| 2025년 03월 31일 |
| 1. 정정대상 공시서류 : | 증권신고서(지분증권) |
| 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : | 2025년 03월 20일 |
| 3. 정정사항 |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2025년 03월 20일 | 증권신고서(지분증권) | 최초 제출일 |
| 2025년 03월 31일 | [기재정정]증권신고서(지분증권) | 1차 정정( 굵은 파란색) |
금번 정정은 기재사항 추가 및 보완을 위한 정정으로서, 금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 " 굵은 파란색 "을 사용하여 표시하였습니다. 하기의 정정사항을 확인하여 주시기 바라며, 정정에 따라 수요예측, 청약, 납입, 등 공모 일정은 아래와 같이 변경됩니다. 다만, 단순 오타 및 띄어쓰기, 동일 내용의 단순 순서 재배치 등 문서 교정사항과 인용 자료 작성기관에 대한 개괄적인 설명은 본문에 반영하였으며, 투자자들의 정정사항 파악 용이성을 저해하지 않고자 본 정정표에 별도로 기재하지 않았습니다.
| 구 분 | 정 정 전 | 정 정 후 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 수요예측 공고일 | 2025년 04월 7일(월) | 2025년 04월 16일(수) | 증권신고서정정에 따른공모일정 변경 |
| 수요예측일 | 2025년 04월 7일(월) ~ 2025년 04월 11일(금) | 2025년 04월 16일(수) ~ 2025년 04월 22일(화) | |
| 청약공고일 | 2025년 04월 15일(화) | 2025년 04월 24일(목) | |
| 청약기일 | 2025년 04월 15일(화) ~ 2025년 04월 16일(수) | 2025년 04월 24일(목) ~ 2025년 04월 25일(금) | |
| 배정공고일 | 2025년 04월 18일(금) | 2025년 04월 29일(화) | |
| 납입기일 | 2025년 04월 18일(금) | 2025년 04월 29일(화) |
| 항 목 | 정정요구ㆍ명령관련 여부 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|---|
| 금번 정정 내용은 기재사항 보완을 위한 정정으로서, 금번 정정에 따른 변동사항은 투자자 편의를 위해 " 굵은 파란색"을 사용하였습니다 | ||||
| 요약정보 | ※ 핵심투자위험을 포함한 요약정보 내 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다 | |||
| 2. 회사위험 | 회사위험 내 위험요소의 순서가 정정 및 추가됨에 따라, 이로 인한 회사위험 순서 변경과 관련된 정정사항은 정정표에 별도로 기재하지 않았으며, 하기 [회사위험 정정 목록표] 및 [III. 투자위험요소- 2.회사위험] 본문을 참고하시기 바랍니다. | |||
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 | ||||
| I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 | ||||
| 1. 공모개요 | - | 기재사항 정정 | 주1) | 주1) |
| 3. 공모가격 결정방법 - 가. 공모가격 결정 절차 | - | 기재사항 정정 | 주2) | 주2) |
| 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항 | - | 기재사항 정정 | 주3) | 주3) |
| 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 가. 모집 또는 매출 조건 | - | 기재사항 정정 | 주4) | 주4) |
| 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 모집 또는 매출의 절차 | - | 기재사항 정정 | 주5) | 주5) |
| 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사항 | - | 기재사항 정정 | 주6) | 주6) |
| 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 | - | 기재사항 정정 | 주7) | 주7) |
| 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 바. 청약증거금의 대체, 반환 및 주금납입 | - | 기재사항 정정 | 주8) | 주8) |
| 5. 인수 등에 관한 사항 - 나. 인수대가에 관한 사항 | - | 기재사항 정정 | 주9) | 주9) |
| III. 투자위험요소 | ||||
| 2. 회사위험 - 가. 수주 감소에 따른 재무실적 하락 관련 위험 | - | 기재사항 추가 | 주10) | 주10) |
| 2. 회사위험 - 나. 수익성 및 성장성 관련 위험 | - | 기재사항 정정 | 주11) | 주11) |
| 2. 회사위험 - 다. 재무안정성과 관련된 위험 | - | 기재사항 정정 | 주12) | 주12) |
| 2. 회사위험 - 마. 안전사고 발생 관련 위험 | - | 기재사항 정정 | 주13) | 주13) |
| 2. 회사위험 - 바. 핵심인력 이탈 위험 | - | 기재사항 정정 | 주14) | 주14) |
| 2. 회사위험 - 사. 최대주주등의 지분율 / 아. 분쟁에 따른 우발채무 등에 관한 위험 | - | 기재사항 정정 | 주15) | 주15) |
| 2. 회사위험 - 차. 이해관계자 거래에 관한 리스크 | - | 기재사항 정정 | 주16) | 주16) |
| 2. 회사위험 - 카. 매출채권 미회수 리스크 | - | 기재사항 정정 | 주17) | 주17) |
| 2. 회사위험 - 거. 무형자산 손상 가능성 리스크 | - | 기재사항 정정 | 주18) | 주18) |
| 2. 회사위험 - 머. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험 | - | 기재사항 정정 | 주19) | 주19) |
| 2. 회사위험 - 버. 시운전 진행 지연 및 실패에 따른 리스크 | - | 기재사항 정정 | 주20) | 주20) |
| 2. 회사위험 - 서. 제품 품질 이슈로 인해 매출액이 감소할 위험 | - | 기재사항 추가 | 주21) | 주21) |
| 3. 기타위험 - 가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험 | - | 기재사항 정정 | 주22) | 주22) |
| IV. 인수인의 의견 | ||||
| 1. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출방법 - (나) 비교기업 선정 세부내역 | - | 기재사항 정정 | 주23) | 주23) |
| 1. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출방법 - (다) 비교기업 선정 결과 | - | 기재사항 정정 | 주24) | 주24) |
| 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (나) 주당 평가가액 산출 | - | 기재사항 정정 | 주25) | 주25) |
| 1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (다) 희망공모가액 결정 | - | 기재사항 정정 | 주26) | 주26) |
| 3. 평가의 개요 | - | 기재사항 정정 | 주27) | 주27) |
| V. 자금의 사용목적 | ||||
| 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 -나. 자금의 세부 사용 계획 | - | 기재사항 정정 | 주28) | 주28) |
| 제 2부 발행인에 관한 사항 | ||||
| II. 사업의 내용 | ||||
| 4. 매출 및 수주상황 - 나. 수주에 관한 사항 | - | 기재사항 정정 | 주29) | 주29) |
주1) 정정 전
1. 공모개요
| (단위 : 원, 주) |
| 증권의 종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출)방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기명식보통주 | 1,200,000 | 500 | 11,500 | 13,800,000,000 | 일반공모 |
| 인수인 | 증권의 종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
| 대표주관회사 | NH투자증권㈜ | 기명식보통주 | 1,200,000 | 13,800,000,000 | 639,630,000 | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
| 2025년 4월 15일 ~ 2025년 4월 16일 | 2025년 4월 18일 | 2025년 4월 15일 | 2025년 4월 18일 | - |
| 주1) | 모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다. | ||||||||||
| 주2) | 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 11,500원 ~ 13,500원 중 최저가액인 11,500원 기준입니다. 참고목적으로 희망공모가액 최고가인 13,500원 기준 금번 공모의 모집(매출)총액은 16,200,000,000원입니다. | ||||||||||
| 주3) | 모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정 시 정정 증권신고서를 제출할 예정입니다. | ||||||||||
| 주4) | 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다. | ||||||||||
| 주5) | [청약일]- 우리사주 청약일: 2025년 4월 15일(1일간)- 기관투자자 청약일: 2025년 4월 15일 ~ 2025년 4월 16일(2일간)- 일반청약자 청약일: 2025년 4월 15일 ~ 2025년 4월 16일(2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2025년 04월 15일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2025년 04월 15일 ~ 04월 16일 이틀간 동일한 시간에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. | ||||||||||
| 주6) | 우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우, 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다. | ||||||||||
| 주7) | 본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2024년 8월 30일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사승인(2024년 11월 7일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후 신규상장신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제28조 제1항제1호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. | ||||||||||
| 주8) | 총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 4.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 이 외에 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료가 1.0% 내에서 지급될 수 있습니다. 또한 상장주선인의 의무인수 금액은 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우에는 총 인수대가도 변동될 수 있습니다. | ||||||||||
| 주9) |
금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항에 의해 상장주선인은 모집ㆍ매출하는 주식의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 모집ㆍ매출가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월 동안 의무보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.
(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 취득금액의 한도를 10억원으로 규정하고 있기 때문에 최종 공모가격 결정에 따라 취득수량의 변동가능성이 존재합니다 |
||||||||||
| 주10) | 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(희망공모가액 하단 11,500원 기준 36,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. | ||||||||||
| 주11) | 금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다. |
주1) 정정 후
1. 공모개요
| (단위 : 원, 주) |
| 증권의 종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출)방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기명식보통주 | 1,200,000 | 500 | 11,500 | 13,800,000,000 | 일반공모 |
| 인수인 | 증권의 종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
| 대표주관회사 | NH투자증권㈜ | 기명식보통주 | 1,200,000 | 13,800,000,000 | 639,630,000 | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
| 2025년 04월 24일 ~ 2025년 04월 25일 | 2025년 04월 29일 | 2025년 04월 24일 | 2025년 04월 29일 | - |
| 주1) | 모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다. | ||||||||||
| 주2) | 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 11,500원 ~ 13,500원 중 최저가액인 11,500원 기준입니다. 참고목적으로 희망공모가액 최고가인 13,500원 기준 금번 공모의 모집(매출)총액은 16,200,000,000원입니다. | ||||||||||
| 주3) | 모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정 시 정정 증권신고서를 제출할 예정입니다. | ||||||||||
| 주4) | 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다. | ||||||||||
| 주5) | [청약일]- 우리사주 청약일: 2025년 04월 24일 (1일간)- 기관투자자 청약일: 2025년 04월 24일 ~ 2025년 04월 25일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2025년 04월 24일 ~ 2025년 04월 25일 (2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2025년 04월 24일 에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2025년 04월 24일 ~ 04월 25일 이틀간 동일한 시간에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. | ||||||||||
| 주6) | 우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우, 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다. | ||||||||||
| 주7) | 본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2024년 8월 30일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사승인(2024년 11월 7일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후 신규상장신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제28조 제1항제1호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. | ||||||||||
| 주8) | 총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 4.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 이 외에 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료가 1.0% 내에서 지급될 수 있습니다. 또한 상장주선인의 의무인수 금액은 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우에는 총 인수대가도 변동될 수 있습니다. | ||||||||||
| 주9) |
금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항에 의해 상장주선인은 모집ㆍ매출하는 주식의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 모집ㆍ매출가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월 동안 의무보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.
(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 취득금액의 한도를 10억원으로 규정하고 있기 때문에 최종 공모가격 결정에 따라 취득수량의 변동가능성이 존재합니다 |
||||||||||
| 주10) | 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(희망공모가액 하단 11,500원 기준 36,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. | ||||||||||
| 주11) | 금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다. |
주2) 정정 전
3. 공모가격 결정방법
| 본 장은 공모가격 결정방법의 개요 및 절차를 안내하는 장으로, 구체적인 (희망)공모가 산정방식 에 대한 정보 는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견』 을 참조하시기 바랍니다. |
가. 공모가격 결정 절차
금번 ㈜원일티엔아이의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 동 규정 제5조 제1항 제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 금번 공모 시에는 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 다음과 같습니다.
| 【상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】 |
| ① 수요예측 안내 | ② IR 실시 | ③ 수요예측 접수 |
| 수요예측 안내 공고 | 기관투자자 IR 실시 | 기관투자자 수요예측 접수 |
| ④ 공모가격 결정 | ⑤ 물량 배정 | ⑥ 배정물량 통보 |
| 수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정 | 확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정 | 기관투자자 배정물량을 대표주관회사 홈페이지를 통하여 개별 통보 |
주2) 정정 후
3. 공모가격 결정방법
| 본 장은 공모가격 결정방법의 개요 및 절차를 안내하는 장으로, 구체적인 (희망)공모가 산정방식 에 대한 정보 는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견』 을 참조하시기 바랍니다. |
가. 공모가격 결정 절차
금번 ㈜원일티엔아이의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 동 규정 제5조 제1항 제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 금번 공모 시에는 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 다음과 같습니다.
| 【 수요예측을 통한 공모가격 결정 절차】 |
| ① 수요예측 안내 | ② IR 실시 | ③ 수요예측 접수 |
| 수요예측 안내 공고 | 기관투자자 IR 실시 | 기관투자자 수요예측 접수 |
| ④ 공모가격 결정 | ⑤ 물량 배정 | ⑥ 배정물량 통보 |
| 수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정 | 확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정 | 기관투자자 배정물량을 대표주관회사 홈페이지를 통하여 개별 통보 |
주3) 정정 전 3. 공모가격 결정방법
다. 수요예측에 관한 사항 1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 공고 일시 | 2025년 04월 07일(월) | 주1) |
| 기업 IR | 2025년 04월 03일(목) ~ 2025년 04월 11일(금) | 주2) |
| 수요예측 일시 | 2025년 04월 07일(월) ~ 2025년 04월 11일(금) | 주3) |
| 공모가액 확정공고 | 2025년 04월 14일(월) | - |
| 문의처 | NH투자증권㈜ (☎ 02-2229-6312, 6195) | - |
| 주1) | 수요예측 안내공고는 2025년 04월 07일 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(https://www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별 통지에 갈음합니다. |
| 주2) | 본 공모와 관련하여 기업 IR은 국내 및 해외기관투자자를 대상으로 진행할 예정입니다. |
| 주3) | 수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2025년 04월 11일(금) 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다. |
| 주4) | 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. |
(중략)
7) 수요예측 접수일시 및 방법
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 접수기간 | 2025년 04월 07일(월) 9:00 ~ 2025년 04월 11일(금) 17:00 (한국시간 기준) |
| 접수방법 | 인터넷 접수(해외 기관투자자의 경우도 동일) |
(후략) 주3) 정정 후 3. 공모가격 결정방법
다. 수요예측에 관한 사항 1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 공고 일시 | 2025년 04월 16일(수) | 주1) |
| 기업 IR | 2025년 04월 10일(목) ~ 2025년 04월 22일(화) | 주2) |
| 수요예측 일시 | 2025년 04월16일(수) ~ 2025년 04월 22일(화) | 주3) |
| 공모가액 확정공고 | 2025년 04월 23일(수) | - |
| 문의처 | NH투자증권㈜ (☎ 02-2229-6312, 6195) | - |
| 주1) | 수요예측 안내공고는 2025년 04월 16일 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(https://www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별 통지에 갈음합니다. |
| 주2) | 본 공모와 관련하여 기업 IR은 국내 및 해외기관투자자를 대상으로 진행할 예정입니다. |
| 주3) | 수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2025년 04월 22일(화) 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다. |
| 주4) | 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. |
(중략)
7) 수요예측 접수일시 및 방법
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 접수기간 | 2025년 04월 16일(수) 9:00 ~ 2025년 04월 22일(화) 17:00 (한국시간 기준) |
| 접수방법 | 인터넷 접수(해외 기관투자자의 경우도 동일) |
(후략) 주4) 정정 전 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 모집 또는 매출 조건
| 항목 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 모집 또는 매출주식의 수 | 기명식 보통주 1,200,000주 | ||
| 주당 모집가액 또는 매출가액 | 예정가액 | 11,500원 | |
| 확정가액 | 주2) | ||
| 모집총액 또는 매출총액 | 예정가액 | 13,800,000,000원 | |
| 확정가액 | 주2) | ||
| 청약단위 | 주3) | ||
| 청약기일 | 우리사주조합 | 개시일 | 2025년 04월 15일 |
| 종료일 | 2025년 04월 15일 | ||
| 기관투자자(고위험고수익투자신탁등,벤처기업투자신탁 포함) | 개시일 | 2025년 04월 15일 | |
| 종료일 | 2025년 04월 16일 | ||
| 일반투자자 | 개시일 | 2025년 04월 15일 | |
| 종료일 | 2025년 04월 16일 | ||
| 청약증거금 | 우리사주조합 | 100% | |
| 기관투자자(고위험고수익투자신탁등,벤처기업투자신탁 포함) | 0% | ||
| 일반투자자 | 50% | ||
| 납입기일 | 2025년 04월 18일 | ||
| 주1) | 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. |
| ※NH투자증권㈜ 청약일: 2025년 04월 15일 ~2025년 04월 16일 (10:00 ~ 16:00) | |
| 주2) | 주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사가 수요예측한 결과를 반영하여 발행회사인 ㈜원일티엔아이와 협의하여 최종 결정할 예정입니다. |
| 주3) | 청약단위:① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약에 관항 사항 - (4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. |
| 주4) | 청약증거금:① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우, 청약증거금은 없습니다. ③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다. ④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일 (2025년 04월 18일 )에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일( 2025년 04월 18일)에 반환합니다. 이 경우, 청약증거금은 무이자로 합니다. ⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2025년 04월 18일 1 0:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편,동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. |
| 주5) | 청약취급처:1) 우리사주조합: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점2) 기관투자자: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점 3) 일반청약자: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점 |
| 주6) | 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. |
주4) 정정 후 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 모집 또는 매출 조건
| 항목 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 모집 또는 매출주식의 수 | 기명식 보통주 1,200,000주 | ||
| 주당 모집가액 또는 매출가액 | 예정가액 | 11,500원 | |
| 확정가액 | 주2) | ||
| 모집총액 또는 매출총액 | 예정가액 | 13,800,000,000원 | |
| 확정가액 | 주2) | ||
| 청약단위 | 주3) | ||
| 청약기일 | 우리사주조합 | 개시일 | 2025년 04월 24일 |
| 종료일 | 2025년 04월 24일 | ||
| 기관투자자(고위험고수익투자신탁등,벤처기업투자신탁 포함) | 개시일 | 2025년 04월 24일 | |
| 종료일 | 2025년 04월 25일 | ||
| 일반투자자 | 개시일 | 2025년 04월 24일 | |
| 종료일 | 2025년 04월 25일 | ||
| 청약증거금 | 우리사주조합 | 100% | |
| 기관투자자 (고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) | 0% | ||
| 일반투자자 | 50% | ||
| 납입기일 | 2025년 04월 29일 | ||
| 주1) | 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. |
| ※NH투자증권㈜ 청약일: 2025년 04월 24일 ~2025년 04월 25일 (10:00 ~ 16:00) | |
| 주2) | 주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사가 수요예측한 결과를 반영하여 발행회사인 ㈜원일티엔아이와 협의하여 최종 결정할 예정입니다. |
| 주3) | 청약단위:① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약에 관항 사항 - (4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. |
| 주4) | 청약증거금:① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우, 청약증거금은 없습니다. ③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다. ④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일 ( 2025년 04월 29일 )에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일( 2025년 04월 29일 )에 반환합니다. 이 경우, 청약증거금은 무이자로 합니다. ⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2025년 04월 29일 1 0:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편,동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. |
| 주5) | 청약취급처:1) 우리사주조합: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점2) 기관투자자: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점 3) 일반청약자: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점 |
| 주6) | 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. |
주5) 정정 전 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
나. 모집 또는 매출의 절차 1) 공모의 일자 및 방법
| 구분 | 일자 | 신문 |
|---|---|---|
| 수요예측 안내 공고 | 2025년 04월 07일(월) | 인터넷 공고 주1) |
| 모집 또는 매출가액 확정의 공고 | 2025년 04월 14일(월) | 인터넷 공고 주2) |
| 청약 공고 | 2025년 04월 15일(화) | 인터넷 공고 주2) |
| 배정 공고 | 2025년 04월 18일(금) | 인터넷 공고 주3) |
| 주1) | 수요예측 안내공고는 2025년 04월 07일(월) 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시합니다. |
| 주2) | 모집가액 확정공고는 2025년 04월 14일(월) 정정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시하고, 청약공고는 2025년 04월 15일(화)에 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. |
| 주3) | 일반청약자에 대한 배정공고는 2025년 04월 18일(금) 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. |
| 주4) | 일반청약자의 경우, 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일인 2025년 04월 18일(금)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우, 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.단, 「증권인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제11항 개정에 따라 균등방식배정 진행 과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가 납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2025년 04월 17일(목) 오후 16:00까지 균등배정에 대한 추가 납입을 이행해야 합니다. 추가 납입이 이루어지지 않을 경우, 추가 납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 참고로 상기의 납입일 2025년 04월 18일(금)은 공모청약자금이 발행회사인 ㈜원일티엔아이로 납입되는 일자임에 유념해주시기 바랍니다. |
| 주5) | 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. |
2) 수요예측에 관한 사항 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.
주5) 정정 후 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
나. 모집 또는 매출의 절차 1) 공모의 일자 및 방법
| 구분 | 일자 | 공고방법 |
|---|---|---|
| 수요예측 안내 공고 | 2025년 04월 16일(수) | 인터넷 공고 주1) |
| 모집 또는 매출가액 확정의 공고 | 2025년 04월 23일(수) | 인터넷 공고 주2) |
| 청약 공고 | 2025년 04월 24일(목) | 인터넷 공고 주2) |
| 배정 공고 | 2025년 04월 29일(화) | 인터넷 공고 주3) |
| 주1) | 수요예측 안내공고는 2025년 04월 16일(수) 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시합니다. |
| 주2) | 모집가액 확정공고는 2025년 04월 23일(수) 정정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시하고, 청약공고는 2025년 04월 24일(목)에 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. |
| 주3) | 일반청약자에 대한 배정공고는 2025년 04월 29일(화) 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. |
| 주4) | 일반청약자의 경우, 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일인 2025년 04월 29일(화)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우, 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.단, 「증권인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제11항 개정에 따라 균등방식배정 진행 과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가 납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2025년 04월 28일(월) 오후 16:00까지 균등배정에 대한 추가 납입을 이행해야 합니다. 추가 납입이 이루어지지 않을 경우, 추가 납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 참고로 상기의 납입일 2025년 04월 29일(화)은 공모청약자금이 발행회사인 ㈜원일티엔아이로 납입되는 일자임에 유념해주시기 바랍니다. |
| 주5) | 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. |
2) 수요예측에 관한 사항 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.
주6) 정정 전 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
다. 청약에 관한 사항1) 청약의 개요 모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. 2) 우리사주조합의 청약 우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 NH투자증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다. 3) 일반청약자의 청약 일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약 및 복수 청약처에서의 중복청약은 불가합니다.※ 청약사무취급처: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점 4) 일반청약자의 청약 자격 일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 대표주관회사의 홈페이지를통하여 고지하도록 하겠습니다.
| 【NH투자증권㈜ 일반청약자 청약 자격】 |
| 구분 | 내용 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 청약자격 | ※ 영업점 창구 개설 계좌- 청약 개시일 직전일까지 개설된 청약가능계좌 보유 고객※ 비대면 개설 및 은행연계 개설 계좌- 청약 당일 계좌개설 후 청약 가능(별도 제한 없음)단, 비대면 미성년자 개설 계좌는 청약개시일 직전일까지 개설된 청약가능계좌로만 청약이 가능합니다. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 청약한도및 우대기준 |
NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 10,000주~12,000주(100%)이나 우대기준 및 청약단위에 따라 15,000주~18,000주(150%), 20,000주~24,000주(200%), 25,000주~30,000주(250%), 30,000주~36,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 청약수수료 |
- QV 이용 고객
- 나무(namuh)증권 이용 고객
청약 수수료는 환불일에 환불금에서 후불 징수되며, 미배정 시 청약수수료는 면제됩니다. 환불금이 없는 경우 청약계좌에서 출금 처리되며, 청약 계좌에 출금가능금액이 부족한 경우 기타대여금이 발생됨에 유의하여 주시기 바랍니다. |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 청약증거금 | 50% (모든 고객에게 동일 적용) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
(중략) 6) 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)의 청약 국내 및 해외 기관투자자가 수요예측에 참가하여 배정받은 주식에 대한 청약은 청약일인 2025년 04월 15일(화) ~ 2025년 04월 16일(수) 10:00 ~ 16:00 (한국시간 기준) 사이에 NH투자증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금률 0%)를 작성하여 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2025년 04월 18일(금) 10:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다. (후략) 주6) 정정 후 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
다. 청약에 관한 사항1) 청약의 개요 모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. 2) 우리사주조합의 청약 우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 NH투자증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다. 3) 일반청약자의 청약 일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약 및 복수 청약처에서의 중복청약은 불가합니다.※ 청약사무취급처: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점 4) 일반청약자의 청약 자격 일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 대표주관회사의 홈페이지를통하여 고지하도록 하겠습니다.
| 【NH투자증권㈜ 일반청약자 청약 자격】 |
| 구분 | 내용 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 청약자격 | ※ 영업점 창구 개설 계좌- 청약 개시일 직전일까지 개설된 청약가능계좌 보유 고객※ 비대면 개설 및 은행연계 개설 계좌- 청약 당일 계좌개설 후 청약 가능(별도 제한 없음)단, 비대면 미성년자 개설 계좌는 청약개시일 직전일까지 개설된 청약가능계좌로만 청약이 가능합니다. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 청약한도및 우대기준 |
NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 10,000주~12,000주(100%)이나 우대기준 및 청약단위에 따라 15,000주~18,000주(150%), 20,000주~24,000주(200%), 25,000주~30,000주(250%), 30,000주~36,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.
|
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| 청약수수료 |
- QV 이용 고객
- 나무(namuh)증권 이용 고객
청약 수수료는 환불일에 환불금에서 후불 징수되며, 미배정 시 청약수수료는 면제됩니다. 환불금이 없는 경우 청약계좌에서 출금 처리되며, 청약 계좌에 출금가능금액이 부족한 경우 기타대여금이 발생됨에 유의하여 주시기 바랍니다. |
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| 청약증거금 | 50% (모든 고객에게 동일 적용) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
(중략)
6) 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)의 청약 국내 및 해외 기관투자자가 수요예측에 참가하여 배정받은 주식에 대한 청약은 청약일인 2025년 04월 24일(목) ~ 2025년 04월 25일(금) 10:00 ~ 16:00 (한국시간 기준) 사이에 NH투자증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금률 0%)를 작성하여 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2025년 04월 29일(화) 10:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다. (후략) 주7) 정정 전 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
라. 청약결과 배정방법 (중략) 2) 배정 방법 청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 발행회사인 ㈜원일티엔아이가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다. ② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. ③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 금번 공모는 일반청약자에게 300,000주 이상 360,000주 이하를 배정할 예정으로서, 균등방식 최소배정 예정물량은 150,000주에서 180,000주 이상입니다. ④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.
⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.
⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다.
단, 「증권 인수업무등에 관한 규정」 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일 인 2025년 04월 17일(목) 오후 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. ⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 인수단이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. ⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑨ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.
| 【증권 인수업무 등에 관한 규정】 |
| 제9조(주식의 배정)(중략)④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 ""집합투자회사등""이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자4. (삭제)5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 “주주에 관한 사항”에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등 |
3) 배정결과의 통지 일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2025년 04일 18일(금) 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.
주7) 정정 후 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 라. 청약결과 배정방법 (중략) 2) 배정 방법 청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 발행회사인 ㈜원일티엔아이가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 금번 공모는 일반청약자에게 300,000주 이상 360,000주 이하를 배정할 예정으로서, 균등방식 최소배정 예정물량은 150,000주에서 180,000주 이상입니다.④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.
⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.
⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다.단, 「증권 인수업무등에 관한 규정」 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일 인 2025년 04월 28일(월) 오후 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. ⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 인수단이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. ⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑨ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.
| 【증권 인수업무 등에 관한 규정】 |
| 제9조(주식의 배정)(중략)④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 ""집합투자회사등""이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자4. (삭제)5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 “주주에 관한 사항”에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등 |
3) 배정결과의 통지 일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2025년 04일 29일(화) 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.
주8) 정정 전 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 바. 청약증거금의 대체, 반환 및 주금납입 우리사주조합 및 일반청약자 청약증거금은 주금납입기일인 2025년 04월 18일(금)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수단이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일 2025년 04월 18일(금)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2025년 04월 18일(금) 10:00 ~ 12:00 사이에 당해 기관투자자 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일인 2025년 04월 18일(금)에 주금납입금으로 대체됩니다.한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수단이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.대표주관회사는 청약자의 납입주금을 납입기일인 2025년 04월 18일(금)에 [하나은행 검단금융센터 지점]에 납입하여야 하며, 구주매출분에 대한 납입금은 매출주주가 별도로 지정한 계좌로 송금합니다. 주8) 정정 후 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 바. 청약증거금의 대체, 반환 및 주금납입 우리사주조합 및 일반청약자 청약증거금은 주금납입기일인 2025년 04월 29일(화) 에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수단이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일 2025년 04월 29일(화) 에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2025년 04월 29일(화) 10:00 ~ 12:00 사이에 당해 기관투자자 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일인 2025년 04월 29일(화) 에 주금납입금으로 대체됩니다.한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수단이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.대표주관회사는 청약자의 납입주금을 납입기일인 2025년 04월 29일(화) 에 [하나은행 검단금융센터 지점]에 납입하여야 하며, 구주매출분에 대한 납입금은 매출주주가 별도로 지정한 계좌로 송금합니다. 주9) 정정 전 5. 인수 등에 관한 사항
나. 인수대가에 관한 사항1) 인수수수료
| 구분 | 대가 수령자 | 금액 | 금액 산정내역 | 대가 수령시기 | 대가 관련계약내용 | 대가 관련계약내용 변경 이력 | 대가 관련계약내용 변경사유 | 비고 |
| 인수수수료(성과수수료 제외) | NH투자증권㈜ | 639,630,000원 | 인수금액의 4.5% | 납입일로부터다음 영업일 | 주1) | - | - | 주3) |
| 대표주관수수료 | - | - | - | - | 주2) | - | - | 주4) |
| 성과수수료 | NH투자증권㈜ | 미정 | - | 납입일로부터5 영업일 | 주1) | - | - | - |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 주1) |
2025년 03월 20일 체결 [총액인수계약서] 중 제17조(수수료)① 발행회사와 매출주주는 연대하여 총 공모금액(본 주식 및 상장주선인 의무인수주식 포함)의 4.5%에 해당하는 금액을 대표주관회사에게 기본 인수수수료로 지급한다. ② 발행회사와 매출주주는 연대하여(제3항 및 제4항의 부담 비율을 준용) 제1항의 기본수수료 외에 공모 실적, 기여도 등을 고려하여 대표주관회사에게 총 공모금액의 [1.0]%에 해당하는 금액의 범위 내에서 별도의 성과수수료를 지급할 수 있다. 발행회사와 매출주주는 주금납입기일로부터 5영업일 이내에 성과수수료를 대표주관회사가 지정한 계좌로 현금입금 또는 계좌이체 하는 방식으로 지급한다. ③ 발행회사는 제1항에 따른 수수료 중에서 전체 공모주식수(신주, 구주 및 추가 주식의 수를 모두 합하여 산정하며, 이하 같음)에서 모집주식수가 차지하는 비율에 해당하는 금액과 추가주식 취득 비율에 해당하는 금액을 지급할 의무를 지니며, 발행회사는 주금납입기일 다음 영업일 내에 대표주관회사가 지정한 계좌로 현금입금 또는 계좌이체 하는 방식으로 지급한다.④ 매출주주는 제1항의 수수료 중에서 전체 공모주식수에서 매출주주가 매출하는 주식수가 차지하는 비율에 해당하는 금액(이하 "매출수수료")을 지급할 의무를 지니며, 대표주관회사는 제6조 제2항 후단에도 불구하고 주금납입기일에 청약자의 납입금과 자기계산으로 인수한 부분에 대한 납입금 중 구주의 매매대금에 상응하는 금액에서 매출수수료를 공제한 금액을 매출주주가 지정하는 계좌로 송금하는 방법으로 매출주주로부터 매출수수료를 수취한다.. |
| 주2) | 2021년 01월 28일 체결 [대표주관계약서] 제8조 (수수료 지급) "본건 상장"관련 대표주관회사 수수료는 총 모집(매출) 및 인수금액의 2.5%(이하 "수수료"라 한다)로 하며, 확정 금액 및 지급시기 등과 관련한 구체적인 지급절차와 방법은 향후 "갑"과 "을"이 체결하는 총액인수 및 모집계약서에서 정하기로 한다. |
| 주3) | 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 11,500원 ~ 13,500원 중 최저가액인 11,500원 을 기준으로 산정한 금액으로, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. |
| 주4) | 2024년 8월 1일 이전에 대표주관계약을 체결함에 따라 계약 해지 시 별도의 대표주관수수료가 발생하지 않습니다. |
주9) 정정 후 5. 인수 등에 관한 사항
나. 인수대가에 관한 사항1) 인수수수료
| 구분 | 대가 수령자 | 금액 | 금액 산정내역 | 대가 수령시기 | 대가 관련 계약내용 | 대가 관련 계약내용 변경 이력 | 대가 관련 계약내용 변경사유 | 비고 |
| 인수수수료 (성과수수료 제외) | NH투자증권㈜ | 639,630,000원 | 인수금액의 4.5% | 납입일로부터다음 영업일 | 주1) | - | - | 주3) |
| 대표주관수수료 | - | - | - | - | 주2) | - | - | 주4) |
| 성과수수료 | NH투자증권㈜ | 미정 | - | 납입일로부터5 영업일 | 주1) | - | - | - |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 주1) |
2025년 03월 31일 체결 [총액인수계약서] 중 제17조(수수료)① 발행회사와 매출주주는 연대하여 총 공모금액(본 주식 및 상장주선인 의무인수주식 포함)의 4.5%에 해당하는 금액을 대표주관회사에게 기본 인수수수료로 지급한다. ② 발행회사와 매출주주는 연대하여(제3항 및 제4항의 부담 비율을 준용) 제1항의 기본수수료 외에 공모 실적, 기여도 등을 고려하여 대표주관회사에게 총 공모금액의 [1.0]%에 해당하는 금액의 범위 내에서 별도의 성과수수료를 지급할 수 있다. 발행회사와 매출주주는 주금납입기일로부터 5영업일 이내에 성과수수료를 대표주관회사가 지정한 계좌로 현금입금 또는 계좌이체 하는 방식으로 지급한다. ③ 발행회사는 제1항에 따른 수수료 중에서 전체 공모주식수(신주, 구주 및 추가 주식의 수를 모두 합하여 산정하며, 이하 같음)에서 모집주식수가 차지하는 비율에 해당하는 금액과 추가주식 취득 비율에 해당하는 금액을 지급할 의무를 지니며, 발행회사는 주금납입기일 다음 영업일 내에 대표주관회사가 지정한 계좌로 현금입금 또는 계좌이체 하는 방식으로 지급한다.④ 매출주주는 제1항의 수수료 중에서 전체 공모주식수에서 매출주주가 매출하는 주식수가 차지하는 비율에 해당하는 금액(이하 "매출수수료")을 지급할 의무를 지니며, 대표주관회사는 제6조 제2항 후단에도 불구하고 주금납입기일에 청약자의 납입금과 자기계산으로 인수한 부분에 대한 납입금 중 구주의 매매대금에 상응하는 금액에서 매출수수료를 공제한 금액을 매출주주가 지정하는 계좌로 송금하는 방법으로 매출주주로부터 매출수수료를 수취한다.. |
| 주2) | 2021년 01월 28일 체결 [대표주관계약서] 제8조 (수수료 지급) "본건 상장"관련 대표주관회사 수수료는 총 모집(매출) 및 인수금액의 2.5%(이하 "수수료"라 한다)로 하며, 확정 금액 및 지급시기 등과 관련한 구체적인 지급절차와 방법은 향후 "갑"과 "을"이 체결하는 총액인수 및 모집계약서에서 정하기로 한다. |
| 주3) | 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 11,500원 ~ 13,500원 중 최저가액인 11,500원 을 기준으로 산정한 금액으로, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. |
| 주4) | 2024년 8월 1일 이전에 대표주관계약을 체결함에 따라 계약 해지 시 별도의 대표주관수수료가 발생하지 않습니다. |
주10) 정정 전 기재사항 추가 주10) 정정 후
| 가. 수주 감소에 따른 재무실적 하락 관련 위험당사는 수주 기반의 사업을 영위하고 있습니다. 통상적으로 고객사로부터 RFQ(Request for Quotaion)를 접수받고 당사에서 견적서를 제출한 이후 계약 체결에 이르기까지는 약 3~6개월의 기간이 소요되며, 규모가 큰 대형 프로젝트(100억원 이상)의 경우에는 약 1년의 기간이 소요됩니다. 계약 체결 이후 납품까지는 규모가 작은 프로젝트는 약 7개월~8개월, 규모가 큰 100억 이상의 프로젝트의 경우에는 2년 이상이 소요됩니다.당사는 매년 신규 프로젝트에 대한 수주가 이루어졌으나, 신규 수주는 대외 환경에 따라 변동성 및 불확실성이 존재합니다. 당사의 경우 매출액 중 대부분이 기존 수주 잔고에서 발생하고 있으며, 견적서 제출부터 수주 계약까지 일정 기간이 소요되기 때문에 수주잔고의 관리는 중요한 부분입니다. 당사는 매년 신규 수주가 발생하였음에도 불구하고, 시장상황에 따라 신규 수주 건 수 및 규모는 감소할 수 있으며, 수주잔고의 감소 및 매출인식 지연에 따른 매출액 감소 가능성이 존재합니다. 또한 과거에는 이월된 수주잔고 일부와 신규수주 중 일부가 당해년도 매출로 인식되었으나 신규수주가 발생하지 않을 가능성이 존재하며, 이 경우 매출이 큰 폭으로 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.한편, 2024년말 기준 수주잔고의 대부분은 향후 진행률에 따라 매출액이 인식될 것입니다. 프로젝트별 계약서의 납기일을 기반으로 검토하였을 때, 현재 수주잔고 중 대부분이 2025년에 매출로 인식될 것으로 예상되고 있습니다. 기존 2024년 말 기준 수주잔고에서만 매출이 발생한다고 가정할 경우, 각 계약 상의 납기 등을 고려 시, 2025년 매출액은 약 304억원 수준으로 예상됩니다. 이와 같이 만약 2025년 동안 신규 수주가 발생하지 않는 상황에서 2024년말에 남아있던 수주잔고 건들을 예정 납기일대로 납품하였을 때, 2025년에 인식할 것으로 예상되는 매출액은 전년 대비 감소 할 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 더 나아가, 상기 기재한 2025년에 인식될 것으로 예상되는 매출액 또한 대내외 환경 등의 영향으로 매출인식이 지연될 수 있으며, 이 경우 매출액 감소폭이 예상보다 클 수 있습니다. |
당사는 수주 기반의 사업을 영위하고 있습니다. 통상적으로 고객사로부터 RFQ(Request for Quotaion)를 접수받고 당사에서 견적서를 제출한 이후 계약 체결에 이르기까지는 약 3~6개월의 기간이 소요되며, 규모가 큰 대형 프로젝트(100억원 이상)의 경우에는 약 1년의 기간이 소요됩니다. 계약 체결 이후 납품까지는 규모가 작은 프로젝트는 약 7개월~8개월, 규모가 큰 100억 이상의 프로젝트의 경우에는 2년 이상이 소요됩니다.
