(제 23 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 휴먼테크놀로지 |
| 대 표 이 사 : | 김 종 수 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 7층 |
| (전 화) 02-6205-0505 | |
| (홈페이지) http://www.humantechn.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 백 대 현 |
| (전 화) 02-6205-0505 | |
1. 연결대상 종속회사 개황
1-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-2. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
※ 2024년 03월 11일 (주)케이웨이브 주식 취득※ 2024년 05월 02일 초록뱀 신성장 신기술조합2호 지분 양도※ 2024년 07월 31일 주식회사 플래닛대부 지분 양도 ※ 2024년 당분기 TIA GLOBAL PTE. LTD 청산
2. 회사의 법적/상업적 명칭
2-1. 국문 : 주식회사 휴먼테크놀로지2-2. 약식 : 휴먼테크놀로지2-3. 영문 : HUMAN TECHNOLOGY Co., Ltd
3. 설립일자 및 존속기간
3-1. 설립일자 : 2002년 01월 24일3-2. 상장일자 : 2015년 09월 23일
4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
4-1. 주소 : 경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 타워갤러리 7층4-2. 전화 : 02-6205-05054-3. 홈페이지 : http://www.humantechn.com
5. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명
당사는 통신디바이스(AI스피커, 모바일라우터, 웨어러블 등)를 주력으로 생산 및 판매하고 있습니다. 자세한 사항은 ' Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
7. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 기업신용등급 | 평가기관 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2024.05.09 | B | 이크레더블 | - |
| 2023.03.31 | BB- | 나이스디앤비 | - |
| 2022.04.08 | B0 | 나이스디앤비 | - |
8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
1. 회사의 연혁
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 2019년 | 4월 | 인공지능(AI) "Clova On" 출시 |
| 7월 | AI 디바이스 기가지니 LTE 2 출시모바일 라우터 번역 앱 기능 "에그 톡" 출시 | |
| 9월 | 키즈폰 미국 T-Mobile 통신시장 진출 | |
| 12월 | 벤처천억기업 수상(중소벤처기업부) | |
| 2020년 | 3월 | 주식회사 마크링크 자회사 편입 |
| 7월 | Qualcomm Technology Inc.와 5G 소프트웨어 라이선스 계약 체결시계형 스마트 스피커 "클로바 클락+" 출시 | |
| 8월 | 인하대병원과 인공지능(AI)활용 비대면 간호서비스 공동 구축 | |
| 10월 | 책 읽어주는 인공지능(AI) "Clova Lamp" 출시 | |
| 12월 | 주식회사 마크링크 및 주식회사 마크젠 주식 양도 (자회사 제외) | |
| 12월 | 네트워크 구축 및 산업활성화 기여관련 과학기술정보통신부장관 표창 | |
| 2021년 | 2월 | 주식회사 마크아이 설립 |
| 2022년 | 3월 | 유상증자(제3자배정) |
| 7월 | 본사 이전(경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 타워갤러리 8층) | |
| 12월 | 유상증자(소규모일반공모)(주)오로라미디어 주식 취득 종속회사 편입유상증자(제3자배정) | |
| 2023년 | 01월 | 유상증자(제3자배정) |
| 06월 | (주)티아코리아 주식 취득 종속회사 편입 | |
| 07월 | (주)마크링크 주식 취득 종속회사 편입 | |
| 09월 | (주)오로라미디어, (주)티아코리아 소규모합병 | |
| 11월 | (주)플래닛03파트너스 자회사 신규 설립 | |
| 2024년 | 03월 | (주)케이웨이브 주식 취득 종속회사 편입유상증자(제3자배정)최대주주 변경(휴먼테크조합)주식회사 휴먼테크놀로지로 상호변경 |
| 04월 | 대표이사 변경(김종수 대표이사 취임 / 박장호 대표이사 사임) | |
| 05월 | 초록뱀 신성장 신기술조합2호 지분양도(종속회사 제외) | |
| 07월 | 주식회사 플래닛대부 지분양도(종속회사 제외) | |
| 09월 | TIA GLOBAL 해외법인 청산(종속회사 제외) | |
2. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변경일 | 변경 후 | 비고 |
|---|---|---|
| 2009.08.29 | 경기도 성남시 분당구 성남대로 331번길 8, 801호(정자동, 킨스타워) | 본점이전 |
| 2013.08.23 | 경기도 성남시 분당구 황새울로 216, 3층(수내동, 휴맥스빌리지) | 본점이전 |
| 2022.07.15 | 경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 8층(서현동, 타워갤러리) | 본점이전 |
| 2024.07.22 | 경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 7층(서현동, 타워갤러리) | 본점이전 |
3. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
4. 최대주주의 변동
| 변동일자 | 최대주주 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 03월 11일 | 휴먼테크조합 | 5,127,389 | 23.83% | 휴먼테크조합의 유상증자 참여변동전 최대주주의 주식 장외매도 |
5. 상호의 변경
| 변경일자 | 주총종류 | 변경상호(국문) | 변경상호(영문) |
|---|---|---|---|
| 2024년 03월 28일 | 정기주총 | 주식회사 휴먼테크놀로지 | HUMAN TECHNOLOGY Co., Ltd |
6. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
| 합병일자 | 합병방법 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2023년 09월 25일 | 흡수합병 | 주식회사 오로라미디어 소규모흡수합병 |
| 2023년 09월 30일 | 흡수합병 | 주식회사 티아코리아 소규모흡수합병 |
7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
해당사항 없습니다.
8. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
해당사항 없습니다.
1. 자본금 변동추이
| 종류 | 구분 | 제23기 (2024년 3분기말) | 제22기 (2023년말) | 제21기 (2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 21,515,292 | 16,387,903 | 14,132,344 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 10,757,646,000 | 8,193,951,500 | 7,066,172,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 10,757,646,000 | 8,193,951,500 | 7,066,172,000 |
※ 2024년 03월 11일 제3자배정 유상증자로 신주 5,127,389주 발행 및 자본금 증가
1. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
1. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
2. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
3. 사업목적 변경 내용
3-1. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
3-2. 변경 사유
1) 변경 취지 및 목적, 필요성
2024년 02월 02일 - 신규사업 추진을 위한 사업목적 추가2024년 03월 28일 - 종속회사 사업목적, 신규사업 추진을 위한 사업목적 추가
2) 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회
3) 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등
종속회사 및 신규사업 추진을 위한 사업목적 추가로 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.
4. 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
4-1. 밀리테크 사업
1) 사업 분야 및 진출 목적
- 사업 분야 : 군 및 산업 전반의 방위체계 구축을 필요로 하는 사업 분야- 진출 목적 : 신규사업을 통한 매출증대 및 수익 창출
2) 사업 추진 계획
밀리테크 사업 진출을 위해 현재 방산사업부문을 신설하여 제품 및 상품 개발과 유관회사 협업등을 통한 사업 진출을 계획 중에 있습니다.
4-2. 산업용 장비 제작 사업
1) 사업 분야 및 진출 목적
- 사업 분야 : 멜트브로운 설비의 개발 및 제작- 진출 목적 : 신규사업 진출을 통한 매출증대 및 수익 창출
2) 미추진 사유
- 자회사의 사업을 공유하여 매출증대를 진행하려 하였으나 시장 규모가 확장하지 않고 있어 사업 진행 보류
2002년 설립 이래, 급변하는 IT 환경 속에서 기술혁신을 통해 끊임없이 새로운 시장을 개척하며 성장해왔습니다. 2009년 세계 최초 WiMAX 모바일 라우터 개발을 시작으로, 2012년 세계에서 가장 작은 WiMAX 모바일 라우터 개발, 2014년 국내 최초 웨어러블 키즈폰 개발 등 혁신적인 제품을 잇달아 출시하며 무선 통신 산업의 모바일 라우터와 웨어러블 디바이스 시장을 선도해왔습니다. 2017년 국내 최대 포털사를 통해 AI 스피커를 출시한 후 통신사, 교육회사 등으로 공급처 다변화에 성공하였으며, 다양한 AI 스피커 모델을 보유하고 있습니다. 2022년 12월 (주)오로라미디어 인수, 2023년 06월 (주)티아코리아 인수 및 2023년 09월 합병으로 영상컨텐츠, 유통 및 게임개발 등 사업 영역을 확대하였습니다.
1. 주요 제품 등의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표 등 | 매출액 | 비율(%) |
| 무선디바이스 | AI스피커 | 인공지능 네트워크 음성 서비스 | 클로버 클락 | 12,262 | 38.44% |
| 웨어러블 | 스마트 워치 | 지킴이 | 1,615 | 5.06% | |
| 라우터 | 무선 네트워크 공유 | - | 311 | 0.97% | |
| 기타 | 기타 정보통신기기 | - | 12 | 0.04% | |
| 영상컨텐츠 | 영상제작 | 방영권, OTT 등 | - | 1,500 | 4.70% |
| 기타 | - | - | - | - | |
| 유통 | 상품 | 상품판매 등 | - | 14,076 | 44.13% |
| 기타 | - | - | 11 | 0.03% | |
| 기타사업부 | 기타 | - | - | 2,112 | 6.62% |
| 합계 | - | - | - | 31,899 |
- 주요 제품 등의 현황은 연결기준이며, 매출액은 3분기말 발생 매출액입니다.
2. 주요 제품 등의 가격변동추이
당사의 주요 제품은 동일한 제품인 경우라도, 발주처의 요구사항에 따라, 제품의 옵션에 따라 가격이 모두 다릅니다. 따라서 제품별로 가격의 변동 추이를 산정하기에 어려움이 있습니다.
1. 주요 원재료에 관한 사항
원재료 주요 품목의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 설 명 |
| 통신 chip | 단말 메인칩, LTE, 5G 통신 기능, 단말 소프트웨어 탑재 |
| Module | 단말 메인칩을 포함한 모듈, LTE, 5G 통신 기능 |
| LCD | 단말 액정표시장치 |
| 기구물 | 단말 케이스, 단말 외관을 구성하는 기구물 전체 |
| Battery | 단말에 전원을 공급하는 부품 |
| PCB | 단말에 사용되는 부품을 실장하는 회로가 내장된 기판 |
2. 생산 및 설비
2-1. 생산능력 및 생산실적
당사는 시장환경 변화에 따른 물량 증감 시 유연한 생산 대응과 생산 설비 및 인력 운영에 의한 고정비 증가에 효율적으로 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 EMS 전문 협력사에서 생산을 진행하고 있습니다. 또, 제조 부문 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사의 관계사(종속 및 계열사) 전문인력으로 조직을 구성해 EMS 전문협력사에 파견 및 상주 관리를 통한 밀착 관리로 품질, 원가, 납기 경쟁력 확보 및 개선 활동을 상시 수행하고 있습니다.
2-2. 생산설비에 관한 사항
당사는 외주 생산 진행으로 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 그러나 제품 품질에 영향을 미칠 수 있는 검사 장비, 신뢰성 장비 등 핵심 장비는 당사가 보유하고 운영하며, 일반적인 생산설비는 외주 협력사 설비를 이용해 제품을 생산하고 있습니다.
2-3. 제품별 생산공정도
AI스피커, 웨어러블 단말과 무선 데이터 통신(모바일 라우터) 단말 생산공정은 전체 흐름으로는 크게 다르지 않으며 공통으로 적용하는 주요 공정은 다음과 같습니다.
1. 매출실적
| (기준일:2024년 9월 30일) | (단위: 백만원) |
| 매출유형 및 품목 | 2024년(3분기) | 2023년 | 2022년 | 2021년 | |
| 제품매출 | AI 스피커 | 12,262 | 16,519 | 20,499 | 33,776 |
| 웨어러블 단말 | 1,615 | 1,760 | 2,830 | 3,367 | |
| 모바일 라우터 | 311 | 1,518 | 5,907 | 4,374 | |
| 기타 | 12 | 6,974 | 640 | 434 | |
| 소 계 | 14,200 | 26,771 | 29,236 | 41,517 | |
| 유통매출 | 14,087 | 6,199 | 5,189 | 3,456 | |
| 영상컨텐츠매출 | 1,500 | 5,351 | - | - | |
| 기타매출 | 2,112 | 182 | 472 | 1,266 | |
| 합 계 | 31,899 | 38,503 | 35,537 | 46,673 | |
- 매출실적은 연결기준입니다.
2. 판매조직
판매조직은 통신디바이스,유통, 영상컨텐츠, 게임개발 사업부등 각각의 사업부 내의 조직을 통해 국내외 영업활동을 진행하고 있습니다.
3. 판매경로
키즈폰, 모바일 라우터와 같이 통신 요금이 발생하는 제품은 그 특성상 통신사에 판매되는 것이 일반적입니다. 국내의 경우 키즈폰과 모바일 라우터 모두 통신사에 직접 공급하고 있으며 클레어보얀트, 엑스플로라 등 해외 통신사에 직접 판매하고 있습니다. 하지만 미국과 유럽의 경우 통신사의 직판영업 못지않게 각 지역의 MVNO(기존 통신사로부터 망을 임차해 자신의 브랜드로 서비스하는 회사)를 통한 Wholesales 영업이 활성화돼 있습니다. 이에 MVNO를 통해 제품을 판매하기도 합니다. AI 스피커의 경우 네이버를 통해 LGU+에 공급하고 있습니다. 네이버는 통신사, 온라인, 오프라인등 다양한 채널을 통해 제품을 판매하고 있습니다. 유통사업부에서는 리퍼가전제품외 다수의 상품들을 오픈마켓 및 자사몰에서 판매하고 있으며, 가공식품 등은 홈쇼핑과 오픈마켓을 통해 판매 진행하고 있습니다.
4. 판매전략
주요 제품별 판매전략 및 향후 계획은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 품 | 판 매 전 략 |
|---|---|---|
| AI 스피커 | AI 스피커 | - 국내 최대 포털사인 네이버를 통해 공급 - 네이버, 라인, 라인프렌즈, LGU+에 제품 공급 및 해외 수출 진행 - 네이버 자회사인 라인프렌즈와 조인트벤처인 마크티를 통해 다양한 신규 제품 출시 - KT, 교육회사 등에 제품을 공급하며 판매처 다변화 |
|
웨어러블 디바이스 |
키즈폰, 시니어폰 | - 클레어보얀트 및 엑스플로라를 통해 해외 수출 - 프리미엄 제품으로 시장을 리드하면서 보급형 제품 라인업으로 국가별 시장환경에 맞춘 영업 전략 구사 |
| 모바일 라우터 | LTE 라우터 | - 현장 특성 상 LTE 제품이 필요한 B2B 산업 및 개도국 시장 공략 |
| 5G 라우터 | - 퀄컴 테크놀러지 Inc.와 5G 라이선스 계약을 체결하여 다양한 5G 단말 개발 본격화 - KT와 컨소시엄으로 5G 기반 '지능형 초연결망 선도 확산 사업'을 수주하여 5G 단말 개발 | |
| 기타디바이스 | IoT 단말 | - 기존 거래 관계에 있던 통신사 IoT 사업부 통해 지자체, VAN 사업자 등에 공급 |
| 영상컨텐츠 | 방영권, OTT등 | - 드라마, 예능 등 제작 영상매체의 방영권 - 유튜브, 틱톡 등의 쇼츠프로그램 제작을 통한 광고 수익 |
| 유통 | 농축수산물 등 | - 홈쇼핑 및 오픈마켓을 이용한 판매 진행 |
| 리퍼상품 등 | - 오픈마켓 및 자사몰을 이용한 노출광고를 통해 판매 진행 |
5. 수주상황
| (기준일:2024년 9월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| AI스피커 | 2023.12.20 | 2024.10.31 | 200,000 | 9,961 | 163,200 | 8,128 | 36,800 | 1,833 |
| 웨어러블 | 2022.09.14 | 2025.06.30 | 100,000 | 12,221 | 5,200 | 635 | 94,800 | 11,586 |
| AI스피커 | 2022.06.15 | 2024.03.31 | 300,000 | 15,660 | 300,000 | 15,660 | - | - |
| 합 계 | 600,000 | 37,842 | 468,400 | 24,423 | 131,600 | 13,419 | ||
1. 시장위험과 위험관리
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 통제가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
(1) 자본위험 관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 사용하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (기준일:2024년 9월 30일) | (단위: 천원, %) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채(A) | 19,219,295 | 8,426,821 |
| 자본(B) | 56,458,267 | 42,150,322 |
| 현금및현금성자산(C) | 11,774,402 | 6,994,293 |
| 차입금(D) | 11,717,761 | 2,546,903 |
| 부채비율(A/B) | 34.04% | 19.99% |
(2) 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 시장위험관리 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 통제가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리 연결회사는 상품 수출입 등과 관련하여 주로 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 중 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (기준일:2024년 9월 30일) | (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 56,945 | (56,945) | 143,704 | (143,704) |
| JPY | 8,570 | (8,570) | 34,008 | (34,008) |
| SGD | - | - | 27 | (27) |
| 합계 | 65,515 | (65,515) | 177,739 | (177,739) |
② 이자율위험관리 연결회사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황으로 이자율위험에 노출되어 있으며 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금으로부터 연결회사의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (기준일:2024년 9월 30일) | (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 이자비용 | (68,164) | 68,164 | (20,000) | 20,000 |
③ 가격위험 연결회사는 금융상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 가격위험에 노출되어 있는 자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (기준일:2024년 9월 30일) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| [금융자산] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,060,463 | 520,797 |
나. 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생하고 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 일반자금대출약정 등을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 동 분석은 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.
| (기준일:2024년 9월 30일) | (단위:천원) |
| 구분 | 1년 이내 | 1년 ~ 5년 | 합계 |
| 매입채무및기타채무 | 3,730,337 | - | 3,730,337 |
| 차입금 | 6,485,000 | - | 6,485,000 |
| 리스부채 | 496,256 | 158,745 | 655,001 |
| 합계 | 10,711,593 | 158,745 | 10,870,338 |
다. 신용위험관리 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결회사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 한편, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 금융자산과 관련된 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (기준일:2024년 9월 30일) | (단위:천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산(*) | 11,774,402 | 6,992,845 |
| 매출채권및기타채권 | 8,447,607 | 10,443,991 |
| 단기금융상품 | 11,319,610 | 1,289,400 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 5,000,000 | 520,797 |
| 합계 | 36,541,619 | 19,247,033 |
(*) 현금보유액은 제외되어 있습니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
| (기준일:2024년 9월 30일) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |
| 신주인수권(BW옵션)(주1) | - | - | - | 1,395,113 | 3,484,674 | 2,061,605 |
| 신주인수권(BW옵션)(주2) | 627,649 | 627,649 | 627,649 | - | - | - |
(주1) 전기 종속회사 (주)마크링크가 발행한 신주인수권부사채 중 분리가능한 신주인수권으로, 장부가액은 지분법 적용시 종속회사가 인식한 자본증가분을 고려하여 지분법자본변동액과 상계제거한 후의 금액입니다.
(주2) 2024년 06월 03일 (주)토리스스퀘어가 발행한 신주인수권부사채 중 분리가능한 신주인수권입니다.
1. 경영상의 주요계약 등
당사는 보고서 제출일 현재 회사 재무상태에 큰 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다.
2. 연구개발활동
2-1. 연구개발 조직
2017년 말 당사와 라인프렌즈 간 조인트 벤처 회사인 '마크티'를 설립하였고, 마크티에서는AI 관련 제품 개발을 진행하고 있으며, 당사의 종속회사인 마크링크에서 웨어러블, 모바일 라우터(공유기), 통신모듈 관련 제품 개발을 진행하고 있습니다. 당사에서 생산되는 모든 제품은 통신디바이스사업본부 및 외주 생산관리팀을 통해 개발 품질 및 양산 품질을 관리합니다.
2-2. 제품별 연구개발 활동
정보통신사업부문은 끊임없이 변화되는 통신사업을 기술을 선도해 가기 위하여 아래와 같이 연구개발에 비용을 투자하고 있습니다.
| (기준일:2024년 9월 30일) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 2024년(3분기) | 2023년 | 2022년 | 비고 |
| 연구개발비용 계 | 252,337 | 1,181,956 | 2,245,817 | - |
|
연구개발비, 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
0.79% | 3.07% | 6.30% | - |
2-3. 연구개발 실적
당사의 핵심 보유 기술과 제품 적용 효과는 다음과 같습니다.
|
핵심 보유기술 |
기술경쟁력 | 제품 적용 효과 |
|---|---|---|
| Cellular (LTE/WCDMA/GSM) GPS간섭제거 RF 필터 | Cellular와 GPS 동시 사용 시, Cellular 체배 주파수와 GPS 주파수간 간섭으로 GPS 수신성능이 저하되어 어려우나 당사는 GPS 수신 성능의 저하 없는 필터를 개발함 | - GPS 수신성능 크게 향상 |
| Cellular (LTE/WCDMA/GSM) WiFi / BT 간섭제거 RF 필터 | Cellular와 WiFi/BT 동시 사용 시 Cellular 체배 주파수와 WiFi/BT주파수간 간섭으로 통신 성능이 저하되어 어려움. 당사는 통신성능 저하 없는 필터 개발 | - 통신 성능 저하 없이 Celluar와 WiFi / BT 동시 사용 가능 |
| 저전력 설계기술 | Hibernation 기능, Soft AP로 저전력 HW를 구현하여 단말기의 소비전력을 현저히 줄임 | - 저전력 설계로 Battery 용량을 줄여도 사용시간은 타사 대비 비슷하거나 길게 가져오는효과 |
| 단말 집적화 | 기존 WiMAX Mobile Router 단말 기준으로, 약 59.3cc 수준에서47.3cc 라우터, 20cc 키즈폰개발을 성공함. | - 세계 최소형 제품 및 초박형 제품 개발 가능 |
| 키즈폰 솔루션 | 단말 Message 방식 App. 운영 시, 단말 설정 등 기능 제한과 단말 로컬에서 데이터 저장으로 데이터가 지워질 때 복구 불가능하지만 당사는 서버 이용 메시지 푸시 방식의 App을 개발하여 다양한 기능 설정과 안정적인 데이터 저장이 가능함 | - 단말과 App. 연동방식 사용으로 위치추적과 전용 메신저 등의 기능을 탑재한 제품 개발 가능 |
| AI 스피커 솔루션 | 국내 최고 음향 기술 설비 및 전문가를 활용한 음성, 음향 관련DSP(Digital Signal Processing) 전문팀 구축으로 스피커 드라이버 유닛, PassiveRadiator 및 인클로저 자체 설계 가능 | - 자체 스피커 설계 및 개발 가능 |
1. 지적재산권 현황
| No. |
구분 |
특허명 |
출원일 |
등록일 |
비고 |
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
특허 |
고압축 영상 인코딩 장치 및 방법과, 이를 이용하는동적커패시턴스 보상 신호 처리 장치 및 방법 |
2008-03-11 |
2010-10-27 |
등록 |
|
2 |
특허 |
서브스페이스 기반의 비대칭 워터마킹 시스템 |
2010-02-09 |
2011-07-15 |
등록 |
|
3 |
디자인 |
모바일 라우터 |
2011-09-21 |
2012-11-30 |
등록 |
|
4 |
디자인 |
모바일 라우터 |
2012-05-03 |
2013-04-01 |
등록 |
|
5 |
디자인 |
모바일 라우터 |
2012-10-23 |
2013-12-16 |
등록 |
|
6 |
디자인 |
모바일 라우터 |
2013-07-08 |
2014-06-30 |
등록 |
|
7 |
디자인 |
어린이용 휴대단말기 |
2014-06-05 |
2015-06-03 |
등록 |
|
8 |
디자인 |
손목용 휴대단말기 케이스 |
2014-06-05 |
2014-10-21 |
등록 |
|
9 |
디자인 |
목걸이용 휴대단말기 케이스 |
2014-06-05 |
2014-10-21 |
등록 |
|
10 |
상표 |
JOON |
2014-07-09 |
2015-05-07 |
등록 |
|
11 |
상표 |
INFOMARK |
2014-12-17 |
2015-11-09 |
등록 |
|
12 |
디자인 |
어린이용 휴대단말기 |
2015-04-01 |
2016-03-03 |
등록 |
|
13 |
디자인 |
배터리 충전기 |
2015-04-01 |
2016-04-06 |
등록 |
|
14 |
디자인 |
휴대단말기용 밴드 |
2015-05-22 |
2016-04-06 |
등록 |
|
15 |
디자인 |
스마트워치 |
2016-08-29 |
2017-04-26 |
등록 |
|
16 |
특허 |
모션 기반 스마트 토이 제어를 위한 웨어러블장치 및 그 제어 방법 |
2016-09-08 |
2018-10-04 |
등록 |
| 17 |
특허 |
측부 장착형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커 |
2018-02-02 |
2019-04-30 |
등록 |
| 18 |
특허 |
밴드형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커 |
2018-02-02 |
2019-04-30 |
등록 |
| 19 |
특허 |
풀커버형 패시브 라디에이터를 포함하는 무지향성 스피커 |
2018-02-02 |
2019-04-30 |
등록 |
| 20 |
상표 |
마크엑스 |
2019-06-18 |
2020-06-04 |
등록 |
| 21 |
상표 |
마크엑스 |
2019-06-18 |
2020-06-04 |
등록 |
| 22 |
상표 |
마크엑스 |
2019-06-18 |
2020-06-04 |
등록 |
| 23 |
상표 |
로다주 |
2019-06-18 |
2020-06-04 |
등록 |
| 24 |
상표 |
로다주 |
2019-06-18 |
2020-06-04 |
등록 |
| 25 |
상표 |
로다주 |
2019-06-18 |
2020-06-04 |
등록 |
| 26 |
상표 |
로다주 |
2019-06-18 |
2020-06-04 |
등록 |
| 27 |
디자인 |
스마트 디스플레이 단말기 |
2019-10-07 |
2020-10-30 |
등록 |
| 28 |
상표 |
MARKX |
2020-04-20 |
2021-04-30 |
등록 |
| 29 |
실용 |
도난방지 자석태그 방식의 위치추적 디바이스 |
2020-04-22 |
2022-07-20 |
등록 |
2. 외부기관의 기술평가 내역
|
부문 |
인증일 |
평가기관 |
|---|---|---|
|
우수기술연구센터 지정 |
2014.06.10 |
산업통상자원부 |
|
INNO-BIZ 인증 |
2022.04.19 |
중소벤처기업 |
|
벤처기업확인서 |
2021.08.04 |
중소벤처기업 |
3. 사업부문
3-1. 통신디바이스 사업부문
1) 사업개요
당사가 영위하는 통신디바이스사업은 AI스피커, 웨어러블, 라우터를 대표로 하는 무선 통신을 통한 정보를 표시하며 공유하는 기기를 개발 및 생산하는 사업입니다. 이와 같은 통신디바이스 사업은 통신기술이 성장과 함께 성장해 왔으며 현재는 어느 곳에서나 손쉽게 찾아 볼 수 있는 장비들입니다. 이런 통신디바이스 사업에서 뒤처지지 않고 성장해 가기 위해서는 지속적인 통신기술에 대한 개발이 필요합니다.
2) 산업의 성장성
초창기 스마트 워치 중심이었던 웨어러블 산업은 게임, 의료, 스포츠 등 다양한 산업과 연계하며 규모를 확장하고 있으며, 프레시던스리서치(Precedence Research)의 조사에 따르면 글로벌 웨어러블 기술 시장은 2022년 1,380억 달러로 추산되며 2032년에는 4,917억 달러로 연평균 13.6%의 성장율을 기록할 것으로 예상됩니다.