| 【제품 수주 전후 프로세스】 |
| 출처 : | 당사 내부 자료 |
당사는 과거 3개년 평균 연간 약 34,796백만원 규모의 신규 수주를 기록하고 있습니다만, 신규 수주는 대외 환경에 따라 변동성 및 불확실성이 존재합니다. 기존 수주 잔고에서 당해 년도에 발생하는 신규 수주를 더한 총 수주액에서 제품별 수익인식 기준에 맞추어 당기에 인식되는 매출액을 제외한 부분이 기말 수주잔고입니다. 당해 년도 매출액은 이월된 수주잔고에서 인식되는 부분과 신규 수주 중 당기에 바로 인식되는 부분으로 구분되는데, 2024년의 경우 42,188백만원의 매출액 중 이월 된 수주에서 인식된 매출액 비중은 88.61%였고 당기 신규 수주에서 인식된 매출액은 11.39%였습니다. 당사의 경우 매출액 중 대부분이 기존 수주 잔고에서 발생하고 있으며, 견적서 제출부터 수주 계약까지 일정 기간이 소요되기 때문에 수주잔고의 관리는 중요한 부분입니다. 이처럼 당사는 매년 신규 수주가 발생하였음에도 불구하고, 시장상황에 따라 신규 수주가 감소할 수 있으며, 수주잔고의 감소 및 매출인식 지연에 따른 매출액 감소 가능성이 존재합니다. 또한 과거에는 이월된 수주잔고 일부와 신규수주 중 일부가 당해년도 매출로 인식되었으나 신규수주가 발생하지 않을 가능성이 존재하며, 이 경우 매출이 큰 폭으로 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 【당사 2022년~2024년 수주금액과 매출액 비교】 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 3개년 평균 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 수주잔고 ① | 42,685,077 | 42,926,448 | 66,417,234 | 50,676,253 |
| 당기 신규 수주 ② | 35,304,930 | 41,638,276 | 27,444,598 | 34,795,935 |
| 당기 매출 인식 ③ | 42,188,062 | 41,879,647 | 50,935,384 | 45,001,031 |
| 기말 수주잔고(①+②-③) | 35,801,945 | 42,685,077 | 42,926,448 | 40,471,157 |
| 【당사 2022년~2024년 시점별 수주 및 매출액 인식 구분】 |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2024 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | ||
| 매출액 | 매출총액 | 42,188,062 | 100.00% | 41,879,647 | 100.00% | 50,935,384 | 100.00% |
| 이월 수주 중 매출 인식 | 37,381,362 | 88.61% | 37,677,999 | 89.97% | 40,566,246 | 79.64% | |
| 당기 수주 중 매출 인식 | 4,806,700 | 11.39% | 4,201,648 | 10.03% | 10,369,138 | 20.36% | |
한편, 제품 및 프로젝트 계약별로 매출인식 또한 차이가 존재하나, 통상적으로 고압연소식기화기(SCV)와 수소저장합금은 진행률 기준, 수소개질기는 인도기준으로 수익인식을 하고 있습니다. 따라서 2024년말 수주잔고의 대부분은 향후 진행률에 따라 매출액이 인식될 것으로 예상합니다. 프로젝트별 계약서의 납기일을 기반으로 검토했을 때, 현재 수주잔고 중 대부분이 2025년에 매출인식이 될 것으로 예상되고 있습니다. 기존 2024년말 기준 수주잔고에서만 매출이 발생할 경우 계약 상 납기 고려 시, 2025년 매출액은 약 304억원 수준으로 예상됩니다. 이와 같이 만약 2025년 동안 신규 수주가 발생하지 않는 상황에서 2024년말에 남아있던 수주잔고 건들을 예정 납기일 대로 납품하였을 때, 2025년에 인식할 것으로 예상되는 매출액은 전년 대비 감소 할 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 더 나아가, 상기 기재한 2025년에 인식될 것으로 예상되는 매출액 또한 대내외 환경 등의 영향으로 매출인식이 지연될 수 있으며, 이 경우 매출액 감소폭이 예상보다 클 수 있습니다.
| 【2024년 말 기준 수주금액 및 수주잔고】 |
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주시기 | 납기 | 수주금액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|
| 고압연소식기화기주3) | 2020년 | 2021년 | 12,965,400 | 217,475 |
| 2022년 | 2022년 | 21,315,000 | 478,406 | |
| 2023년 | 2025년 | 18,500,000 | 3,438,779 | |
| 2024년 | 2025년 | 3,200,000 | 3,061,634 | |
| 수소저장합금 | 2023년 | 2025년 | 7,947,000 | 591,184 |
| 2024년 | 2028년 | 20,188,600 | 16,768,638 | |
| 기타 | - | - | 17,646,704 | 11,245,829 |
| 수주 합계 | 101,762,704 | 35,801,945 | ||
| 주1) | 수주잔고는 2024년말 기준입니다. |
| 주2) | 고압연소식기화기 수주잔고는 2024년말 기준 환율인 USD 1당 1,470.00원으로 환산한 금액입니다. |
| 주3) | 납기가 지난 건들은 시운전이 완료되지 않아 수주잔고가 남아있는 건들입니다. |
| 【2024년 말 수주잔고 중 2025년에 발생이 예상되는 매출액】 |
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 2025년 예상 매출액 |
|---|---|
| 고압연소식 기화기 | 6,500,414 |
| 수소저장합금 | 13,405,400 |
| 기타 | 10,498,733 |
| 합계 | 30,404,547 |
| 주1) | 상기 매출액 인식은 계약서상의 제품 납기일을 기반으로 예상한 수치이며, 변동 가능성이 존재합니다. |
주11) 정정 전
| 가. 수익성 및 성장성 관련 위험당사의 2023년 매출액 대비 영업이익률과 매출액 대비 순이익률은 각각 6.84%와 4.32%를 기록하였으며, 2024년 매출액 대비 영업이익률 및 매출액 대비 순이익률은 각각 15.12%와 18.66%를 기록하여 수익성이 개선된 모습을 보였습니다. 2024년이 이전 기간 대비하여 수익성 지표가 개선된 모습을 보이는 것은 상대적으로 수익성 높은 수소저장합금의 매출 비중이 2024년 높은 수준을 유지하고 있고, 고압연소식기화기의 경우 원재료 가격 하락에 따라 매출원가율이 전년 대비 낮아져서 수익성이 개선되었다고 판단됩니다. 당사의 매출은 수요처의 계획에 따라 변동가능성이 존재하여 매출 비중에 따라 성장성 및 수익성이 변동가능합니다. 이러한 불확실성으로 인해 당사의 수익성과 성장성은 예측하기 어려울 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 2023년 매출액 대비 영업이익률과 매출액 대비 순이익률은 각각 6.84%와 4.32%를 기록하였으며, 2024년 매출액 대비 영업이익률 및 매출액 대비 순이익률은 각각 15.12%와 18.66%를 기록하여 수익성이 개선된 모습을 보였습니다. 업종평균과 비교하여 보아도 2024년의 수익성은 업종평균 대비 높은 수익성을 보여주고 있으며, 전년 동기 대비해서도 높은 수익성으로 개선된 모습을 보여주고 있습니다.
| 【수익성 및 성장성 비율】 |
| (단위 : %) |
| 구분 | 재무비율 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 업종평균(주1)(2023년) |
|---|---|---|---|---|---|
| 수익성 | 매출액 총이익률 | 33.33% | 24.16% | 18.96% | 19.60% |
| 매출액 영업이익률 | 15.12% | 6.84% | 6.52% | 6.03% | |
| 매출액 세전이익률 | 19.73% | 6.80% | 7.98% | 6.70% | |
| 매출액 순이익률 | 18.66% | 4.32% | 7.84% | 5.56% | |
| 성장성 | 매출액 증가율 | 0.74% | -17.78% | 30.15% | 3.53% |
| 총자산 증가율 | 17.93% | -16.37% | -7.69% | 6.86% |
| 주) | 업종평균 출처는 한국은행 경제통계시스템(ECOS) 기업경영분석 "C291. 일반 목적용 기계"의 2023년도 재무비율입니다. |
2024년이 이전 기간 대비하여 수익성 지표가 개선된 모습을 보이는 것은 상대적으로 수익성 높은 수소저장합금의 매출 비중이 2024년 높은 수준을 유지하고 있고, 고압연소식기화기의 경우 원재료 가격 하락에 따라 매출원가율이 전년 대비 낮아져서 수익성이 개선되었다고 판단됩니다. 연도별 제품별 매출액의 비중은 다음과 같습니다.
| 【연도별 및 제품별 매출 비중】 |
| (단위 : 천원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 제품매출 | 고압연소식기화기 | 14,950,540 | 35.44% | 18,560,737 | 44.32% | 7,597,691 | 14.92% |
| 수소저장합금 | 13,855,296 | 32.84% | 15,124,180 | 36.11% | 9,708,188 | 19.06% | |
| 수소개질기 | - | 0.00% | - | 0.00% | 26,717,796 | 52.45% | |
| 가스히터 등 | 12,147,352 | 28.79% | 5,920,479 | 14.14% | 5,370,507 | 10.54% | |
| 소계 | 40,953,188 | 97.07% | 39,605,397 | 94.57% | 49,394,182 | 96.97% | |
| 용역매출 | 수입수수료 등 | 1,234,874 | 2.93% | 2,274,251 | 5.43% | 1,541,202 | 3.03% |
| 매출액 계 | 42,188,062 | 100.00% | 41,879,647 | 100.00% | 50,935,384 | 100.00% | |
수익성은 개선된 반면 2023년 전년 대비 매출액 증가율은 (-)를 보였으며 2024년은 전년과 유사한 수준의 매출액을 기록하였습니다. 이는 당사의 제품 매출 성격상 수요처의 발주에 따라 이루어지고 있어 매출액은 연도별 변동될 수 있는 특징을 가지기 때문입니다. 고압연소식기화기(SCV) 사업의 경우는 각국의 LNG터미널 건립 및 확충계획에 근거하여 수요가 결정됨에 따라 변동가능성이 존재하는 등 수요처의 계획에 따라 당사의 매출도 변동될 수 있는 점 투자자께서는 유념하시기 바랍니다. 수소산업은 태양광, 풍력, 수력 등 계절적 영향을 받는 다른 신재생에너지와는 다르게 계절적인 영향이 크지 않지만, 당사가 영위하는 수소개질기 사업의 경우 정부 정책에 따른 수소생산기지 및 수소충전소 건립계획에 근거하여 수요가 결정되고 있으며, 잠수함용 수소합금의 경우 전방시장인 군 당국의 공기불요추진체계 잠수함에 대한 건조계획에 따라 수요가 발생되고 있어 잠수함의 건조일정에 따라 매출이 발생하고 있기 때문에 연도별 매출액은 변동가능성이 존재합니다.상술한 바와 같이, 원재료 가격 하락에 따른 수익성 개선과 더불어 제품 매출 구성에 따라 수익성이 좋은 제품의 비중이 높아지는 경우 매출원가율이 낮아져 이익률이 높게 나타나는 것도 개선사유에 해당됩니다. 또한, 성장성과 관련된 내용에서 기술한 바와 같이 수요처의 계획에 따라 제품별 매출의 연도별 변동성이 존재하고 있어 전방산업의 수요에 따라 제품의 매출 비중이 달라지는 경우 수익성도 변동될 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 당사 제품을 필요로 하는 수요처의 계획에 따라 수익성 및 성장성이 변동될 수 있는 불확실성이 존재하오니 이점 유의하시기 바랍니다.
주11) 정정 후
| 나. 수익성 및 성장성 관련 위험 당사의 2023년 매출액 대비 영업이익률과 매출액 대비 순이익률은 각각 6.84%와 4.32%를 기록하였으며, 2024년 매출액 대비 영업이익률 및 매출액 대비 순이익률은 각각 15.12%와 18.66%를 기록하여 수익성이 개선된 모습을 보였습니다. 2024년이 이전 기간 대비하여 수익성 지표가 개선된 모습을 보이는 것은 상대적으로 수익성 높은 수소저장합금의 매출 비중이 2024년 높은 수준을 유지하고 있고, 고압연소식기화기의 경우 원재료 가격 하락에 따라 매출원가율이 전년 대비 낮아져서 수익성이 개선되었다고 판단됩니다. 한편, 매출액 대비 순이익률 개선은 환율 상승에 기인합니다. 주요 결제 통화인 달러화(USD)의 환율 상승은 재무상황에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 환율 변동 위험에 대응하기 위해 환율을 지속적으로 모니터링하고 있으나 미래의 달러(USD) 수금 및 지출 계획을 정확히 예측할 수는 없으며 현재 환율 변동을 헷지하기 위한 별도의 파생상품 계약이 존재하지 않는 상황이기 때문에 환율변동 리스크에 노출되어 있어 급격한 환율 하락이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 환율에 의한 순이익 증가는 대외 환경에 의한 일시적인 상황일 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 당사의 매출은 수요처의 계획에 따라 변동가능성이 존재하여 매출 비중에 따라 성장성 및 수익성이 변동가능합니다. 이러한 불확실성으로 인해 당사의 수익성과 성장성은 예측하기 어려울 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 2023년 매출액 대비 영업이익률과 매출액 대비 순이익률은 각각 6.84% 와 4.32%를 기록하였으며, 2024년 매출액 대비 영업이익률 및 매출액 대비 순이익률은 각각 15.12%와 18.66%를 기록하여 수익성이 개선된 모습을 보였습니다. 업종평균과 비교하여 보아도 2024년의 수익성은 업종평균 대비 높은 수익성을 보여주고 있으며, 전년 동기 대비해서도 높은 수익성으로 개선된 모습을 보여주고 있습니다.
| 【수익성 및 성장성 비율】 |
| (단위 : %) |
| 구분 | 재무비율 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 업종평균(주1)(2023년) |
|---|---|---|---|---|---|
| 수익성 | 매출액 총이익률 | 33.33% | 24.16% | 18.96% | 19.60% |
| 매출액 영업이익률 | 15.12% | 6.84% | 6.52% | 6.03% | |
| 매출액 세전이익률 | 19.73% | 6.80% | 7.98% | 6.70% | |
| 매출액 순이익률 | 18.66% | 4.32% | 7.84% | 5.56% | |
| 성장성 | 매출액 증가율 | 0.74% | -17.78% | 30.15% | 3.53% |
| 총자산 증가율 | 17.93% | -16.37% | -7.69% | 6.86% |
| 주) | 업종평균 출처는 한국은행 경제통계시스템(ECOS) 기업경영분석 "C291. 일반 목적용 기계"의 2023년도 재무비율입니다. |
2024년 이 이전 기간 대비하여 수익성 지표가 개선된 모습을 보이는 것은 상대적으로 수익성 높은 수소저장합금의 매출 비중이 2024년 높은 수준을 유지하고 있고, 고압연소식기화기의 경우 원재료 가격 하락에 따라 매출원가율이 전년 대비 낮아져서 수익성이 개선되었다고 판단됩니다. 연도별 제품별 매출액의 비중은 다음과 같습니다.
| 【연도별 및 제품별 매출 비중】 |
| (단위 : 천원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 제품매출 | 고압연소식기화기 | 14,950,540 | 35.44% | 18,560,737 | 44.32% | 7,597,691 | 14.92% |
| 수소저장합금 | 13,855,296 | 32.84% | 15,124,180 | 36.11% | 9,708,188 | 19.06% | |
| 수소개질기 | - | 0.00% | - | 0.00% | 26,717,796 | 52.45% | |
| 가스히터 등 | 12,147,352 | 28.79% | 5,920,479 | 14.14% | 5,370,507 | 10.54% | |
| 소계 | 40,953,188 | 97.07% | 39,605,397 | 94.57% | 49,394,182 | 96.97% | |
| 용역매출 | 수입수수료 등 | 1,234,874 | 2.93% | 2,274,251 | 5.43% | 1,541,202 | 3.03% |
| 매출액 계 | 42,188,062 | 100.00% | 41,879,647 | 100.00% | 50,935,384 | 100.00% | |
매출액 대비 순이익률 또한 2024년 18.66%로 이전 사업연도와 업종평균 대비 각각 14.34%p, 13.10%p 개선되었는데, 이는 환율 상승에 기인합니다. 주요 결제 통화인 달러화(USD)의 환율 상승은 재무상황에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 실제로 2024년원/달러 환율은 전년 대비 14.0% 상승한 상황이고, 이로 인해 당사의 외화환산이익은 2023년 244,191천원에서 2024년 1,374,037천원으로 상승하였습니다. 순 외화 관련 손익은 2024년 전년 대비 177.2% 증가한 1,683,526천원 발생하였습니다. 당사는 환율 변동 위험에 대응하기 위해 환율을 지속적으로 모니터링하고 있으나 미래의 달러(USD) 수금 및 지출 계획을 정확히 예측할 수는 없으며 현재 환율 변동을 헷지하기 위한 별도의 파생상품 계약이 존재하지 않는 상황이기 때문에 환율변동 리스크에 노출되어 있어 급격한 환율 하락이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 환율에 의한 순이익 증가는 대외 환경에 의한 일시적인 상황일 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 【연도별 환율 변동】 |
| (단위 : 원) |
| 계정항목 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| 원/미국달러 | 1,267 | 1,289 | 1,470 |
| 출처: | 한국은행 경제통계시스템 |
| 주) | 매매기준율, 말일 자료 |
| 【외화 관련 영업외손익 발생 내역】 |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 외환차익 | 436,223 | 818,864 | 688,182 |
| 외화환산이익 | 1,374,037 | 244,191 | 904,330 |
| 외환차손 | 74,041 | 278,688 | 150,572 |
| 외화환산손실 | 52,693 | 176,963 | 120,092 |
| 순 외화 관련 손익 | 1,683,526 | 607,404 | 1,321,848 |
| 출처 : | 감사보고서 |
| 【외화표시 자산, 부채의 주요 통화별 구성 내역】 |
| (단위 : 천원) |
| 통화 | 2024년 | 2023년 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD | 13,787,761 | 426,562 | 13,517,350 | 374,156 |
| EUR | 580,119 | - | 522,055 | - |
| JPY | 517,803 | - | 747,998 | 2,297,916 |
| CNY | 3,336 | - | 42,704 | - |
| GBP | 4,757 | - | 13,612 | - |
| 합 계 | 14,893,776 | 426,562 | 14,843,719 | 2,672,072 |
| 출처 : | 감사보고서 |
| 【환율변동에 따른 법인세비용차감전순이익 영향】 |
| (단위 : 천원) |
| 통 화 | 2024년 | 2023년 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 1,336,120 | (1,336,120) | 1,314,319 | (1,314,319) |
| EUR | 58,012 | (58,012) | 52,206 | (52,206) |
| JPY | 51,780 | (51,780) | (154,992) | 154,992 |
| CNY | 334 | (334) | 4,270 | (4,270) |
| GBP | 476 | (476) | 1,361 | (1,361) |
| 합 계 | 1,446,722 | (1,446,722) | 1,217,164 | (1,217,164) |
| 출처 : | 감사보고서 |
수익성은 개선된 반면 2023년 전년 대비 매출액 증가율은 (-)를 보였으며 2024년은 전년과 유사한 수준의 매출액을 기록하였습니다. 이는 당사의 제품 매출 성격상 수요처의 발주에 따라 이루어지고 있어 매출액은 연도별 변동될 수 있는 특징을 가지기 때문입니다. 고압연소식기화기(SCV) 사업의 경우는 각국의 LNG터미널 건립 및 확충계획에 근거하여 수요가 결정됨에 따라 변동가능성이 존재하는 등 수요처의 계획에 따라 당사의 매출도 변동될 수 있는 점 투자자께서는 유념하시기 바랍니다. 수소산업은 태양광, 풍력, 수력 등 계절적 영향을 받는 다른 신재생에너지와는 다르게 계절적인 영향이 크지 않지만, 당사가 영위하는 수소개질기 사업의 경우 정부 정책에 따른 수소생산기지 및 수소충전소 건립계획에 근거하여 수요가 결정되고 있으며, 잠수함용 수소합금의 경우 전방시장인 군 당국의 공기불요추진체계 잠수함에 대한 건조계획에 따라 수요가 발생되고 있어 잠수함의 건조일정에 따라 매출이 발생하고 있기 때문에 연도별 매출액은 변동가능성이 존재합니다.상술한 바와 같이, 원재료 가격 하락에 따른 수익성 개선과 더불어 제품 매출 구성에 따라 수익성이 좋은 제품의 비중이 높아지는 경우 매출원가율이 낮아져 이익률이 높게 나타나는 것도 개선사유에 해당됩니다. 순이익 개선 사유에 대하여 기재한 바와 같이 당사는 환율변동 리스크에 노출되어 이어 환율상승과 하락에 따라 재무상황에 직접적 영향을 받을 수 있으며, 이에 따라 수익성이 변동될 수 있습니다. 또한, 성장성과 관련된 내용에서 기술한 바와 같이 수요처의 계획에 따라 제품별 매출의 연도별 변동성이 존재하고 있어 전방산업의 수요에 따라 제품의 매출 비중이 달라지는 경우 수익성도 변동될 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 당사 제품을 필요로 하는 수요처의 계획에 따라 수익성 및 성장성이 변동될 수 있는 불확실성이 존재하오니 이점 유의하시기 바랍니다.
주12) 정정 전
| 나. 재무안정성과 관련된 위험당사의 유동비율은 최근 3개년동안 업종 평균보다 낮은 수치를 보였으며, 부채비율은 높은 수치를 기록하였습니다. 이는 선수금과 차입금 규모가 높은 점에 기인하며, 이후 2024년에는 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 당사는 연구개발 활동 및 해외시장 확장을 통해 수익성을 개선을 하여 보다 안정적인 영업활동현금흐름을 지속적으로 창출할 계획입니다. 이를 통한 부채 규모의 축소와 더불어 금번 공모를 통해 확보한 현금성자산의 증가로 재무구조를 더욱 개선하고 지속적으로 관리해 나갈 계획입니다.그럼에도 불구하고, 거시경제 및 시장상황의 변동, 경쟁심화, 수익성 악화 등의 사유에 따라서 운영자금 또는 투자를 위한 신규 차입, 거래처로부터의 대금회수 지연 등 영업활동현금흐름 악화 등의 상황이 발생한다면, 재무안정성 지표가 악화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 최근 3사업연도의 재무안정성 및 유동성 지표는 다음과 같습니다.
| 【재무안정성 비율】 |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 업종평균(2023년, 주) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 120.11% | 87.96% | 88.28% | 157.88% |
| 당좌비율 | 108.83% | 72.52% | 70.77% | 118.76% |
| 부채비율 | 102.07% | 119.05% | 178.12% | 92.16% |
| 차입금의존도 | 21.94% | 22.96% | 24.36% | 26.14% |
| 이자보상배율 | 11.00배 | 3.49배 | 4.47배 | 3.96배 |
| 주) | 업종평균 출처는 한국은행 경제통계시스템(ECOS) 기업경영분석 "C291. 일반 목적용 기계"의 2023년도 재무비율입니다. |
당사의 유동비율은 최근 3개년동안 업종 평균보다 낮은 수치를 보였으며, 부채비율은 더 높은 수치를 기록하였습니다. 낮은 유동비율은 주로 차입금 및 선수금 증가에서 기인하였습니다. 발주처로부터 수령한 선수금이 2022년말, 2023년말 및 2024년말 각각 13,484백만원, 8,325백만원 및 10,272백만원으로 유동부채 계정인 계약부채로 계상되어 있어 유동비율이 낮게 나타나고 있다고 판단됩니다. 즉, 진행중인 프로젝트 관련하여 선수금 비율이 높은 고객사의 영향이 있고, 선수금을 진행기준에 의한 수익인식으로 계약부채의 규모가 증가한데에 기인합니다. 차입금의 경우 과거 회생채무 영향 및 전환사채를 발행하며 크게 증가하였지만 매년 안정적인 영업현금흐름을 통해 차입금을 상환하여 매년 부채규모를 감소시키고 있으며 전환사채를 2024년 중 상환하면서 2024년말 현재 유동비율은 120.11%로 개선되었습니다. 한편, 회생채무는 2024년 내에 상환하여 2024년말 현재 잔액은 없습니다(일부 거래처의 경우 폐업처리 등으로 회수처에 대한 확인이 어려움에 따라 해당 상환금액을 공탁하였습니다). 당사는 자금수지를 지속적으로 관리하여 유동성을 주기적으로 모니터링 하고 있습니다.
| 【영업활동현금흐름 및 관련 자산부채 현황】 |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,481,312) | 5,979,951 | 4,884,157 |
| 현금성자산 및 단기금융상품 | 4,173,421 | 8,106,650 | 8,645,812 |
| 차입금 | 16,011,718 | 14,211,777 | 18,025,994 |
| 계약부채 | 10,272,295 | 8,324,687 | 13,484,314 |
당사는 연도별로 양(+)의 영업활동현금흐름을 창출하고 있습니다. 다만, 2024년에는 계약자산의 증가(11,350백만원 증가) 등으로 인해 일시적으로 영업활동현금흐름이 (-)를 보였으나 대금 회수가 진행되면서 영업활동현금흐름은 개선될 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 연구개발 활동 및 해외시장 확장을 통해 수익성을 개선을 하여 보다 안정적인 영업활동현금흐름을 지속적으로 창출할 계획입니다. 이를 통한 부채 규모의 축소와 더불어 금번 공모를 통해 확보한 현금성자산의 증가로 재무구조를 더욱 개선하고 지속적으로 관리해 나갈 계획입니다. 그럼에도 불구하고, 거시경제 및 시장상황의 변동, 경쟁심화, 수익성 악화 등의 사유에 따라서 운영자금 또는 투자를 위한 신규 차입, 거래처로부터의 대금회수 지연 등 영업활동현금흐름 악화 등의 상황이 발생한다면, 재무안정성 지표가 악화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 주12) 정정 후
| 다. 재무안정성과 관련된 위험당사의 유동비율은 최근 3개년동안 업종 평균보다 낮은 수치를 보였으며, 부채비율은 높은 수치를 기록하였습니다. 이는 선수금과 차입금 규모가 높은 점에 기인하며, 이후 2024년에는 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 당사는 연구개발 활동 및 해외시장 확장을 통해 수익성을 개선을 하여 보다 안정적인 영업활동현금흐름을 지속적으로 창출할 계획입니다. 이를 통한 부채 규모의 축소와 더불어 금번 공모를 통해 확보한 현금성자산의 증가로 재무구조를 더욱 개선하고 지속적으로 관리해 나갈 계획입니다.그럼에도 불구하고, 거시경제 및 시장상황의 변동, 경쟁심화, 수익성 악화 등의 사유에 따라서 운영자금 또는 투자를 위한 신규 차입, 거래처로부터의 대금회수 지연 등 영업활동현금흐름 악화 등의 상황이 발생한다면, 재무안정성 지표가 악화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 최근 3사업연도의 재무안정성 및 유동성 지표는 다음과 같습니다.
| 【재무안정성 비율】 |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 업종평균(2023년, 주) |
|---|---|---|---|---|
| 유동비율 | 120.11% | 87.96% | 88.28% | 157.88% |
| 당좌비율 | 108.83% | 72.52% | 70.77% | 118.76% |
| 부채비율 | 102.07% | 119.05% | 178.12% | 92.16% |
| 차입금의존도 | 21.94% | 22.96% | 24.36% | 26.14% |
| 이자보상배율 | 11.00배 | 3.49배 | 4.47배 | 3.96배 |
| 주) | 업종평균 출처는 한국은행 경제통계시스템(ECOS) 기업경영분석 "C291. 일반 목적용 기계"의 2023년도 재무비율입니다. |
당사의 유동비율은 최근 3개년동안 업종 평균보다 낮은 수치를 보였으며, 부채비율은 더 높은 수치를 기록하였습니다. 낮은 유동비율은 주로 차입금 및 선수금 증가에서 기인하였습니다. 프로젝트별로 차이가 발생하나, 당사가 진행하고 있는 프로젝트의 대부분은 계약 시작과 함께 계약금 중 일부를 선수금 형태로 지급받는 구조입니다. 발주처로부터 수령한 선수금이 2022년말, 2023년말 및 2024년말 각각 13,484백만원, 8,325백만원 및 10,272백만원으로 유동부채 계정인 계약부채로 계상되어 있어 유동비율이 낮게 나타나고 있다고 판단됩니다. 즉, 진행중인 프로젝트 관련하여 선수금 비율이 높은 고객사의 영향이 있고, 선수금을 진행기준에 의한 수익인식으로 계약부채의 규모가 증가한데에 기인합니다. 2024년말 계약부채가 차지하고 있는 비중은 전체 부채 중 27.86%, 유동부채 중 29.26% 입니다. 계약부채를 제외하였을 경우 2024년말 당사의 부채비율은 73.63%이고 유동비율은 169.78% 입니다. 프로젝트가 진행됨에 따라 선수금은 매출액으로 인식되며 부채비율은 변동될 것으로 예상됩니다. 차입금의 경우 과거 회생채무 영향 및 전환사채를 발행하며 크게 증가하였지만 매년 안정적인 영업현금흐름을 통해 차입금을 상환하여 매년 부채규모를 감소시키고 있으며 전환사채를 2024년 중 상환하면서 2024년말 현재 유동비율은 120.11%로 개선되었습니다. 한편, 회생채무는 2024년 내에 상환하여 2024년말 현재 잔액은 없습니다(일부 거래처의 경우 폐업처리 등으로 회수처에 대한 확인이 어려움에 따라 해당 상환금액을 공탁하였습니다). 당사는 자금수지를 지속적으로 관리하여 유동성을 주기적으로 모니터링 하고 있습니다.
| 【영업활동현금흐름 및 관련 자산부채 현황】 |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,481,312) | 5,979,951 | 4,884,157 |
| 현금성자산 및 단기금융상품 | 4,173,421 | 8,106,650 | 8,645,812 |
| 차입금 | 16,011,718 | 14,211,777 | 18,025,994 |
| 계약부채 | 10,272,295 | 8,324,687 | 13,484,314 |
당사는 연도별로 양(+)의 영업활동현금흐름을 창출하고 있습니다. 다만, 2024년에는 계약자산의 증가(11,350백만원 증가) 등으로 인해 일시적으로 영업활동현금흐름이 (-)를 보였 습니다. 이는 2024년 기중에 진행중인 대규모 프로젝트로 인해 운전자본 소요액 증가가 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 구체적으로는, 2025년 납품 예정으로 2024년 기말 현재 진행중인 대규모 프로젝트 증가와 이에 대한 계약자산이 전년도 대비 11,350백만원 증가한 영향이 주요합니다. 당사는 매출 비중이 큰 고압연소식기화기와 수소저장합금의 경우 진행률로 매출을 인식하고 있습니다. 진행률 기준으로 매출을 산출할 경우 매출인식과 청구 시점의 차이가 발생할 수 있습니다. 즉, 진행률 기준으로 매출을 산출할 경우 고객사가 대가를 지급하기 전이나 지급기일 전에 고객사에게 재화나 용역의 이전을 수행할 경우 미청구 매출을 계약자산으로 인식하게 됩니다. 당사의 경우 진행률 기준으로 주요 품목의 매출 인식을 진행함에 따라, 진행률에 따라 매출이 인식되었음에도 계약서 기준에 따른 대금 청구 지급일이 아직 도래하지 않은 제품들로 인해 계약자산이 증가하였고, 영업활동현금흐름이 영향을 받았습니다. 특히, 한화오션 향 프로젝트로 인해 계약자산이 2024년 6,589백만원 상승하였으며, 포스코이앤씨 향 프로젝트 관련한 계약자산이 전년 대비 2024년 6,208백만원 증가하였습니다. 해당 프로젝트들은 납기가 도래할 경우 계약자산은 대금이 청구되어 청구된 대금이 회수될 것으로 예상됩니다. 더불어, SCV 프로젝트 중 Gaoling Project의 경우 2024년 12월 중 납품 완료에 따라 총 계약금액 중 약 90%에 해당하는 금액이 매출 인식되었으나, L/C거래(Usance)로 인해 회계적으로 채권회수가 아닌 단기차입금으로 계상되었습니다. 2025년 2월 중 L/C 거래 완료로 매출채권과 단기차입금이 상계되며 매출채권 회수가 완료되었습니다. 이와 같이 2024년 말 계약자산 및 매출채권으로 인식하고 있는 프로젝트에 대해 2025년 이후 순차적으로 대금 회수가 진행되면서 영업활동현금흐름은 개선될 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 연구개발 활동 및 해외시장 확장을 통해 수익성을 개선을 하여 보다 안정적인 영업활동현금흐름을 지속적으로 창출할 계획입니다. 이를 통한 부채 규모의 축소와 더불어 금번 공모를 통해 확보한 현금성자산의 증가로 재무구조를 더욱 개선하고 지속적으로 관리해 나갈 계획입니다. 그럼에도 불구하고, 거시경제 및 시장상황의 변동, 경쟁심화, 수익성 악화 등의 사유에 따라서 운영자금 또는 투자를 위한 신규 차입, 거래처로부터의 대금회수 지연 등 영업활동현금흐름 악화 등의 상황이 발생한다면, 재무안정성 지표가 악화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 주13) 정정 전
| 러. 안전사고 발생 관련 위험당사의 제품 제조 공정 과정에는 일정 수의 노동인력이 필요하고, 그 노동인력이 생산현장에 투입되는 업종 특성상 안전 사고 등의 산업재해 발생가능성이 존재합니다. 실 제로 2024년 12월 17일 당사 김포 공장에서 제품을 만드는 과정 중 배관작업을 하다 추락해 사망하는 사고가 발생하였습니다.당사는 고소작업과 Recondenser 작업 등 일부 작업에 대한 작업 중지 명령과 공장 전체에 대한 안전진단 명령을 선고받았습니다. 해당 명령 해지를 위하여 안전진단보고서를 제출하였으며 고용노동부로부터 2025년 1월 7일 작업중지 명령을 해지 받았습니다. 해당 사고는 산업재해로 인해 1명 이상이 사망한 사건이므로 중대산업재해에 해당 여부를 조사 중에 있습니다. 아직은 사건 발생 초기이며 수사기관에서 이제 수사를 시작하였으므로 현시점에서 그결과를 판단하기는 어렵습니다.당사는 사고 직후 회사의 안전관리 전문기관인 "산업안전관리원"과 재발방지 대책회의를 진행하고 있으며, 다양한 안전사고 재발 방지 대책을 수립하였지만, 당사의 이러한 관리체계의 강화 및 안전활동에도 불구하고 생산과정에서 산업재해 및 중대재해 발생 등의 사고 위험은 존재하며, 사고로 인한 인명 피해와 재산피해가 발생할 가능성이 있습니다. 또한 향후 정부의 보다 엄격한 안전관리 및 환경 관련 법규가 시행될 경우 당사는 관련한 제재를 받을 수 있으며, 이로 인해 경영 전반에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 또한 당사가 건강, 안전보건 및 환경보호 관련 법률 또는 규정을 위반할 경우, 정부 또는 관리단체 등의 조사대상이 되어 위반여부 및 그 정도에 따른 처벌을 받을 수 있으며, 정부 또는 민간에서 각종 상해, 재산 피해 등에 대하여 당사 및 대표이사를 대상으로 하여 소를 제기할 경우 그와 관련된 책임을 지게 될 수 있습니다. |
당사 공정 과정에는 일정 수의 노동인력이 필요하고, 그 노동인력이 생산현장에 투입되는 업종 특성상 안전 사고 등의 산업재해 발생가능성이 존재합니다. 안전사고와 관련하여, 실제로 2024년 12월 17일 당사 김포 공장에서 제품을 만드는 과정 중 배관작업을 하다 추락해 사망하는 사고가 발생하였습니다. Recondenser 후속작업 중 블라인드 플랜지 개방작업을 진행하기 위해 재해자가 고소작업대(높이 약4~5m)에서 관련 공구를 전달하고 복귀하는 과정에서 중심을 잃고 추락하며 사고가 발생한 것입니다.당사는 사고 직후 고소작업과 Recondenser 작업 등 일부 작업에 대한 작업 중지 명령과 공장 전체에 대한 안전진단 명령을 선고받았습니다. 해당 명령 해지를 위하여 안전진단보고서를 제출하였으며 고용노동부로부터 2025년 1월 7일 작업중지 명령을 해지 받았습니다. 이 후 고용노동부 산재예방지도과로부터 산업안전보건법 관련 과태료 13,520천원을 부과받아 납부(2025년 1월31일)하였으며, 2025년 1월 15일 유가족과의 합의는 완료되었습니다.그러나 Recondenser의 매출액은 2023년 기준 135백만원, 2024년 기준 2,543백만원 이었고, 작업중지명령 수행 기간(2024년 12월 17일 ~ 2025년 1월 7일) 동안 해당 제품의 매출이 기존 계획 대비 감소할 위험이 존재합니다.한편, 해당 사고는 산업재해로 인해 1명 이상이 사망한 사건이므로 중대산업재해에 해당 여부를 조사 중에 있습니다. 해당 사고와 관련하여 산업안전보건법위반 및 중대재해처벌법위반 혐의 수사는 중부지방 고용노동청 광역중대재해수사과에서 진행하며, 업무상과실치사 혐의는 경찰서에서 진행할 예정입니다. 처벌 가능 대상자는 당사의 대표이사 또는 당사 그리고 안전보건관리책임자 중 1인 이상으로 예상되며, 당사는 해당 사건 해결을 위하여 법률 대리인을 선임하여 고용노동청과 경찰 수사에 대응중에 있습니다. 아직은 사건 발생 초기이며 수사기관에서 이제 수사를 시작하였으므로 현시점에서 그결과를 판단하기는 어렵습니다. 위반여부 및 그 정도에 따라 대표이사가 처벌을 받을 수도 있으나 그렇다하더라도 작업중지 명령이 해제된 상황에서는 회사는 시스템화 되어 있어서 정상적인 영업 및 사업활동이 가능합니다. 그러나 현시점에서 중대재해처벌법위반 및 안전사고 관련 위험은 존재합니다.
「중대재해 처벌 등에 관한 법률」은 상시근로자가 5명 이상인 사업 또는 사업장, 공중이용시설 및 공중교통수단을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전, 보건 확보를 위하여 요구되는 다양한 조치의무를 이행하지 않음으로 인해 피해를 발생시킨 사업주, 경영책임자, 공무원 및 법인 등의 처벌 등을 규정한 법으로 2021년 1월 26일에 공포되었으며, 공포 1년 후인 2022년 1월 27일 시행되었습니다.중대재해는 중대산업재해와 중대시민재해로 구분되며, 중대산업재해란 1) 사망자가 1명 이상 발생, 2) 동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자가 2명 이상 발생, 3) 동일한 유해요인으로 급성중독 등 대통령령으로 정하는 직업성 질병자가 1년 이내에 3명 이상 발생의 어느 하나에 해당되는 결과를 야기한 재해를 의미합니다. 중대재해처벌법에 따른 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 사망사고 발생 시 사업주 또는 경영책임자에게 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금을 부과하고 부상사고 발생 시 7년 이하의 징역 또는 1억원 이하의 벌금을 부과하는 등 대표이사의 책임이 가중되었습니다. 아울러, 제7조(중대산업재해의 양벌규정)에 의거하여 법인 또는 기관의 경영책임자 등이 이를 위반한 경우에는 해당 법인 또는 기관에도 사망사고는 50억원 이하의 벌금, 부상사고는 10억원 이하의 벌금이 부과됩니다.
| 【중대재해 처벌 등에 관한 법률】 |
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제2조(정의)이 법에서 사용하는 용어의 뜻은 다음과 같다. 1. “중대재해”란 “중대산업재해”와 “중대시민재해”를 말한다. 2. “중대산업재해”란 「산업안전보건법」 제2조제1호에 따른 산업재해 중 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 결과를 야기한 재해를 말한다. 가. 사망자가 1명 이상 발생 나. 동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자가 2명 이상 발생 다. 동일한 유해요인으로 급성중독 등 대통령령으로 정하는 직업성 질병자가 1년 이내에 3명 이상 발생 3. “중대시민재해”란 특정 원료 또는 제조물, 공중이용시설 또는 공중교통수단의 설계, 제조, 설치, 관리상의 결함을 원인으로 하여 발생한 재해로서 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 결과를 야기한 재해를 말한다. 다만, 중대산업재해에 해당하는 재해는 제외한다. 가. 사망자가 1명 이상 발생 나. 동일한 사고로 2개월 이상 치료가 필요한 부상자가 10명 이상 발생 다. 동일한 원인으로 3개월 이상 치료가 필요한 질병자가 10명 이상 발생(중략) 제6조(중대산업재해 사업주와 경영책임자등의 처벌)① 제4조 또는 제5조를 위반하여 제2조제2호가목의 중대산업재해에 이르게 한 사업주 또는 경영책임자등은 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 처한다. 이 경우 징역과 벌금을 병과할 수 있다. ② 제4조 또는 제5조를 위반하여 제2조제2호나목 또는 다목의 중대산업재해에 이르게 한 사업주 또는 경영책임자등은 7년 이하의 징역 또는 1억원 이하의 벌금에 처한다. ③ 제1항 또는 제2항의 죄로 형을 선고받고 그 형이 확정된 후 5년 이내에 다시 제1항 또는 제2항의 죄를 저지른 자는 각 항에서 정한 형의 2분의 1까지 가중한다. 제7조(중대산업재해의 양벌규정)법인 또는 기관의 경영책임자등이 그 법인 또는 기관의 업무에 관하여 제6조에 해당하는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 기관에 다음 각 호의 구분에 따른 벌금형을 과(科)한다. 다만, 법인 또는 기관이 그 위반행위를 방지하기 위하여 해당 업무에 관하여 상당한 주의와 감독을 게을리하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 제6조제1항의 경우: 50억원 이하의 벌금 2. 제6조제2항의 경우: 10억원 이하의 벌금 |
당사는 해당 사고가 발생하기 전까지 다음과 같은 중대재해예방을 위한 관리프로세스인 안전보건관리체계를 운영중에 있었습니다.
| 【안전보건 관리체계】 |
| 안전관리총괄자 | 관리자 감독자 | 주요업무 |
|---|---|---|
| 고경석 부장(1명) | 5명 | - 중대재해예방 환경안전보건관리 계획 수립- 안전보건관리규정 작성 및 변경, 관리- 전 사원의 안전보건교육- 작업환경의 점검 및 개선- 산업재해의 원인 조사 및 재발 방지대책 수립- 기타 산업안전보건법에 따른 안전규정 실무 반영 |
당사는 안전보건관리체계에 따라 정기적으로 안전검사를 수행해 왔으며(유해기구에 대한 안전검사는 법정 기간을 준수하여 2년에 1번 주기로 실시, 안전 대행 업체를 통해 안전점검 월 2회 실시) 전사적으로 안전보건교육을 법정시간에 준수하여 수시로 실시해 왔습니다.
사고 직후 회사의 안전관리 전문기관인 "산업안전관리원"과 재발방지 대책회의를 진행하고 있으며, 아래의 안전사고 재발 방지 대책을 수립하였습니다. 더불어 안전보건관리 총책임자가 이정빈 대표이사로 바뀌며 안전보건관리 체계를 강화하였습니다.
| 【안전사고 재발 방지 대책】 |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 직접 원인에 대한 개선 대책 | - 고소작업대 전 사전 위험성 평가, 안전작업계획서 작성 승인후 작업 |
| - 고소작업대 작업전 안전교육 및 안전점검표 작성 | |
| - 작업지휘자 배치 | |
| - 점진적 고소작업 장비교체 | |
| - 이중 안전장치(근로자용 안전밸트) 설치 | |
| 간접 원인에 대한 개선 대책 | - 작업현황 표지판 게시 및 주변통제 |
| - 구역별 관리감독자 증원 | |
| - 관리감독자 순회, 작업전후 점검 | |
| 향후 안전관리 방안 | - 안전보건 증진ㆍ유지를 핵심적인 경영방침으로 하고, 사업장 모든 근로자뿐만 아니라 하청업체, 파견업체, 공급ㆍ판매 업체 및 고객에게 안전보건 경영방침을 알리고 실천 |
| - 연간 안전보건계획 수립 성실히 이행(안전보건관리비 증액 및 안전관련 투자 예산 확보) | |
| - 산업안전보건위원회 개최 운영을 내실화 예정 | |
| - 위험요인 파악에 대한 제거, 대체 및 통제 | |
| - 유해위험기계설비 등의 위험요서 관리 강화(구역별 지정 관리감독자 매일 1회 이상 현장 안전점검 실시) | |
| - 관리감독자 현장중심으로 현재 5명에서 9명으로 증원 | |
| - 평가 및 개선관리시스템 운영 |
그러나 당사의 이러한 관리체계의 강화 및 안전활동에도 불구하고 생산과정에서 산업재해 및 중대재해 발생 등의 사고 위험은 존재하며, 사고로 인한 인명 피해와 재산피해가 발생할 가능성이 있습니다. 또한 향후 정부의 보다 엄격한 안전관리 및 환경 관련 법규가 시행될 경우 당사는 관련한 제재를 받을 수 있으며, 이로 인해 경영 전반에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.또한 당사가 건강, 안전보건 및 환경보호 관련 법률 또는 규정을 위반할 경우, 정부 또는 관리단체 등의 조사대상이 되어 위반여부 및 그 정도에 따른 처벌을 받을 수 있으며, 정부 또는 민간에서 각종 상해, 재산 피해 등에 대하여 당사 및 대표이사를 대상으로 하여 소를 제기할 경우 그와 관련된 책임을 지게 될 수 있습니다.증권신고서 제출일 현재 기준으로 2024년 12월 발생한 안전사고와 관련하여 예정되는 처벌 수위는 미정인 상황입니다. 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.
주13) 정정 후
| 마. 안전사고 발생 관련 위험당사의 제품 제조 공정 과정에는 일정 수의 노동인력이 필요하고, 그 노동인력이 생산현장에 투입되는 업종 특성상 안전 사고 등의 산업재해 발생가능성이 존재합니다. 실제로 2024년 12월 17일 당사 김포 공장에서 제품을 만드는 과정 중 배관작업을 하다 추락해 사망하는 사고가 발생하였습니다.당사는 고소작업과 Recondenser 작업 등 일부 작업에 대한 작업 중지 명령과 공장 전체에 대한 안전진단 명령을 선고받았습니다. 해당 명령 해지를 위하여 안전진단보고서를 제출하였으며 고용노동부로부터 2025년 1월 7일 작업중지 명령을 해지 받았습니다. 해당 사고는 산업재해로 인해 1명 이상이 사망한 사건이므로 중대산업재해에 해당 여부를 조사 중에 있습니다. 아직은 사건 발생 초기이며 수사기관에서 이제 수사를 시작하였으므로 현시점에서 그결과를 판단하기는 어렵습니다.당사는 사고 직후 회사의 안전관리 전문기관인 "산업안전관리원"과 재발방지 대책회의를 진행하고 있으며, 다양한 안전사고 재발 방지 대책을 수립하였지만, 당사의 이러한 관리체계의 강화 및 안전활동에도 불구하고 생산과정에서 산업재해 및 중대재해 발생 등의 사고 위험은 존재하며, 사고로 인한 인명 피해와 재산피해가 발생할 가능성이 있습니다. 또한 향후 정부의 보다 엄격한 안전관리 및 환경 관련 법규가 시행될 경우 당사는 관련한 제재를 받을 수 있으며, 이로 인해 경영 전반에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 또한 당사가 건강, 안전보건 및 환경보호 관련 법률 또는 규정을 위반할 경우, 정부 또는 관리단체 등의 조사대상이 되어 위반여부 및 그 정도에 따른 처벌을 받을 수 있으며, 정부 또는 민간에서 각종 상해, 재산 피해 등에 대하여 당사 및 대표이사를 대상으로 하여 소를 제기할 경우 그와 관련된 책임을 지게 될 수 있습니다. 당사는 오랫동안 에너지 분야에서 업력을 쌓아온 회사로, 대부분의 경영과 사업은 시스템화 되어 있습니다. 그럼에도 불구하고 대표이사는 회사의 핵심 인력으로서, 대표이사 대상으로 소가 제기될 경우 대표이사가 법적 대응 및 절차 진행으로 인해 경영 활동에 집중하지 못하거나 일상적인 경영 활동에 공백이 발생할 수 있으며 이는 조직의 안정성에 영향을 미칠 수 있습니다. 중요한 의사결정이 지연되거나 보수적으로 이루어질 수 있으며 이는 기업의경쟁력 저하로 이어질 수도 있습니다. 또한 대표이사의 교체가 이루어질 경우 새로운 경영 체제가 수립될 수 있어, 이에 따른 시스템 변동 및 조직 문화 변동이 발생할 가능성이 존재합니다. 한편, 본문에 기재한 바와 같이 중대재해 처벌이 결정된 경우 상황에 따라 중대산업재해에 이르게 한 사업주 또는 경영책임자등에 처하는 징역과 벌금 외에도 해당 법인 또는 기관 또한 상황에 따라 10억 이하 또는 50억원 이하의 벌금이 부여될 수 있어, 이에 따라 당사의 재무손실 또한 발생할 수 있습니다. |
당사 공정 과정에는 일정 수의 노동인력이 필요하고, 그 노동인력이 생산현장에 투입되는 업종 특성상 안전 사고 등의 산업재해 발생가능성이 존재합니다. 안전사고와 관련하여, 실제로 2024년 12월 17일 당사 김포 공장에서 제품을 만드는 과정 중 배관작업을 하다 추락해 사망하는 사고가 발생하였습니다. Recondenser 후속작업 중 블라인드 플랜지 개방작업을 진행하기 위해 재해자가 고소작업대(높이 약4~5m)에서 관련 공구를 전달하고 복귀하는 과정에서 중심을 잃고 추락하며 사고가 발생한 것입니다.당사는 사고 직후 고소작업과 Recondenser 작업 등 일부 작업에 대한 작업 중지 명령과 공장 전체에 대한 안전진단 명령을 선고받았습니다. 해당 명령 해지를 위하여 안전진단보고서를 제출하였으며 고용노동부로부터 2025년 1월 7일 작업중지 명령을 해지 받았습니다. 이 후 고용노동부 산재예방지도과로부터 산업안전보건법 관련 과태료 13,520천원을 부과받아 납부(2025년 1월31일)하였으며, 2025년 1월 15일 유가족과의 합의는 완료되었습니다.그러나 Recondenser의 매출액은 2023년 기준 135백만원, 2024년 기준 2,543백만원 이었고, 작업중지명령 수행 기간(2024년 12월 17일 ~ 2025년 1월 7일) 동안 해당 제품의 매출이 기존 계획 대비 감소할 위험이 존재합니다.한편, 해당 사고는 산업재해로 인해 1명 이상이 사망한 사건이므로 중대산업재해에 해당 여부를 조사 중에 있습니다. 해당 사고와 관련하여 산업안전보건법위반 및 중대재해처벌법위반 혐의 수사는 중부지방 고용노동청 광역중대재해수사과에서 진행하며, 업무상과실치사 혐의는 경찰서에서 진행할 예정입니다. 처벌 가능 대상자는 당사의 대표이사 또는 당사 그리고 안전보건관리책임자 중 1인 이상으로 예상되며, 당사는 해당 사건 해결을 위하여 법률 대리인을 선임하여 고용노동청과 경찰 수사에 대응중에 있습니다. 아직은 사건 발생 초기이며 수사기관에서 이제 수사를 시작하였으므로 현시점에서 그결과를 판단하기는 어렵습니다. 위반여부 및 그 정도에 따라 대표이사가 처벌을 받을 수도 있으나 그렇다하더라도 작업중지 명령이 해제된 상황에서는 회사는 시스템화 되어 있어서 정상적인 영업 및 사업활동이 가능합니다. 그러나 현시점에서 중대재해처벌법위반 및 안전사고 관련 위험은 존재합니다.
「중대재해 처벌 등에 관한 법률」은 상시근로자가 5명 이상인 사업 또는 사업장, 공중이용시설 및 공중교통수단을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전, 보건 확보를 위하여 요구되는 다양한 조치의무를 이행하지 않음으로 인해 피해를 발생시킨 사업주, 경영책임자, 공무원 및 법인 등의 처벌 등을 규정한 법으로 2021년 1월 26일에 공포되었으며, 공포 1년 후인 2022년 1월 27일 시행되었습니다.중대재해는 중대산업재해와 중대시민재해로 구분되며, 중대산업재해란 1) 사망자가 1명 이상 발생, 2) 동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자가 2명 이상 발생, 3) 동일한 유해요인으로 급성중독 등 대통령령으로 정하는 직업성 질병자가 1년 이내에 3명 이상 발생의 어느 하나에 해당되는 결과를 야기한 재해를 의미합니다. 중대재해처벌법에 따른 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 사망사고 발생 시 사업주 또는 경영책임자에게 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금을 부과하고 부상사고 발생 시 7년 이하의 징역 또는 1억원 이하의 벌금을 부과하는 등 대표이사의 책임이 가중되었습니다. 아울러, 제7조(중대산업재해의 양벌규정)에 의거하여 법인 또는 기관의 경영책임자 등이 이를 위반한 경우에는 해당 법인 또는 기관에도 사망사고는 50억원 이하의 벌금, 부상사고는 10억원 이하의 벌금이 부과됩니다.
| 【중대재해 처벌 등에 관한 법률】 |
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제2조(정의)이 법에서 사용하는 용어의 뜻은 다음과 같다. 1. “중대재해”란 “중대산업재해”와 “중대시민재해”를 말한다. 2. “중대산업재해”란 「산업안전보건법」 제2조제1호에 따른 산업재해 중 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 결과를 야기한 재해를 말한다. 가. 사망자가 1명 이상 발생 나. 동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자가 2명 이상 발생 다. 동일한 유해요인으로 급성중독 등 대통령령으로 정하는 직업성 질병자가 1년 이내에 3명 이상 발생 3. “중대시민재해”란 특정 원료 또는 제조물, 공중이용시설 또는 공중교통수단의 설계, 제조, 설치, 관리상의 결함을 원인으로 하여 발생한 재해로서 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 결과를 야기한 재해를 말한다. 다만, 중대산업재해에 해당하는 재해는 제외한다. 가. 사망자가 1명 이상 발생 나. 동일한 사고로 2개월 이상 치료가 필요한 부상자가 10명 이상 발생 다. 동일한 원인으로 3개월 이상 치료가 필요한 질병자가 10명 이상 발생(중략) 제6조(중대산업재해 사업주와 경영책임자등의 처벌)① 제4조 또는 제5조를 위반하여 제2조제2호가목의 중대산업재해에 이르게 한 사업주 또는 경영책임자등은 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 처한다. 이 경우 징역과 벌금을 병과할 수 있다. ② 제4조 또는 제5조를 위반하여 제2조제2호나목 또는 다목의 중대산업재해에 이르게 한 사업주 또는 경영책임자등은 7년 이하의 징역 또는 1억원 이하의 벌금에 처한다. ③ 제1항 또는 제2항의 죄로 형을 선고받고 그 형이 확정된 후 5년 이내에 다시 제1항 또는 제2항의 죄를 저지른 자는 각 항에서 정한 형의 2분의 1까지 가중한다. 제7조(중대산업재해의 양벌규정)법인 또는 기관의 경영책임자등이 그 법인 또는 기관의 업무에 관하여 제6조에 해당하는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 기관에 다음 각 호의 구분에 따른 벌금형을 과(科)한다. 다만, 법인 또는 기관이 그 위반행위를 방지하기 위하여 해당 업무에 관하여 상당한 주의와 감독을 게을리하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 제6조제1항의 경우: 50억원 이하의 벌금 2. 제6조제2항의 경우: 10억원 이하의 벌금 |
당사는 해당 사고가 발생하기 전까지 다음과 같은 중대재해예방을 위한 관리프로세스인 안전보건관리체계를 운영중에 있었습니다.
| 【안전보건 관리체계】 |
| 안전관리총괄자 | 관리자 감독자 | 주요업무 |
|---|---|---|
| 고경석 부장(1명) | 5명 | - 중대재해예방 환경안전보건관리 계획 수립- 안전보건관리규정 작성 및 변경, 관리- 전 사원의 안전보건교육- 작업환경의 점검 및 개선- 산업재해의 원인 조사 및 재발 방지대책 수립- 기타 산업안전보건법에 따른 안전규정 실무 반영 |
당사는 안전보건관리체계에 따라 정기적으로 안전검사를 수행해 왔으며(유해기구에 대한 안전검사는 법정 기간을 준수하여 2년에 1번 주기로 실시, 안전 대행 업체를 통해 안전점검 월 2회 실시) 전사적으로 안전보건교육을 법정시간에 준수하여 수시로 실시해 왔습니다.
사고 직후 회사의 안전관리 전문기관인 "산업안전관리원"과 재발방지 대책회의를 진행하고 있으며, 아래의 안전사고 재발 방지 대책을 수립하였습니다. 더불어 안전보건관리 총책임자가 이정빈 대표이사로 바뀌며 안전보건관리 체계를 강화하였습니다.
| 【안전사고 재발 방지 대책】 |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 직접 원인에 대한 개선 대책 | - 고소작업대 전 사전 위험성 평가, 안전작업계획서 작성 승인후 작업 |
| - 고소작업대 작업전 안전교육 및 안전점검표 작성 | |
| - 작업지휘자 배치 | |
| - 점진적 고소작업 장비교체 | |
| - 이중 안전장치(근로자용 안전밸트) 설치 | |
| 간접 원인에 대한 개선 대책 | - 작업현황 표지판 게시 및 주변통제 |
| - 구역별 관리감독자 증원 | |
| - 관리감독자 순회, 작업전후 점검 | |
| 향후 안전관리 방안 | - 안전보건 증진ㆍ유지를 핵심적인 경영방침으로 하고, 사업장 모든 근로자뿐만 아니라 하청업체, 파견업체, 공급ㆍ판매 업체 및 고객에게 안전보건 경영방침을 알리고 실천 |
| - 연간 안전보건계획 수립 성실히 이행(안전보건관리비 증액 및 안전관련 투자 예산 확보) | |
| - 산업안전보건위원회 개최 운영을 내실화 예정 | |
| - 위험요인 파악에 대한 제거, 대체 및 통제 | |
| - 유해위험기계설비 등의 위험요서 관리 강화(구역별 지정 관리감독자 매일 1회 이상 현장 안전점검 실시) | |
| - 관리감독자 현장중심으로 현재 5명에서 9명으로 증원 | |
| - 평가 및 개선관리시스템 운영 |
그러나 당사의 이러한 관리체계의 강화 및 안전활동에도 불구하고 생산과정에서 산업재해 및 중대재해 발생 등의 사고 위험은 존재하며, 사고로 인한 인명 피해와 재산피해가 발생할 가능성이 있습니다. 또한 향후 정부의 보다 엄격한 안전관리 및 환경 관련 법규가 시행될 경우 당사는 관련한 제재를 받을 수 있으며, 이로 인해 경영 전반에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.또한 당사가 건강, 안전보건 및 환경보호 관련 법률 또는 규정을 위반할 경우, 정부 또는 관리단체 등의 조사대상이 되어 위반여부 및 그 정도에 따른 처벌을 받을 수 있으며, 정부 또는 민간에서 각종 상해, 재산 피해 등에 대하여 당사 및 대표이사를 대상으로 하여 소를 제기할 경우 그와 관련된 책임을 지게 될 수 있습니다. 당사는 1998년도에 설립되어 오랫동안 에너지 분야에서 업력을 쌓아온 회사로, 대부분의 경영과 사업은 시스템화 되어 있습니다. 그럼에도 불구하고 대표이사는 회사의 핵심 인력으로서, 대표이사 대상으로 소가 제기될 경우 대표이사가 법적 대응 및 절차 진행으로 인해 경영 활동에 집중하지 못하거나 일상적인 경영 활동에 공백이 발생할 수 있으며 이는 조직의 안정성에 영향을 미칠 수 있습니다. 중요한 의사결정이 지연되거나 보수적으로 이루어질 수 있으며 이는 기업의경쟁력 저하로 이어질 수도 있습니다. 또한 대표이사의 교체가 이루어질 경우 새로운 경영 체제가 수립될 수 있어, 이에 따른 시스템 변동 및 조직 문화 변동이 발생할 가능성이 존재합니다. 한편, 상기에 기재한 바와 같이 중대재해 처벌이 결정된 경우 상황에 따라 중대산업재해에 이르게 한 사업주 또는 경영책임자등에 처하는 징역과 벌금 외에도 해당 법인 또는 기관 또한 상황에 따라 10억 이하 또는 50억원 이하의 벌금이 부여될 수 있어, 이에 따라 당사의 재무손실 또한 발생할 수 있습니다.증권신고서 제출일 현재 기준으로 2024년 12월 발생한 안전사고와 관련하여 예정되는 처벌 수위는 미정인 상황입니다. 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.