당사 AI스피커 등의 AI 기술을 접목한 통신디바이스사업은 전세계 AI 시장 규모가 2020년 기준 623억 5,000만 달러에 이르며 2021년부터 2028년까지 연평균 성장률은 40.2%로 예상되어지고 있어 이와 함께 성장할 것으로 예상됩니다. 무선데이터 통신 단말 사업의 성장은 무선 통신 산업의 발전과 밀접한 연관이 있습니다. 현재 무선 통신 산업은 LTE에서 5G로 전환이 이루어지는 단계로 2018년 우리나라가 세계 최초로 5G 상용화를 시작한 후 글로벌 시장도 선진국을 중심으로 5G 상용화 단계에 접어들고 있어 지속적인 성장이 예상됩니다.
3) 시장의 안정성
AI 스피커 시장은 주요 응용 분야인 스마트홈 시장의 급성장으로 안정적인 수요가 발생할 것으로 예상됩니다. 특히 현재 만들어지고 있는 가전제품 들은 무선통신을 기반으로 제어가 가능하도록 만들어지고 있어 이들을 통합관리할 수 있는 통신사 중심의 AI 스피커 시장은 더욱 성장할 것으로 예상 됩니다. 코로나19 이후 원격교육, 재택근무 등 정보통신기술 기반 비대면 활동이 새로운 일상(뉴노멀)으로 자리잡으면서 기업 및 개인의 IT 제품 수요가 크게 늘어나고 있습니다. Business Research Insights에 따르면 글로벌 모바일 라우터 시장의 규모는 2022년 24억6,340만 달러로 추정되며, 2032년 예상 시장규모는 73억9,130만 달러로 연평균 11.6%의 성장율을 보일 것으로 예상됩니다.
고령화로 인한 건강관리에 대한 관심이 높아짐에 따라 혈압, 산소포화도, 심박수 등 몸의 상태를 실시간으로 모니터링하고 운동량을 관리할 수 있는 웨어러블 등 스마트기기의 가치도 높아지고 있습니다. 우리나라의 인구 고령화 속도는 세계 최고 수준으로 통계청에 따르면 65세 이상 노령 인구는 2019년 768만 명에서 2025년 1,051만 명으로 증가, 전체 인구의 20.3%까지 증가할 것으로 예상됩니다. 특히 스마트기기 등 최신 기술에 익숙하고 경제력을 갖춘 베이비부머 세대의 고령화가 본격화됨에 따라 헬스케어 기술이 접목된 웨어러블 스마트 기기의 소비층도 증가 할 것으로 예상됩니다.
4) 경쟁상황
웨어러블 디바이스는 착용 형태에 따라 안경 타입, 시계 타입, 패치 타입 등으로 나뉘며 기능에 따라 건강관리, 엔터테인먼트, 의료 등의 역할을 수행합니다. 이에 따라 IT 기업뿐 아니라 오디오, 스포츠 등 다양한 기업에서 제품을 출시하기 시작하였습니다. 당사도 시장의 요구에 맞춰 헬스케어 트래커, 심박동 모니터링 패치, AR 글라스 등 다양한 형태의 제품을 개발 및 실증하고 있습니다. 국내 AI 스피커 시장은 인공지능 솔루션을 보유하고 있는 사업자와 이 사업자에게 스피커를 공급하고 있는 디바이스 개발 및 제조로 영역을 구분할 수 있습니다. 인공지능 솔루션 주요 사업자는 3대 통신사와 2개 포털사가 진행하고 있습니다. 스피커 디바이스 회사는 IT 기반 기술 및 통신 기술을 보유한 중소기업을 중심으로 경쟁 중이며, 일부는 중국 회사를 통해 제품을 생산하기도 합니다. 통신사업자는 IPTV 이용자를 중심으로 시장을 확대하고 있으며, 포털사들은 자체 캐릭터를 활용하고 있습니다. 최근에는 단가가 낮은 중국업체의 시장 점유율이 증가하고 있습니다. 국내 모바일 라우터 시장은 2009년에 처음 생성되면서 다수의 제조사가 제품을 출시했으나, WiMAX에서 LTE로 전환되면서 시장이 축소되어 현재 통신 3사에 LTE 라우터 제품을 공급하는 상황입니다. 해외 시장은 다른 IT 기기 시장과 마찬가지로 중국 IT 대기업의 모바일 라우터가 시장 점유율을 높여가고 있습니다.
5) 시장 점유율
웨어러블 디바이스 시장은 애플, 샤오미, 삼성 등 글로벌 대기업이 주도하고 있습니다. 시장조사기관 IDC에 따르면 2021년 3분기 웨어러블 기기 출하량 기준, 애플의 점유율이 39.8%에 달합니다. 당사는 타깃에 특화된 제품이라는 차별성을 바탕으로 국내 시장에 키즈폰 열풍을 일으킨바 있으며 국내에서의 성공 경험을 바탕으로 현재 미국, 유럽 등 선진국 시장을 공략하고 있습니다. 2016년에는 노르웨이, 2017년 호주 시장에 웨어러블 키즈폰을 런칭 판매하였으며 2019년 10월에는 미국 3대 통신사 중 하나인 티모바일(T-Mobile)을 통해 미국 시장에 진출하였습니다. 또한 최근에는 노르웨이 기반 MVNO(가상이동통신망) 사업자 '엑스플로라'와 어린이용 스마트워치 개발 계약을 체결, 유럽시장 공략을 가속화할 계획입니다. 국내 AI 스피커 시장은 통신사 및 포털사, 가전사들이 진출하면서 시장이 확대되고 경쟁이 가속화되고 있습니다. 각 업체들은 한국어 음성비서로 국내 시장을 선점하고 각 제품 차별화에 주력하고 있습니다. 시장조사기관 스태티스타에 따르면 2021년 3분기 기준 글로벌 AI 스피커 시장에서 아마존의 점유율은 26.4%, 구글의 점유율은 20.5%이며 중국의 바이두와 알리바바, 샤오미 등이 그 뒤를 잇고 있습니다. 현재 세계 스마트 헬스케어의 시장은 디지털 헬스케어와 인프라에 대한 정부의 지원 정책이 활성화된 북미 지역의 점유율이 가장 높습니다. 그랜드뷰리서치(Grand View Research)에 따르면 2019년 기준 북미 지역의 시장 점유율은 34.81%이며 유럽과 아시아가 그 뒤를 잇고 있습니다. 아시아 시장의 경우 선진국을 중심으로 스마트 의료에 대한 투자가 증가하고 있으며 신흥국 정부의 디지털화가 가속화됨에 따라 의미 있는 성장을 보일 것으로 예상됩니다. 제품 및 서비스로 나누면 2019년 기준, 스마트폰 애플리케이션과 웨어러블 디바이스 등이 포함된 mHealth 분야의 매출 점유율이 약 47%로 가장 높으며 원격 의료 등이 그 뒤를 잇고 있습니다.
6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
당사는 웨어러블 키즈폰을 만든 회사로 단말 집적화, 안테나 최적화, 저전력 설계, 서버/애플리케이션 직접 개발 등 웨어러블 제품 개발에 필요한 핵심 기술을 보유하고 있습니다. 또한 국내 누적 50만 이상 고객에 대한 데이터 및 대량 생산을 위한 품질 관리/양산 노하우를 보유, 제품의 기능 및 성능 고도화와 고객사 요구에 맞춘 다양한 제품 제작이 가능합니다. 2020년부터는 이러한 노하우와 역량을 바탕으로 시니어용 웨어러블 단말 등 AI 헬스케어 관련 시장을 공략하고 있습니다. AI 디바이스 개발 및 제조 영역에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 당사가 보유한 경쟁력은 다음과 같이 정리할 수 있습니다.
|
구분 |
상세 내용 |
|
개발 영역 |
스피커 드라이버 유닛, Passive Radiator 및 인클로저 자체 설계 기술 |
|
음성, 음향 관련 DSP(Digital Signal Processing) 전문팀 구축 - 자체 DSP 알고리즘 개발, 포팅 및 튜닝 가능 - 오디오 앰프 단의 음질 튜닝을 통한 최적 음질 구현 가능 - Mic. Array 관련 AEC 튜닝 등 음성 관련 최적화 |
|
|
국내 최고의 음향 기술 설비 및 전문가 활용 - 무향실, 스피커 유닛 측정 장비, 오디오 측정 장비 등 전문 장비 및 설비 보유로 최적의 음질 구현 |
|
|
서버와 기기, 기기와 기기 간 무선 통신 기술 |
|
|
제품 소형화를 위한 회로 및 단말 집적 설계 기술 |
|
|
제조 영역 |
다양한 ICT 디바이스 기획, 제조에 따른 구매 기획 능력 |
|
사업자의 가변적인 공급 요청에 탄력적으로 공급 가능한 소싱 능력 - 유연한 생산 대응, 생산 설비 및 인력 운영 고정비 증가에 효율적 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 EMS 전문 협력사에서 생산 진행 |
|
|
공정 기술을 기반으로 한 제조 품질 - 제조 부문의 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사 전문인력 조직을 구성해 EMS 전문협력사에 파견 및 상주로 밀착 관리 |
|
|
제품 품질 관리를 위한 검사 및 신뢰성에 필요한 핵심 장비 보유 |
|
|
기타 |
End User 대상 ICT 디바이스 개발 경험을 바탕으로 한 뛰어난 디자인 능력 |
당사는 전 세계 30여 개국의 글로벌 통신사와 협업 경험이 있습니다. 이를 통해 통신 환경 변화에 따라 통신사의 다양한 기술적 요구사항에 대응하면서 새로운 모멘텀을 기대할 수 있습니다. 특히, 국가별 인증 및 통신사업자의 망인증을 통과하는 것은 영업적/기술적 노하우가 필요하며 이는 경쟁사의 시장진입 장벽이 됩니다. 또한 당사는 5G 소프트웨어 라이선스 확보와 정부 5G 사업 수주로 기술 확보하며 통신 환경 변화에 성공적으로 대응하고 있습니다. 전 세계적으로 5G 상용화가 본격화되고 있지만, 국내에 5G 모듈 및 단말을 만들 수 있는 당사를 비롯해 소수에 불과합니다. 당사는 고령층 및 아이들을 대상으로 한 AI 및 웨어러블 디바이스를 개발하고 대중화한 경험이 있습니다. 또한 정부 기관 및 종합 병원, AI 솔루션 사업자와 긴밀히 협력하면서 실증 및 사업화한 노화우를 바탕으로 보다 스마트하고 차별화된 헬스케어 서비스를 제공할 수 있습니다.
3-2. 영상컨텐츠 사업부문
1) 산업의 특성
영상컨텐츠산업 IT 산업의 발전에 따라 소프트웨어의 중요성이 강조되는 최근 경제 흐름을 반영할 때 일반적인 제조업과는 달리 국가경제의 근간을 이루는 기간산업으로서의 의미가 있습니다. 또한, 컨텐츠 제작에 따른 간접광고, 제작지원, 소셜커머스, 해외판매 및 음원사업 등으로의 부가사업 전개가 가능한 사업입니다.
2) 산업의 성장성
영상컨텐츠는 초기 지상파를 통해 왔으며 현재는 종합편성채널 및 OTT를 통한 플랫폼이 증가하고 있습니다. 특히 OTT의 성장율은 2012년 부터 2021년까지 글로벌시장 21.6%, 국내시장 28.0%의 성장율을 보여주고 있습니다. 또한 무선통신 기술 발전 및 개인컨텐츠 제작자 등이 늘어나고 있어 영상컨텐츠 사업은 지속적으로 성장하고 있습니다.
3) 경기변동의 특성
영상컨텐츠사업은 경기변동에 따라 소재 및 주제에 영향을 받을 수는 있으나 OTT서비스의 증가와 새로운 장르의 컨텐츠 개발 등이 매년 증가하고 있어 단기적인 영향은 미미합니다.
4) 시장여건
영상컨텐츠 사업은 OTT서비스를 중심으로 드라마, 영화, 예능, 다큐멘터리 등의 컨텐츠를 기획, 제작, 방송하고 있습니다. 또한, 커머스 사업을 통해 상품의 기획 및 판매등 수익을 올리고 있습니다. OTT서비스 사업자와의 컨텐츠 기획을 통한 드라마, 영화, 다큐멘터리등의 제작을 통해 사업영역을 확대해 나갈 것으로 예상 됩니다.
5) 경쟁우위요소
컨텐츠의 핵심 기술은 스토리텔링에 있습니다. 당사는 국내 드라마, 예능, OTT컨텐츠 등에 여러 분야에 참여하며 쌓아온 노하우를 바탕으로 새로운 컨텐츠 개발을 지속적으로 진행하고 있으며, 유연한 조직 구조를 가지고 있어 영상컨텐츠의 시장 변화에 빠르게 대처해 나가고 있습니다.
3-3. 유통 사업부문 1) 산업의 특성
유통 사업은 다양 온라인 플랫폼에 구축된 가상공간에서 이루어지는 정보 제공과 제품의 거래행위 입니다. 다양한 컨텐츠를 통해 제품을 홍보하고 판매와 연결하여 수익을 창출합니다. 과거 주로 소비되던 식품, 생필품부터 프리미엄 브랜드 제품에 이르기까지 대상 품목은 점차 다양화되고 있으며, 이에 따라 기업의 경쟁전략도 변화하고 있습니다. 충성 고객 확보를 위한 소비자 경험 증진, 상품을 적시 배송하는 물류, 새로운 소비 방식을 만드는 AI와 라이브커머스 등의 기술 혁신이 유통 사업을 위한 중요한 경쟁 요소로 부각되고 있습니다.