주14) 정정 전
| 라. 핵심인력 이탈 위험 당사의 제품의 고도화 및 정부과제 수행을 통한 경쟁사 대비 경쟁우위 지위를 유지하면서 지속적인 수주에 있어 연구개발 능력은 당사가 속한 산업의 특성상 매우 중요한 요소이며, 지속적인 연구개발을 위해 우수한 인재를 보유 및 유치하는 것이 회사의 성과를 결정하는 가장 중요한 요소입니다. 따라서 주요 연구 인력의 유출이 있을 경우 해당 연구 개발과제가 지연되거나 개발전략을 수정해야 할 가능성이 존재하며, 개발비 부담 등으로 당사의 경쟁력 및 성장 가능성이 악화될 수 있습니다. 당사는 핵심 인력 이탈에 대비하기 위해 급여 및 상여 등의 보상책과 복리후생을 제공하는 등의 계획을 수립할 예정입니다. 이와 같은 계획 수립에도 불구하고 핵심인력의 이탈 가능성을 배제할 수는 없는 상황이며, 핵심인력이 이탈할 경우 당사의 경쟁력이 악화될 수 있으며, 지속적인 성장에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. |
당 사의 제품의 고도화 및 정부과제 수행을 통한 경쟁사 대비 경쟁우위 지위를 유지하면서 지속적인 수주에 있어 연구개발 능력은 당사가 속한 산업의 특성상 매우 중요한 요소이며, 지속적인 연구개발을 위해 우수한 인재를 보유 및 유치하는 것이 회사의 성과를 결정하는 가장 중요한 요소입니다. 따라서 주요 연구 인력의 유출이 있을 경우 해당 연구 개발과제가 지연되거나 개발전략을 수정해야 할 가능성이 존재하며, 개발비 부담 등으로 당사의 경쟁력 및 성장 가능성이 악화될 수 있습니다. 당사는 다음과 같이 연구개발 담당조직을 확보하고 있으며 다수의 연구 개발인력을 확보하고 있습니다.
| 【연구개발 담당조직】 |
| 구분 | 세부파트 | 담당업무 |
|---|---|---|
| 기업부설연구소 | 연구1팀 | - 수소저장합금- 수소저장실린더 개발- 고체수소저장시스템 개발 |
| 연구2팀 | - 300 N㎥/hr 수소생산설비 기술개발- 2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 | |
| 연구3팀 | - 부유식 LNG재기화설비 국산화 개발- 부유식 LNG생산설비 개발 |
| 【핵심 연구 개발 인력 현황】 |
| 직급 | 성명 | 담당업무 | 주요경력 | 주요연구실적 |
|---|---|---|---|---|
| 전무 | 이승준 | 연구책임자 |
한양대학교 공학대학원 플랜트 엔지니어링 석사(‘15.02) 노스캐롤라이나 주립대 채플힙 MBA석사(‘19.02) ㈜원일티엔아이 재직(‘11 ~) |
*수소저장합금 개발 *수소실린더 개발 *선박용 수소저장용기 및 연료공급시스템 안전기준 개발 *수소 시범도시 인프라 기술개발 *고체수소저장시스템 개발 *2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 *300 N㎥/hr 수소생산설비 기술개발 |
| 전무 | 이덕열 |
수소개질기 연구개발 |
서울대학교 조선해양공학 학사 대우조선해양 근무(‘81.01~’16.06) ㈜원일티엔아이 재직(‘16.08~) |
*부유식 LNG재기화설비 국산화 개발 *부유식 LNG생산설비 프로젝트 총괄 *300Nm³/hr 급 수소생산설비 기술도입(한국에너지기술연구원) *2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 |
| 상무 | 류원영 |
수소개질기 연구개발 |
울산대학교 조선공학과 (’89. 02) ㈜일성 설계부 (’89. 06~’94.04) LG엔지니어링(현GS건설 기계부) (’94.04~’97.12) 서울플랜트 기술영업부 (’97.12~’02. 07) 원일티엔아이 재직 (’02. 08 ~ ) |
*300 N㎥/hr 수소생산설비 기술개발 *2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 *선박용 수소저장용기 및 연료공급시스템 안전기준 개발 *수소 시범도시 인프라 기술개발 |
| 부장 | 엄원섭 |
수소개질기 연구개발 |
인하전문대 전자통신과 (’81.02) 대우엔지니어링 계장부 (’81.05~’88.04) 현대엔지니어링 계장부 (’88.05~’17.12) SWAN KOREA 영업부 (’18.01~’19.05) ㈜원일티엔아이 재직(’19.06~) |
*수소개질기 연구개발 전장.계장설계 *300 N㎥/hr 수소생산설비 기술개발 *2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 |
| 부장 | 채길병 |
수소저장합금 연구개발 |
전북대학교 수소연료전지 공학 석사('10. 02) ㈜원일티엔아이기업부설연구소 재직(’10. 07 ~ ) |
*PMFC용 TiN 단층 Ti/TiN 다층 코팅한 스테인리스 분리판 및 Ti powder,CNT 첨가Graphite/Epoxy resin 복합분리판 특성 연구(전북대, 2010) *수소저장합금 개발 *수소실린더 개발 *선박용 수소저장용기 및 연료공급시스템 안전기준 개발 *수소 시범도시 인프라 기술개발 *고체수소저장시스템 개발 |
| 부장 | 이병철 |
연구개발 (설계) |
서울과학기술대학교 기계설계공학 (‘09.08) ㈜원일티엔아이 재직 (’12.11 ~) |
*2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 *300 N㎥/hr 수소생산설비 기술개발 *선박용 수소저장용기 및 연료공급시스템 안전기준 개발 *수소 시범도시 인프라 기술개발 |
| 과장 | 이율상 |
수소저장합금 연구개발 |
세종대학교 신소재공학 석사(’16. 02) ㈜원일티엔아이기업부설연구소(’17.07 ~ ) |
*리튬이온이차전지 음극용 Si합금계의 제조 및 전기 화학적 특성평가(세종대, 2016) *수소저장합금 개발 *수소실린더 개발 |
상기 연구개발인력을 기반으로 다음과 같은 국책과제를 수행하는 등 기술개발력의 우위를 점하고 있습니다.
| 연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 | 정부출연금 | 관련제품 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| ① 5kw급 수소연료전지파워팩 적용 지게차 실증 | 중소기업벤처부 | 2020.01.01 ~ 2022.03.31 | 342,800,000 | 연료전지 지게차용 고체수소저장시스템 | 완료 |
| ② 수소시범도시 인프라 기술개발 | 국토부 | 2020.04.17 ~ 2025.02.28 | 1,200,000,000 | 고체수소저장시스템(정치형) | 완료 |
| ③ 선박용 수소저장용기 및 연료공급시스템 안전기준개발 | 해양수산부 | 2020.04.29 ~ 2024.12.31 | 530,000,000 | 선박용 수소실린더 | 진행중 |
| ④ 수소가격 경쟁력 강화를 위한 2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 | 산업통상자원부 | 2021.05.01 ~ 2025.04.30 | 13,105,809,000 | 2,000kg/day급 중대형개질기 | 진행중 |
| ⑤ 민군 공동 활용을 위한 정격 100kW급 이동형 수소연료 발전기 및 확장식 수소 공급장치 개발 | 산업통상자원부 | 2024.04.01 ~ 2028.03.31 | 1,760,000,000 | 확장식 수소 공급장치 | 진행중 |
| ⑥ 기계학습 및 CALPHAD 기반 수소응용용 금속수소화물 합금 설계 | 산업통상자원부 | 2024.07.01 ~ 2027.06.30 | 804,466,000 | 금속수소화물 합금 | 진행중 |
| ⑦ 수소저장합금 저장시스템을 적용한 실내물류용 수소지게차 및 수소충전시설 개발 | 산업통상자원부 |
2024.07.01~ 2027.06.30 |
1,340,000,000 | 연료전지 지게차용 수소저장합금 저장시스템 | 진행중 |
| ⑧ TiMn2계 금속수소화물 기반 수소저장시스템을 적용한 수소연료전지 폐열회수 시스템 및 2.5톤급 전동식 수소 물류차 개발 | 산업통상자원부 |
2024.07.01~ 2026.12.31 |
548,000,000 | 2.5톤급 전동식 수소 물류차용TiMn2계 금속수소화물 기반 수소저장 시스템 | 진행중 |
당사는 상기와 같이 핵심인력을 보유하고 있으나 업종 특성 상 우수인력의 수급을 위해 경쟁하는 구조이기에 해당 핵심연구 인력의 이탈이 발생할 수 있는 가능성이 존재합니다. 따라서 핵심 인력 이탈에 대비하기 위해 급여 및 상여 등의 보상책과 복리후생을 제공하는 등의 계획을 수립할 예정입니다. 이와 같은 계획 수립에도 불구하고 핵심인력의 이탈 가능성을 배제할 수는 없는 상황이며, 핵심인력이 이탈할 경우 당사의 경쟁력이 악화될 수 있으며, 지속적인 성장에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
주14) 정정 후
| 바. 핵심인력 이탈 위험 당사의 제품의 고도화 및 정부과제 수행을 통한 경쟁사 대비 경쟁우위 지위를 유지하면서 지속적인 수주에 있어 연구개발 능력은 당사가 속한 산업의 특성상 매우 중요한 요소이며, 지속적인 연구개발을 위해 우수한 인재를 보유 및 유치하는 것이 회사의 성과를 결정하는 가장 중요한 요소입니다. 따라서 주요 연구 인력의 유출이 있을 경우 해당 연구 개발과제가 지연되거나 개발전략을 수정해야 할 가능성이 존재하며, 개발비 부담 등으로 당사의 경쟁력 및 성장 가능성이 악화될 수 있습니다. 당사는 핵심 인력 이탈에 대비하기 위해 급여 및 상여 등의 보상책과 자녀학비보조 수당, 자격증 수당, 해외연수지원 등의 복리후생을 제공하는 등의 제도를 수립하고 있으며 자녀 교육비 지원 확대 및 기숙사제공 확대 등의 복지를 강화할 예정입니다. 또한 핵심인력에 대하여 스톡옵션을 부여할 계획을 갖고 있습니다. 이와 같은 계획 수립에도 불구하고 핵심인력의 이탈 가능성을 배제할 수는 없는 상황이며, 핵심인력이 이탈할 경우 당사의 경쟁력이 악화될 수 있으며, 지속적인 성장에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. |
당 사의 제품의 고도화 및 정부과제 수행을 통한 경쟁사 대비 경쟁우위 지위를 유지하면서 지속적인 수주에 있어 연구개발 능력은 당사가 속한 산업의 특성상 매우 중요한 요소이며, 지속적인 연구개발을 위해 우수한 인재를 보유 및 유치하는 것이 회사의 성과를 결정하는 가장 중요한 요소입니다. 따라서 주요 연구 인력의 유출이 있을 경우 해당 연구 개발과제가 지연되거나 개발전략을 수정해야 할 가능성이 존재하며, 개발비 부담 등으로 당사의 경쟁력 및 성장 가능성이 악화될 수 있습니다. 당사는 다음과 같이 연구개발 담당조직을 확보하고 있으며 다수의 연구 개발인력을 확보하고 있습니다.
| 【연구개발 담당조직】 |
| 구분 | 세부파트 | 담당업무 |
|---|---|---|
| 기업부설연구소 | 연구1팀 | - 수소저장합금 - 수소저장실린더 개발 - 고체수소저장시스템 개발 |
| 연구2팀 | - 300 N㎥/hr 수소생산설비 기술개발 - 2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 | |
| 연구3팀 | - 부유식 LNG재기화설비 국산화 개발 - 부유식 LNG생산설비 개발 |
| 【핵심 연구 개발 인력 현황】 |
| 직급 | 성명 | 담당업무 | 주요경력 | 주요연구실적 |
|---|---|---|---|---|
| 전무 | 이승준 | 연구책임자 |
한양대학교 공학대학원 플랜트 엔지니어링 석사(‘15.02) 노스캐롤라이나 주립대 채플힙 MBA석사(‘19.02) ㈜원일티엔아이 재직(‘11 ~) |
*수소저장합금 개발 *수소실린더 개발 *선박용 수소저장용기 및 연료공급시스템 안전기준 개발 *수소 시범도시 인프라 기술개발 *고체수소저장시스템 개발 *2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 *300 N㎥/hr 수소생산설비 기술개발 |
| 전무 | 이덕열 |
수소개질기 연구개발 |
서울대학교 조선해양공학 학사 대우조선해양 근무(‘81.01~’16.06) ㈜원일티엔아이 재직(‘16.08~) |
*부유식 LNG재기화설비 국산화 개발 *부유식 LNG생산설비 프로젝트 총괄 *300Nm³/hr 급 수소생산설비 기술도입(한국에너지기술연구원) *2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 |
| 상무 | 류원영 |
수소개질기 연구개발 |
울산대학교 조선공학과 (’89. 02) ㈜일성 설계부 (’89. 06~’94.04) LG엔지니어링(현GS건설 기계부) (’94.04~’97.12) 서울플랜트 기술영업부 (’97.12~’02. 07) 원일티엔아이 재직 (’02. 08 ~ ) |
*300 N㎥/hr 수소생산설비 기술개발 *2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 *선박용 수소저장용기 및 연료공급시스템 안전기준 개발 *수소 시범도시 인프라 기술개발 |
| 부장 | 엄원섭 |
수소개질기 연구개발 |
인하전문대 전자통신과 (’81.02) 대우엔지니어링 계장부 (’81.05~’88.04) 현대엔지니어링 계장부 (’88.05~’17.12) SWAN KOREA 영업부 (’18.01~’19.05) ㈜원일티엔아이 재직(’19.06~) |
*수소개질기 연구개발 전장.계장설계 *300 N㎥/hr 수소생산설비 기술개발 *2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 |
| 부장 | 채길병 |
수소저장합금 연구개발 |
전북대학교 수소연료전지 공학 석사('10. 02) ㈜원일티엔아이기업부설연구소 재직(’10. 07 ~ ) |
*PMFC용 TiN 단층 Ti/TiN 다층 코팅한 스테인리스 분리판 및 Ti powder, CNT 첨가Graphite/Epoxy resin 복합분리판 특성 연구(전북대, 2010) *수소저장합금 개발 *수소실린더 개발 *선박용 수소저장용기 및 연료공급시스템 안전기준 개발 *수소 시범도시 인프라 기술개발 *고체수소저장시스템 개발 |
| 부장 | 이병철 |
연구개발 (설계) |
서울과학기술대학교 기계설계공학 (‘09.08) ㈜원일티엔아이 재직 (’12.11 ~) |
*2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 *300 N㎥/hr 수소생산설비 기술개발 *선박용 수소저장용기 및 연료공급시스템 안전기준 개발 *수소 시범도시 인프라 기술개발 |
| 과장 | 이율상 |
수소저장합금 연구개발 |
세종대학교 신소재공학 석사(’16. 02) ㈜원일티엔아이기업부설연구소(’17.07 ~ ) |
*리튬이온이차전지 음극용 Si합금계의 제조 및 전기 화학적 특성평가(세종대, 2016) *수소저장합금 개발 *수소실린더 개발 |
상기 연구개발인력을 기반으로 다음과 같은 국책과제를 수행하는 등 기술개발력의 우위를 점하고 있습니다.
| 연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 | 정부출연금 | 관련제품 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| ① 5kw급 수소연료전지파워팩 적용 지게차 실증 | 중소기업벤처부 | 2020.01.01 ~ 2022.03.31 | 342,800,000 | 연료전지 지게차용 고체수소저장시스템 | 완료 |
| ② 수소시범도시 인프라 기술개발 | 국토부 | 2020.04.17 ~ 2025.02.28 | 1,200,000,000 | 고체수소저장시스템(정치형) | 완료 |
| ③ 선박용 수소저장용기 및 연료공급시스템 안전기준개발 | 해양수산부 | 2020.04.29 ~ 2024.12.31 | 530,000,000 | 선박용 수소실린더 | 진행중 |
| ④ 수소가격 경쟁력 강화를 위한 2,000kg/day급 탄소배출 저감형 고효율 중대형 개질기 기술개발 | 산업통상자원부 | 2021.05.01 ~ 2025.04.30 | 13,105,809,000 | 2,000kg/day급 중대형개질기 | 진행중 |
| ⑤ 민군 공동 활용을 위한 정격 100kW급 이동형 수소연료 발전기 및 확장식 수소 공급장치 개발 | 산업통상자원부 | 2024.04.01 ~ 2028.03.31 | 1,760,000,000 | 확장식 수소 공급장치 | 진행중 |
| ⑥ 기계학습 및 CALPHAD 기반 수소응용용 금속수소화물 합금 설계 | 산업통상자원부 | 2024.07.01 ~ 2027.06.30 | 804,466,000 | 금속수소화물 합금 | 진행중 |
| ⑦ 수소저장합금 저장시스템을 적용한 실내물류용 수소지게차 및 수소충전시설 개발 | 산업통상자원부 |
2024.07.01~ 2027.06.30 |
1,340,000,000 | 연료전지 지게차용 수소저장합금 저장시스템 | 진행중 |
| ⑧ TiMn2계 금속수소화물 기반 수소저장시스템을 적용한 수소연료전지 폐열회수 시스템 및 2.5톤급 전동식 수소 물류차 개발 | 산업통상자원부 |
2024.07.01~ 2026.12.31 |
548,000,000 | 2.5톤급 전동식 수소 물류차용TiMn2계 금속수소화물 기반 수소저장 시스템 | 진행중 |
당사는 상기와 같이 핵심인력을 보유하고 있으나 업종 특성 상 우수인력의 수급을 위해 경쟁하는 구조이기에 해당 핵심연구 인력의 이탈이 발생할 수 있는 가능성이 존재합니다. 따라서 핵심 인력 이탈에 대비하기 위해 급여 및 상여 등의 보상책과 복리후생을 제공하는 등의 계획을 수립 하고 있으며 복지를 확대할 예정입니다. 당사는 우수한 인력의 안정적인 확보와 임직원의 장기근속을 위해 급여 인상, 다양한 인센티브 시스템, 복리후생 제도 등을 운영하고 있습니다. 당사 주요 임직원 복리후생제도는 아래와 같습니다.
| 【임직원 대상 복리후생제도】 |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 자녀학비보조수당 | 초등학교, 중학교, 고등학교에 다니는 자녀 1명에게 학비보조수당 실비 지급 |
| 출산장려수당 | 당사자 및 배우자의 출산에 대해 1인당 100만원 지급 |
| 자격증수당 | 업무와 연관성이 있는 가스기사, 가스산업기사, 일반기계기사 등의 자격증 취득시 자격 수당 지급 |
| 경조휴가 및 경조비 | 결혼, 출산, 사망, 기념일 등 대상 경조휴가 및 경조비 지원 |
| 성과보상제 | 연구개발성과에 따른 금전적 및 비금전적(특별승진, 포상휴가 등) 포상 지원 |
| 해외연수 지원 | 근무 성적이 우수한 자에 대한 장/단기 해외 연수 지원 및 보조비 지급 |
| 기타 | 건강검진비 지원, 팀 활성화를 위한 팀비 지원, 명절선물 제공 등 |
당사는 이외에도 회사의 비전 공유, 지속적인 자기계발 기회 부여 등 정성적인 측면에서도 당사 핵심 연구개발 인력들의 근로 의욕을 고취시키고 있습니다. 향후에도 임직원의 다양한 복지 혜택을 확대할 계획입니다. 당사는 핵심인력에 대하여 스톡옵션을 부여할 예정이며, 교육비 지원을 대학원 입학금까지 확대 지원할 예정입니다. 현장 직원에 대하여 현재 기숙사를 제공하고 있으나 사무직 및 연구직 직원에게도 희망 인원에 한하여 기숙사를 제공할 예정입니다. 또한 출산지원금을 현재 1인당 100만원에서 확대 지급할 계획입니다.
이와 같은 계획 수립에도 불구하고 핵심인력의 이탈 가능성을 배제할 수는 없는 상황이며, 핵심인력이 이탈할 경우 당사의 경쟁력이 악화될 수 있으며, 지속적인 성장에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
주15) 정정 전
| 마. 최대주주등의 지분율당사는 최대주주 및 특수관계자(이하 "최대주주등")가 공모전 기준 80.55%의 지분을 확보하고 있으며, 금번 공모 후 상장일 기준 지분율도 68.21%로 안정적인 경영권을 확보하고 있다고 판단됩니다. 그러나 최대주주등의 지분율이 총발행주식수의 3분의 2가 넘어가는 경우 주주총회 특별결의 사항까지 최대주주등만 동의를 한다면 가결되는 구조로 소액주주의 의견이 반영되기 어려울 수도 있는 상황입니다.당사의 최대주주등은 ㈜제이케이인과 이정빈 대표이사 및 그의 특수관계자로 구성되어 있으며 특수관계자는 혈연관계인 자연인과 회사의 미등기임원, 등기감사 등으로 최대주주등은 총 16인(자기주식 포함)으로 구성되어 있습니다. 당사가 판단하기로는 주주총회의 소집은 이사회에서 하여야 하며, 이사회에는 증권신고서 제출일 현재 사외이사가 과반수로 구성되어 있어 사전에 검토절차를 거치기에 최대주주등만의 동의로 주주총회 특별결의 사항 전부를 상정하기 어려운 구조이므로 소액주주의 이익에 반하는 의사결정을 하기 어렵다고 판단되고 있으나 최대주주등의 지분율이 전체의 3분의 2가 넘기에 주주총회 특별결의 사항까지 최대주주등의 동의만으로 처리될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 최대주주 및 특수관계자(이하 "최대주주등")가 공모전 기준 80.55%의 지분을 확보하고 있으며, 금번 공모 후 상장일 기준 지분율도 68.21%로 안정적인 경영권을 확보하고 있다고 판단됩니다.
| 【최대주주등의 공모 전 및 공모 후 지분율 변동】 |
| (단위: 주, %) |
| 구 분 | 성 명 | 관계 | 주식의 | 증권신고서 제출일 현재 | 공모후 지분율 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |||||
| 최대주주등 | ㈜제이케이인 | 본인 | 보통주 | 2,128,000 | 28.97% | 2,128,000 | 25.39% | - |
| 이정빈 | 대표이사,중대한 영향력을 행사하는 자 | 보통주 | 1,332,697 | 18.14% | 1,132,697 | 13.52% | 매출예정 | |
| 이승준 | 이정빈의 자,㈜제이케이인의 최대주주등 | 보통주 | 908,300 | 12.37% | 908,300 | 10.84% | - | |
| 이승욱 | 이정빈의 자,㈜제이케이인의 최대주주등 | 보통주 | 908,300 | 12.37% | 908,300 | 10.84% | - | |
| 전영임 | 이정빈의 처,㈜제이케이인의 최대주주등 | 보통주 | 350,330 | 4.77% | 350,330 | 4.18% | - | |
| ㈜원일티엔아이 | 자기주식 | 보통주 | 139,793 | 1.90% | 139,793 | 1.67% | - | |
| 이정희 | 이정빈의 누나 | 보통주 | 20,230 | 0.28% | 20,230 | 0.24% | - | |
| 이정규 | 이정빈의 동생 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | - | |
| 전영자 | 이정빈의 처형 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | - | |
| 이정숙 | 이정빈의 동생 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | - | |
| 이지현 | 이정빈의 동생 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | - | |
| 전영옥 | 이정빈의 처형 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | - | |
| 류원영 | 미등기임원 | 보통주 | 10,000 | 0.14% | 10,000 | 0.12% | - | |
| 전용석 | 이정빈의 조카 | 보통주 | 10,000 | 0.14% | 10,000 | 0.12% | - | |
| 정유일 | 이정빈의 매제 | 보통주 | 6,700 | 0.09% | 6,700 | 0.08% | - | |
| 임규혁 | 등기감사 | 보통주 | 2,000 | 0.03% | 2,000 | 0.02% | - | |
| 합계 | 5,916,350 | 80.55% | 5,716,350 | 68.21% | - | |||
상기와 같이 안정적인 경영권을 확보 있지만, 최대주주등의 지분율이 총발행주식수의 3분의 2가 넘어가는 경우 주주총회 특별결의 사항까지 최대주주등만 동의를 한다면 가결되는 구조로 소액주주의 의견이 반영되기 어려울 수도 있는 상황입니다.
| 【주주총회 결의방법과 결의사항】 |
| 구분 | 결의방법 | 가결요건 | 주요 결의사항 |
|---|---|---|---|
| 주주총회 | 보통결의 | 발행주식총수의4분의 1 이상 참석과참석한 주주의 과반수 찬성(상법 제368조) | - 이사 및 감사의 선임, 청산인의 선임- 재무제표의 승인- 자기주식의 취득결의- 결손보전을 위한 자본금의 감소- 이익의 배당, 주식배당 지급 결의- 이사의 보수 결정 등 |
| 특별결의 | 발행주식총수의3분의 1 이상 참석과참석한 주주의 3분의 2 이상 찬성(상법 제434조) | - 정관의 변경- 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도, 영업전부의 임대 또는 경영위임- 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사와의 영업 전부 또는 일부의 양수- 주식매수선택권의 부여- 이사 또는 감사의 해임- 자본금의 감소, 합병 및 분할, 사후설립 |
| 주) | 상법 주요 내용 당사 정리 |
최대주주등은 ㈜제이케이인과 이정빈 대표이사 그리고 그의 특수관계자로 구성되어 있으며 특수관계자는 혈연관계인 자연인과 회사의 미등기임원, 등기감사 등으로 최대주주등은 총 16인(자기주식 포함)으로 구성되어 있습니다. 다만, 주주총회의 소집은 이사회에서 하여야 하며, 이사회에는 증권신고서 제출일 현재 사외이사가 과반수로 구성되어 경영독립성을 확보하고 있다고 판단되며, 사외이사가 과반수로 구성된 이사회에서 사전에 검토절차를 거치기에 최대주주등만의 동의로 주주총회 특별결의 사항까지 모든 결의 전부를 상정하기 어려운 구조입니다. 당사의 증권신고서 제출일 현재 이사회구성은 다음과 같습니다.
| 직책명 | 성명(생년) | 담당업무 | 약력 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 (상근/등기) | 이정빈 (53년) | 대표이사 |
[학력] 99.02 연세대학교대학원 경영학석사 06.02 경원대학교대학원 경영학박사 10.02 서울대학교 AMP 최고경영자과정 수료 [주요 경력] 78.01~85.06 삼진알미늄 무역부 85.06~90.06 한국IP 영업부 90.06~98.09 원일산업 98.09~현재 ㈜원일티엔아이 대표이사 |
|
전무/사내이사 (상근/등기) |
이덕열 (54년) |
영업 |
[학력] 81.02 서울대학교 조선공학과 졸업 [주요 경력] 81.01~16.06 대우조선해양 16.08~현재 ㈜원일티엔아이 영업전무 |
|
사외이사 (비상근/등기) |
김택동 (63년) |
경영감시 |
[학력] 87.02 동국대학교 경영대학 졸업 08.08 고려대학교 노동대학원 졸업(경영학석사) 10.02 서울대학교 경영대학 AMP수료 12.12 서울과학종합대학원 경영전문대학 K-디자인 AMP수료 [주요 경력] 87.03~11.11 SC제일은행 상무 11.11~15.03 ㈜우리TMS대표이사 15.07~18.03 ㈜알루코홀딩스 대표이사/부회장 17.03~18.03 ㈜알루코 대표이사/부회장 18.08~현재 국가인재경영연구원 사무총장 24.02~현재 아이넷뱅크 고문 22.03~현재 ㈜원일티엔아이 사외이사 |
|
사외이사 (비상근/등기) |
김정수 (57년) |
경영감시 |
[학력] 82.02 연세대학교 법과대학 졸업 89.02 연세대학교 대학원 법학과 석사 [주요 경력] 83.03~10.01 한국거래소 10.04~19.03 법무법인 율촌 고문 18.08~20.12 카사코리아㈜ 고문 21.01~현재 더캐피털미디어㈜ 대표 24.01~현재 법무법인 퍼스트 고문 23.07~현재 ㈜원일티엔아이 사외이사 |
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사외이사 (비상근/등기) |
강경국 (69년) |
경영감시 |
[학력] 95.02 서울대학교 법과대학 졸업(1995.02) 02.02 서울대학교 법과대학원 수료(2002.02) [주요 경력] 00.01~07.06 법무법인 케이씨엘(KCL) 변호사 06.06~07.01 Holland & Knight LLP, Washington D,C근무 07.03~12.12 법무법인 지평 파트너 변호사 13.01~21.05 법무법인 양헌, 현 등 법무법인 재직 21.06~현재 법무법인 대륙아주 구성원 변호사 23.07~현재 ㈜원일티엔아이 사외이사 |
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감사 (상근/등기) |
임규혁 (52년) |
감사 |
[학력] 78.02 한양대학교 금속공학과 졸업 [주요 경력] 78.01~80.11 현대양행㈜ 산업기계부 80.11~83.11 LG건설㈜ 플랜트사업부 83.12~07.12 한국가스공사 근무 08.01~19.12 GS건설㈜ LNG플랜트 기술임원 18.05~20.09 한국가스기술공사 사외이사 20.05~22.04 한국천연가스, 수소충전협회 사외이사 22.03~현재 ㈜원일티엔아이 감사 |
이와같이 독립적인 이사회 구조로 인해 최대주주등만의 독단적인 판단에 따라 중요한 자산의 양도 등을 포함한 회사 사업에 부정적일 수 있는 의사결정을 할 수 없다고 보여 소액주주의 이익에 반하는 의사결정을 하기 어렵다고 판단되지만, 지분 구조적으로 최대주주등의 지분율이 전체의 3분의 2가 넘기에 주주총회 특별결의 사항까지 최대주주등의 동의만으로 처리될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
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바. 분쟁에 따른 우발채무 등에 관한 위험 증권신고서 제출일 현재 당사의 계류중인 소송사건은 한국전력공사가 제기한 소송 1건으로, 과거 한국전력공사에 납품한 설비 관련 하자보수금 등의 청구소송(소송가액: 3,189백만원)이 제기된 건입니다. 향후 최종 소송결과에 대해서는 증권신고서 제출일 현재 불확실성이 존재하는 상황입니다. 한편, 한국전력공사가 청구한 구상금액은 K-IFRS 1037 문단 23에 따라 우발채무 공시 주석에 기재된 사항입니다. 당사는 법률위반으로 인한 리스크를 회피하고자 주요 시점마다 회사의 영업활동에 관련된 법률검토 및 자문을 받고 있으며 담당 임직원에 대한 법률적 내부통제에 힘쓰고 있습니다. 그럼에도 불구하고 소송이나 분쟁, 예상치 못한 법률적 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
증권신고서 제출일 현재 당사가 계류중인 소송사건이 1건 존재하며 해당 소송 관련하여 2023년도 감사보고서 및 2024년 감사보고서 상 재무제표 주석에 공시하고 있습니다.
| 원 고 | 소송내용 | 소송가액 (주) | 관련국가 |
|---|---|---|---|
| 한국전력공사 | 하자보수금 등 청구의 소 | 3,188,882천원 | 대한민국 |
| 주) | 원고가 청구한 지연이자는 제외한 금액입니다. |
| [민사소송_광주지방법원2023가합57710] |
| 접수일 | 2023.11.10 | |
| 사건명 | 하자보수금 등 | |
| 소송당사자 | 원고 | 한국전력공사 |
| 피고 | 원일티엔아이 | |
| 소송가액 | 3,188,882,000원 | |
| 소송의 내용 | 당사가 한국전력공사에 기기냉각해수여과기 구매 계약에 따라 납품하여 바카라 원자력발전소에 설치된 설비에 핀홀 발생과 후열처리 누락의 문제가 발생하였고, 관련하여 당사에 시정조치 및 손해 배상 책임을 주장한 민사소송 | |
| 진행상황 또는 결과 |
2023.11.10 소장 접수 2024.03.11 답변서 제출 2024.06.24 조정기일(합의불성립) |
|
(중략)
최근(2024.08.06) 동 건과 관련하여 광주지방법원에서는 소송의 경우 상당한 시간, 비용, 노력이 소요됨에 따라 양측에 상당한 부담이 될 수 있는 바 2024년 09월 30일까지 당사가 원고에게 1,600,000,000원을 지급하고 합의하는 것으로 조정에 갈음하는 결정문이 접수되었습니다. 그러나 당사 법률대리인과 논의한 결과, 해당 결정문은 당사에 불리한 결정문으로 당사는 소송을 계속 진행할 예정입니다. 최근 광주지방법원으로부터 2025년 04월 03일로 변론기일을 통보 받았으나 현재 2025년 05월 08일로 변론 기한 연장 신청을 한 상황입니다. 따라서 향후 최종 소송결과에 대해서는 증권신고서 제출일 현재 불확실성이 존재하는 상황입니다. 한편, 한국전력공사가 청구한 구상금액은 K-IFRS 1037 문단 23에 따라 우발채무 공시 주석에 기재된 사항입니다.
(후략)
주15) 정정 후
| 사. 최대주주등의 지분율당사는 최대주주 및 특수관계자(이하 "최대주주등")가 공모전 기준 80.55%의 지분을 확보하고 있으며, 금번 공모 후 상장일 기준 지분율도 68.21%로 안정적인 경영권을 확보하고 있다고 판단됩니다. 그러나 최대주주등의 지분율이 총발행주식수의 3분의 2가 넘어가는 경우 주주총회 특별결의 사항까지 최대주주등만 동의를 한다면 가결되는 구조로 소액주주의 의견이 반영되기 어려울 수도 있는 상황입니다. 당사의 최대주주등은 ㈜제이케이인과 이정빈 대표이사 및 그의 특수관계자로 구성되어 있으며 특수관계자는 혈연관계인 자연인 (11인) 과 회사의 미등기임원 (1인) , 등기감사 (1인) 등으로 최대주주등은 총 16인(자기주식 포함)으로 구성되어 있습니다. ㈜제이케이인의 주주 또한 이정빈 대표이사의 직계가족인 특수관계인 3인으로 구성되어 있어, ㈜제이케이인의 지분율까지 포함시 최대주주등에서 혈연관계 특수관계인의 지분율은 74.48%(상장 이후 66.41%)로서 친인척 중심의 지분 구조를 보유하고 있습니다. 당사가 판단하기로는 주주총회의 소집은 이사회에서 하여야 하며, 이사회에는 증권신고서 제출일 현재 사외이사가 과반수로 구성되어 있어 사전에 검토절차를 거치기에 최대주주등만의 동의로 주주총회 특별결의 사항 전부를 상정하기 어려운 구조이므로 소액주주의 이익에 반하는 의사결정을 하기 어렵다고 판단되고 있으나 최대주주등의 지분율이 전체의 3분의 2가 넘기에 주주총회 특별결의 사항까지 최대주주등의 동의만으로 처리될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 최대주주 및 특수관계자(이하 "최대주주등")가 공모전 기준 80.55%의 지분을 확보하고 있으며, 금번 공모 후 상장일 기준 지분율도 68.21%로 안정적인 경영권을 확보하고 있다고 판단됩니다.
| 【 최대주주등의 공모 전 및 공모 후 지분율 변동】 |
| (단위: 주, %) |
| 구 분 | 성 명 | 관계 | 주식의 종류 | 증권신고서 제출일 현재 | 공모후 지분율 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |||||
| 최대주주등 | ㈜제이케이인 | 본인 | 보통주 | 2,128,000 | 28.97% | 2,128,000 | 25.39% | - |
| 이정빈 | 대표이사,중대한 영향력을 행사하는 자 | 보통주 | 1,332,697 | 18.14% | 1,132,697 | 13.52% | 매출예정 | |
| 이승준 | 이정빈의 자, ㈜제이케이인의 최대주주등 | 보통주 | 908,300 | 12.37% | 908,300 | 10.84% | - | |
| 이승욱 | 이정빈의 자, ㈜제이케이인의 최대주주등 | 보통주 | 908,300 | 12.37% | 908,300 | 10.84% | - | |
| 전영임 | 이정빈의 처, ㈜제이케이인의 최대주주등 | 보통주 | 350,330 | 4.77% | 350,330 | 4.18% | - | |
| ㈜원일티엔아이 | 자기주식 | 보통주 | 139,793 | 1.90% | 139,793 | 1.67% | - | |
| 이정희 | 이정빈의 누나 | 보통주 | 20,230 | 0.28% | 20,230 | 0.24% | - | |
| 이정규 | 이정빈의 동생 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | - | |
| 전영자 | 이정빈의 처형 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | - | |
| 이정숙 | 이정빈의 동생 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | - | |
| 이지현 | 이정빈의 동생 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | - | |
| 전영옥 | 이정빈의 처형 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | - | |
| 류원영 | 미등기임원 | 보통주 | 10,000 | 0.14% | 10,000 | 0.12% | - | |
| 전용석 | 이정빈의 조카 | 보통주 | 10,000 | 0.14% | 10,000 | 0.12% | - | |
| 정유일 | 이정빈의 매제 | 보통주 | 6,700 | 0.09% | 6,700 | 0.08% | - | |
| 임규혁 | 등기감사 | 보통주 | 2,000 | 0.03% | 2,000 | 0.02% | - | |
| 합계 | 5,916,350 | 80.55% | 5,716,350 | 68.21% | - | |||
| 주) | 최대주주등은 자기주식, 법인(㈜제이케이인) 1개사, 이정빈 대표이사, 미등기임원 1인, 등기감사 1인, 이정빈 대표이사와 혈연관계인 자연인 11인으로 구성되어 있습니다. |
상기와 같이 안정적인 경영권을 확보 있지만, 최대주주등의 지분율이 총발행주식수의 3분의 2가 넘어가는 경우 주주총회 특별결의 사항까지 최대주주등만 동의를 한다면 가결되는 구조로 소액주주의 의견이 반영되기 어려울 수도 있는 상황입니다.
| 【주주총회 결의방법과 결의사항】 |
| 구분 | 결의방법 | 가결요건 | 주요 결의사항 |
|---|---|---|---|
| 주주총회 | 보통결의 | 발행주식총수의4분의 1 이상 참석과참석한 주주의 과반수 찬성(상법 제368조) | - 이사 및 감사의 선임, 청산인의 선임- 재무제표의 승인- 자기주식의 취득결의- 결손보전을 위한 자본금의 감소- 이익의 배당, 주식배당 지급 결의- 이사의 보수 결정 등 |
| 특별결의 | 발행주식총수의3분의 1 이상 참석과참석한 주주의 3분의 2 이상 찬성(상법 제434조) | - 정관의 변경- 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도, 영업전부의 임대 또는 경영위임- 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사와의 영업 전부 또는 일부의 양수- 주식매수선택권의 부여- 이사 또는 감사의 해임- 자본금의 감소, 합병 및 분할, 사후설립 |
| 주) | 상법 주요 내용 당사 정리 |
최대주주등은 ㈜제이케이인과 이정빈 대표이사 그리고 그의 특수관계자로 구성되어 있으며 특수관계자는 혈연관계인 자연인 (11인) 과 회사의 미등기임원 (1인) , 등기감사 (1인) 등으로 최대주주등은 총 16인(자기주식 포함)으로 구성되어 있습니다. ㈜제이케이인의 주주 또한 이정빈 대표이사의 직계가족인 특수관계인3인으로 구성되어 있어, ㈜제이케이인의 지분율까지 포함시 최대주주등에서 혈연관계 특수관계인의 지분율은 74.48%(상장 이후 66.41%)로서 친인척 중심의 지분 구조를 보유하고 있습니다. 다만, 주 주총회의 소집은 이사회에서 하여야 하며, 이사회에는 증권신고서 제출일 현재 사외이사가 과반수로 구성되어 경영독립성을 확보하고 있다고 판단되며, 사외이사가 과반수로 구성된 이사회에서 사전에 검토절차를 거치기에 최대주주등만의 동의로 주주총회 특별결의 사항까지 모든 결의 전부를 상정하기 어려운 구조입니다. 당사의 증권신고서 제출일 현재 이사회구성은 다음과 같습니다.
| 직책명 | 성명(생년) | 담당업무 | 약력 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 (상근/등기) | 이정빈 (53년) | 대표이사 |
[학력] 99.02 연세대학교대학원 경영학석사 06.02 경원대학교대학원 경영학박사 10.02 서울대학교 AMP 최고경영자과정 수료 [주요 경력] 78.01~85.06 삼진알미늄 무역부 85.06~90.06 한국IP 영업부 90.06~98.09 원일산업 98.09~현재 ㈜원일티엔아이 대표이사 |
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전무/사내이사 (상근/등기) |
이덕열 (54년) |
영업 |
[학력] 81.02 서울대학교 조선공학과 졸업 [주요 경력] 81.01~16.06 대우조선해양 16.08~현재 ㈜원일티엔아이 영업전무 |
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사외이사 (비상근/등기) |
김택동 (63년) |
경영감시 |
[학력] 87.02 동국대학교 경영대학 졸업 08.08 고려대학교 노동대학원 졸업(경영학석사) 10.02 서울대학교 경영대학 AMP수료 12.12 서울과학종합대학원 경영전문대학 K-디자인 AMP수료 [주요 경력] 87.03~11.11 SC제일은행 상무 11.11~15.03 ㈜우리TMS대표이사 15.07~18.03 ㈜알루코홀딩스 대표이사/부회장 17.03~18.03 ㈜알루코 대표이사/부회장 18.08~현재 국가인재경영연구원 사무총장 24.02~현재 아이넷뱅크 고문 22.03~현재 ㈜원일티엔아이 사외이사 |
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사외이사 (비상근/등기) |
김정수 (57년) |
경영감시 |
[학력] 82.02 연세대학교 법과대학 졸업 89.02 연세대학교 대학원 법학과 석사 [주요 경력] 83.03~10.01 한국거래소 10.04~19.03 법무법인 율촌 고문 18.08~20.12 카사코리아㈜ 고문 21.01~현재 더캐피털미디어㈜ 대표 24.01~현재 법무법인 퍼스트 고문 23.07~현재 ㈜원일티엔아이 사외이사 |
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사외이사 (비상근/등기) |
강경국 (69년) |
경영감시 |
[학력] 95.02 서울대학교 법과대학 졸업(1995.02) 02.02 서울대학교 법과대학원 수료(2002.02) [주요 경력] 00.01~07.06 법무법인 케이씨엘(KCL) 변호사 06.06~07.01 Holland & Knight LLP, Washington D,C근무 07.03~12.12 법무법인 지평 파트너 변호사 13.01~21.05 법무법인 양헌, 현 등 법무법인 재직 21.06~현재 법무법인 대륙아주 구성원 변호사 23.07~현재 ㈜원일티엔아이 사외이사 |
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감사 (상근/등기) |
임규혁 (52년) |
감사 |
[학력] 78.02 한양대학교 금속공학과 졸업 [주요 경력] 78.01~80.11 현대양행㈜ 산업기계부 80.11~83.11 LG건설㈜ 플랜트사업부 83.12~07.12 한국가스공사 근무 08.01~19.12 GS건설㈜ LNG플랜트 기술임원 18.05~20.09 한국가스기술공사 사외이사 20.05~22.04 한국천연가스, 수소충전협회 사외이사 22.03~현재 ㈜원일티엔아이 감사 |
주주총회 안건 상정시에는 이사회 결의가 선재되며, 이사회는 과반수 이상이 사외이사로 구성되어 있는 독립적인 이사회 구조입니다. 또한 정관 제42조 이사회의 결의방법에 따르면 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다고 명시되어 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 이사회 구성과 정관에 따른 이사회 결의방법에 따르면 주주총회 안건 상정을 위해서는 사외이사의 참여와 결의가 필수적인 구조입니다. 이로 인해 최대주주등만의 독단적인 판단에 따라 중요한 자산의 양도 등을 포함한 회사 사업에 부정적일 수 있는 의사결정을 할 수 없다고 보여 소액주주의 이익에 반하는 의사결정을 하기 어렵다고 판단 됩니다. 그렇지만 지분 구조적으로 상장후에도 최대주주등의 지분율이 68.21%로 전체의 3분의 2가 넘기에 주주총회 특별결의 사항까지 최대주주등의 동의만으로 처리될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
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아. 분쟁에 따른 우발채무 등에 관한 위험 증권신고서 제출일 현재 당사의 계류중인 소송사건은 한국전력공사가 제기한 소송 1건으로, 과거 한국전력공사에 납품한 설비 관련 하자보수금 등의 청구소송(소송가액: 3,189백만원)이 제기된 건입니다. 향후 최종 소송결과에 대해서는 증권신고서 제출일 현재 불확실성이 존재하는 상황입니다. 한편, 한국전력공사가 청구한 구상금액은 K-IFRS 1037 문단 23에 따라 우발채무 공시 주석에 기재된 사항입니다. 당사는 법률위반으로 인한 리스크를 회피하고자 주요 시점마다 회사의 영업활동에 관련된 법률검토 및 자문을 받고 있으며 담당 임직원에 대한 법률적 내부통제에 힘쓰고 있습니다. 그럼에도 불구하고 소송이나 분쟁, 예상치 못한 법률적 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
증권신고서 제출일 현재 당사가 계류중인 소송사건이 1건 존재하며 해당 소송 관련하여 2023년도 감사보고서 및 2024년 감사보고서 상 재무제표 주석에 공시하고 있습니다.
| 원 고 | 소송내용 | 소송가액 (주) | 관련국가 |
|---|---|---|---|
| 한국전력공사 | 하자보수금 등 청구의 소 | 3,188,882천원 | 대한민국 |
| 주) | 원고가 청구한 지연이자는 제외한 금액입니다. |
| [민사소송_광주지방법원2023가합57710] |
| 접수일 | 2023.11.10 | |
| 사건명 | 하자보수금 등 | |
| 소송당사자 | 원고 | 한국전력공사 |
| 피고 | 원일티엔아이 | |
| 소송가액 | 3,188,882,000원 | |
| 소송의 내용 | 당사가 한국전력공사에 기기냉각해수여과기 구매 계약에 따라 납품하여 바카라 원자력발전소에 설치된 설비에 핀홀 발생과 후열처리 누락의 문제가 발생하였고, 관련하여 당사에 시정조치 및 손해 배상 책임을 주장한 민사소송 | |
| 진행상황 또는 결과 |
2023.11.10 소장 접수 2024.03.11 답변서 제출 2024.06.24 조정기일(합의불성립) 2025.05.15 변론기일 |
|
(중략)
최근(2024.08.06) 동 건과 관련하여 광주지방법원에서는 소송의 경우 상당한 시간, 비용, 노력이 소요됨에 따라 양측에 상당한 부담이 될 수 있는 바 2024년 09월 30일까지 당사가 원고에게 1,600,000,000원을 지급하고 합의하는 것으로 조정에 갈음하는 결정문이 접수되었습니다. 그러나 당사 법률대리인과 논의한 결과, 해당 결정문은 당사에 불리한 결정문으로 당사는 소송을 계속 진행할 예정입니다. 최근 광주지방법원으로부터 2025년 05월 15일로 변론기일을 통보 받았습니다(2025년 04월 03일로 통지받았으나 연장신청하여 2025년 05월 15일로 조정되었습니다). 따라서 향후 최종 소송결과에 대해서는 증권신고서 제출일 현재 불확실성이 존재하는 상황입니다. 한편, 한국전력공사가 청구한 구상금액은 K-IFRS 1037 문단 23에 따라 우발채무 공시 주석에 기재된 사항입니다.(후략)
주16) 정정 전
| 아. 이해관계자 거래에 관한 리스크 당사는 회생절차로 인한 신용도 하락 등으로 원재료 수급에 어려움을 겪었습니다. 따라서 불가피하게 특수관계인이 설립한 ㈜ 제이케이인을 매입회사로 주요 거래처로부터 SCV의 BURNER를 공급받아 왔습니다. 그러나 동 거래는 최대주주인 ㈜제이케이인으로 당사의 이익을 전가하는 부의 이전 이슈가 존재할 수도 있다고 판단되는 바, 상장을 준비하는 과정에서 거래구조를 해당 거래처로부터 직접 공급받는 구조로 변경하였으며, ㈜ 제이케이인의 누적 영업이익의 규모만큼 이정빈 대표이사가 지분을 당사로 증여하여 환수하였습니다. 당사는 사외이사를 과반수로 선임하고 이해관계자 거래에 관한 통제규정을 제정하여 내부통제시스템을 강화하여 이해관계자 거래에 대해 통제를 하고자 합니다. 그럼에도 불구하고 부의 이전을 수반하는 이해관계자 거래가 재발되는 경우에는 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 증권신고서 제출일 현재 개인 주주 및 임원 등 개인을 제외한 이해관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 관계회사 | ㈜제이케이인 , ㈜원일티엔아이대불공장(주1), ㈜원일에이치엔에스(주2) |
| 관련회사 | 원일산업(주3) |
| 주1) | ㈜원일티엔아이대불공장은 2018년 11월 8일에 파산신청서를 제출하여 2019년 4월 22일에 파산선고 결정을 받아 증권신고서 제출일 현재 법인격만 유지하고 있는 상황입니다. |
| 주2) |
㈜원일에이치엔에스의 경우 청산절자를 진행하여 2023년 12월 10일자로 청산이 완료됨에 따라 증권신고서 제출일 현재로는 관계회사에서 제외되었습니다. 주3) 이정빈 대표이사 배우자(전영임)의 개인사업장입니다. |
| 주3) | 이정빈 대표이사 배우자(전영임)의 개인사업장입니다. |
당사의 최근 4사업연도의 이해관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| 【채무보증내역】 |
| (단위 : 천원) |
|
성 명 (법인명) |
관계 | 채권자 | 채무내용 | 보증기간 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | 증가 | 감소 | 증가 | 감소 | |||||
| ㈜원일티엔아이대불공장 |
관계 기업 |
서울 보증보험 |
연대보증 |
17.01.01 ~22.03.31 |
- | - | - | - | - | 481,145 |
| 주) | 2017년 ㈜원일티엔아이대불공장 소재지(전라남도 영암군 삼호읍 난전리 1715-1)의 임대차계약에 따른 철거이행보증금 반환 보증건으로 보증기간이 만료되어 증권신고서 제출일 현재 채무보증은 해소되었습니다. |
| 【부동산 매매 및 임대차 내역】 |
| (단위 : 천원) |
|
성 명 (법인명) |
관계 | 종류 | 소재지 |
수량 (면적) |
2024년 | 2023년 | 2022년 | 비고 | |||
| 임대 | 임차 | 임대 | 임차 | 임대 | 임차 | ||||||
| ㈜원일에이치엔에스 | (주)제이케이인의 종속회사 | 건물 | 주1) | 80㎡ | - | - | - | - | 1,500 | - | 임대료 |
| - | - | - | - | 5,000 | - | 보증금 | |||||
| 주1) | 경기도 김포시 양촌읍 황금1로 150 2층 202호입니다. |
| 주2) | 상기 임대계약은 2022년 3월 31일부로 종료되었습니다. |
| 주3) | 시가표준액은 43,632백만원으로 해당 건물의 2021년 지방세시가표준액(1,811,846천원)에 임대면적비율(80/3,322.05㎡)을 적용하여 계산하였습니다. |
| 주4) | ㈜원일에이치엔에스의 경우 상장을 진행하는 과정에서 청산절자를 진행하여 2023년 12월 10일자로 청산이 완료되었습니다. |
| 주5) | 추가로 ㈜원일에이치엔에스가 영업을 진행하지 않고 청산절차등을 진행함에 따라 2022년 중 ㈜원일에이치엔에스 소유의 기계장치를 55,000천원에 매입한 내역이 존재하고 있습니다. 동 거래에 대해서는 2022년 3월 24일 이사회를 통하여 결의하였습니다. |
| 【차입금 내역】 |
| (단위 : 천원) |
|
성 명 (법인명) |
관계 |
제출일 현재 잔액 |
2024년 | 2023년 | 2022년 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 |
약정 이자율 |
이자 지급액 |
증가 | 감소 |
약정 이자율 |
이자 지급액 |
증가 | 감소 |
약정 이자율 |
이자 지급액 |
|||
| 이정빈 | 대표이사 | - | - | - | - | - | - | 88,603 | - | - | - | - | - | - |
| 전영임 | 배우자 | - | - | - | - | - | - | 298,307 | - | - | - | 15,451 | - | - |
| 주) | 상기 차입금의 경우 과거 발생하였던 회생절차에 따른 회생채권을 회생절차에 따라 상환이 이루어진 상황입니다. 2023년 회생채권이 전액 상환됨에 따라 증권신고서 제출일 현재 잔액이 존재하지 않습니다. |
| 【매출/매입 거래내역】 |
| (단위 : 천원) |
|
성 명 (법인명) |
관계 | 구 분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | |||
| ㈜제이케이인 | 최대주주 | 매출거래 | - | - | - | - | - | - |
| 매출채권잔액 | - | - | - | - | - | - | ||
| 매입거래 | - | - | - | - | - | - | ||
| 매입채무잔액 | - | - | - | - | - | - | ||
| 주) | 최근 3개년 동안 당사와 ㈜제이케이인과의 거래는 발생하지 않았습니다. |
매출/매입 거래 중 최대주주등에 해당하는 ㈜ 제이케이인과 2021년까지 원재료 매입 거래가 발생하였는데 해당 거래는 회생절차와 관련하여 발생된 거래로 자세한 사항은 다음과 같습니다.
기존에 당사는 2013년부터 SCV 관련 일본에 소지하는 주요 거래처에 대한 라이선스 계약을 체결하여, SCV 제조 및 판매(일본 이외 지역)에 대한 독점적인 지위를 가지고 SCV 사업을 하고 있었습니다. 다만, 핵심 원재료인 BURNER의 경우 해당 거래처에서 생산하고 당사가 수입하는 구조로 진행되었습니다.
하지만, 2014년에 회생절차 개시 이후 기존에 당사와 거래를 진행중이던 해당 거래처는 당사가 진행하고 있던 LNG 프로젝트와 중국 프로젝트에 대하여 당사가 회생절차에 들어갔다는 이유로 계약해지를 통보하였습니다. 직접 공급받던 BURNER를 당사가 회생절차 진행 중이라는 이유로 우회하여 제3자를 거쳐 공급을 받게 되는 경우 제3자가 당사에 불리한 조건으로 공급할 가능성을 배제할 수 없고, 회생절차 종료되더라도 제3자가 중간에 들어가는 거래구조를 단시간에 종결할 수 없을 위험이 존재하였습니다. 따라서 당사는 해당 거래처와 협의를 통해 당사 특수관계인이 신규회사인 ㈜ 제이케이인(현 당사의 최대주주)를 설립하여 Burner에 대한 수급을 진행하였습니다. 이후 수차례의 협의 끝에 현재는 직접 거래를 하고 있습니다. 상장 이후 부의 이전 이슈가 발생하지 않도록 당사는 상기의 거래를 직접 거래로 진행하고 있으며, 추가적으로 당사는 상장을 준비하는 과정에서 이해관계자와의 거래에 대하여 '이해관계자와의 거래에 대한 통제규정'을 제정하여 적용하고 있습니다. 또한, 독립적인 인사인 사외이사 3인을 선임하여 사외이사 과반수의 이사회를 통하여 이해관계자 거래 등을 통제하고 있습니다. 더불어, 이해관계자와의 거래 통제 규정에 ㈜제이케이인과의 거래를 금지하는 조항을 제정하여 통제를 강화하였습니다.
| 【이해관계자와의 거래에 대한 통제규정 주요 내용】 |
| 규정명 | 주요내용 |
|---|---|
| 제３조【대상】 |
이 규정은 다음 각 호에 해당하는 이해관계자를 대상으로 한다. 1. “이해관계자”란 당해 법인의 최대주주 및 주요주주(그의 특수관계인을 포함한다.), 이사 또는 감사(감사위원회 위원을 포함한다.) 및 관계회사를 말한다. 2. “최대주주”라 함은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 6호 가목에 의거하여 본인 및 그 특수 관계인이 소유하는 주식의 수가 가장 많은 주주를 말한다. 3. “주요주주”라 함은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 6호 나목에 의거하여 발행주식총수의 100분의 10이상의 주식을 소유한 자와 임원의 임명 등의 방법으로 당해 법인의 주요 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하고 있는 주주를 말한다. 4. “특수관계인”이라 함은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제3조제1항 각호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 5. “관계회사”라 함은 “한국채택국제회계기준서(K-IFRS)” 제1024호 문단 9의 특수관계자, 제1028호 문단 5 내지 9, “주식회사의 외부감사에 관한 법률 시행령” 제26조에 해당하는 자를 말한다 |
| 제5조【거래에 제한 및 절차】 |
①이해관계자와의 거래는 제7조 각호에 해당하는 거래를 제외하고는 원칙적으로 불가하다. 그러나, 불가피하게 그 거래를 행하지 않으면 안 되는 경우에는 거래의 사전에 대표이사는 이사회를 소집하고 그 이사회에서 대표이사는 참석 이사들에게 그 거래의 객관성과 당위성을 자세히 설명하고 참석이사들의 만장일치 결의를 얻어 그 거래를 집행한다. 다만, 사외이사가 선임되어 있는 경우 그 거래의 승인을 위한 이사회에는 사외이사가 참석하여야 한다. ②제1항에도 불구하고 주식회사 제이케이인과의 거래는 제7조 각호에 해당하는 거래를 포함하여 원칙적으로 허용되지 않는다. ③회사는 거래 규모가 최근 사업연도말 자산총액 또는 매출 총액의 100분의 5이상인 거래에 대해서는 제1항에 따른 이사회의 승인 결의 후 최초로 소집되는 정기주주총회에 당해 거래와 관련하여 다음 각호의 1의 사항을 보고하여야 한다. 1. 거래의 목적 2. 거래의 상대방 3. 거래의 내용, 일자 기간 및 조건 4. 당해 사업연도 중 거래상대방과의 거래 유형별 총 거래금액 및 거래잔액 |
| 부칙 |
1. 이 규정은 2021년 10월 21일부터 시행한다. 2. 이 규정은 2022년 09월 08일부터 시행한다. 3. 개정안에 대하여는 2024년 10월 16일부터 시행한다. 4. 본 이해관계자와의 거래 통제 규정은 주주총회 특별결의를 통하여 변경한다. 5. 이해관계자거래 규정 제5조(거래의 제한 및 절차) 제2항의 변경에 따른 주주총회 진행 시 최대주주 및 특수관계인이 보유한 의결권을 최대주주 및 특수관계인을 제외한 주주들의 표결 결과에 영향을 미치지 않는 방향으로 안분 행사한다. |
상기 설명한 해당 거래처와의 거래로 인해 발생한 ㈜제이케이인의 이익의 경우 중요한 부품 수급을 위하여 필요한 것으로서 타 거래처 대비 높은 이익을 수령하지 않았다고 판단되나, 특수관계자 거래로 인한 부의 이전 이슈가 존재할 수 있다고 판단하여 ㈜제이케이인 설립 이후 최근 사업연도인 2023년말까지의 영업이익 누적 금 11.6억원에 해당하는 금액에 대하여 이정빈 대표이사가 상장 예비심사신청서 제출 당시 예상 공모가액 하단 기준으로 산정된 주식 85,928주와 특수관계인 급여 및 교육비를 지원하여 이에 해당하는 53,865주를 포함하여 총 139,793주를 2024년 10월 18일자로 회사에 무상 증여하였습니다. 해당 거래는 2024년 10월 16일자 이사회 결의를 통하여 진행되었습니다.
상술한 바와 같이 특수관계자와의 거래를 투명하게 하는 내부통제를 강화하고 과거 특수관계자거래에 의해 부의 이전 이슈가 존재할 수도 있다고 판단되는 거래에 대한 환수 조치를 완료하였습니다. 또한, 규정을 제정하여 이해관계자 거래를 통제하고 과반수의 사외이사를 통하여 견제를 진행하고 있으나, 그럼에도 불구하고 예상치 못한 이해관계자 거래가 발생하고 이를 예방하지 못했을 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 끼칠 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
주16) 정정 후
| 차. 이해관계자 거래에 관한 리스크 당사는 회생절차로 인한 신용도 하락 등으로 원재료 수급에 어려움을 겪었습니다. 따라서 불가피하게 특수관계인이 설립한 ㈜제이케이인을 매입회사로 주요 거래처로부터 SCV의 BURNER를 공급받아 왔습니다. ㈜제이케이인과의 거래 관련 법무법인의 법률 의견서에 의하면 대리점 형태의 사업구조를 보유한 타 거래처 17개 업체와 비교할 때 ㈜제이케이인의 원가기준 통상이익 평균값은 적정한 수준이고 타 대리점에 비하여 유독 높다고 보기 어렵다는 검토의견을 받았습니다. 이러한 ㈜제이케이인과의 거래의 경우 거래의 불가피성 및 거래가격의 적정성 등에 대하여 한국거래소 상장 예비 심사 시 소명한 바 있습니다. 그러나 동 거래는 최대주주인 ㈜제이케이인으로 당사의 이익을 전가하는 부의 이전 이슈가 존재할 수도 있다고 판단되는 바, 상장을 준비하는 과정에서 거래구조를 해당 거래처로부터 직접 공급받는 구조로 변경하였으며, ㈜제이케이인의 누적 영업이익의 규모만큼 이정빈 대표이사가 지분을 당사로 증여하여 환수하였습니다. 당사는 사외이사를 과반수로 선임하고 이해관계자 거래에 관한 통제규정을 제정하여 내부통제시스템을 강화하여 이해관계자 거래에 대해 통제를 하고자 합니다. 그럼에도 불구하고 부의 이전을 수반하는 이해관계자 거래가 재발되는 경우에는 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 증권신고서 제출일 현재 개인 주주 및 임원 등 개인을 제외한 이해관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 관계회사 | ㈜제이케이인 , ㈜원일티엔아이대불공장(주1), ㈜원일에이치엔에스(주2) |
| 관련회사 | 원일산업(주3) |
| 주1) | ㈜원일티엔아이대불공장은 2018년 11월 8일에 파산신청서를 제출하여 2019년 4월 22일에 파산선고 결정을 받아 증권신고서 제출일 현재 법인격만 유지하고 있는 상황입니다. |
| 주2) |
㈜원일에이치엔에스의 경우 청산절자를 진행하여 2023년 12월 10일자로 청산이 완료됨에 따라 증권신고서 제출일 현재로는 관계회사에서 제외되었습니다. 주3) 이정빈 대표이사 배우자(전영임)의 개인사업장입니다. |
| 주3) | 이정빈 대표이사 배우자(전영임)의 개인사업장입니다. |
당사의 최근 4사업연도의 이해관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| 【채무보증내역】 |
| (단위 : 천원) |
|
성 명 (법인명) |
관계 | 채권자 | 채무내용 | 보증기간 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | 증가 | 감소 | 증가 | 감소 | |||||
| ㈜원일티엔아이대불공장 |
관계 기업 |
서울 보증보험 |
연대보증 |
17.01.01 ~22.03.31 |
- | - | - | - | - | 481,145 |
| 주) | 2017년 ㈜원일티엔아이대불공장 소재지(전라남도 영암군 삼호읍 난전리 1715-1)의 임대차계약에 따른 철거이행보증금 반환 보증건으로 보증기간이 만료되어 증권신고서 제출일 현재 채무보증은 해소되었습니다. |
| 【부동산 매매 및 임대차 내역】 |
| (단위 : 천원) |
|
성 명 (법인명) |
관계 | 종류 | 소재지 |
수량 (면적) |
2024년 | 2023년 | 2022년 | 비고 | |||
| 임대 | 임차 | 임대 | 임차 | 임대 | 임차 | ||||||
| ㈜원일에이치엔에스 | (주)제이케이인의 종속회사 | 건물 | 주1) | 80㎡ | - | - | - | - | 1,500 | - | 임대료 |
| - | - | - | - | 5,000 | - | 보증금 | |||||
| 주1) | 경기도 김포시 양촌읍 황금1로 150 2층 202호입니다. |
| 주2) | 상기 임대계약은 2022년 3월 31일부로 종료되었습니다. |
| 주3) | 시가표준액은 43,632백만원으로 해당 건물의 2021년 지방세시가표준액(1,811,846천원)에 임대면적비율(80/3,322.05㎡)을 적용하여 계산하였습니다. |
| 주4) | ㈜원일에이치엔에스의 경우 상장을 진행하는 과정에서 청산절자를 진행하여 2023년 12월 10일자로 청산이 완료되었습니다. |
| 주5) | 추가로 ㈜원일에이치엔에스가 영업을 진행하지 않고 청산절차등을 진행함에 따라 2022년 중 ㈜원일에이치엔에스 소유의 기계장치를 55,000천원에 매입한 내역이 존재하고 있습니다. 동 거래에 대해서는 2022년 3월 24일 이사회를 통하여 결의하였습니다. |
㈜원일에이치엔에스의 경우 수소관련 사업을 확대하기 위해 2019년 3월 ㈜제이케이인의 100% 자회사로 설립되었으나, 사업 활동이 이루어지지 않았으며 2023년 12월 10일 청산 완료되었습니다. 해당 회사의 영업이 종료되고 청산절차를 진행함에 따라 ㈜원일에이치엔에스가 보유하고 있던 연구개발용 진공유도용해로와 연구개발용 진공아크용해로는 당사가 매입을 진행했습니다. 당사는 고객사의 요청과 사용목적에 따라 방출압력, 충전압력, 온도 등의 수소저장합금의 스펙을 변경하여 개발해야 하는 필요가 존재합니다. 다양한 수소저장합금 개발을 위한 실험을 진행하는데 필요한 기계장치가 연구개발용 진공유도용해로와 연구개발용 진공아크용해로이며, ㈜원일에이치엔에스에서 매입한 이들 기계장치는 현재 당사의 수소저장합금 연구개발에 사용되고 있습니다. 매입가격 55,000천원은 장부가액 기준의 금액이며, 각각의 장부가액은 연구개발용 진공유도용해로 45,600천원, 연구개발용 진공아크용해로 9,400천원입니다.
| 【차입금 내역】 |
| (단위 : 천원) |
|
성 명 (법인명) |
관계 |
제출일 현재 잔액 |
2024년 | 2023년 | 2022년 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 |
약정 이자율 |
이자 지급액 |
증가 | 감소 |
약정 이자율 |
이자 지급액 |
증가 | 감소 |
약정 이자율 |
이자 지급액 |
|||
| 이정빈 | 대표이사 | - | - | - | - | - | - | 88,603 | - | - | - | - | - | - |
| 전영임 | 배우자 | - | - | - | - | - | - | 298,307 | - | - | - | 15,451 | - | - |
| 주) | 상기 차입금의 경우 과거 발생하였던 회생절차에 따른 회생채권을 회생절차에 따라 상환이 이루어진 상황입니다. 2023년 회생채권이 전액 상환됨에 따라 증권신고서 제출일 현재 잔액이 존재하지 않습니다. |
| 【매출/매입 거래내역】 |
| (단위 : 천원) |
|
성 명 (법인명) |
관계 | 구 분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | |||
| ㈜제이케이인 | 최대주주 | 매출거래 | - | - | - | - | - | - |
| 매출채권잔액 | - | - | - | - | - | - | ||
| 매입거래 | - | - | - | - | - | - | ||
| 매입채무잔액 | - | - | - | - | - | - | ||
| 주) | 최근 3개년 동안 당사와 ㈜제이케이인과의 거래는 발생하지 않았습니다. |
매출/매입 거래 중 최대주주등에 해당하는 ㈜ 제이케이인과 2021년까지 원재료 매입 거래가 발생하였는데 해당 거래는 회생절차와 관련하여 발생된 거래로 자세한 사항은 다음과 같습니다.
기존에 당사는 2013년부터 SCV 관련 일본에 소지하는 주요 거래처에 대한 라이선스 계약을 체결하여, SCV 제조 및 판매(일본 이외 지역)에 대한 독점적인 지위를 가지고 SCV 사업을 하고 있었습니다. 다만, 핵심 원재료인 BURNER의 경우 해당 거래처에서 생산하고 당사가 수입하는 구조로 진행되었습니다.
하지만, 2014년에 회생절차 개시 이후 기존에 당사와 거래를 진행중이던 해당 거래처는 당사가 진행하고 있던 LNG 프로젝트와 중국 프로젝트에 대하여 당사가 회생절차에 들어갔다는 이유로 계약해지를 통보하였습니다. 직접 공급받던 BURNER를 당사가 회생절차 진행 중이라는 이유로 우회하여 제3자를 거쳐 공급을 받게 되는 경우 제3자가 당사에 불리한 조건으로 공급할 가능성을 배제할 수 없고, 회생절차 종료되더라도 제3자가 중간에 들어가는 거래구조를 단시간에 종결할 수 없을 위험이 존재하였습니다. 따라서 당사는 해당 거래처와 협의를 통해 당사 특수관계인이 신규회사인 ㈜제이케이인(현 당사의 최대주주)를 설립하여 Burner에 대한 수급을 진행하였습니다. 이후 수차례의 협의 끝에 현재는 직접 거래를 하고 있습니다. 상장 이후 부의 이전 이슈가 발생하지 않도록 당사는 상기의 거래를 직접 거래로 진행하고 있으며, 추가적으로 당사는 상장을 준비하는 과정에서 이해관계자와의 거래에 대하여 '이해관계자와의 거래에 대한 통제규정'을 제정하여 적용하고 있습니다. 또한, 독립적인 인사인 사외이사 3인을 선임하여 사외이사 과반수의 이사회를 통하여 이해관계자 거래 등을 통제하고 있습니다. 더불어, 이해관계자와의 거래 통제 규정에 ㈜제이케이인과의 거래를 금지하는 조항을 제정하여 통제를 강화하였습니다.
| 【이해관계자와의 거래에 대한 통제규정 주요 내용】 |
| 규정명 | 주요내용 |
|---|---|
| 제３조 【대상】 |
이 규정은 다음 각 호에 해당하는 이해관계자를 대상으로 한다. 1. “이해관계자”란 당해 법인의 최대주주 및 주요주주(그의 특수관계인을 포함한다.), 이사 또는 감사(감사위원회 위원을 포함한다.) 및 관계회사를 말한다. 2. “최대주주”라 함은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 6호 가목에 의거하여 본인 및 그 특수 관계인이 소유하는 주식의 수가 가장 많은 주주를 말한다. 3. “주요주주”라 함은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 6호 나목에 의거하여 발행주식총수의 100분의 10이상의 주식을 소유한 자와 임원의 임명 등의 방법으로 당해 법인의 주요 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하고 있는 주주를 말한다. 4. “특수관계인”이라 함은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제3조제1항 각호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 5. “관계회사”라 함은 “한국채택국제회계기준서(K-IFRS)” 제1024호 문단 9의 특수관계자, 제1028호 문단 5 내지 9, “주식회사의 외부감사에 관한 법률 시행령” 제26조에 해당하는 자를 말한다 |
| 제5조 【거래에 제한 및 절차】 |
①이해관계자와의 거래는 제7조 각호에 해당하는 거래를 제외하고는 원칙적으로 불가하다. 그러나, 불가피하게 그 거래를 행하지 않으면 안 되는 경우에는 거래의 사전에 대표이사는 이사회를 소집하고 그 이사회에서 대표이사는 참석 이사들에게 그 거래의 객관성과 당위성을 자세히 설명하고 참석이사들의 만장일치 결의를 얻어 그 거래를 집행한다. 다만, 사외이사가 선임되어 있는 경우 그 거래의 승인을 위한 이사회에는 사외이사가 참석하여야 한다. ②제1항에도 불구하고 주식회사 제이케이인과의 거래는 제7조 각호에 해당하는 거래를 포함하여 원칙적으로 허용되지 않는다. ③회사는 거래 규모가 최근 사업연도말 자산총액 또는 매출 총액의 100분의 5이상인 거래에 대해서는 제1항에 따른 이사회의 승인 결의 후 최초로 소집되는 정기주주총회에 당해 거래와 관련하여 다음 각호의 1의 사항을 보고하여야 한다. 1. 거래의 목적 2. 거래의 상대방 3. 거래의 내용, 일자 기간 및 조건 4. 당해 사업연도 중 거래상대방과의 거래 유형별 총 거래금액 및 거래잔액 |
| 부칙 |
1. 이 규정은 2021년 10월 21일부터 시행한다. 2. 이 규정은 2022년 09월 08일부터 시행한다. 3. 개정안에 대하여는 2024년 10월 16일부터 시행한다. 4. 본 이해관계자와의 거래 통제 규정은 주주총회 특별결의를 통하여 변경한다. 5. 이해관계자거래 규정 제5조(거래의 제한 및 절차) 제2항의 변경에 따른 주주총회 진행 시 최대주주 및 특수관계인이 보유한 의결권을 최대주주 및 특수관계인을 제외한 주주들의 표결 결과에 영향을 미치지 않는 방향으로 안분 행사한다. |
상기 설명한 해당 거래처와의 거래로 인해 발생한 ㈜제이케이인의 이익의 경우 중요한 부품 수급을 위하여 필요한 것 이었습니다. ㈜제이케이인과의 거래 관련 법무법인의 법률 의견서에 의하면 상품을 매입하여 판매하는 중간 판매상의 사업 모델을 가지고 있고 비교적 소수의 매출처만을 상대로 영업하는 대리점의 경우 "원가 기준 통상이익률(매출이익/매출원가)" 방식을 적용하여 정상가격을 도출하는 것이 통상적인 방법으로 검토받았습니다. 이와 같은 대리점 형태의 사업구조를 보유한 타 거래처 17개 업체와 비교할 때 ㈜제이케이인의 원가기준 통상이익 평균값은 적정한 수준이고 타 대리점에 비하여 유독 높다고 보기 어렵다는 검토의견을 받았습니다. 즉, 타 거래처의 원가기준 통상이익률 수준을 고려하면, 당사와 ㈜제이케이인의 거래조건이 타 거래처 사이의 거래조건에 비하여 당사에 일방적으로 불리하게 설정되었다고 보기 어려운 것이라는 법률 검토의견상 내용이었습니다. 이러한 ㈜제이케이인과의 거래의 경우 거래의 불가피성 및 거래가격의 적정성 등에 대하여 한국거래소 상장 예비 심사 시 소명한 바 있습니다. 다만, 타 거래처 대비 높은 이익을 수령하지 않았다고 판단되나, 특수관계자 거래로 인한 부의 이전 이슈가 존재할 수 있다고 판단하여 ㈜제이케이인 설립 이후 최근 사업연도인 2023년말까지의 영업이익 누적 금 11.6억원에 해당하는 금액에 대하여 이정빈 대표이사가 상장 예비심사신청서 제출 당시 예상 공모가액 하단 기준 (13,500원) 으로 산정된 주식 85,928주와 특수관계인 급여 및 교육비를 지원하여 이에 해당하는 53,865주를 포함하여 총 139,793주를 2024년 10월 18일자로 회사에 무상 증여하였습니다. 특수관계인 급여 및 교육비는 특수관계인의 MBA관련 학자금과 해외 체류비이며 유학기간 회사로 부터 수령한 급여에 대한 부분입니다. 동 건의 경우 관련 사내 규정이 존재한다고 하더라도 특수관계인에 대한 부당이득으로 보여질 수 있기 때문에 해당 교육훈련비 및 유학기간 중 급여를 회사에 반환하고자 하였고, 이정빈 대표이사가 회사에 무상 증여한 주식 중 53,865주는 이와 관련된 금액입니다. 한편, 이는 급여와 복리후생비 항목으로 회계처리 진행하였으며 회계감사상 특이사항이 발견되지 않았습니다. 이정빈 대표이사와 당사간의 주식 거래는 2024년 10월 16일자 이사회 결의를 통하여 진행되었습니다.
| 【이정빈 대표이사 주식 무상증여 관련 세부 내역】 |
| (단위 : 백만원, 주) |
| 구분 | 금액 | 무상증여 주식수 | |
|---|---|---|---|
| 급여및교육비 | 교육훈련비 | 407 | 30,133 |
| 급여 | 320 | 23,732 | |
| 소계 | 727 | 53,865 | |
| 제이케이인 영업이익 누적액 | 1,160 | 85,928 | |
| 합계 | 1,887 | 139,793 | |
상술한 바와 같이 특수관계자와의 거래를 투명하게 하는 내부통제를 강화하고 과거 특수관계자거래에 의해 부의 이전 이슈가 존재할 수도 있다고 판단되는 거래에 대한 환수 조치를 완료하였습니다. 또한, 규정을 제정하여 이해관계자 거래를 통제하고 과반수의 사외이사를 통하여 견제를 진행하고 있으나, 그럼에도 불구하고 예상치 못한 이해관계자 거래가 발생하고 이를 예방하지 못했을 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 끼칠 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
주17) 정정 전
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자. 매출채권 미회수 리스크 2024년 말 1년이상 경과된 채권잔액이 60억원 을 초과하나, 이중 2024년 말 기준 5,219,971천원 은 중국 거래처향 매출채권으로 2022년도에 납품을 완료하였으나 COVID-19로 인하여 시운전을 완료하지 못하였으며 이후 중국 현지 상황으로 인해 시운전 시기가 지연되어 왔습니다. 중국 정부에서 가스공급을 겨울철에 허용하여 겨울철에만 시운전이 가능하기에 고객사와 협의하여 향후에 시운전을 진행할 예정입니다. 해당 채권 제외 시 2024년 말 기준 1년이상 경과한 매출채권 잔액은 989,323천원 입니다. 당사의 거래처들은 대부분이 안정적인 신용도를 가진 회사들로 외부 감사를 받은 2024년 재무제표에 따르면 2.08% 수준의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 이는 매출채권이 장기화 되었으나, 거래처의 신용도 악화나 개별적으로 매출채권의 대손을 시사하는 바가 없는 현 상황을 근거로 외부 감사를 받은 금액입니다. 당사의 주 거래처는 대부분 국영기업 또는 대기업이나, 향후 영업환경 악화, 매출처의 영업부진 등으로 인하여 매출채권이 정상적으로 회수되지 않는 경우 당사의 현금흐름 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 상기 언급한 중국 거래처향 매출채권의 경우 시운전이 지연되거나 또는 시운전 후 정상 가동이 불가능한 상황이 발생하는 등의 문제가 있을 가능성도 배제할 수 없습니다. 이 경우 해당 매출채권은 대손충당금이 추가 설정되어 이익률이 하락할 수 있으며, 당사의 현금흐름이 악화될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 최근 4사업년도의 각 시점별 기준일 현재 매출채권 잔액 및 연령분석 현황은 다음과 같습니다.
| 【매출채권 잔액 및 연령분석】 |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 연령 | 매출채권 잔액 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3월 미만 | 3～6월미만 | 6～12월미만 | 1년 이상 | ||
| 2022년도말 | 3,083,092 | 74,113 | - | 5,716,659 | 8,873,864 |
| 2023년도말 | 3,036,178 | 82,694 | 564,874 | 5,350,857 | 9,034,604 |
| 2024년도말 | 8,087,382 | 140,927 | - | 6,209,294 | 14,437,603 |
상기 표에서 보시는바와 같이 2024년 말 1년이상 경과된 채권잔액이 60억원 을 초과하고 있습니다. 이 중 2024년 말 기준 5,219,971천원은 중국 거래처향 매출채권으로 2022년도에 납품을 완료하였으나 COVID-19로 인하여 시운전을 완료하지 못하여 회수되지 못한 채권입니다. COVID-19가 해소된 후에도 중국 현지 상황으로 인해 시운전 시기가 지연되어 왔습니다. 중국 정부에서 가스공급을 겨울철에 허용하여 겨울철에만 시운전이 가능하기에 고객사와 협의하여 향후에 시운전을 진행할 예정입니다. 해당 프로젝트는 중국 정부 주도 하의 수주 건이며 신용등급 또한 우수한 거래처로 시운전 수행 후 가동에 문제가 없을 경우 채권을 회수할 수 있을 것으로 예상됩니다. 해당 채권 제외 시 2024년 말 기준 1년이상 경과한 매출채권 잔액은 989,323천원 입니다.