2) 산업의 성장성
유통 사업은 빠른 시장의 변화와 다양한 이용자의 니즈에 대응하며 매해 성장을 거듭하고 있습니다. 특히 스마트폰 등 개인 통신기기의 발전과 보급 확대에 따른 모바일 쇼핑 증가와 오픈마켓, 소셜커머스의 등장이 지금까지 성장을 견인해 왔으며 현재는 신선식품, 기프트 쿠폰, 여행 서비스 등 다양한 형태의 온라인 거래가 활성화되면서 또 다른 성장 기회가 만들어지고 있습니다. 통계청의 조사에 따르면 온라인쇼핑 거래액 비중은 2021년 32.1%에서 꾸준히 증가하여 2023년에는 35.8%에 이르렀습니다. 특히 당사가 진줄하여 있는 홈쇼핑 식품 분야는 2023년 홈쇼핑 분야에서 15.7%의 시청률을 점유하고 있습니다.
3) 경기변동의 특성
유통 사업은 경기변동의 영향을 받을 수 있습니다. 그러나, 온라인 시장은 계속해서 성장할 것으로 전망되며, 경기 둔화 기간에는 일반적으로 온라인 시장 침투율이 높아지는 경향을 보이기 때문에 오프라인 유통 시장에 비해 경기 변동으로 인한 영향은 비교적 낮은 편입니다.
4) 시장여건
유통 사업은 시장 진입 장벽이 낮고, 소비자의 전환 비용도 낮기 때문에 치열한 경쟁 환경에 노출되어 있습니다. 오픈마켓과 소셜 커머스를 비롯한 이커머스 전문 사업자 뿐만 아니라 기존 오프라인 유통 업체 등 다양한 사업자가 동일한 시장과 수요를 대상으로 경쟁하고 있고 특히 최근에는 중국의 알리익스프레스와 테무를 포함한 중국 플랫폼이 국내 시장에 침투함으로써 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 5) 경쟁우위요소
유통 사업이 치열한 경쟁에서 살아남는 방법은 고객이 필요로 하는 제품을 더욱 빨리 유용한 정보를 함께 제공하는데 있습니다. 당사는 지속적인 상품의 개발과 고객의 필요를 먼저 분석하고 유용한 정보를 함께 제공함으로써 경쟁력을 이루어 가고 있습니다.
3-4. 게임개발 사업부문
1) 산업의 특성
① 고부가가치의 지식집약적 산업
게임산업은 서비스 산업이면서도 동시에 IT 및 프로그래밍과 같은 기술적 요소가 중요한 산업으로 음악, 애니메이션과 같은 타 컨텐츠와 연계성이 높은 고부가가치 엔터테인먼트 산업입니다. 최근 5G 상용화로 모바일 환경에서도 초고사양 게임 출시가 가능해짐에 따라 모바일 게임부분이 가파른 성장을 보이고 있습니다.
② 고위험, 고수익
게임은 개발 과정에 많은 인력과 비용이 발생하지만 시장에서 성공할 확률은 낮습니다. 반면 한 번의 성공으로 고수익을 얻을 수 있는 고위험, 고수익 산업입니다.
③ 수출주도형
게임 산업은 전통적인 제조업과 달리 재고자산이 없어 원자재 가격상승, 대외 경제상황 등에 민감한 산업이 아닙니다. 또한 타 컨텐츠에 비해 언어나 문화적 장벽이 상대적으로 낮아 개발을 완료한 게임 컨텐츠는 국내 뿐만 아니라 해외 시장으로의 진출도 용이한 편입니다.
④ 규제산업
게임 산업은 규제 당국의 법과 제도에 따라 직접적인 영향을 받는 대표적인 규제 산업입니다. 현재는 폐지되었지만 과거 월 50만원 한도의 온라인 PC 게임 결제 제한이 대표적인 규제사례 입니다. 최근 확률형 아이템 논란이 불거짐에 따라 새로운 규제법안을 내놓고 있어 게임 업계는 새로운 규제 가능성에 대한 우려를 표명하고 있습니다.
2) 산업의 성장성
2022 대한민국 게임백서'에 따르면 2021년의 세계 게임시장 규모는 219,758백만 달러(275.6조), 국내 게임시장 규모는 16,734백만 달러(20.9조) 규모입니다. 이 중 당사의 사업부분인 모바일 게임 시장 부문의 규모는 100,234 백만 달러(125.7조)로 세계 게임시장의 46%를 차지하고 있으며, 국내 게임시장에서 모바일 게임 시장규모는 10,615백만 달러(13.3조)로 국내 게임시장의 63% 를 차지하고 있습니다.(국내 모바일 게임시장 규모는 세계 모바일 게임시장 규모의 10.6%)
현재 모바일 게임 시장규모는 북미, 유럽, 아시아, 남미 모두 매년 10% 이상 성장하고 있으며, 2024년까지의 기대 성장률 또한 연평균 7.7% 수준으로 성장할 것이 예상됩니다.
1-1. 요약연결재무정보
| (단위 :원) |
| 구분 | 제23기(2024년 3분기) | 제22기(2023년) | 제21기 (2022년) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 49,774,942,142 | 28,806,208,558 | 53,080,838,211 |
| 현금및현금성자산 | 11,774,402,265 | 6,994,292,737 | 24,661,212,118 |
| 단기금융상품 | 11,319,610,107 | 1,289,400,000 | 1,267,300,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,060,462,646 | - | - |
| 매출채권및기타유동채권 | 7,313,962,616 | 10,263,461,464 | 10,543,889,852 |
| 재고자산 | 11,762,715,670 | 8,287,683,279 | 15,000,672,606 |
| 기타유동자산 | 2,543,788,838 | 1,971,371,078 | 1,607,763,635 |
| 매각예정자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 25,902,619,384 | 21,770,933,686 | 17,012,180,197 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 1,133,644,543 | 180,529,224 | 1,425,281,008 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,000,000,000 | 520,796,800 | 2,758,694,619 |
| 관계기업 및 공동기업투자 | 201,777,903 | 7,923,655,870 | 4,032,498,477 |
| 유형자산 | 2,038,506,287 | 973,077,719 | 565,529,450 |
| 무형자산 | 16,495,813,677 | 10,233,907,783 | 5,486,199,339 |
| 사용권자산 | 900,876,974 | 597,966,290 | 674,549,916 |
| 순확정급여자산 | - | - | 711,286,796 |
| 기타비유동자산 | 132,000,000 | 1,341,000,000 | 1,358,140,592 |
| 자산총계 | 75,677,561,526 | 50,577,142,244 | 70,093,018,408 |
| [유동부채] | 18,562,664,295 | 7,974,352,724 | 27,875,494,413 |
| [비유동부채] | 656,630,375 | 452,467,888 | 855,963,262 |
| 부채총계 | 19,219,294,670 | 8,426,820,612 | 28,731,457,675 |
| [지배지분] | 55,964,671,710 | 42,799,639,128 | 41,361,560,733 |
| 자본금 | 10,757,646,000 | 8,193,951,500 | 7,066,172,000 |
| 자본잉여금 | 97,720,755,286 | 84,942,542,218 | 70,550,014,395 |
| 기타자본 | 1,329,631,098 | 739,687,736 | 792,947,756 |
| 기타포괄손익누계액 | - | 19,669,633 | 18,692,304 |
| 이익잉여금(결손금) | (53,843,360,674) | (51,096,211,959) | (37,066,265,722) |
| [비재배지분] | 493,595,146 | (649,317,496) | - |
| 자본총계 | 56,458,266,856 | 42,150,321,632 | 41,361,560,733 |
| 구분 | 제23기 (2024년 3분기) | 제22기 (2023년) | 제21기 (2022년) |
| 매출액 | 31,898,865,995 | 38,503,045,776 | 35,536,737,811 |
| 영업이익(손실) | (4,207,055,085) | (7,993,587,338) | (6,615,652,988) |
| 당기순이익(손실) | (2,981,491,937) | (14,836,196,965) | (10,251,035,433) |
| 지배기업소유주지분 당기순이익(손실) | (2,791,152,248) | (14,169,935,140) | (10,251,035,433) |
| 비지배기업지분 당기순이익(손실) | (190,339,689) | (666,261,825) | - |
| 총포괄이익(손실) | (2,957,633,975) | (14,708,762,302) | (10,167,953,613) |
| 주당순이익(손실) | (148) | (921) | (1,245) |
| 연결에포함된회사수 | 3 | 5 | 3 |
1-2. 요약별도재무정보
| (단위 : 원) |
| 구분 | 제23기 (2024년 3분기) | 제22기 (2023년) | 제21기 (2022년) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 39,180,768,719 | 21,665,822,750 | 50,405,568,777 |
| 현금및현금성자산 | 10,677,258,787 | 6,411,918,668 | 23,976,091,093 |
| 단기금융상품 | 11,319,600,000 | 1,289,400,000 | 1,267,300,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,060,462,646 | - | - |
| 매출채권및기타유동채권 | 4,621,330,146 | 9,892,632,154 | 9,789,415,358 |
| 재고자산 | 4,635,391,009 | 2,102,155,600 | 14,492,986,349 |
| 기타유동자산 | 2,866,726,131 | 1,969,716,328 | 879,775,977 |
| 매각예정자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 28,025,707,455 | 29,747,113,302 | 14,467,880,855 |
| 매출채권및기타채권 | 288,579,005 | 99,835,880 | 1,417,756,008 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,000,000,000 | 9,656,374,987 | 2,658,694,619 |
| 종속기업투자 | 15,771,048,366 | 3,168,270,918 | 4,201,013,731 |
| 관계기업투자 | 201,777,903 | 7,923,655,870 | 4,023,865,451 |
| 유형자산 | 518,391,169 | 484,819,760 | 545,872,980 |
| 무형자산 | 5,702,556,634 | 6,504,969,395 | 221,857,335 |
| 사용권자산 | 385,528,876 | 368,614,318 | 674,549,916 |
| 순확정급여자산 | 25,825,502 | 199,572,174 | 724,270,815 |
| 기타비유동자산 | 132,000,000 | 1,341,000,000 | - |
| 자산총계 | 67,206,476,174 | 51,412,936,052 | 64,873,449,632 |
| [유동부채] | 8,845,961,419 | 5,325,676,236 | 22,656,917,312 |
| [비유동부채] | 230,287,984 | 146,376,228 | 854,971,587 |
| 부채총계 | 9,076,249,403 | 5,472,052,464 | 23,511,888,899 |
| 자본금 | 10,757,646,000 | 8,193,951,500 | 7,066,172,000 |
| 자본잉여금 | 98,507,700,171 | 84,942,542,218 | 70,550,014,395 |
| 기타자본구성요소 | 1,329,631,098 | 739,687,736 | 792,947,756 |
| 기타포괄손익누계액 | - | 19,669,633 | 18,692,304 |
| 이익잉여금(결손금) | (52,464,750,498) | (47,954,967,499) | (37,066,265,722) |
| 자본총계 | 58,130,226,771 | 45,940,883,588 | 41,361,560,733 |
| 구분 | 제23기 (2024년 3분기) | 제22기 (2023년) | 제21기 (2022년) |
| 매출액 | 26,681,175,651 | 26,463,526,430 | 35,536,737,811 |
| 영업이익(손실) | (1,961,918,770) | (2,319,198,692) | (6,613,089,988) |
| 당기순이익(손실) | (4,553,310,594) | (11,028,852,051) | (10,251,035,433) |
| 총포괄이익(손실) | (4,529,452,632) | (10,887,724,448) | (10,167,953,613) |
| 주당순이익(손실) | (226) | (717) | (1,245) |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
|
제 23 기 3분기말 |
제 22 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 23 기 3분기 |
제 22 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본항목 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||
|
제 23 기 3분기 |
제 22 기 3분기 |
|
|---|---|---|
| 제 23 기 3분기 2024년 09월 30일 현재 |
| 제 22 기 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 휴먼테크놀로지와 그 종속기업 |
1. 일반적 사항 주식회사 휴먼테크놀로지(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 2002년 1월 24일 설립되었으며, 무선통신 디바이스 개발/제조 및 소프트웨어 개발 등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 지배기업의 본사는 경기도 성남시 분당구 황새울로 321에 있습니다. 지배기업은 2015년 9월 20일에 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 수권주식수는 300,000천주(1주당500원)입니다. 수차례의 증자를 통한 당분기말 현재 발행주식수와 납입자본금 및 주요주주 구성현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 주주명 | 주식수(주) | 자본금 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 휴먼테크조합(*1) | 5,127,389 | 2,563,694,500 | 23.83 | - |
| ㈜에스메디 | 868,711 | 434,355,500 | 4.04 | 34.59 |
| ㈜텔라딘 | 785,314 | 392,657,000 | 3.65 | 5.47 |
| ㈜티디아이 | 794,114 | 397,057,000 | 3.69 | 4.85 |
| 최혁 | 490,348 | 245,174,000 | 2.28 | 2.99 |
| ㈜엘핀컴퍼니 | 447,930 | 223,965,000 | 2.08 | 2.73 |
| 기타 | 13,001,486 | 6,500,743,000 | 60.43 | 49.37 |
| 합계(*2) | 21,515,292 | 10,757,646,000 | 100.00 | 100.00 |
(*1) 2024년 03월 ㈜에스메디의 보통주식 매각 및 휴먼테크조합의 지배회사 유상증자로 인한 신주인수등으로 최대주주가 변경되었습니다. (*2) 당분기 중 제3자배정 유상증자를 실시하여 당분기 중 주식수 5,127,389주가 증가하였습니다.(납입금액 16,100백만원)
(2) 종속기업의 개요 1) 현황 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 주요영업활동 | 지배력판단근거 |
| ㈜마크링크(*1) | 89.55 | 대한민국 | 12월 | 전자통신기기 제조 및 판매 | 의결권과반수보유 |
| ㈜플래닛03파트너스 | 100 | 대한민국 | 12월 | 투자 및 투자자문 | 의결권과반수보유 |
| ㈜케이웨이브(*2) | 100 | 대한민국 | 12월 | 산업용 장비 제작 | 의결권과반수보유 |
(*1) 연결회사는 당분기 중 ㈜마크링크의 신주인수권 행사 및 단기대여금 출자전환으로 인하여 지분율 81.83%에서 89.55%으로 증가하였습니다 . (간주)취득일은 2024년 9월 30일입니다. (*2) 사업다각화를 통한 수익 개선을 위하여 당분기 중에 신규 취득하였습니다.