당사의 연도별 매출채권에 대한 대손충당금 설정현황은 다음과 같으며, 연도별 매출채권 총액 대비 대손충당금 설정 비율은 3% 내외 수준으로 크지 않은 수준을 유지하고 있습니다. 회사의 대손충당금 설정 정책은 기대신용손실법에 따라 매년 거래처의 신용도에 따른 부도위험을 통해 산출하고 있습니다. 당사의 거래처들은 대부분이 안정적인 신용도를 가진 회사들로 외부 감사를 받은 2024년 재무제표에 따르면 2.08% 수준의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 이는 매출채권이 장기화 되었으나, 거래처의 신용도 악화나 개별적으로 매출채권의 대손을 시사하는 바가 없는 현 상황을 근거로 외부 감사를 받은 금액입니다.
| 【매출채권 잔액 및 대손충당금 설정현황】 |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권(A) | 14,437,603 | 9,034,604 | 8,873,864 |
| 개별평가대손충당금 | (254,344) | (254,344) | (254,344) |
| 집합평가대손충당금 | (46,122) | (13,650) | (8,960) |
| 대손충당금 합계(B) | (300,466) | (267,994) | (263,304) |
| 순장부가액 | 14,137,137 | 8,766,610 | 8,610,560 |
| 대손충당금 비율(C=B/A) | 2.08% | 2.97% | 2.97% |
당사의 주 거래처는 대부분 국영기업 또는 대기업이며 , 선수금 결제 비중이 높은 거래처가 많아 중국 거래처 향 매출채권 제외 시 매출채권회전율은 업종평균을 상회하는 수준입니다. 중 국 거래처 향 매출채권 포함 시에도 동종 업계 수준의 매출채권 회전율을 보이고 있으 며, 주기적으로 당사의 매출채권 관리 규정에 따라 미회수 채권 현황을 관리하고 있습니다.
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 업종평균(2023년, 주) |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 회전율 | 3.68회 | 4.82회 | 5.57회 | 5.20회 |
| 주) | 업종평균 출처는 한국은행 경제통계시스템(ECOS) 기업경영분석 "C291. 일반 목적용 기계"의 2023년도 재무비율입니다. |
그 럼에도 불구하고 향후 영업환경 악화, 매출처의 영업부진 등으로 인하여 매출채권이 정상적으로 회수되지 않는 경우 당사의 현금흐름 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 상기 언급한 중국 거래처향 매출채권의 경우 시운전이 지연되거나 또는 시운전 후 정상 가동이 불가능한 상황이 발생하는 등의 문제가 있을 가능성도 배제할 수 없습니다. 이 경우 해당 매출채권은 대손충당금이 추가 설정되어 이익률이 하락할 수 있으며, 당사의 현금흐름이 악화될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
주17) 정정 후
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카. 매출채권 미회수 리스크 2024년 말 1년이상 경과된 채권잔액이 60억원 을 초과하나, 이중 2024년 말 기준 5,219,971천원 은 중국 거래처향 매출채권으로 2022년도에 납품을 완료하였으나 COVID-19로 인하여 전체 프로젝트의 진행이 지연됨에 따라 당사 제품 또한 시운전을 완료하지 못하였으며 이후 LNG를 원활하게 공급하지 못하는 중국 현지 고객사의 상황으로 인해 시운전 시기가 지연되어 왔습니다. 중국 정부에서 가스공급을 겨울철에 허용하여 겨울철에만 시운전이 가능하기에 고객사와 협의하여 향후에 시운전을 진행할 예정입니다. 해당 채권 제외 시 2024년 말 기준 1년이상 경과한 매출채권 잔액은 989,323천원 입니다. 당사의 거래처들은 대부분이 안정적인 신용도를 가진 회사들로 외부 감사를 받은 2024년 재무제표에 따르면 2.08% 수준의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 이는 매출채권이 장기화 되었으나, 거래처의 신용도 악화나 개별적으로 매출채권의 대손을 시사하는 바가 없는 현 상황을 근거로 외부 감사를 받은 금액입니다. 당사의 주 거래처는 대부분 국영기업 또는 대기업이나, 향후 영업환경 악화, 매출처의 영업부진 등으로 인하여 매출채권이 정상적으로 회수되지 않는 경우 당사의 현금흐름 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 상기 언급한 중국 거래처향 매출채권의 경우 시운전이 지연되거나 또는 시운전 후 정상 가동이 불가능한 상황이 발생하는 등의 문제가 있을 가능성도 배제할 수 없습니다. 이 경우 해당 매출채권은 대손충당금이 추가 설정되어 이익률이 하락할 수 있으며, 당사의 현금흐름이 악화될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 최근 4사업년도의 각 시점별 기준일 현재 매출채권 잔액 및 연령분석 현황은 다음과 같습니다.
| 【매출채권 잔액 및 연령분석】 |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 연령 | 매출채권 잔액 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3월 미만 | 3～6월미만 | 6～12월미만 | 1년 이상 | ||
| 2022년도말 | 3,083,092 | 74,113 | - | 5,716,659 | 8,873,864 |
| 2023년도말 | 3,036,178 | 82,694 | 564,874 | 5,350,857 | 9,034,604 |
| 2024년도말 | 8,087,382 | 140,927 | - | 6,209,294 | 14,437,603 |
상기 표에서 보시는바와 같이 2024년 말 1년이상 경과된 채권잔액이 60억원 을 초과하고 있습니다. 이 중 2024년 말 기준 5,219,971천원은 중국 거래처향 매출채권으로 2022년도에 납품을 완료하였으나 COVID-19로 인하여 전체 프로젝트의 진행이 지연됨에 따라 당사 제품 또한 시운전을 완료하지 못하여 회수되지 못한 채권입니다. 당사의 고압연소식기화기는 제품 납품 이후 고객사의 요청에 따라 설치와 시운전 등이 이루어지는 구조입니다. COVID-19 영향으로 당사는 기한에 맞추어 고압연소식기화기를 고객사에 납품하였음에도 불구하고 전체 프로젝트 진행이 지연되는 상황이 발생했습니다. 고압연소식기화기는 전체 플랜트 설비 중의 일부로서 다른 설비 납품 및 설치가 지연됨에 따라 당사가 납품한 고압연소식기화기 또한 설치와 시운전이 지연되었습니다. 이후2024년 11월~2025년 2월 겨울기간 동안에는 시운전 진행을 위해 필요한 양의 LNG를 고객사에 공급해주지 못함에 따라 시운전 지연과 함께 해당 매출채권 회수 또한 지연되고 있습니다. 중국 정부에서 가스공급을 겨울철에 허용하여 겨울철에만 시운전이 가능하기에 고객사와 협의하여 향후에 시운전을 진행할 예정입니다. 해당 프로젝트는 중국 정부 주도 하의 수주 건이며 신용등급 또한 우수한 거래처로 시운전 수행 후 가동에 문제가 없을 경우 채권을 회수할 수 있을 것으로 예상됩니다. 해당 채권 제외 시 2024년 말 기준 1년이상 경과한 매출채권 잔액은 989,323천원 입니다.
당사의 연도별 매출채권에 대한 대손충당금 설정현황은 다음과 같으며, 연도별 매출채권 총액 대비 대손충당금 설정 비율은 3% 내외 수준으로 크지 않은 수준을 유지하고 있습니다. 회사의 대손충당금 설정 정책은 기대신용손실법에 따라 매년 거래처의 신용도에 따른 부도위험을 통해 산출하고 있습니다. 당사의 거래처들은 대부분이 안정적인 신용도를 가진 회사들로 외부 감사를 받은 2024년 재무제표에 따르면 2.08% 수준의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 이는 매출채권이 장기화 되었으나, 거래처의 신용도 악화나 개별적으로 매출채권의 대손을 시사하는 바가 없는 현 상황을 근거로 외부 감사를 받은 금액입니다.
| 【매출채권 잔액 및 대손충당금 설정현황】 |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권(A) | 14,437,603 | 9,034,604 | 8,873,864 |
| 개별평가대손충당금 | (254,344) | (254,344) | (254,344) |
| 집합평가대손충당금 | (46,122) | (13,650) | (8,960) |
| 대손충당금 합계(B) | (300,466) | (267,994) | (263,304) |
| 순장부가액 | 14,137,137 | 8,766,610 | 8,610,560 |
| 대손충당금 비율(C=B/A) | 2.08% | 2.97% | 2.97% |
당사의 주 거래처는 대부분 국영기업 또는 대기업이며, 선수금 결제 비중이 높은 거래처가 많아 중국 거래처 향 매출채권 제외 시 매출채권회전율은 업종평균을 상회하는 수준입니다. 중 국 거래처 향 매출채권 포함 시에도 동종 업계 수준의 매출채권 회전율을 보이고 있으며, 주기적으로 당사의 매출채권 관리 규정에 따라 미회수 채권 현황을 관리하고 있습니다.
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 업종평균(2023년, 주) |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 회전율 | 3.68회 | 4.82회 | 5.57회 | 5.20회 |
| 주) | 업종평균 출처는 한국은행 경제통계시스템(ECOS) 기업경영분석 "C291. 일반 목적용 기계"의 2023년도 재무비율입니다. |
2022년은 업종평균 매출채권 회전율을 상회하였으나 이후 업종평균 회전율을 하회하고 있습니다. 이는 중국 현지에서 시운전 일정이 지연됨에 따라 매출채권 중 2024년 말 기준 5,220백만원이 증권신고서 제출일 현재까지 미회수 되고 있는 것이 주요합니다. 해당 매출채권은 중국에서 수주받은 프로젝트로 계약금액의 10%~20%를 시운전 완료보고 후 45일 이내에 회수하는 조건의 고압연소식기화기 납품건 입니다. 상기에 기재한 COVID-19 영향에 따른 전체 플랜트 프로젝트 지연 및 중국 고객사의 LNG 공급 어려움, 중국 정부에서 시운전에 필수인 가스공급을 겨울철에만 허락하는 상황으로 인해 채권 회수가 지연되고 있습니다. 향후 시운전이 완료되어, 채권이 회수된다면 매출채권회전율은 개선될 것으로 예상하고 있습니다. 그 럼에도 불구하고 향후 영업환경 악화, 매출처의 영업부진 등으로 인하여 매출채권이 정상적으로 회수되지 않는 경우 당사의 현금흐름 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 상기 언급한 중국 거래처향 매출채권의 경우 시운전이 지연되거나 또는 시운전 후 정상 가동이 불가능한 상황이 발생하는 등의 문제가 있을 가능성도 배제할 수 없습니다. 이 경우 해당 매출채권은 대손충당금이 추가 설정되어 이익률이 하락할 수 있으며, 당사의 현금흐름이 악화될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
주18) 정정 전
| 파. 무형자산 손상 가능성 리스크당사의 무형자산은 소프트웨어, 전용실시권, 회원권으로 구성되어 있으며 2024년말 장부금액은 5,458,405천원으로 2024년말 총자산의 7.48%에 해당되며, 2023년말 장부금액은 5,960,041천원으로 2023년말 총자산의 9.63%에 해당합니다. 당사의 무형자산은 정액법으로 상각하고 있으며, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간이 예측가능하지 않아 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 무형자산에 대한 대규모 손상인식을 하거나 손상인식이 예상될 가능성은 낮다고 판단되고 있으나, 향후 무형자산 손상이 인식되는 경우 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 무형자산은 소프트웨어, 전용실시권, 회원권으로 구성되어 있으며 2024년말 장부금액은 5,458,405천원으로 2024년말 총자산의 7.48%에 해당되며, 2023년말 장부금액은 5,960,041천원으로 2023년말 총자산의 9.63%에 해당합니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 소프트웨어 | 전용실시권 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년말 장부금액 | 201,406 | 5,622,335 | 136,300 | 5,960,041 |
| 취득금액(증가) | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | (53,680) | (447,956) | - | (501,636) |
| 2024년말 장부금액 | 147,726 | 5,174,379 | 136,300 | 5,458,405 |
| 취득원가 | 408,540 | 6,744,708 | 136,300 | 7,289,548 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액 | (209,814) | (1,570,329) | - | (1,780,143) |
| 국고보조금 | (51,000) | - | - | (51,000) |
무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.
무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간이 예측가능하지 않아 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.
| 구 분 | 내용연수 |
|---|---|
| 전용실시권 | 10년~17년 |
| 소프트웨어 | 5년 |
내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 후속지출은 관련되는 특정자산에 속하는 미래의 경제적 효익이 증가하는 경우에 한하여 자본화하고 있습니다.당사는 증권신고서 제출일 현재 무형자산에 대한 대규모 손상인식을 하거나 손상인식이 예상될 가능성은 낮다고 판단되고 있으나, 향후 무형자산 손상이 인식되는 경우 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 주18) 정정 후
| 거. 무형자산 손상 가능성 리스크당사의 무형자산은 소프트웨어, 전용실시권, 회원권으로 구성되어 있으며 2024년말 장부금액은 5,458,405천원으로 2024년말 총자산의 7.48%에 해당되며, 2023년말 장부금액은 5,960,041천원으로 2023년말 총자산의 9.63%에 해당합니다. 당사의 무형자산은 정액법으로 상각하고 있으며, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간이 예측가능하지 않아 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다. 한편, 전용실시권은 한국에너지기술연구원으로부터 수소개질기와 탄소포집기술을 이전받은 부분입니다. 계약기간동안 당사가 독점적으로 해당 기술을 이용할 수 있으며, 선급기술료와 경상기술료로 구분됩니다. 전용실시권은 계약기간에 따라 매년 상각하고 있습니다. 한편, 2023년과 2024년 수소개질기의 매출이 발생하지 않았고 탄소포집 또한 아직 매출액이 발생하지 않았으나, 계약기간이 아직 만료되지 않았으며 관련하여 고객사와 협의 중에 있는 프로젝트들이 있어 향후 매출 발생이 예상되기 때문에 손상은 인식되지 않았습니다. 그러나 수소개질기와 탄소포집 매출이 계속해서 발생하지 않을 경우 일시적으로 대규모 손상이 인식될 위험이 존재하니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 무형자산에 대한 대규모 손상인식을 하거나 손상인식이 예상될 가능성은 낮다고 판단되고 있으나, 향후 무형자산 손상이 인식되는 경우 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 무형자산은 소프트웨어, 전용실시권, 회원권으로 구성되어 있으며 2024년말 장부금액은 5,458,405천원으로 2024년말 총자산의 7.48%에 해당되며, 2023년말 장부금액은 5,960,041천원으로 2023년말 총자산의 9.63%에 해당합니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 소프트웨어 | 전용실시권 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년말 장부금액 | 201,406 | 5,622,335 | 136,300 | 5,960,041 |
| 취득금액(증가) | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | (53,680) | (447,956) | - | (501,636) |
| 2024년말 장부금액 | 147,726 | 5,174,379 | 136,300 | 5,458,405 |
| 취득원가 | 408,540 | 6,744,708 | 136,300 | 7,289,548 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액 | (209,814) | (1,570,329) | - | (1,780,143) |
| 국고보조금 | (51,000) | - | - | (51,000) |
무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.
무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간이 예측가능하지 않아 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.
| 구 분 | 내용연수 |
|---|---|
| 전용실시권 | 10년~17년 |
| 소프트웨어 | 5년 |
내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 후속지출은 관련되는 특정자산에 속하는 미래의 경제적 효익이 증가하는 경우에 한하여 자본화하고 있습니다. 한편, 전용실시권은 한국에너지기술연구원으로부터 수소개질기와 탄소포집기술을 이전받은 부분입니다. 계약기간동안 당사가 독점적으로 해당 기술을 이용할 수 있으며, 선급기술료와 경상기술료로 구분됩니다. 선급기술료는 산업재산권으로서, 이미 납부가 완료되었으며, 경상기술료는 1대 판매할 때 마다 발생하는 금액으로서 계약된 물량 이상의 판매 부분은 비용이 발생하지 않는 구조입니다. 계약만료일 이후에는 무상으로 계약기술을 통상실시 가능합니다. 수소개질기의 경우 계약기간이 2020년부터 2028년이며 탄소포집기술의 계약기간은 2021년부터 2031년입니다. 전용실시권은 계약기간에 따라 매년 상각하고 있습니다. 한편, 2023년과 2024년 수소개질기의 매출이 발생하지 않았고 탄소포집 또한 아직 매출액이 발생하지 않았으나, 계약기간이 아직 만료되지 않았으며 관련하여 고객사와 협의 중에 있는 프로젝트들이 있어 향후 매출 발생이 예상되기 때문에 손상은 인식되지 않았습니다. 그러나 수소개질기와 탄소포집 매출이 계속해서 발생하지 않을 경우 일시적으로 대규모 손상이 인식될 위험이 존재하니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 【2024년 말 기준 전용실시권 장부가액】 |
| (단위: 천원) |
| 자산명 | 금액 |
|---|---|
| 가압형 모듈화 고순도 수소생산 유닛 국산화 엔지니어링 설계 기술에 관한 | 735,992 |
| 2000kg/day 리포밍 모듈(SMR+WGS) 100%국산화 엔지니어링 | 1,539,177 |
| 3차 에기연(CO2포집기) 전용실시권 | 649,569 |
| 경상기술료(1차)-안산개질기 3sets 에기원 로열티 | 955,135 |
| 경상기술료(1차)-전주완주 수소시범도시 수소추출기 제작 및 설치 로열티 | 647,253 |
| 경상기술료(1차)-완주 수소추출시설 제작 및 설치 로열티 | 647,253 |
당사는 증권신고서 제출일 현재 무형자산에 대한 대규모 손상인식을 하거나 손상인식이 예상될 가능성은 낮다고 판단되고 있으나, 향후 무형자산 손상이 인식되는 경우 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
주19) 정정 전
| 더. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 당사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것이나, 당사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로써 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 가능성이 존재합니다.그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 1월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다. 당사는 외부감사 받은 2024년 매출액 42,188백만원, 영업이익 6,380백만원을 시현하였습니다. 이후 2025년 월별 가결산 실적은 향후 감사 과정에서 확정 실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 따른 주가 하락 등의 위험이 존재합니다.한편, 증권신고서 제출일 현재 당사가 투자위험요소에 기재한 사항 외에 당사가 인지하고있는 당사의 코스닥시장으로의 상장 전까지 당사의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 영업환경 변동 전망에 관한 사항은 존재하지 않으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 당사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것이나, 당사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로써 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 가능성이 존재합니다.
| 【증권신고서 작성 지침】 |
|
II. 공시서류작성기준일 및 공시대상기간 1. 증권신고서의 공시서류작성기준일은 증권신고서 제출일 전일로 한다. 다만, 「발행인에 관한 사항」중 '재무에 관한 사항', '회계감사인의 감사의견 등', '부속명세서' 등 회사의 회계처리 또는 감사와 관련된 사항과 사업의 내용 중 사업연도별로 비교표시하는 사항 등(이하 "재무에 관한 사항 등")은 제출일이 속하는 사업연도의 최근 사업연도(또는 반기, 분기)말을 공시서류작성기준일로 한다. 2. 증권신고서에 적용되는 공시대상기간은 최근 3사업연도로 한다. 최근 3사업연도는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근 3사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지를 말하며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 분기보고서 또는 반기보고서가 제출되었거나 분기보고서 또는 반기보고서에 기재될 내용을 포함하는 경우 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한최근 2사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지로 한다. 3. 위 1, 2에서 정한 사항에도 불구하고 기업공시서식 작성기준 및 서식에서 별도로 공시서류작성기준일 또는 공시대상기간을 정하는 경우에는 그에 따르며, 공시대상기간의 적용은 위 2의 방식을 준용한다. 투자자의 오해를 방지하기 위한 경우 등으로서 회사가 필요하다고 인정하는 경우에는 공시대상기간을 연장할 수 있다.- 기업공시서식 작성기준에서 공시대상기간을 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 게시일부터 공시서류작성기준일'로 정하는 경우, 직전 사업연도의 사업보고서가 제출되지 않은 때에는 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일'까지의 내용을 기재한다. |
| 출처: 증권신고서(지분증권) 작성 시 기재상의 주의 |
그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 1월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다.
| 【투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용】 |
| 출처: | 금융감독원 보도자료(2024.01.22) |
이에, 당사의 2024년 온기 감사보고서 이후 2025년 1월까지의 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 아래 기재한 잠정실적은 당사의 가결산 기준의 재무수치로서 향후 감사(검토)받은 확정실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 의한 주가하락 등의 투자위험이 존재함에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| 【2024년 온기 감사보고서 이후 가결산 실적】 |
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2024년 | 2025년 1월 가결산 실적 |
| 매출액 | 42,188,062 | 1,471,263 |
| 영업이익(손실) | 6,379,520 | -346,663 |
| 출처 : | 2024년 감사보고서, 당사 가결산 자료 |
한편, 증권신고서 제출일 현재 당사가 투자위험요소에 기재한 사항 외에 당사가 인지하고 있는 당사의 코스닥 시장 상장 전까지 당사의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 영업환경 변동 전망에 관한 사항은 존재하지 않으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
주19) 정정 후
| 머. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 당사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것이나, 당사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로써 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 가능성이 존재합니다.그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 1월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다. 당사는 외부감사 받은 2024년 매출액 42,188백만원, 영업이익 6,380백만원을 시현하였습니다. 이후 2025년 월별 가결산 실적은 향후 감사 과정에서 확정 실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 따른 주가 하락 등의 위험이 존재합니다.한편, 증권신고서 제출일 현재 당사가 투자위험요소에 기재한 사항 외에 당사가 인지하고있는 당사의 코스닥시장으로의 상장 전까지 당사의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 영업환경 변동 전망에 관한 사항은 존재하지 않으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 당사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것이나, 당사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로써 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 가능성이 존재합니다.
| 【증권신고서 작성 지침】 |
|
II. 공시서류작성기준일 및 공시대상기간 1. 증권신고서의 공시서류작성기준일은 증권신고서 제출일 전일로 한다. 다만, 「발행인에 관한 사항」중 '재무에 관한 사항', '회계감사인의 감사의견 등', '부속명세서' 등 회사의 회계처리 또는 감사와 관련된 사항과 사업의 내용 중 사업연도별로 비교표시하는 사항 등(이하 "재무에 관한 사항 등")은 제출일이 속하는 사업연도의 최근 사업연도(또는 반기, 분기)말을 공시서류작성기준일로 한다. 2. 증권신고서에 적용되는 공시대상기간은 최근 3사업연도로 한다. 최근 3사업연도는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근 3사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지를 말하며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 분기보고서 또는 반기보고서가 제출되었거나 분기보고서 또는 반기보고서에 기재될 내용을 포함하는 경우 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한최근 2사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지로 한다. 3. 위 1, 2에서 정한 사항에도 불구하고 기업공시서식 작성기준 및 서식에서 별도로 공시서류작성기준일 또는 공시대상기간을 정하는 경우에는 그에 따르며, 공시대상기간의 적용은 위 2의 방식을 준용한다. 투자자의 오해를 방지하기 위한 경우 등으로서 회사가 필요하다고 인정하는 경우에는 공시대상기간을 연장할 수 있다.- 기업공시서식 작성기준에서 공시대상기간을 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 게시일부터 공시서류작성기준일'로 정하는 경우, 직전 사업연도의 사업보고서가 제출되지 않은 때에는 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일'까지의 내용을 기재한다. |
| 출처: 증권신고서(지분증권) 작성 시 기재상의 주의 |
그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 1월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다.
| 【투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용】 |
| 출처: | 금융감독원 보도자료(2024.01.22) |
이에, 당사의 2024년 온기 감사보고서 이후 2025년 2월 까지의 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 아래 기재한 잠정실적은 당사의 가결산 기준의 재무수치로서 향후 감사(검토)받은 확정실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 의한 주가하락 등의 투자위험이 존재함에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| 【2024년 온기 감사보고서 이후 가결산 실적】 |
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2024년 | 2025년 1월 가결산 실적 | 2025년 2월 가결산 실적 | 2025년 2월가결산 실적(누계) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 42,188,062 | 1,471,263 | 1,409,999 | 2,881,261 |
| 영업이익(손실) | 6,379,520 | -346,663 | -195,732 | -648,131 |
| 출처 : | 2024년 감사보고서, 당사 가결산 자료 |
한편, 증권신고서 제출일 현재 당사가 투자위험요소에 기재한 사항 외에 당사가 인지하고 있는 당사의 코스닥 시장 상장 전까지 당사의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 영업환경 변동 전망에 관한 사항은 존재하지 않으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
주20) 정정 전
| 머. 시운전 진행 지연 및 실패에 따른 리스크 당사의 핵심 제품의 계약구조를 살펴보면, SCV의 경우 제품을 기한 내 납품하여도 설치와 시운전에 성공하고 트레이닝의 과정(Supervision)을 끝내야 프로젝트가 완료되며 이후 미수령하였던 잔금이 모두 입금되는 구조입니다. 통상적으로 Supervision에 소요되는 기간은 설치의 경우 고객사의 파견 요청 이후 약 6개월, 시운전 및 트레이닝의 경우 약 30일입니다. 하지만 SCV는 단일 설비가 아니라 대규모 플랜트 및 발전 설비의 한 부분으로, 전체 프로젝트가 지연될 경우 SCV 납품이 기간 내 진행되었더라도 Supervision 기간은 지연될 수 있습니다. 이 경우 납품 이후 잔금 입금까지 기간이 장기화될 수 있습니다. 한편, 시운전 과정에서 문제가 발생하거나 해당 설비 운용이 어려울 경우, 당사는 계약 이행 의무를 온전히 이행하지 못하였기 때문에 잔금을 받지 못하거나 전체 계약금액이 변동될 수 있습니다. 또한 Supervision 기간이 장기화됨에 따라 당초보다 정부의 환경규제가 강화될 수 있습니다. 이 경우 기준을 맞추기 위해 추가 장비 투입이 있을 수 있으며 이에 따라 전체 프로젝트 수익성이 하락할 가능성이 존재합니다. 시운전에 실패하고 당사 설비상의 이슈로 고객사가 SCV를 운영할 수 없을 경우 1) 프로젝트 잔금을 받지 못하거나, 2) 고객사에 발생한 모든 손해, 손실, 비용에 대한 청구를 받거나, 3) SCV 결함을 고객사에서 자체적으로 수리하고 그 비용을 청구 또는 해당 금액 만큼의 환불 요청을 하거나, 최악의 경우 4) 고객사에서 SCV의 수령을 거절하고 지불한 대금에 대한 환불을 요청받을 수 있는 가능성이 존재합니다. 현재까지는 시운전을 실패하여 문제가 되었던 사례는 없으나 설비 납품 이후 시운전 실패에 따른 수익성 하락 및 손실이 발생할 수 있는 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. |
당사의 핵심 제품인 SCV의 계약구조를 살펴보면, 계약과 납기, Supervision으로 구분되며 Supervision은 설치와 시운전, 트레이닝으로 나뉩니다. 제품별, 고객사별, 프로젝트별로 계약 조건이 차이가 있을 수 있으나 전체 계약 가격에는 물품공급과 서비스 제공이 포함됩니다. 물품에는 공급자가 계약에 따라 구매자에게 공급해야 하는 모든 장비, 기계류, 문서, 소프트웨어, 매뉴얼 등 일체를 의미하며, 서비스는 물품공급에 수반되는 설치, 시운전, 기술지원, 교육 등 공급자의 의무 이행을 포함하며 계약에 따라 제공되어야 하는 부수적 서비스를 의미 합니다. 공급자는 계약상 모든 의무 이행, 즉 계약 범위에 포함된 물품과 서비스의 공급 및 결함 보수를 책임집니다.
SCV의 경우 제품을 기한 내 납품하여도 설치와 시운전에 성공하고 트레이닝의 과정(Supervision)을 끝내야 프로젝트가 완료되며 이후 미수령하였던 잔금이 모두 입금되는 구조입니다. 통상적으로 Supervision에 소요되는 기간은 설치의 경우 고객사의 파견 요청 이후 약 6개월, 시운전 및 트레이닝의 경우 약 30일입니다. 하지만 SCV는 단일 설비가 아니라 대규모 플랜트 및 발전 설비의 한 부분으로, 전체 프로젝트가 지연될 경우 SCV 납품이 기간 내 진행되었더라도 Supervision 기간은 지연될 수 있습니다. 이 경우 납품 이후 잔금 입금까지 기간이 장기화될 수 있습니다.
| 【SCV 계약구조】 |
| 주) | 프로젝트별로 계약금, 부자재 입고 후 금액, 납기후, 시운전 후 입금되는 결제조건과 당시 상황에 따라 구간별 실제 진행되는 기간은 다를 수 있습니다. |
당사의 하기 표에 있는 SCV 중국 프로젝트들 중 일부 프로젝트의 시운전이 지연되고 있습니다. Yangling Phase II PJT 의 경우 건설 도중 가스관 폭발 사고가 발생하여 LNG 터미널 건설 공사 자체가 일정기간 중지가 되면서 진행이 장기화 된 프로젝트입니다. 이 외 PipeChina TJLNG Phase II PJT , Beijing Gas PJT , Poly-GCL PJT 는 코로나19 발생으로 전체 플랜트 및 설비 프로젝트 건설이 지연됨에 따라 당사는 SCV를 기한에 맞추어 납품하였음에도 Supervision을 완료하지 못하고 장기화된 프로젝트 입니다. Gaoling PJT 의 경우 상대적으로 최근 계약된 프로젝트로서 2024년 12월 납품을 진행했습니다. 한편, 중국 정부는 난방가스를 매년 정해진 기간 동안(겨울 기간) 공급하며, 시운전 일정 또한 해당 기간에 맞춰 진행이 필요합니다.
| 【SCV관련 현재 진행 중에 있는 중국 프로젝트】 |
| 구분 | Yangling Phase II(Expansion) PJT | PipeChina TJLNGPhase II PJT | Beijing Gas PJT | Poly-GCL PJT | Gaoling PJT(주3) |
|---|---|---|---|---|---|
| 계약 대수 | SCV 1대 | SCV 4대 | SCV 7대 | SCV 8대 | SCV 1대 |
| 계약 일자 /납품일자(주1) | 2016. 5. 20 /2016. 10.05 | 2021. 1. 15 /2021. 9. 13 | 2020. 12.17 /2021. 12. 26 | 2022. 5.17 /2023. 8. 30 | 2022. 11. 15 /2024. 12. 31 |
| 계약 금액 | $2,138,000 (Supervision 포함) |
$ 8,820,000 (SCV $8,604,000 + Supervision $216,000) |
$14,350,000 (SCV $13,918,000 + Supervision $432,000) |
$ 15,600,000 (Supervision 포함) |
$2,134,070 (SCV $2,089,070 + Supervision $45,000) |
| 입금 금액 | $1,710,400 (80%) |
$6,883,200 (SCV의 80%) |
$,12,526,200 (SCV의 90%) |
$14,040,000 (90%) |
$1,880,163 (SCV의 90%) $22,500 (Supevision의 50%) |
| 잔금(주2) | 계약금액 20% | SCV의 20%, Supervision 100% | SCV의 10%, Supervision 100% | 계약금액 10% | SCV의 10%, Supervision 50% |
| 현재 상황 |
설치완료/ 시운전 대기 중 |
설치완료/ 시운전 대기 중 |
설치완료/ 시운전 대기 중 |
SCV 설치 대기 | SCV 설치 대기 |
| 주1) | 입찰 후 사전협의 여부에 따라 계약일자부터 납품일자까지 차이가 발생할 수 있습니다. |
| 주2) | 잔금은 수주잔고, 미회수 매출채권, 계약자산을 포함한 금액입니다. |
| 주3) | 해당 채권은 12월 중 회수 되었으나 L/C 거래(Usance)로 인해 회계적으로 채권회수가 아닌 단기차입금을 계상하고 있으며 2025년 2월 L/C 거래 완료로 매출채권과 단기차입금이 상계되었습니다. |
상기 프로젝트의 경우 Yangling Phase II PJT 를 제외한 4개 프로젝트는 중국의 환경규제 강화 이후 계약이 진행됨에 따라 시운전 과정을 통해 고객사가 원하는 사양을 충족시키고 고객사가 원활하게 사용할 수 있도록 트레이닝 과정을 진행함은 물론, SCV에서 배출되는 NOx와 CO 기준이 중국 정부 및 지역별 규제 기준에 충족함을 입증해야 합니다. 한편, 시운전 과정에서 문제가 발생하거나 해당 설비 운용이 어려울 경우, 당사는 계약 이행 의무를 온전히 이행하지 못하였기 때문에 잔금을 받지 못하거나 전체 계약금액이 변동될 수 있습니다. 또한 Supervision 기간이 장기화됨에 따라 당초보다 정부의 환경규제가 강화될 수 있습니다. 이 경우 기준을 맞추기 위해 추가 장비 투입이 있을 수 있으며 이에 따라 전체 프로젝트 수익성이 하락할 가능성이 존재합니다. 시운전에 실패하고 당사 설비상의 이슈로 고객사가 SCV를 운영할 수 없다고 판단될 경우 1) 프로젝트 잔금을 받지 못하거나, 2) 고객사에 발생한 모든 손해, 손실, 비용에 대한 청구를 받거나, 3) SCV 결함을 고객사에서 자체적으로 수리하고 그 비용을 청구 또는 해당 금액 만큼의 환불 요청을 하거나, 최악의 경우 4) 고객사에서 SCV의 수령을 거절하고 지불한 대금에 대한 환불을 요청받을 수 있는 가능성이 존재합니다. 현재까지는 시운전을 실패하여 문제가 되었던 사례는 없으나 설비 납품 이후 시운전 실패에 따른 수익성 하락 및 손실이 발생할 수 있는 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.
주20) 정정 후
| 버 . 시운전 진행 지연 및 실패에 따른 리스크 당사의 핵심 제품의 계약구조를 살펴보면, SCV의 경우 제품을 기한 내 납품하여도 설치와 시운전에 성공하고 트레이닝의 과정(Supervision)을 끝내야 프로젝트가 완료되며 이후 미수령하였던 잔금이 모두 입금되는 구조입니다. 통상적으로 Supervision에 소요되는 기간은 설치의 경우 고객사의 파견 요청 이후 약 6개월, 시운전 및 트레이닝의 경우 약 30일입니다. 하지만 SCV는 단일 설비가 아니라 대규모 플랜트 및 발전 설비의 한 부분으로, 전체 프로젝트가 지연될 경우 SCV 납품이 기간 내 진행되었더라도 Supervision 기간은 지연될 수 있습니다. 이 경우 납품 이후 잔금 입금까지 기간이 장기화될 수 있습니다. 당사의 SCV 중국 프로젝트들 중 일부 프로젝트의 시운전이 지연되고 있습니다. Yangling Phase II PJT의 경우 건설 도중 가스관 폭발 사고가 발생하여 LNG 터미널 건설 공사 자체가 일정기간 중지가 되면서 진행이 장기화 된 프로젝트입니다. 이 외 PipeChina TJLNG Phase II PJT, Beijing Gas PJT, Poly-GCL PJT는 코로나19 발생으로 전체 플랜트 및 설비 프로젝트 건설이 지연됨에 따라 전체 플랜트의 일부인 SCV만 단독으로 시운전을 진행할 수 없기에, 당사는 SCV를 기한에 맞추어 납품하였음에도 Supervision을 완료하지 못하고 장기화된 프로젝트 입니다. Gaoling PJT의 경우 상대적으로 최근 계약된 프로젝트로서 2024년 12월 납품을 진행했습니다. 고객사의 요청에 따라 설치와 시운전은 진행되는데 상기 기재한 이유로 Poly-GCL PJT와 Gaoling PJT는 아직 설치 대기 중에 있습니다. 한편, 중국 정부는 난방가스를 매년 정해진 기간 동안(겨울 기간) 공급하며, 시운전 일정 또한 해당 기간에 맞춰 진행이 필요합니다. 지난 중국의 난방가스 기간 동안(2024년 11월 ~ 2025년 2월) 이미 설치가 완료된 프로젝트 중 PipeChina TJLNG Phase II PJT와 Beijing Gas PJT는 시운전을 진행하려고 하였으나 고객사가 LNG를 원활하게 공급하지 못함에 따라 정상적인 시운전 진행이 어려웠습니다. 고객사의 요청에 의해 시운전 기간을 연장해둔 상황입니다. 한편, 시운전 과정에서 문제가 발생하거나 해당 설비 운용이 어려울 경우, 당사는 계약 이행 의무를 온전히 이행하지 못하였기 때문에 잔금을 받지 못하거나 전체 계약금액이 변동될 수 있습니다. 또한 Supervision 기간이 장기화됨에 따라 당초보다 정부의 환경규제가 강화될 수 있습니다. 이 경우 기준을 맞추기 위해 추가 장비 투입이 있을 수 있으며 이에 따라 전체 프로젝트 수익성이 하락할 가능성이 존재합니다. 시운전에 실패하고 당사 설비상의 이슈로 고객사가 SCV를 운영할 수 없을 경우 1) 프로젝트 잔금을 받지 못하거나, 2) 고객사에 발생한 모든 손해, 손실, 비용에 대한 청구를 받거나, 3) SCV 결함을 고객사에서 자체적으로 수리하고 그 비용을 청구 또는 해당 금액 만큼의 환불 요청을 하거나, 최악의 경우 4) 고객사에서 SCV의 수령을 거절하고 지불한 대금에 대한 환불을 요청받을 수 있는 가능성이 존재합니다. 현재까지는 시운전을 실패하여 문제가 되었던 사례는 없으나 설비 납품 이후 시운전 실패에 따른 수익성 하락 및 손실이 발생할 수 있는 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. |
당사의 핵심 제품인 SCV의 계약구조를 살펴보면, 계약과 납기, Supervision으로 구분되며 Supervision은 설치와 시운전, 트레이닝으로 나뉩니다. 제품별, 고객사별, 프로젝트별로 계약 조건이 차이가 있을 수 있으나 전체 계약 가격에는 물품공급과 서비스 제공이 포함됩니다. 물품에는 공급자가 계약에 따라 구매자에게 공급해야 하는 모든 장비, 기계류, 문서, 소프트웨어, 매뉴얼 등 일체를 의미하며, 서비스는 물품공급에 수반되는 설치, 시운전, 기술지원, 교육 등 공급자의 의무 이행을 포함하며 계약에 따라 제공되어야 하는 부수적 서비스를 의미 합니다. 공급자는 계약상 모든 의무 이행, 즉 계약 범위에 포함된 물품과 서비스의 공급 및 결함 보수를 책임집니다.
SCV의 경우 제품을 기한 내 납품하여도 설치와 시운전에 성공하고 트레이닝의 과정(Supervision)을 끝내야 프로젝트가 완료되며 이후 미수령하였던 잔금이 모두 입금되는 구조입니다. 통상적으로 Supervision에 소요되는 기간은 설치의 경우 고객사의 파견 요청 이후 약 6개월, 시운전 및 트레이닝의 경우 약 30일입니다. 하지만 SCV는 단일 설비가 아니라 대규모 플랜트 및 발전 설비의 한 부분으로, 전체 프로젝트가 지연될 경우 SCV 납품이 기간 내 진행되었더라도 Supervision 기간은 지연될 수 있습니다. 이 경우 납품 이후 잔금 입금까지 기간이 장기화될 수 있습니다.
| 【SCV 계약구조】 |
| 주) | 프로젝트별로 계약금, 부자재 입고 후 금액, 납기후, 시운전 후 입금되는 결제조건과 당시 상황에 따라 구간별 실제 진행되는 기간은 다를 수 있습니다. |
당사의 하기 표에 있는 SCV 중국 프로젝트들 중 일부 프로젝트의 시운전이 지연되고 있습니다. Yangling Phase II PJT 의 경우 건설 도중 가스관 폭발 사고가 발생하여 LNG 터미널 건설 공사 자체가 일정기간 중지가 되면서 진행이 장기화 된 프로젝트입니다. 이 외 PipeChina TJLNG Phase II PJT , Beijing Gas PJT , Poly-GCL PJT 는 코로나19 발생으로 전체 플랜트 및 설비 프로젝트 건설이 지연됨에 따라 전체 플랜트의 일부인 SCV만 단독으로 시운전을 진행할 수 없기에, 당사는 SCV를 기한에 맞추어 납품하였음에도 Supervision을 완료하지 못하고 장기화된 프로젝트 입니다. Gaoling PJT 의 경우 상대적으로 최근 계약된 프로젝트로서 2024년 12월 납품을 진행했습니다. 고객사의 요청에 따라 설치와 시운전은 진행되는데 상기 기재한 이유로 Poly-GCL PJT와 Gaoling PJT는 아직 설치 대기 중에 있습니다. 한편, 중국 정부는 난방가스를 매년 정해진 기간 동안(겨울 기간) 공급하며, 시운전 일정 또한 해당 기간에 맞춰 진행이 필요합니다. 지난 중국의 난방가스 기간 동안(2024년 11월 ~ 2025년 2월) 이미 설치가 완료된 프로젝트 중 PipeChina TJLNG Phase II PJT와 Beijing Gas PJT는 시운전을 진행하려고 하였으나 고객사가 LNG를 원활하게 공급하지 못함에 따라 정상적인 시운전 진행이 어려웠습니다. 고객사의 요청에 의해 시운전 기간을 연장해둔 상황입니다.
| 【SCV관련 현재 진행 중에 있는 중국 프로젝트】 |
| 구분 | Yangling Phase II(Expansion) PJT | PipeChina TJLNGPhase II PJT | Beijing Gas PJT | Poly-GCL PJT | Gaoling PJT(주3) |
|---|---|---|---|---|---|
| 계약 대수 | SCV 1대 | SCV 4대 | SCV 7대 | SCV 8대 | SCV 1대 |
| 계약 일자 /납품일자(주1) | 2016. 5. 20 / 2016. 10.05 | 2021. 1. 15 /2021. 9. 13 | 2020. 12.17 /2021. 12. 26 | 2022. 5.17 /2023. 8. 30 | 2022. 11. 15 /2024. 12. 31 |
| 계약 금액 | $2,138,000 (Supervision 포함) |
$ 8,820,000 (SCV $8,604,000 + Supervision $216,000) |
$14,350,000 (SCV $13,918,000 + Supervision $432,000) |
$ 15,600,000 (Supervision 포함) |
$2,134,070 (SCV $2,089,070 + Supervision $45,000) |
| 입금 금액 | $1,710,400 (80%) |
$6,883,200 (SCV의 80%) |
$,12,526,200 (SCV의 90%) |
$14,040,000 (90%) |
$1,880,163 (SCV의 90%) $22,500 (Supevision의 50%) |
| 잔금(주2) | 계약금액 20% | SCV의 20%, Supervision 100% | SCV의 10%, Supervision 100% | 계약금액 10% | SCV의 10%, Supervision 50% |
| 현재 상황 |
설치완료/ 시운전 대기 중 |
설치완료/ 시운전 대기 중 |
설치완료/ 시운전 대기 중 |
SCV 설치 대기 | SCV 설치 대기 |
| 주1) | 입찰 후 사전협의 여부에 따라 계약일자부터 납품일자까지 차이가 발생할 수 있습니다. |
| 주2) | 잔금은 수주잔고, 미회수 매출채권, 계약자산을 포함한 금액입니다. |
| 주3) | 해당 채권은 12월 중 회수 되었으나 L/C 거래(Usance)로 인해 회계적으로 채권회수가 아닌 단기차입금을 계상하고 있으며 2025년 2월 L/C 거래 완료로 매출채권과 단기차입금이 상계되었습니다. |
상기 프로젝트의 경우 Yangling Phase II PJT 를 제외한 4개 프로젝트는 중국의 환경규제 강화 이후 계약이 진행됨에 따라 시운전 과정을 통해 고객사가 원하는 사양을 충족시키고 고객사가 원활하게 사용할 수 있도록 트레이닝 과정을 진행함은 물론, SCV에서 배출되는 NOx와 CO 기준이 중국 정부 및 지역별 규제 기준에 충족함을 입증해야 합니다. 한편, 시운전 과정에서 문제가 발생하거나 해당 설비 운용이 어려울 경우, 당사는 계약 이행 의무를 온전히 이행하지 못하였기 때문에 잔금을 받지 못하거나 전체 계약금액이 변동될 수 있습니다. 또한 Supervision 기간이 장기화됨에 따라 당초보다 정부의 환경규제가 강화될 수 있습니다. 이 경우 기준을 맞추기 위해 추가 장비 투입이 있을 수 있으며 이에 따라 전체 프로젝트 수익성이 하락할 가능성이 존재합니다. 시운전에 실패하고 당사 설비상의 이슈로 고객사가 SCV를 운영할 수 없다고 판단될 경우 1) 프로젝트 잔금을 받지 못하거나, 2) 고객사에 발생한 모든 손해, 손실, 비용에 대한 청구를 받거나, 3) SCV 결함을 고객사에서 자체적으로 수리하고 그 비용을 청구 또는 해당 금액 만큼의 환불 요청을 하거나, 최악의 경우 4) 고객사에서 SCV의 수령을 거절하고 지불한 대금에 대한 환불을 요청받을 수 있는 가능성이 존재합니다. 현재까지는 시운전을 실패하여 문제가 되었던 사례는 없으나 설비 납품 이후 시운전 실패에 따른 수익성 하락 및 손실이 발생할 수 있는 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.
주21) 정정 전 기재사항 추가 주21) 정정 후
| 서. 제품 품질 이슈로 인해 매출액이 감소할 위험 당사의 수소개질기 매출액은 2022년 전체 매출액의 52.45%의 비중인 26,718백만원을 기록하였습니다. 처음 수소개질기 사업을 시행할 당시 당사는 개질기 설비를 판매하고 운영은 사업자에게 맡기는 구조로 판매를 진행하였습니다. 그러나 단순히 설비를 구매하여 수소를 판매하는 구조 하에서 사업자는 수익이 발생하지 않는 상태였습니다. 사업자가 수익을 발생시키기 어려운 구조에서 당사 수소개질기의 매력도는 경쟁사 대비 열위에 있었고, 이로 인해 당사의 수소개질기 매출은 2023년 이후 2024년말까지 발생하지 않았습니다. 당사 또한 최근 사업자는 설비만 구매하고 운영은 당사와 컨소시움 형태로 진행하면서 수익을 분배하는 방식을 도입하였으며 생산원가가 저렴한 바이오가스에서 수소를 추출하는 방식을 채택하고 있습니다.한편, 수소개질기는 일산화탄소 및 이산화탄소의 배출 기준치를 충족해야 합니다. 기준치를 초과하는 수소가 검출될 경우 해당 수소충전소에서 생산된 수소는 불량 수소로서 사용될 수 없으며 수소차 고장으로 이어질 수 있습니다. 당사가 수소개질기를 납품한 평택 수소생산기지에서 불량수소 검출되었다는 언론보도가 발표된 적은 있으나 증권신고서 제출일 현재 이와 관련하여 소송이나 제재를 받은 기록은 없습니다. 당사는 수소개질기 납품시 사업자 직원들을 대상으로 운영 교육을 진행해왔으며, 이후에도 사업자 직원들을 대상으로 수소개질기의 원활한 운영을 돕기 위해 추가 교육을 진행하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사가 납품한 수소개질기가 환경 배출 기준을 충족하지 못하거나 운영상의 문제점이 발견될 경우 운영 중단, 발생하는 피해에 대한 보상 등을 요구받을 수 있으며 향후 진행하는 사업 및 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이점 유의해주시기 바랍니다. |
당사는 평택, 안산, 완주 등의 지역과 수소개질기 관련 업무협약을 체결하며 당사의 수소개질기 매출액은 2022년 전체 매출액의 52.45%의 비중인 26,718백만원을 기록하였습니다. 처음 수소개질기 사업을 시행할 당시 당사는 개질기 설비를 판매하고 운영은 사업자에게 맡기는 구조로 판매를 진행하였습니다. 그러나 단순히 설비를 구매하여 수소를 판매하는 구조 하에서 사업자는 수익이 발생하지 않는 상태였습니다. 반면, 경쟁업체의 경우 사업자와 컨소시움을 구축하여 수소충전소 설치를 진행하면서 운영의 효율성을 높이면서 경쟁력을 구축하였습니다. 사업자가 수익을 발생시키기 어려운 구조에서 당사 수소개질기의 매력도는 경쟁사 대비 열위에 있었고, 이로 인해 당사의 수소개질기 매출은 2023년 이후 2024년말까지 발생하지 않았습니다. 최근에는 천연가스 개질 방식에서 생산원가가 저렴한 바이오가스에서 수소를 추출하는 방식으로 바뀌어 수소개질기 수요가 증가하고 있습니다. 당사 또한 최근 사업자는 설비만 구매하고 운영은 당사와 컨소시움 형태로 진행하면서 수익을 분배하는 방식을 도입하였으며 바이오가스에서 수소를 추출하는 방식을 채택하고 있습니다. 이에 따라 2025년 3월 당진시와 탄소포집형 수소생산기지 구축사업 업무협약을 체결하였고 향후 관련한 수주 계약 또한 발생할 것으로 예상됩니다.한편, 수소개질기는 일산화탄소 및 이산화탄소의 배출 기준치를 충족해야 합니다. 기준치를 초과하는 수소가 검출될 경우 해당 수소충전소에서 생산된 수소는 불량 수소로서 사용될 수 없으며 수소차 고장으로 이어질 수 있습니다. 당사가 수소개질기를 납품한 평택 수소생산기지에서 불량수소 검출되었다는 언론보도가 발표된 적은 있으나 증권신고서 제출일 현재 이와 관련하여 소송이나 제재를 받은 기록은 없습니다. 당사는 수소개질기 납품시 사업자 직원들을 대상으로 운영 교육을 진행해왔으며, 이후에도 사업자 직원들을 대상으로 수소개질기의 원활한 운영을 돕기 위해 추가 교육을 진행하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사가 납품한 수소개질기가 환경 배출 기준을 충족하지 못하거나 운영상의 문제점이 발견될 경우 운영 중단, 발생하는 피해에 대한 보상 등을 요구받을 수 있으며 향후 진행하는 사업 및 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이점 유의해주시기 바랍니다.
주22) 정정 전
| 가. 상 장 이후 유통물량 출회에 따른 위험 당사의 상장예정주식수 8,381,030주 중 약 30.94 %에 해당하는 2,592,680 주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있습니다. 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 이처럼 상장일부터 유통가능한 물량과 이후 추가적인 물량 출회가 가능함을 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. |
금번 공모예정주식을 포함한 당사의 상장예정주식수 8,381,030주 중 당사의 최대주주등이 보유한 5,716,350주「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호에 따라 상장일로부터 6개월간 의무보유 대상입니다. 상기 「코스닥시장 상장규정」에 의거한 의무보유 물량은 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.
| 【 상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황】 | |
| (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) | (단위 : 주) |
| 주주명 | 회사와의 관계 | 주식의 종류 | 공보전 보유 주식 | 공모 후 | 매각제한기간(상장일 기준) | 매각제한 사유 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유 주식 | 매각제한 물량 | 유통가능 물량 | ||||||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |||||
| ㈜제이케이인 | 본인 | 보통주 | 2,128,000 | 28.97% | 2,128,000 | 25.39% | 2,128,000 | 25.39% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이정빈 | 대표이사,중대한 영향력을 행사하는 자 | 보통주 | 1,332,697 | 13.52% | 1,132,697 | 13.52% | 1,132,697 | 13.52% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이승준 | 이정빈의 자,㈜제이케이인의 최대주주등 | 보통주 | 908,300 | 10.84% | 908,300 | 10.84% | 908,300 | 10.84% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이승욱 | 이정빈의 자,㈜제이케이인의 최대주주등 | 보통주 | 908,300 | 10.84% | 908,300 | 10.84% | 908,300 | 10.84% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 전영임 | 이정빈의 처,㈜제이케이인의 최대주주등 | 보통주 | 350,330 | 4.18% | 350,330 | 4.18% | 350,330 | 4.18% | - | - | 6개월 | 주1) |
| ㈜원일티엔아이 | 자기주식 | 보통주 | 139,793 | 1.90% | 139,793 | 1.67% | 139,793 | 1.67% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이정희 | 이정빈의 누나 | 보통주 | 20,230 | 0.28% | 20,230 | 0.24% | 20,230 | 0.24% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이정규 | 이정빈의 동생 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | 20,000 | 0.24% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 전영자 | 이정빈의 처형 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | 20,000 | 0.24% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이정숙 | 이정빈의 동생 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | 20,000 | 0.24% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이지현 | 이정빈의 동생 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | 20,000 | 0.24% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 전영옥 | 이정빈의 처형 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | 20,000 | 0.24% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 류원영 | 미등기임원 | 보통주 | 10,000 | 0.14% | 10,000 | 0.12% | 10,000 | 0.12% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 전용석 | 이정빈의 조카 | 보통주 | 10,000 | 0.14% | 10,000 | 0.12% | 10,000 | 0.12% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 정유일 | 이정빈의 매제 | 보통주 | 6,700 | 0.09% | 6,700 | 0.08% | 6,700 | 0.08% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 임규혁 | 등기감사 | 보통주 | 2,000 | 0.03% | 2,000 | 0.02% | 2,000 | 0.02% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 최대주주등 소계 | 보통주 | 5,916,350 | 80.55% | 5,716,350 | 68.21% | 5,716,350 | 68.21% | - | - | - | - | |
| 중소기업은행 | 전문투자자 | 보통주 | 317,400 | 4.32% | 317,400 | 3.79% | - | - | 317,400 | 3.79% | - | - |
| 국민은행 | 전문투자자 | 보통주 | 131,050 | 1.78% | 131,050 | 1.56% | - | - | 131,050 | 1.56% | - | - |
| 서울보증보험 | 전문투자자 | 보통주 | 110,630 | 1.51% | 110,630 | 1.32% | - | - | 110,630 | 1.32% | - | - |
| 하나은행 | 전문투자자 | 보통주 | 34,140 | 0.46% | 34,140 | 0.41% | - | - | 34,140 | 0.41% | - | - |
| 신용보증기금 | 전문투자자 | 보통주 | 29,660 | 0.40% | 29,660 | 0.35% | - | - | 29,660 | 0.35% | - | - |
| 한국무역보험공사 | 전문투자자 | 보통주 | 28,390 | 0.39% | 28,390 | 0.34% | - | - | 28,390 | 0.34% | - | - |
| 우리카드 | 전문투자자 | 보통주 | 610 | 0.01% | 610 | 0.01% | - | - | 610 | 0.01% | - | - |
| KB국민카드 | 전문투자자 | 보통주 | 300 | 0.00% | 300 | 0.00% | - | - | 300 | 0.00% | - | - |
| 하나카드 | 전문투자자 | 보통주 | 60 | 0.00% | 60 | 0.00% | - | - | 60 | 0.00% | - | - |
| 현대캐피탈 | 전문투자자 | 보통주 | 250 | 0.00% | 250 | 0.00% | - | - | 250 | 0.00% | - | - |
| 전문투자자 소계 | 보통주 | 652,490 | 8.88% | 652,490 | 7.79% | - | - | 652,490 | 7.79% | - | - | |
| 퍼시픽-아트만-카스피안 다이버시티 바스켓신기술투자조합 | 벤처금융 | 보통주 | 257,310 | 3.50% | 257,310 | 3.07% | - | - | 257,310 | 3.07% | - | - |
| 벤처금융 소계 | 보통주 | 257,310 | 3.50% | 257,310 | 3.07% | - | - | 257,310 | 3.07% | - | - | |
| 기타 기존 소액주주 계 | 타인 | 보통주 | 612,290 | 8.34% | 612,290 | 7.31% | - | - | 612,290 | 7.31% | - | - |
| 기존주주 소계 | 보통주 | 7,345,030 | 100.00% | 7,145,030 | 85.25% | 5,716,350 | 68.21% | 1,428,680 | 17.05% | - | - | |
| 공모주주(일반) | 타인 | 보통주 | - | - | 1,164,000 | 13.89% | - | - | 1,164,000 | 13.89% | - | - |
| 공모주주(우리사주조합) | 타인 | 보통주 | - | - | 36,000 | 0.43% | 36,000 | 0.43% | - | - | 1년 | 주2) |
| NH투자증권 | 주관사 의무인수 | 보통주 | - | - | 36,000 | 0.43% | 36,000 | 0.43% | - | - | 3개월 | 주3) |
| 공모주주 소계 | 보통주 | - | - | 1,236,000 | 14.75% | 72,000 | 0.86% | 1,164,000 | 13.89% | - | - | |
| 합계 | 보통주 | 7,345,030 | 100.00% | 8,381,030 | 100.00% | 5,788,350 | 69.06% | 2,592,680 | 30.94% | - | - | |
| 주1) | '코스닥시장 상장규정' 제26조 제1항 1호에 따라 최대주주 및 특수관계인의 보유주식을 상장일로부터 6월간 의무보호예수합니다. |
| 주2) | 금번 공모시 우선배정하는 우리사주조합 보유주식은 상장 이후 한국증권금융에 예탁하여야 하며, 일부 예외사항을 제외하고 예탁일로부터 1년이 경과하기 이전까지 처분할 수 없습니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약일 이후 우리사주조합 신청(청약)수량에 따라 확정됩니다 |
| 주3) | 주관사의 의무인수분은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의거하여 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다. |
| 구분 | 주식수 | 유통가능 주식수 비율 |
|---|---|---|
| 상장일 유통가능 | 2,592,680 | 30.94% |
| 상장후 1개월뒤 유통가능 | 2,592,680 | 30.94% |
| 상장후 2개월뒤 유통가능 | 2,592,680 | 30.94% |
| 상장후 3개월뒤 유통가능 | 2,628,680 | 31.36% |
| 상장후 6개월뒤 유통가능 | 8,345,030 | 99.57% |
| 상장후 12개월뒤 유통가능 | 8,381,030 | 100.00% |
「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 의무보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다.
| 【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우】 |
|
「코스닥시장 상장규정」제16조(의무보유의 예외 등) ① 거래소는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 제1호 또는 제2호에 따라 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다. 1. 법령상 의무의 이행 등을 위한 경우 2. 경쟁력 향상 또는 지배구조 개선을 위한 인수·합병 등으로서 세칙으로 정하는 경우 3. 그 밖에 의무보유의 예외를 인정할 필요가 있다고 세칙으로 정하는 경우 「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제17조(의무보유의 예외 등) ① 규정 제16조제1항제2호에서 "세칙으로 정하는 경우"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수·합병 등을 말한다. 1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우 2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우 3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우 4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우 5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우 |
상기의 의무보유 수량을 제외한 주식수 2,592,680주는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량이며, 상장예정주식수 기준으로 30.94%에 해당합니다. 상장 후 이러한 유통가능 물량의 출회로 주식가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당물량의 출회로 추가적으로 주가가 하락할 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 주22) 정정 후
| 가. 상 장 이후 유통물량 출회에 따른 위험 당사의 상장예정주식수 8,381,030주 중 약 3 0.94 %에 해당하는 2,592,680 주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있습니다. 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 이처럼 상장일부터 유통가능한 물량과 이후 추가적인 물량 출회가 가능함을 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. |
금번 공모예정주식을 포함한 당사의 상장예정주식수 8,381,030주 중 당사의 최대주주등이 보유한 5,716,350주「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호에 따라 상장일로부터 6개월간 의무보유 대상입니다. 상기 「코스닥시장 상장규정」에 의거한 의무보유 물량은 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.
| 【 상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황】 | |
| (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) | (단위 : 주) |
| 주주명 | 회사와의 관계 | 주식의 종류 | 공 모전 보유 주식 | 공모 후 | 매각제한 기간 (상장일 기준) | 매각제한 사유 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유 주식 | 매각제한 물량 | 유통가능 물량 | ||||||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |||||
| ㈜제이케이인 | 본인 | 보통주 | 2,128,000 | 28.97% | 2,128,000 | 25.39% | 2,128,000 | 25.39% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이정빈 | 대표이사, 중대한 영향력을 행사하는 자 | 보통주 | 1,332,697 | 18.14% | 1,132,697 | 13.52% | 1,132,697 | 13.52% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이승준 | 이정빈의 자, ㈜제이케이인의 최대주주등 | 보통주 | 908,300 | 12.37% | 908,300 | 10.84% | 908,300 | 10.84% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이승욱 | 이정빈의 자, ㈜제이케이인의 최대주주등 | 보통주 | 908,300 | 12.37% | 908,300 | 10.84% | 908,300 | 10.84% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 전영임 | 이정빈의 처, ㈜제이케이인의 최대주주등 | 보통주 | 350,330 | 4.77% | 350,330 | 4.18% | 350,330 | 4.18% | - | - | 6개월 | 주1) |
| ㈜원일티엔아이 | 자기주식 | 보통주 | 139,793 | 1.90% | 139,793 | 1.67% | 139,793 | 1.67% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이정희 | 이정빈의 누나 | 보통주 | 20,230 | 0.28% | 20,230 | 0.24% | 20,230 | 0.24% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이정규 | 이정빈의 동생 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | 20,000 | 0.24% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 전영자 | 이정빈의 처형 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | 20,000 | 0.24% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이정숙 | 이정빈의 동생 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | 20,000 | 0.24% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 이지현 | 이정빈의 동생 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | 20,000 | 0.24% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 전영옥 | 이정빈의 처형 | 보통주 | 20,000 | 0.27% | 20,000 | 0.24% | 20,000 | 0.24% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 류원영 | 미등기임원 | 보통주 | 10,000 | 0.14% | 10,000 | 0.12% | 10,000 | 0.12% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 전용석 | 이정빈의 조카 | 보통주 | 10,000 | 0.14% | 10,000 | 0.12% | 10,000 | 0.12% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 정유일 | 이정빈의 매제 | 보통주 | 6,700 | 0.09% | 6,700 | 0.08% | 6,700 | 0.08% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 임규혁 | 등기감사 | 보통주 | 2,000 | 0.03% | 2,000 | 0.02% | 2,000 | 0.02% | - | - | 6개월 | 주1) |
| 최대주주등 소계 | 보통주 | 5,916,350 | 80.55% | 5,716,350 | 68.21% | 5,716,350 | 68.21% | - | - | - | - | |
| 중소기업은행 | 전문투자자 | 보통주 | 317,400 | 4.32% | 317,400 | 3.79% | - | - | 317,400 | 3.79% | - | - |
| 국민은행 | 전문투자자 | 보통주 | 131,050 | 1.78% | 131,050 | 1.56% | - | - | 131,050 | 1.56% | - | - |
| 서울보증보험 | 전문투자자 | 보통주 | 110,630 | 1.51% | 110,630 | 1.32% | - | - | 110,630 | 1.32% | - | - |
| 하나은행 | 전문투자자 | 보통주 | 34,140 | 0.46% | 34,140 | 0.41% | - | - | 34,140 | 0.41% | - | - |
| 신용보증기금 | 전문투자자 | 보통주 | 29,660 | 0.40% | 29,660 | 0.35% | - | - | 29,660 | 0.35% | - | - |
| 한국무역보험공사 | 전문투자자 | 보통주 | 28,390 | 0.39% | 28,390 | 0.34% | - | - | 28,390 | 0.34% | - | - |
| 우리카드 | 전문투자자 | 보통주 | 610 | 0.01% | 610 | 0.01% | - | - | 610 | 0.01% | - | - |
| KB국민카드 | 전문투자자 | 보통주 | 300 | 0.00% | 300 | 0.00% | - | - | 300 | 0.00% | - | - |
| 하나카드 | 전문투자자 | 보통주 | 60 | 0.00% | 60 | 0.00% | - | - | 60 | 0.00% | - | - |
| 현대캐피탈 | 전문투자자 | 보통주 | 250 | 0.00% | 250 | 0.00% | - | - | 250 | 0.00% | - | - |
| 전문투자자 소계 | 보통주 | 652,490 | 8.88% | 652,490 | 7.79% | - | - | 652,490 | 7.79% | - | - | |
| 퍼시픽-아트만-카스피안 다이버시티 바스켓 신기술투자조합 | 벤처금융 | 보통주 | 257,310 | 3.50% | 257,310 | 3.07% | - | - | 257,310 | 3.07% | - | - |
| 벤처금융 소계 | 보통주 | 257,310 | 3.50% | 257,310 | 3.07% | - | - | 257,310 | 3.07% | - | - | |
| 기타 기존 소액주주 계 | 타인 | 보통주 | 518,880 | 7.06% | 518,880 | 6.19% | - | - | 518,880 | 6.19% | - | - |
| 기존주주 소계 | 보통주 | 7,345,030 | 100.00% | 7,145,030 | 85.25% | 5,716,350 | 68.21% | 1,428,680 | 17.05% | - | - | |
| 공모주주 (일반) | 타인 | 보통주 | - | - | 1,164,000 | 13.89% | - | - | 1,164,000 | 13.89% | - | - |
| 공모주주 (우리사주조합) | 타인 | 보통주 | - | - | 36,000 | 0.43% | 36,000 | 0.43% | - | - | 1년 | 주2) |
| NH투자증권 | 주관사 의무인수 | 보통주 | - | - | 36,000 | 0.43% | 36,000 | 0.43% | - | - | 3개월 | 주3) |
| 공모주주 소계 | 보통주 | - | - | 1,236,000 | 14.75% | 72,000 | 0.86% | 1,164,000 | 13.89% | - | - | |
| 합계 | 보통주 | 7,345,030 | 100.00% | 8,381,030 | 100.00% | 5,788,350 | 69.06% | 2,592,680 | 30.94% | - | - | |
| 주1) | '코스닥시장 상장규정' 제26조 제1항 1호에 따라 최대주주 및 특수관계인의 보유주식을 상장일로부터 6월간 의무보호예수합니다. |
| 주2) | 금번 공모시 우선배정하는 우리사주조합 보유주식은 상장 이후 한국증권금융에 예탁하여야 하며, 일부 예외사항을 제외하고 예탁일로부터 1년이 경과하기 이전까지 처분할 수 없습니다. 단, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약일 이후 우리사주조합 신청(청약)수량에 따라 확정됩니다 |
| 주3) | 주관사의 의무인수분은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의거하여 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다. |
| 구분 | 주식수(주) | 유통가능 주식수 비율 |
|---|---|---|
| 상장일 유통가능 | 2,592,680 | 30.94% |
| 상장후 1개월뒤 유통가능 | 2,592,680 | 30.94% |
| 상장후 2개월뒤 유통가능 | 2,592,680 | 30.94% |
| 상장후 3개월뒤 유통가능 | 2,628,680 | 31.36% |
| 상장후 6개월뒤 유통가능 | 8,345,030 | 99.57% |
| 상장후 12개월뒤 유통가능 | 8,381,030 | 100.00% |
「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 의무보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다.
| 【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우】 |
|
「코스닥시장 상장규정」제16조(의무보유의 예외 등) ① 거래소는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 제1호 또는 제2호에 따라 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다. 1. 법령상 의무의 이행 등을 위한 경우 2. 경쟁력 향상 또는 지배구조 개선을 위한 인수·합병 등으로서 세칙으로 정하는 경우 3. 그 밖에 의무보유의 예외를 인정할 필요가 있다고 세칙으로 정하는 경우 「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제17조(의무보유의 예외 등) ① 규정 제16조제1항제2호에서 "세칙으로 정하는 경우"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수·합병 등을 말한다. 1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우 2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우 3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우 4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우 5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우 |
상기의 의무보유 수량을 제외한 주식수 2,592,680주는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량이며, 상장예정주식수 기준으로 30.94%에 해당합니다. 상장 후 이러한 유통가능 물량의 출회로 주식가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당물량의 출회로 추가적으로 주가가 하락할 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 주23) 정정 전
(나) 비교기업 선정 세부내역(1) 1차 비교기업(모집단) 선정: 산업분류의 유사성 동사는 천연가스 및 수소 관련 사업을 영위하고 있으며, 한국표준산업분류상 '기체 여과기 제조업(C29174)'에 속해 있습니다. 동사의 매출액은 고압연소식기화기(SCV), 수소저장합금, 가스히터 등 화공기기로 구성되어 있으며, 상세 내역은 다음과 같습니다.
| 【연도별 및 제품별 매출 비중】 |
| (단위 : 천원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 제품매출 | 고압연소식기화기 | 14,950,540 | 35.44% | 18,560,737 | 44.32% | 7,597,691 | 14.92% |
| 수소저장합금 | 13,855,296 | 32.84% | 15,124,180 | 36.11% | 9,708,188 | 19.06% | |
| 수소개질기 | - | 0.00% | - | 0.00% | 26,717,796 | 52.45% | |
| 가스히터 등 | 12,147,352 | 28.79% | 5,920,479 | 14.14% | 5,370,507 | 10.54% | |
| 소계 | 40,953,188 | 97.07% | 39,605,397 | 94.57% | 49,394,182 | 96.97% | |
| 용역매출 | 수입수수료 등 | 1,234,874 | 2.93% | 2,274,251 | 5.43% | 1,541,202 | 3.03% |
| 매출액 계 | 42,188,062 | 100.00% | 41,879,647 | 100.00% | 50,935,384 | 100.00% | |
동사의 주요 사업 영역은 플랜트 설비 중 LNG 및 화공기기 분야와 수소저장 분야입니다. SCV와 수소저장합금 등 제품군으로 구분할 경우 증권신고서 제출일 현재 국내에서는 유사 제품군을 보유하고 있는 회사가 제한적이라, LNG 및 수소, 화공기기 분야의 플랜트 및 발전 사업을 포괄할 수 있는 산업군을 1차 비교회사로 선정하였습니다. 따라서 한국산업표준분류상 동사가 속한 '기체 여과기 제조업(C29174)' 외에 다음의 10개 업종과 산업통상자원부로부터 지정된 수소 전문기업에 속한 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사 53개사를 1차 비교회사로 선정하였습니다.