2) 요약재무정보 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본(*5) | 매출 | 분기순손익 | 분기총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜플래닛대부(*1) | 419,552,703 | 375,206,196 | 44,346,507 | - | (248,644,293) | (248,644,293) |
| 초록뱀신성장신기술조합2호(*2) | 143,407,380 | 11,210,794 | 132,196,586 | - | - | - |
| TIA GLOBAL PTE. LTD. (*3) | 927,928 | 1,403,866 | (475,938) | - | (246,929) | (246,929) |
| ㈜마크링크 (*4) | 8,511,537,061 | 3,902,750,359 | 4,608,786,702 | 6,439,050,576 | (1,589,554,536) | (1,589,554,536) |
| ㈜플래닛03파트너스 | 3,276,686,050 | 3,209,964,500 | 66,721,550 | 100,000,000 | (213,635,950) | (213,635,950) |
| ㈜케이웨이브(*5) | 3,733,305,895 | 5,037,514,295 | (1,304,208,400) | 860,464,214 | (1,207,590,456) | (1,207,590,456) |
(*1) 당분기 중 지분을 전량 처분하였으며 재무상태표는 당반기 잔액을 기재하였습니다. (*2) 당분기 중 지분을 전량 처분하였으며 재무상태표는 전기말 잔액을 기재하였습니다. (*3) 당분기 중 법인청산으로 재무상태표는 당반기 잔액을 기재하였습니다. (*4) 당분기 중 종속회사 (주)마크링크는 10:1 무상감자를 진행하였고, 신주인수권 행사로 인하여 자본이 증가하였습니다. (*5) (간주)지배력 취득일은 2024년 3월 31일입니다.
| <전기말> | (단위: 원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜플래닛대부 | 141,768,635 | 248,777,835 | (107,009,200) | - | (203,897,100) | (203,897,100) |
| ㈜오로라미디어(*1) | 8,773,742,464 | 10,376,037,267 | (1,602,294,803) | 7,884,019,058 | (1,335,313,923) | (1,335,313,923) |
| 초록뱀 신성장 신기술조합2호 | 143,407,380 | 11,210,794 | 132,196,586 | - | (7,920,920) | (7,920,920) |
| 주식회사 티아코리아(*1) | 219,931,799 | 913,121,052 | (693,189,253) | - | (567,859,793) | (567,859,793) |
| TIA GLOBAL PTE. LTD. | 1,060,391 | 1,289,400 | (229,009) | - | (155,100) | (155,100) |
| ㈜마크링크(*2) | 9,575,940,812 | 11,887,023,916 | (2,311,083,104) | 6,219,792,389 | (3,989,178,717) | (4,064,551,565) |
| (주)플래닛03파트너스 | 305,160,140 | 24,802,640 | 280,357,500 | - | (19,642,500) | (19,642,500) |
(*1) 재무상태표 항목은 연결대상회사에서 제외된 시점의 금액으로 표시하였고, 손익계산서 항목은 지배력상실일까지의 금액으로 표시하였습니다. (*2) (간주)지배력 취득일은 2023년 6월 30일입니다 . 3) 연결대상 종속기업 범위의 변동내역 당분기 중 연결재무제표 작성 대상 종속기업 범위의 변동은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기업명 | 변동사유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 | ㈜케이웨이브 | 당분기 중 신규로 지분 100% 취득 |
| 연결 제외 | 초록뱀신성장신기술조합2호 | 당분기 중 지분 전량 처분(지분율 : 99.6%) |
| (주)플래닛대부 | 당분기 중 지분 전량 처분(지분율 : 100%) | |
| TIA GLOBAL PTE. LTD. | 당분기 중 법인 청산(지분율 : 100%) |
2. 중요한 회계정책
분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 회계정책의 변경과 공시 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사가 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
(나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 재무제표 작성기준 1) 측정기준 연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화 연결재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.
3) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
4) 중요한 회계추정 및 판단 연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.
3. 영업부문
(1) 연결실체는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려한 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다.
| 구분 | 주요 사업의 내용 | 연결실체내 관련기업 |
| 통신디바이스 부문 | 통신디바이스 제조 | ㈜휴먼테크놀로지 |
| ㈜마크링크 | ||
| 영상컨텐츠 부문 | 영상컨텐츠 제작 | ㈜휴먼테크놀로지 |
| 유통사업 부문 | 상품 판매 | ㈜휴먼테크놀로지 |
| 게임개발 부문 | 게임 제작 및 유통 | ㈜휴먼테크놀로지 |
| TIA GLOBAL PTE. LTD. | ||
| 직물제조설비 부문 | 부직포 및 직물 제조설비 제작 | ㈜케이웨이브 |
| 기타사업 부문 | 기타 | ㈜플래닛대부 |
| ㈜플래닛03파트너스 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 통신디바이스 부문 | 영상컨텐츠사업 부문 | 유통사업 부문 | 기타사업 부문 | 내부거래 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품매출 | 14,008,306 | - | - | 860,464 | (27,652) | 14,841,119 |
| 상품매출 | 224,543 | - | 14,075,964 | - | (5,342) | 14,295,166 |
| 방영권매출 | - | - | - | - | - | - |
| 영상컨텐츠매출 | - | 1,499,918 | - | - | - | 1,499,918 |
| 기타매출 | 3,141,380 | - | 10,894 | 259,220 | (2,148,831) | 1,262,663 |
| 합계 | 17,374,229 | 1,499,918 | 14,086,858 | 1,119,685 | (2,181,824) | 31,898,866 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 통신디바이스 부문 | 영상컨텐츠사업 부문 | 유통사업 부문 | 기타사업 부문 | 내부거래 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품매출 | 11,939,356 | - | - | - | (1,035,711) | 10,903,645 |
| 상품매출 | 2,666,198 | - | 4,757,523 | - | (166,222) | 7,257,499 |
| 방영권매출 | - | 133,301 | - | - | - | 133,301 |
| 방송프로그램제작매출 | - | 2,811,815 | - | - | - | 2,811,815 |
| 기타매출 | 1,492,583 | - | - | 181,380 | (75,510) | 1,598,453 |
| 합계 | 16,098,137 | 2,945,116 | 4,757,523 | 181,380 | (1,277,443) | 22,704,713 |
(3) 당분기와 전분기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 매출은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 통신디바이스 부문 | 영상컨텐츠사업부문 | 유통사업 부문 | 기타사업부문 | 내부거래 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 일시인식 매출 | 17,374,229 | 1,499,918 | 14,086,858 | 1,119,685 | (2,181,824) | 31,898,866 |
| 기간에 걸쳐 인식한 매출 | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 17,374,229 | 1,499,918 | 14,086,858 | 1,119,685 | (2,181,824) | 31,898,866 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 통신디바이스 부문 | 영상컨텐츠사업부문 | 유통사업 부문 | 기타사업부문 | 내부거래 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 일시인식 매출 | 15,850,290 | 2,945,116 | 4,757,523 | 181,380 | (1,277,443) | 22,456,866 |
| 기간에 걸쳐 인식한 매출 | 247,847 | - | - | - | - | 247,847 |
| 합계 | 16,098,137 | 2,945,116 | 4,757,523 | 181,380 | (1,277,443) | 22,704,713 |
(4) 당분기와 전분기 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 통신디바이스 부문 | 영상컨텐츠사업부문 | 유통사업 부문 | 기타사업부문 | 내부거래 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 14,636,610 | 1,493,872 | 14,086,858 | 1,119,685 | (2,181,824) | 29,155,200 |
| 해외 | 2,737,619 | 6,046 | - | - | 2,743,666 | |
| 합계 | 17,374,229 | 1,499,918 | 14,086,858 | 1,119,685 | (2,181,824) | 31,898,866 |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 통신디바이스 부문 | 영상컨텐츠사업부문 | 유통사업 부문 | 기타사업부문 | 내부거래 조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 14,095,268 | 2,945,116 | 4,757,523 | 181,380 | (1,277,443) | 20,701,844 |
| 해외 | 2,002,869 | - | - | - | - | 2,002,869 |
| 합계 | 16,098,137 | 2,945,116 | 4,757,523 | 181,380 | (1,277,443) | 22,704,713 |
(5) 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 당분기 각 2개사 와 전분기 각 4개사가 있으며, 매출액은 각각 당분기 12,854백만원 및 전분기 20,640백만원 입니다.
4. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 손실충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | 채권금액 | 손실충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | |
| 유동: | ||||||||
| 매출채권 | 3,492,427 | (1,234,906) | - | 2,257,521 | 7,646,287 | (1,242,683) | - | 6,403,604 |
| 단기대여금 | 7,648,639 | (3,198,639) | - | 4,450,000 | 4,950,139 | (3,027,139) | - | 1,923,000 |
| 미수금 | 1,446,755 | (1,337,151) | - | 109,605 | 1,130,875 | (380,303) | - | 750,572 |
| 미수수익 | 445,799 | (131,090) | - | 314,709 | 180,131 | (157,420) | - | 22,711 |
| 리스채권 | 25,104 | - | - | 25,104 | 134,837 | - | - | 134,837 |
| 보증금 | 157,025 | - | - | 157,025 | 1,056,185 | - | (27,447) | 1,028,738 |
| 소 계 | 13,215,748 | (5,901,786) | - | 7,313,963 | 15,098,453 | (4,807,544) | (27,447) | 10,263,461 |
| 비유동: | ||||||||
| 보증금 | 1,769,688 | (400,000) | (109,717) | 1,259,970 | 604,056 | (400,000) | (23,527) | 180,529 |
| 리스채권 | (126,326) | - | - | (126,326) | - | - | - | - |
| 소계 | 1,643,362 | (400,000) | (109,717) | 1,133,645 | 604,056 | (400,000) | (23,527) | 180,529 |
| 합계 | 14,859,110 | (6,301,786) | (109,717) | 8,447,607 | 15,702,509 | (5,207,544) | (50,974) | 10,443,991 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,207,544 | 4,332,886 |
| 설정 | 447,264 | 532,559 |
| 환입 | (1,505,800) | (1,804,54 8) |
| 연결범위변동 | 2,152,778 | - |
| 기말금액 | 6,301,786 | 3,060,897 |
5. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 4,391,896 | (153,133) | 4,238,763 | 1,055,050 | (270,411) | 784,639 |
| 상품 | 3,852,164 | (1,962,420) | 1,889,744 | 3,299,240 | (1,852,545) | 1,446,695 |
| 재공품 | 471,817 | (24,970) | 446,847 | 499,691 | (4,077) | 495,614 |
| 원재료 | 6,513,935 | (1,342,629) | 5,171,307 | 6,782,104 | (1,225,420) | 5,556,683 |
| 미착품 | 16,055 | - | 16,055 | 4,053 | - | 4,053 |
| 합계 | 15,245,868 | (3,483,152) | 11,762,716 | 11,640,137 | (3,352,453) | 8,287,683 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,352,453 | 4,835,973 |
| 재고자산 폐기 및 처분 | (1,182,272) | (4,056,998) |
| 평가손실(환입) | 263,243 | 1,585,201 |
| 연결범위변동 | 1,049,727 | - |
| 기말금액 | 3,483,152 | 2,364,176 |
당분기말과 전분기말 현재 재고자산을 순실현가능가치로 평가하였으며, 상기 재고자산의 평가손실(환입)은 매출원가에 포함되었습니다.
6. 단기금융상품 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 종류 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기금융상품 | 하나은행 정기예금(*) | 1,319,600 | 1,289,400 |
| 신한은행 정기예금(3개월 리볼빙) | 5,000,000 | - | |
| 신한은행 정기예금(6개월 리볼빙) | 5,000,000 | - | |
| 기타금융상품 | 10 | - | |
| 합계 | 11,319,610 | 1,289,400 | |
(*) 동 정기예금은 연결회사의 수입신용장 약정(USD 1,000,000)으로 전액 질권설정되어 있습니다.
7. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| MMF | 5,000,000 | 5,060,463 | 5,060,463 | - | - | - |
| 조합출자금 | 140,500 | - | - | 140,500 | 140,500 | 140,500 |
| 프로젝트투자 | 424,297 | - | - | 380,297 | 380,297 | 380,297 |
| 투자사채 | 4,372,351 | 4,372,351 | 4,372,351 | - | - | - |
| 파생금융자산 | 627,649 | 627,649 | 627,649 | - | - | - |
| 합계 | 10,564,797 | 10,060,463 | 10,060,463 | 520,797 | 520,797 | 520,797 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 MMF의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| 한국투자증권_삼성MMF(법인형) 1호 C | 5,000,000 | 5,060,463 | 5,060,463 | - | - | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 조합출자금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| 머스트 4호 벤처투자조합(*) | - | - | - | 140,500 | 140,500 | 140,500 |
(*) 당분기 중 머스트 4호 벤처투자조합을 처분하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 프로젝트 투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| JAMOJAYA PRODUCTION LLC(1*1) | 364,230 | - | - | 364,230 | 364,230 | 364,230 |
| TIGER NARRATIVE LLC(*1) | 16,067 | - | - | 16,067 | 16,067 | 16,067 |
| ㈜제이알에이치 53BY 브랜드(*2) | 44,000 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 424,297 | - | - | 380,297 | 380,297 | 380,297 |
(*1) 당분기말 현재 회수가능성이 낮은 것으로 판단하여 전액 손상처리 하였습니다. (*2) 당분기 중 프로젝트는 양사 합의로 취소 되었으며, 투자금은 회수 되었습니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 투자사채 및 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| ㈜토리스스퀘어 제1회차 BW 사채권(*1) | 4,372,351 | 4,372,351 | 4,372,351 | - | - | - |
| ㈜토리스스퀘어 제1회차 BW 워런트(*2) | 627,649 | 627,649 | 627,649 | - | - | - |
| 합계 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | - | - | - |
(*1) 당분기 (주)토리스스퀘어가 발행한 신주인수권부사채 중 일반사채와 당사가 조기상환을 요구할 수 있는 권리(Put Option)로 구성되어 있습니다. (*2) 당분기 (주)토리스스퀘어가 발행한 신주인수권부사채 중 분리가능한 신주인수권입니다. (6) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 평가이익(손실) | 60,463 | (610,259) |
(7) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초잔액 | 520,797 | 2,758,695 |
| 취득 | 10,044,000 | 40,500 |
| 처분 | (184,500) | (2,048,436) |
| 평가손익 | (319,834) | (610,259) |
| 처분손익 | - | - |
| 기말잔액 | 10,060,463 | 140,500 |
8. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 지분율(%) | 취득원가 | 손상차손 누계액 | 장부금액 | ||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| (주)마크티 | 49.00 | 49.00 | 2,519,222 | - | 201,778 | - |
| (주)에이엘티(*1) | - | 30.63 | - | - | - | 7,923,656 |
| 합 계 | 2,519,222 | - | 201,778 | 7,923,656 | ||
(*1) 제3자가 보유한 의결권이 있는 우선주를 포함한 지분율이며, 당분기 중 매각 되었습니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법 자본변동 | 지분법 이익잉여금 | 기말 |
| (주)마크티 | - | - | - | 201,778 | - | - | 201,778 |
| (주)에이엘티(*1) | 7,923,656 | - | (7,923,656) | - | - | - | - |
| 합계 | 7,923,656 | - | (7,923,656) | 201,778 | - | - | 201,778 |
(*1) 당분기 중 전액 매각이 되었습니다.
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 (*1) | 지분법 자본변동 | 지분법 이익잉여금 | 처분이익 | 기말 |
| (주)마크티 | 775,496 | - | - | (926,444) | - | 150,948 | - | - |
| (주)에이엘티(*1)(*2) | 3,248,369 | - | - | 4,190,634 | 977 | (62,668) | 546,344 | 7,923,656 |
| 합계 | 4,023,865 | - | - | 3,264,190 | 977 | 88,280 | 546,344 | 7,923,656 |
(*1) 처분이익은 관계기업의 지분율이 변동함에 따라 발생하였으며 지분법손익에는 관계기업투자주식손상차손 환입액 934백만원이 포함되어 있습니다. (*2) 당사는 (주)에이엘티 지분을 9,403백만원에 매각하는 계약을 2024년 1월에 체결하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업및공동기업의 재무정보금액을 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 순자산 | 지분율(%) | 순자산지분금액 | 내부미실현 | 영업권 | 장부금액 |
| (주)마크티(*) | 411,792 | 49.00 | 201,778 | - | - | 201,778 |
(*) 전기말 내부미실현이익 162백만원은 당분기 중 전액 수익실현 되었습니다.
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 순자산 | 지분율(%) | 순자산지분금액 | 내부미실현 | 영업권 | 장부금액 |
| (주)마크티 | 331,515 | 49.00 | 162,442 | (162,442) | - | - |
| (주)에이엘티(*1)(*2) | 1,829,904 | 38.47 | 703,962 | - | 7,219,694 | 7,923,656 |
| 합계 | 2,161,419 | - | 866,404 | (162,442) | 7,219,694 | 7,923,656 |
(*1) 우선주를 포함한 의결권 지분율은 30.63%이나 보통주 지분율 38.47%를 기준으로 순자산지분금액을 계산하였습니다. (*2) 피투자회사의 순자산금액은 주식보상비용으로 인식한 기타자본금액 4,017,818천원을 제외한 금액입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업및공동기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출액 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
| (주)마크티 | 3,347,148 | 632,593 | 3,355,592 | 212,357 | 3,401,034 | (127,939) | 88,832 | (39,107) |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출액 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
| (주)마크티 | 15,138,690 | 673,507 | 15,480,682 | - | 3,973,866 | (1,559,190) | 308,057 | (1,251,133) |
| (주)에이엘티 | 32,587,177 | 1,230,120 | 27,648,956 | 320,625 | 85,244,265 | 8,464,637 | (153,162) | 8,311,475 |
| 합계 | 47,725,867 | 1,903,627 | 43,129,638 | 320,625 | 89,218,131 | 6,905,447 | 154,895 | 7,060,342 |
9. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부가액 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부가액 | |
| 시설장치 | 808,600 | (234,384) | - | 574,217 | 333,353 | (114,660) | - | 218,693 |
| 시험자산 | 618,947 | (566,807) | (6,212) | 45,929 | 466,497 | (454,378) | (10,939) | 1,180 |
| 기계장치 | 1,946,549 | (949,348) | (104,323) | 892,878 | 744,635 | (475,583) | (181,868) | 87,184 |
| 차량운반구 | 218,195 | (51,068) | - | 167,127 | 162,307 | (7,858) | - | 154,449 |
| 비품 | 331,658 | (132,097) | - | 199,561 | 250,768 | (149,626) | - | 101,142 |
| 공구와기구 | 2,420,941 | (2,257,132) | (5,013) | 158,795 | 2,395,611 | (2,077,632) | (20,050) | 297,929 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 112,500 | - | - | 112,500 |
| 합계 | 6,344,890 | (4,190,835) | (115,549) | 2,038,506 | 4,465,672 | (3,279,737) | (212,857) | 973,077 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초장부금액 | 취득 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 기타(대체) | 사업결합 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시설장치 | 218,693 | 352,172 | (386,710) | (112,309) | 33,703 | 468,668 | 574,217 |
| 시험자산(*) | 1,180 | - | - | (16,024) | - | 60,773 | 45,929 |
| 기계장치 | 87,184 | - | (968,539) | (107,371) | - | 1,881,604 | 892,878 |
| 차량운반구 | 154,450 | 24,027 | - | (29,935) | - | 18,585 | 167,127 |
| 비품 | 101,142 | 87,294 | (145,756) | (41,917) | 90,028 | 108,770 | 199,561 |
| 공구와기구 | 297,929 | 8,330 | (28,973) | (164,463) | 17,000 | 28,973 | 158,795 |
| 건설중인자산 | 112,500 | 34,500 | (130,000) | - | (17,000) | - | - |
| 합계 | 973,078 | 506,323 | (1,659,977) | (472,019) | 123,731 | 2,567,371 | 2,038,506 |
(*) 정부보조금이 차감된 금액입니다.
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초장부금액 | 취득 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 기타(대체) | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시설장치 | 295,819 | 191,280 | (226,225) | (39,587) | - | 221,286 |
| 시험자산(*) | 5,943 | - | (602) | (3,733) | - | 1,608 |
| 기계장치 | - | 110,300 | - | (11,392) | - | 98,909 |
| 차량운반구 | 2,266 | 48,950 | (1,982) | (1,915) | - | 47,319 |
| 비품 | 100,748 | 60,085 | (35,720) | (20,860) | - | 104,254 |
| 공구와기구 | 160,754 | 262,143 | - | (126,085) | - | 296,812 |
| 건설중인자산 | - | 8,500 | - | - | - | 8,500 |
| 합계 | 565,529 | 681,259 | (264,529) | (203,571) | - | 778,688 |
(*) 정부보조금이 차감된 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 유형자산의 감가상각비 내역은 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조경비 | 166,472 | 87,111 |
| 판매비와관리비 | 305,548 | 116,460 |
| 합계 | 472,019 | 203,571 |
10. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 대체 | 손상차손 누계액 | 장부가액 | 취득원가 | 상각누계액 | 대체 | 손상차손 누계액 | 장부가액 | |
| 영업권 | 22,851,083 | (6,683,445) | - | - | 16,167,638 | 15,754,465 | - | - | (6,683,445) | 9,071,020 |
| 고객관계가치 | 171,105 | (42,776) | - | - | 128,329 | 171,105 | (17,111) | - | - | 153,994 |
| 특허권 | 4,321 | (4,319) | - | - | 2 | 4,321 | (4,319) | - | - | 2 |
| 소프트웨어 | 1,169,045 | (962,082) | - | (7,124) | 199,840 | 1,115,016 | (869,693) | - | - | 245,323 |
| 라이선스 | 1,517,504 | (1,517,498) | - | - | 6 | 1,517,504 | (1,517,498) | - | - | 6 |
| 미완성프로그램 | 4,056,296 | - | (4,056,296) | - | - | 3,697,254 | - | (3,099,291) | - | 597,963 |
| 방송프로그램 | 4,651,259 | - | (3,269,470) | (1,381,789) | - | 4,651,259 | - | (3,103,870) | (1,381,789) | 165,600 |
| 합계 | 34,420,613 | (9,210,120) | (7,325,766) | (1,388,913) | 16,495,815 | 26,910,924 | (2,408,621) | (6,203,161) | (8,065,234) | 10,233,908 |
(2) 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가금액 | 감소금액 | 대체 등 | 기말 | |||
| 내부개발 | 개별취득 | 처분 | 상각 | 손상차손 | ||||
| 영업권 | 9,071,020 | - | 7,096,618 | - | - | - | - | 16,167,638 |
| 고객관계가치 | 153,994 | - | - | - | (25,666) | - | - | 128,329 |
| 특허권 | 2 | - | - | - | - | - | - | 2 |
| 소트프웨어 | 245,323 | - | 1,100 | - | (54,354) | - | 7,770 | 199,840 |
| 라이선스 | 6 | - | - | - | - | - | - | 6 |
| 미완성프로그램 | 597,963 | - | 359,042 | - | - | - | (957,005) | - |
| 방송프로그램 | 165,600 | - | - | - | - | - | (165,600) | - |
| 합계 | 10,233,908 | - | 7,456,760 | - | (80,019) | - | (1,114,835) | 16,495,814 |
| <전분기> (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가금액 | 감소금액 | 대체 등 | 기말 | |||
| 내부개발 | 개별취득 | 처분 | 상각 | 손상차손 | ||||
| 영업권 | 4,266,981 | - | 11,613,642 | - | - | - | - | 15,880,623 |
| 특허권 | 2 | - | - | - | - | - | - | 2 |
| 소트프웨어 | 221,849 | - | 63,573 | - | (40,366) | - | - | 245,056 |
| 라이선스 | 6 | - | - | - | - | - | - | 6 |
| 방송프로그램 | 997,361 | - | 3,653,898 | - | (2,441,470) | - | - | 2,209,789 |
| 합계 | 5,486,199 | - | 15,331,113 | - | (2,481,836) | - | - | 18,335,476 |
(3) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출원가 | - | 2,441,470 |
| 판매비와관리비 | 76,468 | 40,366 |
| 합계 | 76,468 | 2,481,836 |
11. 영업권 (1) 당분기말과 전기말 현재 영업권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| ㈜오로라미디어 지분 취득 | 2,794,025 | 2,794,025 |
| ㈜티아코리아 지분 취득 | 2,757,491 | 2,757,491 |
| ㈜마크링크 지분 취득 | 3,519,504 | 3,519,504 |
| ㈜케이웨이브 지분 취득 | 7,096,618 | - |
| 합계 | 16,167,638 | 9,071,020 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 영업권 | ||
| 취득원가 | 22,851,083 | 15,754,465 |
| 손상차손누계액 | (6,683,445) | (6,683,445) |
| 장부금액 | 16,167,638 | 9,071,020 |
(3) 당분기와 전기 중 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 9,071,020 | 4,266,981 |
| 사업결합으로 인한 인식액 | 7,096,618 | 11,487,484 |
| 손상 | - | (6,683,445) |
| 기말금액 | 16,167,638 | 9,071,020 |
(4) 당분기와 전기 중 영업권의 손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 6,683,445 | - |
| 설정 | - | 6,683,445 |
| 환입 | - | - |
| 기말금액 | 6,683,445 | 6,683,445 |
12. 단기차입금
당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 만기일 | 금액 | 금액 | ||
| 산업은행 | 일반자금대출 | 6.98 | 2024-04-30 | 960,000 | - |
| ㈜마크티 | 일반자금대출 | 4.60 | 2025-01-12 | 300,000 | - |
| 퀀타피아㈜ | 일반자금대출 | 5.60 | 2024-07-10 | 800,000 | - |
| 최혁 | 일반자금대출 | 4.60 | 2024-12-29 | 700,000 | 700,000 |
| 일반자금대출 | 4.60 | 2024-09-14 | 30,000 | 350,000 | |
| 일반자금대출 | 4.60 | 2024-10-15 | 650,000 | 650,000 | |
| (주)민트크리에이티브 | 일반자금대출 | - | 2025-09-30 | 20,000 | - |
| (주)플래닛대부 | 일반자금대출 | - | 2025-09-25 | 25,000 | - |
| 기타 | 일반자금대출 | 10.00 | 2025-01-03 | 3,000,000 | - |
| (주)티디아이플레이 | 일반자금대출 | 4.60 | 2024-06-02 | - | 100,000 |
| 일반자금대출 | 4.60 | 2024-06-15 | - | 200,000 | |
| 합 계 | KRW | 6,485,000 | 2,000,000 | ||
13. 사용권자산 및 리스부채 (1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 723,916 | 371,291 |
| 차량운반구 | 176,961 | 226,675 |
| 합계 | 900,877 | 597,966 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 496,256 | 497,813 |
| 비유동 | 158,745 | 158,782 |
| 합계 | 655,001 | 656,595 |
당분기 중 증가한 사용권자산은 975,541천원 입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| 1년 이내 | 521,837 | 496,256 | 527,144 | 497,813 |
| 1년 초과 5년 이내 | 166,290 | 158,745 | 171,983 | 158,782 |
| 합계 | 688,128 | 655,001 | 699,127 | 656,595 |
(3) 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | 713,756 | 339,298 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 49,939 | 40,844 |
| 단기리스료(판매비와관리비에 포함) | 28,150 | 31,527 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) | 30,208 | 4,556 |
| 합계 | 822,053 | 416,224 |
당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 815,198천원과 629,130천원 입니다.
14. 충당부채
(1) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | |
| 충당부채변동내용 : | ||||
| 기초 | 172,833 | 148,531 | 21,048 | 122,505 |
| 설정 | 141,169 | 94,645 | 96,054 | 52,858 |
| 처분 | - | - | - | (33,700) |
| 환입 | (39,557) | (151,121) | - | - |
| 현재가치기간경과 | - | - | - | 4,762 |
| 기말 : | ||||
| 유동성 | 274,445 | 2,099 | 117,102 | - |
| 비유동성 | - | 89,956 | - | 146,425 |
| 기타사항 : | ||||
| 충당부채의 성격 | 판매보증 | 임차사무실 복구 | 판매보증 | 임차사무실 복구 |
| 경제적효익유출예상시기 | 보증기간 1년 | 임차기간 종료시 | 보증기간 1년 | 임차기간 종료시 |
15. 순확정급여부채 (1) 당분기와 전분기 중 현재 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 순확정급여부채의 변동 : | ||
| 기초금액 | 257,805 | (711,287) |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 202,873 | 207,961 |
| 확정급여부채의 재측정요소(법인세비용 차감전) | ||
| 납입액 | - | 679,000 |
| 지급액 | (183,261) | - |
| 취득 | - | 500,045 |
| 기말금액 | 277,418 | 675,719 |
| 재무상태표상 구성항목 : | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 550,371 | 1,019,318 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (157,245) | (343,599) |
| 합계 | 393,126 | 675,719 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 202,873 | 236,805 |
| 순이자원가 | - | (28,844) |
| 과거근무원가 | - | - |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 202,873 | 207,961 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원리금보장형 금융상품 | 157,245 | 376,275 |
16. 전환사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율 (%) | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| (주)인포마크 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2024년 3월 11일 | 2027년 3월 11일 | - | 4,500,000 | - |
| 전환권조정 | (256,977) | - | |||
| 전환사채 장부가액 | 4,243,023 | - | |||
| 유동 | 4,243,023 | - | |||
| 비유동 | - | - | |||
(2) 당분기말 현재 상기 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | ㈜인포마크 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*) |
| 신주인수권 행사 시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 액면금액 | 7,000,000,000원 |
| 발행금액 | 7,000,000,000원 |
| 연이율 | - |
| 보장수익률 | 3% |
| 신주인수권 행사기간 | 발행 12개월 후부터 만기일 1개월 전까지 |
| 조기상환권 | 발행 12개월 후부터 매 3개월 단위 청구 가능 |
| 신주인수권 행사가액 | 1주당 3,419원 |
(*) 당분기 중 사채권자와의 합의로 전환사채 액면가액 2,500백만원이 조기상환 되었습니다.
17. 신주인수권부사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율 (%) | 금액 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| ㈜마크링크 제1회 무기명식 사모 분리형 신주인수권부사채(*1) | 2019년 02월 25일 | 2025년 02월 25일 | - | - | 500,000 |
| 신주인수권조정 | - | - | |||
| 상환할증금 | - | 46,903 | |||
| ㈜케이웨이브 제1회 무기명식 사모 분리형 신주인수권부사채(*2) | 2022년 06월 02일 | 2027년 06월 02일 | - | 1,700,000 | - |
| 신주인수권조정 | (795,263) | - | |||
| 상환할증금 | 85,000 | - | |||
| 신주인수권부사채 장부가액(유동) | 989,737 | 546,903 | |||
(*1) 당분기 중 신주인수권을 행사하여 전액 자본으로 대체하였습니다. (*2) 당분기 중 종속회사인 ㈜케이웨이브 지분을 인수하면서 취득한 신주인수권부사채 입니다. (2) 당분기말 현재 상기 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | ㈜케이웨이브 제1회 무기명식 사모 분리형 신주인수권부사채 |
| 신주인수권 행사 시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 액면금액 | 1,700,000,000원 |
| 발행금액 | 1,700,000,000원 |
| 연이율 | - |
| 보장수익률 | 1% |
| 신주인수권 행사기간 | 발행 1년 후부터 만기일 1개월 전일까지 |
| 조기상환권 | 투자자에게 조기상환권 부 여 |
| 신주인수권 행사가액 | 1주당 500원 |
18. 자본금과 자본잉여금 및 기타자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주,원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 주당액면금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 21,515,292 | 16,387,903 |
| 자본금 | 10,757,646,000 | 8,193,951,500 |
(2) 당분기와 전기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 16,387,903 | 14,132,344 |
| 유상증자 | 5,127,389 | 601,806 |
| 전환사채의 전환 | - | 1,653,753 |
| 기말 | 21,515,292 | 16,387,903 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 97,809,827 | 84,294,610 |
| 기타자본잉여금 | (89,072) | 647,932 |
| 합계 | 97,720,755 | 84,942,542 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식결제형 주식선택권 | - | 49,941 |
| 전환권대가 | 553,689 | - |
| 전환권재매입손익 | 775,942 | 689,747 |
| 합계 | 1,329,631 | 739,688 |
(5) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | - | 19,670 |
19. 주식기준보상
(1) 연결회사는 상법 등 관계법령 및 정관에 따라 종업원에게 주식선택권을 부여하였으며 당분기 중 행사기간이 경과한 주식기준보상약정과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
| 차수 | 4차(*) |
| 부여일 | 2019년 03월 21일 |
| 부여수량 | 108,500주 |
| 발행할주식의 종류 | (주)인포마크 기명식 보통주 |
| 가득조건 | 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재임 또는 재직 |
| 약정기간 | 5년 |
| 행사가격 | 11,220원 |
| 행사가능기간 | 2021년 3월 21일~2024년 3월 21일 |
| 행사가능수량 | 행사가능기간 개시일로부터 1년 이내에는 총 부여수량의 50% 행사가능하며, 1년 이후는 전량 행사가능 |
(*) 제4차 주식매입선택권은 2024년 3월 21일에 행사기간이 종료되어 당분기말 현재 전량 소멸되었습니다. (2) 당분기와 전기 중 연결회사가 부여한 주식선택권수량의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 | 25,000 | 41,500 |
| 부여 | - | - |
| 행사 | - | - |
| 취소 | (25,000) | (16,500) |
| 기말 | - | 25,000 |
연결회사는 약정용역제공기간에 안분하여 비용을 인식하고 있습니다. 연결회사가 당분기와 전분기 중 인식한 보상원가(이익)는 없습니다. (3) 연결회사는 종업원 주식선택권의 공정가치를 이항모형을 사용하여 측정하였으며, 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 아래와 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 4차 부여분 |
| 평가기준일 주식가격 | 10,950 |
| 행사가격 | 11,220 |
| 적용변동성 | 16.20% |
20. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 직원급여 | 1,121,641 | 3,341,175 | 1,382,282 | 2,250,540 |
| 퇴직급여 | 74,538 | 256,874 | 120,684 | 165,570 |
| 복리후생비 | 121,053 | 351,410 | 162,275 | 274,149 |
| 여비교통비 | 41,914 | 123,124 | 44,124 | 64,204 |
| 접대비 | 35,378 | 116,195 | 35,579 | 73,955 |
| 통신비 | 12,636 | 35,270 | 7,652 | 19,836 |
| 세금과공과금 | 15,072 | 76,040 | 17,638 | 29,053 |
| 지급임차료 | 34,516 | 71,838 | 1,529 | 10,906 |
| 보험료 | 31,201 | 78,433 | 22,085 | 29,044 |
| 차량유지비 | 6,935 | 16,044 | 5,117 | 5,469 |
| 운반비 | 239,343 | 562,913 | 116,660 | 174,037 |
| 수출제비용 | 139 | 364 | 931 | 1,175 |
| 판매수수료 | 10,226 | 23,288 | 15,161 | 15,161 |
| 지급수수료 | 1,741,066 | 3,800,181 | 956,837 | 2,315,075 |
| 소모품비 | 26,344 | 67,667 | 24,279 | 135,925 |
| 교육훈련비 | 339 | 1,209 | 1,560 | 3,270 |
| 도서인쇄비 | 109,440 | 183,417 | 44,093 | 55,933 |
| 광고선전비 | (11,106) | 31,636 | 21,906 | 33,678 |
| 견본비 | 661,500 | 668,616 | 3,821 | 14,442 |
| 경상연구개발비 | 2,028 | 252,337 | 115,045 | 773,047 |
| 감가상각비 | 122,862 | 305,931 | 31,054 | 116,460 |
| 사용권자산상각비 | 241,536 | 713,756 | 149,757 | 339,298 |
| 무형자산상각비 | 25,643 | 76,468 | 16,166 | 40,366 |
| 대손상각비 | 2,096 | (166,582) | (4,775) | (1,804,547) |
| 판매보증비 | (32,739) | 128,016 | 119,655 | 177,685 |
| 건물관리비 | 53,717 | 190,697 | 58,518 | 138,248 |
| 합계 | 4,687,317 | 11,306,316 | 3,469,631 | 5,451,980 |
21. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과목 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | 121,485 | (6,078,261) | 2,200,783 | 4,983,824 |
| 재고자산 매입액 | 8,076,825 | 22,607,932 | (3,482,635) | (178,549) |
| 종업원급여 | 791,470 | 3,895,457 | 1,850,237 | 2,820,647 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 301,751 | 1,087,723 | (1,067,017) | 534,056 |
| 외주가공비 | 1,451,396 | 3,621,568 | 3,866,809 | 4,129,193 |
| 지급수수료 | 197,968 | 2,466,637 | 1,899,362 | 2,220,100 |
| 기타의 경비 | 5,346,422 | 8,504,865 | 6,777,563 | 11,652,379 |
| 합계(*) | 16,287,317 | 36,105,921 | 12,045,102 | 26,161,650 |
(*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
22. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공정가치로 인식된 금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,060,462 | 520,79 6 |
| 소계 | 10,060,462 | 520,796 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 : | ||
| 현금및현금성자산 | 11,774,402 | 6,994,293 |
| 단기금융상품 | 11,319,610 | 1,289,400 |
| 매출채권및기타채권 | 8,447,607 | 10,443,991 |
| 소계 | 31,541,619 | 18,727,683 |
| 합계 | 41,602,081 | 19,248,4 79 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공정가치로 인식된 금융부채 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 629,980 | - |
| 소계 | 629,980 | - |
| 상각후원가로 측정한 금융부채 : | ||
| 매입채무및기타채무 | 3,730,337 | 3,308,977 |
| 차입금 | 6,485,000 | 2,000,000 |
| 신주인수권부사채 | 989,737 | 546,903 |
| 전환사채 | 4,243,023 | - |
| 리스부채 | 655,001 | 656,595 |
| 비지배지분부채 | - | 1,247 |
| 소계 | 16,103,099 | 6,513,722 |
| 합계 | 16,733,078 | 6,513,722 |
(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| [당기손익] | ||
| 대손상각비환입(비용) : | ||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 1,057,379 | 1,271,989 |
| 이자수익 : | ||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 703,636 | 333,467 |
| 이자비용 : | ||
| 상각후원가 측정 금융부채 | (772,348) | (158,926) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 60,463 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | (610,259) |
| 사채상환이익 : | ||
| 상각후원가 측정 금융부채 | - | - |
| 사채상환손실 : | ||
| 상각후원가 측정 금융부채 | (18,978) | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - |
| 순 외환차이 | 64,244 | 91,182 |
| 비지배지분이익(손실) : | ||
| 비지배지분부채 | - | 68 |
| 합계 | 1,094,395 | 927,521 |
23. 공정가치
(1) 금융상품의 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| [금융자산] | ||||
| 공정가치로 인식한 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,060,462 | 10,060,462 | 520,797 | 520,797 |
| 소계 | 10,060,462 | 10,060,462 | 520,797 | 520,797 |
| 상각후 원가로 인식한 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,774,402 | 11,774,402 | 6,994,293 | 6,994,293 |
| 단기금융상품 | 11,319,610 | 11,319,610 | 1,289,400 | 1,289,400 |
| 매출채권및기타채권 | 8,447,607 | 8,447,607 | 10,443,991 | 10,443,991 |
| 소계 | 31,541,619 | 31,541,619 | 18,727,683 | 18,727,683 |
| 금융자산 합계 | 41,602,081 | 41,602,081 | 19,248,4 79 | 19,248,4 79 |
| [금융부채] | ||||
| 공정가치로 인식한 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 629,980 | 629,980 | - | - |
| 소계 | 629,980 | 629,980 | - | - |
| 상각후 원가로 인식한 금융부채 : | ||||
| 매입채무및기타채무 | 3,730,337 | 3,730,337 | 3,308,977 | 3,308,977 |
| 차입금 | 6,485,000 | 6,485,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 신주인수권부사채 | 989,737 | 989,737 | 546,903 | 546,903 |
| 전환사채 | 4,243,023 | 4,243,023 | - | - |
| 리스부채 | 655,001 | 655,001 | 656,595 | 656,595 |
| 비지배지분부채 | - | - | 1,247 | 1,247 |
| 소계 | 16,103,099 | 16,103,099 | 6,513,722 | 6,513,722 |
| 금융부채 합계 | 16,733,078 | 16,733,078 | 6,513,722 | 6,513,722 |
(2) 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수를 활용한 공정가치 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수를 활용한 공정가치 |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 5,060,463 | 5,000,000 | 10,060,463 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | - | 629,980 | 629,980 |
당분기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.
24. 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 25. 주당손익
(1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주당기순이익 | (472,832,751) | (2,981,491,937) | (288,538,479) | (655,154,292) |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,515,292 | 20,186,662 | 16,387,903 | 15,051,218 |
| 기본주당손익 | (22) | (148) | (18) | (25) |
(2) 당분기와 전분기 중 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로 전환사채가 있으나, 희석효과가 없어 기본주당손실과 희석주당손실은 동일합니다.