주23) 정정 후
(나) 비교기업 선정 세부내역(1) 1차 비교기업(모집단) 선정: 산업분류의 유사성동사는 천연가스 및 수소 관련 사업을 영위하고 있으며, 한국표준산업분류상 '기체 여과기 제조업( C29175)'에 속해 있습니다. 동사의 매출액은 고압연소식기화기(SCV), 수소저장합금, 가스히터 등 화공기기로 구성되어 있으며, 상세 내역은 다음과 같습니다.
| 【연도별 및 제품별 매출 비중】 |
| (단위 : 천원, %) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 제품매출 | 고압연소식기화기 | 14,950,540 | 35.44% | 18,560,737 | 44.32% | 7,597,691 | 14.92% |
| 수소저장합금 | 13,855,296 | 32.84% | 15,124,180 | 36.11% | 9,708,188 | 19.06% | |
| 수소개질기 | - | 0.00% | - | 0.00% | 26,717,796 | 52.45% | |
| 가스히터 등 | 12,147,352 | 28.79% | 5,920,479 | 14.14% | 5,370,507 | 10.54% | |
| 소계 | 40,953,188 | 97.07% | 39,605,397 | 94.57% | 49,394,182 | 96.97% | |
| 용역매출 | 수입수수료 등 | 1,234,874 | 2.93% | 2,274,251 | 5.43% | 1,541,202 | 3.03% |
| 매출액 계 | 42,188,062 | 100.00% | 41,879,647 | 100.00% | 50,935,384 | 100.00% | |
동사의 주요 사업 영역은 플랜트 설비 중 LNG 및 화공기기 분야와 수소저장 분야입니다. SCV와 수소저장합금 등 제품군으로 구분할 경우 증권신고서 제출일 현재 국내에서는 유사 제품군을 보유하고 있는 회사가 제한적이라, LNG 및 수소, 화공기기 분야의 플랜트 및 발전 사업을 포괄할 수 있는 산업군을 1차 비교회사로 선정하였습니다. 따라서 한국산업표준분류상 동사가 속한 '기체 여과기 제조업( C29175)' 외에 다음의 10개 업종과 산업통상자원부로부터 지정된 수소 전문기업에 속한 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사 53개사를 1차 비교회사로 선정하였습니다.
주24) 정정 전
다) 비교기업 선정 결과
| 【㈜원일티엔아이 최종 비교기업 선정 결과】 |
| 최종 비교기업 |
|---|
| 보성파워텍㈜, 비에이치아이㈜, SNT에너지㈜ |
대표주관회사인 엔에이치투자증권㈜은 발행회사인 ㈜원일티엔아이의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등의 선정 기준에서 일정수준 이상을 충족하는 보성파워텍㈜, 비에이치아이㈜, SNT에너지㈜의 총 3개사를 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 상기와 같은 비교기업의 선정은 비교기업의 사업 내용이 일정부문 동사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정수준의 질적요건을 충족하는 비교기업을 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다.그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교기업 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 비교기업 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 주 매출처의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.또한, 동사의 주당 평가가액은 비교기업들의 2024년도 온기 기준 당기순이익(지배지분)을 기준으로 산출한 상대적 성격의 비교가치로서 동사의 기업가치를 평가함에 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 비교대상회사의 기준주가를 특정시점에서 산정하였으므로 향후 발생할 수 있는 비교대상기업의 주가변동에 의하여 동사의 주당 평가가액도 변화할 수 있습니다.따라서 비교기업의 기준주가가 미래 예상 손익에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성을 고려한다면 비교평가방법은 평가모형으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다. 주24) 정정 후
다) 비교기업 선정 결과
| 【㈜원일티엔아이 최종 비교기업 선정 결과】 |
| 최종 비교기업 |
|---|
| 보성파워텍㈜, 비에이치아이㈜, SNT에너지㈜ |
대표주관회사인 엔에이치투자증권㈜은 발행회사인 ㈜원일티엔아이의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등의 선정 기준에서 일정수준 이상을 충족하는 보성파워텍㈜, 비에이치아이㈜, SNT에너지㈜의 총 3개사를 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 상기와 같은 비교기업의 선정은 비교기업의 사업 내용이 일정부문 동사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정수준의 질적요건을 충족하는 비교기업을 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다. 동사 매출액 중 매출 비중이 높은 고압연소식기화기(SCV)와 수소저장합금의 경우 상기 비교기업 선정 기준에 따라 선정했을 때는 증권신고서 제출일 현재 국내에서는 경쟁업체가 선정되지 않는 상황입니다. 동사 제품에서 유사성을 찾을 수는 없는 고압연소식기화기의 경우 대규모 에너지 산업의 플랜트 및 발전 설비 측면에서 사업의 유사성을 찾고자 하였습니다. 보성파워텍㈜의 경우 국내 전력시장을 중심으로 송배전 자재 및 발전소, 변전소 철골 등 전력산업에 사용되는 전력 기자재 개발 및 제작, 판매를 주된 사업으로 영업활동을 영위하고 있습니다. 즉, 에너지 산업의플랜트 및 발전 설비 측면에서 동사와 사업의 유사성이 존재합니다. 비에이치아이㈜는 발전용 기자재를 설계, 제작, 설치, 시공하는 발전기자재 전문 기업으로 주요 제품의 기술은 다르지만 동사의 LNG 관련 기타 부문과 제품이 유사합니다. 예를 들어, 비에이치아이㈜의 HRSG(Heat Recovery Steam Generator)는 Fin Tube Type 열교환기로서 가스터빈 배출가스의 여열을 회수하여 발전용 및 공정용 증기를 발생시키는 폐열회수장치이며, 동사의 경우 초저온 및 고온용 열교환기를 제조합니다. SNT에너지㈜ 또한 동사의 LNG 관련 기타 부문의 제품과 유사한 제품을 제조ㆍ개발하고 있습니다. 예를 들어, SNT에너지㈜의 Condenser는 폐증기를 냉각수를 이용하여 다시 물로 응축시키는 재생 기술이라면, 동사의 Reconderser의 경우 LNG의 증발가스를 버리지 않고 다시 액화시켜 저장하는 장치입니다. 이와 같이 양사는 열교환을 통한 에너지를 활용한다는 원리가 유사한 제품을 제조하고 있습니다. 이와 같이 최종 비교기업으로 선정된 3개사는 사업의 유사성이 일정 수준 이상을 충족하며, 상기 '3차 비교기업 선정: 재무 유사성'에 기재한 바와 같이 재무적 기준도 충족한 기업입니다.그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교기업 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 비교기업 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 주 매출처의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.또한, 동사의 주당 평가가액은 비교기업들의 2024년도 온기 기준 당기순이익(지배지분)을 기준으로 산출한 상대적 성격의 비교가치로서 동사의 기업가치를 평가함에 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 비교대상회사의 기준주가를 특정시점에서 산정하였으므로 향후 발생할 수 있는 비교대상기업의 주가변동에 의하여 동사의 주당 평가가액도 변화할 수 있습니다.따라서 비교기업의 기준주가가 미래 예상 손익에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성을 고려한다면 비교평가방법은 평가모형으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.
주25) 정정 전
(나) 주당 평가가액 산출
| 【㈜원일티엔아이의 PER에 의한 평가가치】 |
| 구 분 | 2024년 온기 | 비 고 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 7,871백만원 | A |
| 적용 PER | 24.42배 | B |
| 적용 기업가치 평가액 | 192,167백만원 | C = A X B |
| 적용주식수 | 8,381,030 주 | D, 주3) |
| 주당 평가가격 | 22,929원 | E = C / D |
| 주1) | 적용 기업가치 평가액 계산시 적용 당기순이익은 원단위, 적용 PER은 소수점 절사하지 않은 값으로 계산하였습니다. | ||||||||||||||
| 주2) | 적용 당기순이익은 2024년 온기 기준 실적입니다. | ||||||||||||||
| 주3) |
적용 주식수 산정내역은 다음과 같습니다.
|
주25) 정정 후
(나) 주당 평가가액 산출
| 【㈜원일티엔아이의 PER에 의한 평가가치】 |
| 구 분 | 2024년 온기 | 비 고 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 7,870,548,000원 | A |
| 적용 PER | 24.42배 | B |
| 적용 기업가치 평가액 | 192,167,423,987원 | C = A X B |
| 적용주식수 | 8,381,030 주 | D, 주3) |
| 주당 평가가격 | 22,929원 | E = C / D |
| 주1) | 적용 기업가치 평가액 계산시 적용 당기순이익은 원단위, 적용 PER은 소수점 절사하지 않은 값으로 계산하였습니다. | ||||||||||||||
| 주2) | 적용 당기순이익은 2024년 온기 기준 실적입니다. | ||||||||||||||
| 주3) |
적용 주식수 산정내역은 다음과 같습니다.
|
주26) 정정 전 (다) 희망공모가액 결정 (중략)
반면, 비상장회사의 경우 할인율에 대한 관련 규정이 존재하지 않는 상황입니다. 이에 따라 금번 ㈜원일티엔아이의 희망공모가액 범위 산출 시에는 최근 진행되었던 일반 기업으로 코스닥 시장에 상장한 IPO 사례들의 공모 할인율이 평균 34.00% ~ 22.43%이었음을 참고하여 49.84% ~ 41.12%의 공모할인율 을 적용하였습니다.
주26) 정정 후(다) 희망공모가액 결정 (중략) 반면, 비상장회사의 경우 할인율에 대한 관련 규정이 존재하지 않는 상황입니다. 이에 따라 금번 ㈜원일티엔아이의 희망공모가액 범위 산출 시에는 최근 진행되었던 일반 기업으로 코스닥 시장에 상장한 IPO 사례들의 공모 할인율이 평균 34.00% ~ 22.43% 이며, 동사의 공모할인율은 49.84% ~ 41.12% 로 해당 평균 할인율보다 높은 수준입니다. 이는 상기 표에서 최근 2025년 3월에 진행되는 코스닥 일반 상장 기업들의 공모할인율 평균은 44.88% ~ 35.11%로 과거 평균보다 높은 수준으로 진행되고 있는 것으로 파악되고 있습니다. 또한, 동사의 비교기업 중 비에이치아이와 SNT에너지의 경우 과거 상장예비심사 신청서 제출일(2024년 08월 30일)전 1개월 평균 주가(비에이치아이 : 주당 8,134원, SNT에너지 : 주당 12,393원) 대비 증권신고서 제출일 전 1개월 평균주가(비에이치아이 : 주당 20,851원, SNT에너지 : 주당 31,013)가 크게 높아진 상황입니다. 증권신고서 제출일 기준으로 최근 진행한 상장기업들의 사례 및 주된 비교기업 주가의 변동성 등을 고려하여 과거 2년 평균 할인율보다 높은 수준의 할인율을 적용하였습니다. 주27) 정정 전
3. 평가의 개요
(중략)
나. 평가 일정
| 구 분 | 일 시 |
|---|---|
| 대표주관회사 계약 체결 | 2021년 01월 28일 |
| 기업실사 | 2021년 01월 28일 ~ 2025년 03월 20일 |
| 상장예비심사 신청 | 2024년 08월 30일 |
| 상장예비심사 승인 | 2024년 11월 07일 |
| 증권신고서 제출 | 2025년 03월 20일 |
다. 기업실사 이행상황 대표주관회사인 엔에이치투자증권㈜는 ㈜원일티엔아이의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정,실사내용은 다음과 같습니다.
1) 대표주관회사 기업실사 참여자
| 소속 | 성명 | 부서 | 직책 | 실사업무 분장 | 참여기간 | IB 및 기업금융 경력 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 엔에이치투자증권㈜ | 최강원 | ECM본부 | 대표 | IPO 진행 총괄 책임 | 2024.12.04~2025.03.20 | 26년 |
| 윤종윤 | ECM3부 | 이사 | IPO 실무 총괄 | 2022.06.22~2025.03.20 | 17년 | |
| 이성룡 | ECM3부 | 팀장 | 기업실사 실무 총괄 | 2021.01.28~2025.03.20 | 16년 | |
| 조미진 | ECM3부 | 부장 | 기업실사 실무 담당 | 2024.07.08~2025.03.20 | 14년 | |
| 김성정 | ECM3부 | 과장 | 기업실사 실무 담당 | 2024.07.15~2025.03.20 | 6년 | |
| 정소현 | ECM3부 | 대리 | 기업실사 실무 담당 | 2022.08.09~2025.03.20 | 4년 |
(후략) 주27) 정정 후
3. 평가의 개요
(중략)
나. 평가 일정
| 구 분 | 일 시 |
|---|---|
| 대표주관회사 계약 체결 | 2021년 01월 28일 |
| 기업실사 | 2021년 01월 28일 ~ 2025년 03월 31일 |
| 상장예비심사 신청 | 2024년 08월 30일 |
| 상장예비심사 승인 | 2024년 11월 07일 |
| 증권신고서 제출 | 2025년 03월 20일 |
| 정정 증권신고서 제출 | 2025년 03월 31일 |
다. 기업실사 이행상황 대표주관회사인 엔에이치투자증권㈜는 ㈜원일티엔아이의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정,실사내용은 다음과 같습니다.
1) 대표주관회사 기업실사 참여자
| 소속 | 성명 | 부서 | 직책 | 실사업무 분장 | 참여기간 | IB 및 기업금융 경력 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 엔에이치투자증권㈜ | 최강원 | ECM본부 | 대표 | IPO 진행 총괄 책임 | 2024.12.04~2025.03. 31 | 26년 |
| 윤종윤 | ECM3부 | 이사 | IPO 실무 총괄 | 2022.06.22~2025.03. 31 | 17년 | |
| 이성룡 | ECM3부 | 팀장 | 기업실사 실무 총괄 | 2021.01.28~2025.03. 31 | 16년 | |
| 조미진 | ECM3부 | 부장 | 기업실사 실무 담당 | 2024.07.08~2025.03. 31 | 14년 | |
| 김성정 | ECM3부 | 과장 | 기업실사 실무 담당 | 2024.07.15~2025.03. 31 | 6년 | |
| 정소현 | ECM3부 | 대리 | 기업실사 실무 담당 | 2022.08.09~2025.03. 31 | 4년 |
(후략)
주28) 정정 전
나. 자금의 세부 사용 계획
(1) 시설자금
당사의 수소저장합금은 김포(본사)공장에서 생산하고 있으나, 2017년부터 생산에 사용중인 생산설비의 노후화 및 향후 시장 수요에 대응하기 위하여 생산공장의 증설과 자동화를 위하여 기계장비에 대한 선제적 투자를 통하여 성공적인 시장진출을 이루어 내어 향후 매출 증대에 기여할 것입니다.
수소저장합금 생산 설비인 용해로 2개 중 소형 용해로는 처분하고, 대형 용해로는 교체를 진행할 계획입니다. 향후 지게차로 수소저장합금의 사용 물량 확대가 예상되는 바, 이에 대응하기 위해 대형 용해로 2대를 추가 설치할 계획입니다. 용해로 대당 가격은 1,500백만원으로 관련 총투자금액은 3,000백만원으로 예상됩니다. 용해로를 추가 설치할 경우 신규 부지 구매가 필요하며, 관련 금액으로는 약 1,700백만원을 예상하고 있습니다.
수소충방출은 잠수함에 실린더 압력 테스트 진행에 필요한 설비입니다. 현재 수주하고 있는 장보고 Ⅲ 잠수함 외에 논의되고 있는 한화오션 및 현대중공업의 해외 잠수함 수주 계약 체결에 대비하여 수소충방출 설비 확대가 필요합니다. 공장 이전 시 기존 설비는 이동이 어려워 처분해야 하며, 신규로 8대 설비를 구축할 계획입니다. 수소충방출 시설은 대당 200백만원으로 총투자금액은 약 1,600백만원이 예상됩니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 대수 | 2026년 | 비고 |
| 진공용해로 | 2 | 3,000 | - |
| 건물, 토지 | - | 1,700 | - |
| 수소충방출 시설 구축 | 8 | 1,600 | - |
| PCT장비 | 3 | 360 | - |
| 수소압축기 | 1 | 200 | - |
| 유틸리티구축 | - | 200 | - |
| 지게차 | 2 | 100 | - |
| 크레인 | 2 | 200 | - |
| 수소실린더 자동용접기 | 2 | 600 | - |
| 합계 | - | 7,960 | - |
다만, 상기 금액은 예상치이며 향후 설비의 가격 상승 등으로 인해 당사가 당초 계획했던 자금 소요 규모 대비 실제 집행에 소요되는 자금이 증가할 가능성이 있습니다. 공모자금 사용분 이외 추가로 조달이 필요한 자금이 있다면 회사의 영업활동을 통해 축적한 자금을 활용할 계획입니다.
(2) 운영자금: 연구개발
당사가 보유하고 있는 핵심 역량인 수소저장합금 기술을 활용하여, 지게차, 굴착기 등 중장비 적용될 수 있는 수소저장합금 시스템을 개발하기 위하여 연구개발을 진행하고 있으며, 기존 수소저장합금 보다 가격이 저렴하고 높은 용량을 가지는 알레인 수소저장합금 제조방법 및 이를 적용할 수 있는 어플리케이션에 연구역량 강화를 기대하고 있습니다. 이를 위해서 당사가 필요로 하는 연구개발에 대한 연도별 운영자금은 2025년부터 2027년까지 6,800백만원으로 계획하고 있습니다. 2026년부터 운영자금 예상금액이 상승하는 이유는, 현재 국책과제로 인건비 보조금을 받고 있는 부분이 기한이 만료가 됨에 따라 연구개발에 들어가는 인건비가 증가하기 때문입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2025년 | 2026년 | 2027년 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 총 운영자금 계획 | 1,200 | 2,800 | 2,800 | 6,800 |
상기 운영자금 투자 계획 중 금번 공모로 유입되는 자금으로 3,302백만원을 활용하여 연구개발에 사용할 예정입니다. 알레인 수소저장합금 개발을 위해서 연구인력을 2027년에 7명까지 확대할 계획이며, 이에 따라 공모자금에서 사용될 향후 3년간 연구개발인력의 인건비는 총 1,800백만원 예상됩니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2025년 | 2026년 | 2027년 | 합계 |
| 인건비 | 500 | 600 | 700 | 1,800 |
| 수소실린더 테스트 설비 | - | 300 | - | 300 |
| 재료비 | 200 | 300 | 400 | 900 |
| PCT장비 | - | 302 | - | 302 |
| 합계 | 700 | 1,502 | 1,100 | 3,302 |
한편, 공모 시 공모시장 악화 등으로 인하여 상기에서 자금조달이 축소될 경우도 존재할 것으로 예상되며, 상기 내역 중 1) 시설자금, 2) 운영자금 등 순으로 자금 집행을 진행할 예정입니다. 당사는 대한민국의 수소전문기업으로서 과거 지속적인 연구개발을 통하여 수소저장합금의 국산화를 성공하였습니다. 수소저장합금은 잠수함에 상용화되었고, 현재 국책과제로 진행중인 지게차, 포크레인 등 중장비용 수소연료전지 등으로 사용을 확대해 나갈 계획입니다. 사용처의 확대 예상에 따라 제조시설의 확충에 대한 선투자 선행되어야 하며, 이로 인해 "시설자금" 투자를 우선적으로 수행할 계획입니다. 이에 수반되는 연구 개발과 알레인 수소저장합금 제조방법 및 이를 적용할 수 있는 어플리케이션에 확장을 위한 연구역량 강화 개발비용에 자금을 추가적으로 사용할 예정입니다. 또한 추가적으로 소요될 수 있는 자금에 대해서는 증권신고서 제출일 현재 보유하고 있는 현금및현금성자산과 향후 창출할 영업활동 현금흐름을 통해 집행할 것을 계획하고 있습니다.
주28) 정정 후
나. 자금의 세부 사용 계획
(1) 시설자금
당사의 수소저장합금은 김포(본사)공장에서 생산하고 있으나, 2017년부터 생산에 사용중인 생산설비의 노후화 및 향후 시장 수요에 대응하기 위하여 생산공장의 증설과 자동화를 위하여 기계장비에 대한 선제적 투자를 통하여 성공적인 시장진출을 이루어 내어 향후 매출 증대에 기여할 것입니다.
수소저장합금 생산 설비인 용해로 2개 중 소형 용해로는 처분하고, 대형 용해로는 교체를 진행할 계획입니다. 향후 지게차로 수소저장합금의 사용 물량 확대가 예상되는 바, 이에 대응하기 위해 대형 용해로 2대를 추가 설치할 계획입니다. 용해로 대당 가격은 1,500백만원으로 관련 총투자금액은 3,000백만원으로 예상됩니다. 용해로를 추가 설치할 경우 신규 부지 구매가 필요하며, 관련 금액으로는 약 1,700백만원을 예상하고 있습니다.
수소충방출은 잠수함에 실린더 압력 테스트 진행에 필요한 설비입니다. 현재 수주하고 있는 장보고 Ⅲ 잠수함 외에 논의되고 있는 한화오션 및 현대중공업의 해외 잠수함 수주 계약 체결에 대비하여 수소충방출 설비 확대가 필요합니다. 공장 이전 시 기존 설비는 이동이 어려워 처분해야 하며, 신규로 8대 설비를 구축할 계획입니다. 수소충방출 시설은 대당 200백만원으로 총투자금액은 약 1,600백만원이 예상됩니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 대수 | 2026년 | 비고 |
| 진공용해로 | 2 | 3,000 | - |
| 건물, 토지 | - | 1,700 | - |
| 수소충방출 시설 구축 | 8 | 1,600 | - |
| PCT장비 | 3 | 360 | - |
| 수소압축기 | 1 | 200 | - |
| 유틸리티구축 | - | 200 | - |
| 지게차 | 2 | 100 | - |
| 크레인 | 2 | 200 | - |
| 수소실린더 자동용접기 | 2 | 600 | - |
| 합계 | - | 7,960 | - |
당사는 상기에서 언급한 유입자금에서 예상되는 발행제비용을 제외한 금액 중 시설자금 목적으로 계획하고 있는 금액의 경우 동 사용목적에 따른 사용이 이루어지기 전까지는 안정적인 자금 운영을 위하여 제1금융권 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치하여 운영할 계획입니다. 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다. 또한, 당사가 규정하고 있는 내부 규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 예정입니다. 한편, 증권신고서 제출일 현재는 시설자금을 2026년에 지출할 것으로 계획하고 있으나 투자 진행 시점 및 지출 시점은 변동될 가능성이 존재합니다. 계획 시행이 지연될 경우 투자 및 지출 시점 전까지는 상술한 바와 같이 자금을 운영할 계획입니다. 다만, 상기 금액은 예상치이며 향후 설비의 가격 상승 등으로 인해 당사가 당초 계획했던 자금 소요 규모 대비 실제 집행에 소요되는 자금이 증가할 가능성이 있습니다. 공모자금 사용분 이외 추가로 조달이 필요한 자금이 있다면 회사의 영업활동을 통해 축적한 자금을 활용할 계획입니다.
(2) 운영자금: 연구개발
당사가 보유하고 있는 핵심 역량인 수소저장합금 기술을 활용하여, 지게차, 굴착기 등 중장비 적용될 수 있는 수소저장합금 시스템을 개발하기 위하여 연구개발을 진행하고 있으며, 기존 수소저장합금 보다 가격이 저렴하고 높은 용량을 가지는 알레인 수소저장합금 제조방법 및 이를 적용할 수 있는 어플리케이션에 연구역량 강화를 기대하고 있습니다. 이를 위해서 당사가 필요로 하는 연구개발에 대한 연도별 운영자금은 2025년부터 2027년까지 6,800백만원으로 계획하고 있습니다. 2026년부터 운영자금 예상금액이 상승하는 이유는, 현재 국책과제로 인건비 보조금을 받고 있는 부분이 기한이 만료가 됨에 따라 연구개발에 들어가는 인건비가 증가하기 때문입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2025년 | 2026년 | 2027년 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 총 운영자금 계획 | 1,200 | 2,800 | 2,800 | 6,800 |
상기 운영자금 투자 계획 중 금번 공모로 유입되는 자금으로 3,302백만원을 활용하여 연구개발에 사용할 예정입니다. 알레인 수소저장합금 개발을 위해서 연구인력을 2027년에 7명까지 확대할 계획이며, 이에 따라 공모자금에서 사용될 향후 3년간 연구개발인력의 인건비는 총 1,800백만원 예상됩니다. 2025년에는 임원 1명, 부장 1명, 차장 2명, 사원 1명 총 5명, 2026년에는 임원 1명, 부장 1명 총 2명을 영입할 계획입니다. 추가 영입 예정인 인력의 인건비는 급여 및 퇴직급여, 4대보험비를 포함한 2024년 직급별 연구소 평균 인건비를 기반으로 산정되었습니다. 상기에 기재한 바와 같이 현재 국책과제로 인건비 보조금을 받고 있는 부분이 만료 됨에 따라 2026년 이후 예상되는 연구개발 인력의 전체 인건비는 상승하나 그 중 공모자금으로 사용될 인건비는 하기 표와 같이 향후 3년간 총 1,800백만원으로 계획하고 있습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2025년 | 2026년 | 2027년 | 합계 |
| 인건비 | 500 | 600 | 700 | 1,800 |
| 수소실린더 테스트 설비 | - | 300 | - | 300 |
| 재료비 | 200 | 300 | 400 | 900 |
| PCT장비 | - | 302 | - | 302 |
| 합계 | 700 | 1,502 | 1,100 | 3,302 |
당사는 상기에서 언급한 유입자금에서 예상되는 발행제비용을 제외한 금액 중 운영자금 목적으로 계획하고 있는 금액의 경우 동 사용목적에 따른 사용이 이루어지기 전까지는 안정적인 자금 운영을 위하여 제1금융권 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치하여 운영할 계획입니다. 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다. 또한, 당사가 규정하고 있는 내부 규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 예정입니다. 한편, 공모 시 공모시장 악화 등으로 인하여 상기에서 자금조달이 축소될 경우도 존재할 것으로 예상되며, 상기 내역 중 1) 시설자금, 2) 운영자금 등 순으로 자금 집행을 진행할 예정입니다. 당사는 대한민국의 수소전문기업으로서 과거 지속적인 연구개발을 통하여 수소저장합금의 국산화를 성공하였습니다. 수소저장합금은 잠수함에 상용화되었고, 현재 국책과제로 진행중인 지게차, 포크레인 등 중장비용 수소연료전지 등으로 사용을 확대해 나갈 계획입니다. 사용처의 확대 예상에 따라 제조시설의 확충에 대한 선투자 선행되어야 하며, 이로 인해 "시설자금" 투자를 우선적으로 수행할 계획입니다. 이에 수반되는 연구 개발과 알레인 수소저장합금 제조방법 및 이를 적용할 수 있는 어플리케이션에 확장을 위한 연구역량 강화 개발비용에 자금을 추가적으로 사용할 예정입니다. 또한 추가적으로 소요될 수 있는 자금에 대해서는 증권신고서 제출일 현재 보유하고 있는 현금및현금성자산과 향후 창출할 영업활동 현금흐름을 통해 집행할 것을 계획하고 있습니다. 주29) 정정 전
나. 수주에 관한 사항
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주시기 | 납기 | 수주금액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|
| 고압연소식기화기주3) | 2020년 | 2021년 | 12,965,400 | 217,475 |
| 2022년 | 2022년 | 21,315,000 | 478,406 | |
| 2023년 | 2025년 | 18,500,000 | 3,438,779 | |
| 2024년 | 2025년 | 3,200,000 | 3,061,634 | |
| 수소저장합금 | 2023년 | 2025년 | 7,947,000 | 591,184 |
| 2024년 | 2028년 | 20,188,600 | 16,768,638 | |
| 기타 | - | - | 17,646,704 | 11,245,829 |
| 수주 합계 | 101,762,704 | 35,801,945 | ||
| 주1) | 수주잔고는 2024년말 기준입니다. |
| 주2) | 고압연소식기화기 수주잔고는 2024년말 기준 환율인 USD 1당 1,470.00원으로 환산한 금액입니다. |
| 주3) | 납기가 지난 건들은 시운전이 완료되지 않아 수주잔고가 남아있는 건들입니다. |
주29) 정정 후
나. 수주에 관한 사항
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주시기 | 납기 | 수주금액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|
| 고압연소식기화기주3) | 2020년 | 2021년 | 12,965,400 | 217,475 |
| 2022년 | 2022년 | 21,315,000 | 478,406 | |
| 2023년 | 2025년 | 18,500,000 | 3,438,779 | |
| 2024년 | 2025년 | 3,200,000 | 3,061,634 | |
| 수소저장합금 | 2023년 | 2025년 | 7,947,000 | 591,184 |
| 2024년 | 2028년 | 20,188,600 | 16,768,638 | |
| 기타 | - | - | 17,646,704 | 11,245,829 |
| 수주 합계 | 101,762,704 | 35,801,945 | ||
| 주1) | 수주잔고는 2024년말 기준입니다. |
| 주2) | 고압연소식기화기 수주잔고는 2024년말 기준 환율인 USD 1당 1,470.00원으로 환산한 금액입니다. |
| 주3) | 납기가 지난 건들은 시운전이 완료되지 않아 수주잔고가 남아있는 건들입니다. |
2024년 말 수주잔고의 대부분은 향후 진행률에 따라 매출액이 인식될 것으로 예상합니다. 프로젝트별 계약서의 납기일을 기반하여 검토했을 때, 현재 수주잔고 중 대부분이 2025년에 매출인식이 될 것으로 예상되고 있습니다. 기존 2024년 말 기준 수주잔고에서만 매출이 발생할 경우 계약 상 납기 고려 시, 2025년 매출액은 약 304억원 수준으로 2024년 대비 하락할 것으로 예상됩니다. 이는 계약서상의 제품 납기일을 기반으로 예상한 수치이며, 변동 가능성이 존재합니다. 수주 변동 및 감소 가능성과 관련 리스크에 대한 자세한 사항은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」 - 「III. 투자위험요소」 - 「2. 회사위험」 - 「가. 수주 감소에 따른 재무실적 하락 관련 위험」을 참고바랍니다.