(3)보고기간 종료일 현재 반희석화 효과로 희석주당손익을 계산할 때 고려하지 않았지만, 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 청구기간 | 발행될 보통주식수 |
|---|---|---|
| 제9회 전환사채 | 2025.03.11~2027.02.11 | 1,316,174주 |
26. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 지분율(%) | |
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 지배기업 등 | 휴먼테크조합(*1) | 23.83 | - |
| 관계기업 | (주)마크티 | 49.00 | 49.00 |
| 기타 특수관계자 | (주)토리스스퀘어(*2) | - | - |
| ㈜에이엘티(*3) | - | 30.63 | |
| ㈜씨티프라퍼티(㈜초록뱀컴퍼니)(*4) | - | - | |
| ㈜초록뱀미디어(*4) | - | - | |
| ㈜에스메디(*4) | 4. 04 | 34.59 | |
| 데미안투자조합(*4) | - | - | |
| 초록뱀플랫폼신기술조합(*4) | - | - | |
| ㈜테크랩스(*4) | - | - | |
| ㈜후크엔터테인먼트(*4) | - | - | |
| ㈜씨투미디어(*4) | - | - | |
| ㈜티엔엔터테인먼트(*4) | - | - | |
| 주식회사 케이플러스홀딩스(*4) | - | - | |
| 초록뱀 메타커머스신기술조합1호(*4) | - | - | |
| 아하초록뱀 신기술투자조합1호(*4) | - | - | |
| ㈜커피잘하는집(*4) | - | - | |
| 쿠쿠루자코리아㈜(*4) | - | - | |
| ㈜디케이이앤앰(*4) | - | - | |
| ㈜민트크리에이티브(*5) | - | - | |
| 최혁(*6) | 2.28 | 2.99 | |
| 정재창(*7) | - | - | |
| 정강호(*6) | - | - | |
| 임직원 등 | - | - | |
(*1) 연결 지배회사의 최대주주입니다. (*2) 연결회사 주요경영진과의 임원간 교류 및 사업협력관계 등을 감안하여 기타의 특수관계자로 분류하였습니다. (*3) 당분기 중 보유지분을 전량 매각하여 관계기업에서 제외되었습니다. (*4) 연결 지배회사의 최대주주가 변경되고 보유지분을 매각한 바, 유의적인 영향력을 상실한 것으로 판단하여 당분기말 현재 특수관계에서 제외되었습니다. (*5) 당분기 중 연결 지배회사 겸임 임원의 사임으로 인하여 임원교류가 중단되어 특수관계자에서 제외하였습니다. (*6) 연결 종속회사의 대표이사를 기타의 특수관계자로 구분하여 분류하였습니다. (*7) 당분기 중 연결 종속회사의 대표이사 사임으로 인하여 기타의 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 이자수익 | 이자비용 | 지급수수료 등 |
| 지배기업 | 휴먼테크조합 | - | - | - | - | 500 |
| 관계기업 | (주)마크티 | 8,969,742 | - | 2,499 | 18,745 | 123,794 |
| 기타특수관계자 | (주)씨티프라퍼티(*1) | 1,424 | - | - | - | - |
| ㈜초록뱀미디어(*1) | 384,860 | 338,010 | 627 | 301 | 6,537 | |
| ㈜티엔엔터테인먼트(*1) | 19,266 | - | - | - | - | |
| ㈜토리스스퀘어 | - | - | 77,158 | - | - | |
| 최혁 | - | - | 42,300 | 54,883 | 1,000,000 | |
| 정재창(*2) | - | - | 4,148 | - | - | |
| 정강호 | - | - | 1,533 | - | - | |
| 합계 | 9,375,292 | 338,010 | 128,265 | 73,929 | 1,130,831 | |
(*1) 당분기 중 특수관계가 해소되어 특수관계를 유지 한 1분기의 거래내용을 기재하였습니다. (*2) 당분기 중 특수관계가 해소되어 특수관계를 유지 한 반기의 거래내용을 기재하였습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 | 무형자산 매각 | 매입 | 이자수익 | 이자비용 | 지급수수료 등 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜초록뱀컴퍼니 | 3,560 | - | - | - | - | - |
| ㈜초록뱀미디어 | 2,082,245 | 2,042,400 | 490,625 | - | - | 51,369 | |
| 지배기업등 | ㈜더메디팜 | 9,879 | - | - | - | - | - |
| 관계기업 | ㈜마크티 | 8,350,149 | - | - | - | - | 10,648 |
| 기타특수관계자 | ㈜티엔엔터테인먼트 | 61,160 | - | 241,099 | - | - | - |
| ㈜플래닛03 | - | - | - | 4,508 | - | - | |
| 최혁 | - | - | - | 57,517 | 17,770 | - | |
| 합계 | 10,506,993 | 2,042,400 | 731,724 | 62,025 | 17,770 | 62,017 | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금(*2) | 단기대여금 | 임차보증금 | 신주인수권부사채(*) | 외상매입금 | 미지급금 | 선수금 | 단기차입금 | ||
| 관계기업 | (주)마크티 | 556,839 | - | - | 157,025 | - | 4,538 | 39,087 | 1,282,977 | 300,000 |
| 기타특수관계자 | (주)토리스스퀘어(*1) | - | 49,180 | - | - | 5,000,000 | - | - | - | - |
| 최혁 | - | 119,210 | 770,000 | - | - | - | 15,783 | - | 1,380,000 | |
| 정강호 | - | 1,533 | 200,000 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 556,839 | 169,923 | 970,000 | 157,025 | 5,000,000 | 4,538 | 54,870 | 1,282,977 | 1,680,000 | |
(*1) ㈜토리스스퀘어가 발행한 신주인수권부사채를 원시취득하였으며 액면가액 기준으로 기재하였습니다. (*2) 미수금에는 미수수익이, 미지급금에는 미지급비용이 포함되어 있습니다.
| <전기> | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 리스채권 | 임차보증금 | 외상매입금 | 미지급금 | 선수금 | 리스부채 | 임대보증금 | ||
| 최상위 지배기업 | ㈜초록뱀미디어 | 481,800 | - | - | - | 56,185 | - | 6,601 | 530,600 | 33,075 | - |
| 관계기업 | ㈜마크티 | 2,564,342 | 39,874 | - | 109,465 | - | 4,538 | 2,818 | - | - | 342,975 |
| 기타특수관계자 | ㈜티엔엔터테인먼트 | 175 | - | - | - | - | 94,600 | 3,496 | 2,000 | - | - |
| ㈜플래닛03 | - | 21,650 | 500,000 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 최혁 | - | 76,900 | 2,050,000 | - | - | - | 115,952 | - | - | - | |
| 합계 | 3,046,317 | 138,424 | 2,550,000 | 109,465 | 56,185 | 99,138 | 128,867 | 532,600 | 33,075 | 342,975 | |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 지배기업 | 휴먼테크조합 | 자본 | - | 16,100,001 | - | 16,100,001 |
| 관계기업 | ㈜마크티 | 단기차입금 | - | 300,000 | - | 300,000 |
| 기타특수관계자 | ㈜토리스스퀘어 | 단기대여금 | - | 3,000,000 | 3,000,000 | - |
| 신주인수권부사채 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 | ||
| ㈜민트크리에이티브(*) | 단기대여금 | 500,000 | - | 500,000 | - | |
| 최혁 | 단기대여금 | 2,050,000 | - | 1,280,000 | 770,000 | |
| 단기차입금 | 1,700,000 | - | 320,000 | 1,380,000 | ||
| 정재창(*) | 단기대여금 | - | 300,000 | 300,000 | - | |
| 정강호 | 단기대여금 | - | 200,000 | - | 200,000 | |
| 합계 | 4,250,000 | 24,900,001 | 4,600,000 | 24,550,001 | ||
(*) 당분기 중 특수관계자에서 제외되어 단기대여금의 감소로 표기하였습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜초록뱀컴퍼니 | 단기차입금 | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - |
| 지배기업 등 | ㈜에스메디 | 자본 | 23,428,188 | - | - | 23,428,188 |
| 기타특수관계자 | (주)플래닛03 | 단기대여금 | 500,000 | - | - | 500,000 |
| 최혁 | 단기대여금 | 2,050,000 | - | - | 2,050,000 | |
| 합계 | 28,978,188 | - | 3,000,000 | 25,978,188 | ||
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기급여 | 315,500 | 102,982 |
| 퇴직급여 | 72,297 | 15,660 |
| 합계 | 387,797 | 118,642 |
27. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결회사는 AI 스피커에 대하여 ㈜마크티와 단일판매공급계약을, 웨어러블에 대하여서는 Xplora Technologies AS와 단일판매공급계약을 체결하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 하나은행 | 1,319,600 | 1,289,400 | 무역금융 질권설정 |
(3) 당분기말 현재 연결회사의 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD) |
| 금융기관 | 약정내용 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| NH투자증권 | 수익증권담보대출 | 300,000 | - |
| 하나은행 | 신용장 발행 | USD 1,000,000 | - |
| 합계(KRW) | 300,000 | - | |
| 합계(USD) | 1,000,000 | - | |
(4) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| 사건번호 | 원고(채권자) | 피고(채무자) | 사건명 | 소송제기금액(천원) | 소송접수일 | 진행상황 |
| 2023가합65516(*1) | ㈜휴먼테크놀로지 외 2명 | 오진상사 주식회사 | 매매대금 | 1,478,111 | 2023.05.24 | 1심 진행중 |
| 2024차전7696 (*2) | ㈜휴먼테크놀로지 | 주식회사 비타카페 | 대여금 | 512,641 | 2024.07.08 | 지급명령 |
| 2024차전7697 (*2) | ㈜휴먼테크놀로지 | 엑스씨아이 주식회사 | 대여금 | 103,340 | 2024.07.08 | 지급명령 |
| 2024차전139914 (*2) | ㈜휴먼테크놀로지 | 주식회사 에프엑스기어 외 1명 | 대여금 | 509,549 | 2024.04.19 | 진행중 (지급명령 이의신청) |
(*1) 본 소송의 총 소송금액은 총 1,478,111천원 이며, 연결회사가 청구한 금액은 702,180천원 입니다. (*2) 당사가 보유한 기한 초과된 미상환 대여금에 대한 지급명령 신청에 관한 건입니다.
28. 담보제공자산 등 (1) 당분기말 현재 연결회사의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입한도금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 1,319,600 | USD 1,100,000 | 무역금융 | USD 1,000,000 | 하나은행 |
(2) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원 |
| 제공자 | 보증내용 | 보증제공처 | 보증금액 |
| 서울보증보험 | 이행지보 | ㈜마크티 외 | 1,320,315 |
| ㈜티엔엔터테인먼트(*) | 차입금 | 기업은행 | 960,000 |
| 합계 | 1,320,315 | ||
(*) 연결회사는 기업은행 차입금에 대하여 ㈜티엔엔터테인먼트로부터 부동산 담보를 제공받고 있으며, 담보설정금액은 1,152백만원 입니다. 연결회사는 당분기말 현재 상기 이외에 제3자로부터 제공받은 지급보증 내역은 없습니다.
(3) 당분기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 보증의 내역은 없습니다.
29. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 퇴직급여 | 202,873 | 222,957 |
| 감가상각비 | 1,186,158 | 542,870 |
| 재고자산평가손실(환입) | (919,029) | (2,529,759) |
| 무형자산상각비 | 76,468 | 40,366 |
| 대손상각비(환입) | (166,582) | (1,804,547) |
| 판매보증비(환입) | 101,612 | 96,054 |
| 이자비용 | 790,004 | 311,293 |
| 외화환산손실 | 1,295 | 12,010 |
| 관계기업투자처분손실(이익) | (963,729) | - |
| 기타의대손상각비(환입) | (890,797) | 532,559 |
| 이자수익 | (613,013) | (485,947) |
| 외화환산이익 | (36,647) | (81,424) |
| 유형자산처분손익 | 397,636 | 125,109 |
| 사용권자산처분이익 | (4,571) | (41,197) |
| 리스해지이익 | (36,057) | - |
| FVPL금융자산평가이익 | (60,463) | (719,700) |
| FVPL금융자산평가손실 | 380,297 | 1,329,959 |
| FVPL금융자산처분이익 | - | (674,054) |
| 전환사채상환손실 | - | - |
| 지분법손익 | (158,250) | (2,819,328) |
| 비지배지분이익 | - | (68) |
| 법인세비용 | (2,541) | - |
| 기타 | 47,711 | 2,472 |
| 합계 | (667,625) | (5,940,375) |
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출채권의 감소(증가) | 4,744,240 | 6,143,219 |
| 미수금의 감소(증가) | 984,756 | (9,696,667) |
| 선급금의 감소(증가) | (746,294) | 24,421 |
| 선급비용의 감소(증가) | 54,313 | 30,011 |
| 선납세금의 감소(증가) | (35,315) | (30,504) |
| 미수수익의 감소(증가) | - | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (90,251) | 265,779 |
| 재고자산의 감소(증가) | (536,105) | 4,988,041 |
| 매입채무의 증가(감소) | (287,733) | 735,413 |
| 미지급금의 증가(감소) | 938,940 | (421,740) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | 266,420 |
| 예수금의 증가(감소) | (40,465) | (39,237) |
| 선수금의 증가(감소) | 233,652 | (3,842,666) |
| 퇴직급여충당부채의 감소(증가) | 115,708 | (1,388,622) |
| 복구충당부채의 증가(감소) | (96,120) | - |
| 퇴직금의 지급 | (183,261) | 2,070,709 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (3,181) | (20,166) |
| 선수수익의 증가(감소) | (19,732) | (93,763) |
| 계약부채의 증가(감소) | (110,464) | - |
| 합계 | 4,922,688 | (1,009,352) |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 연결범위 변동(자산부채 취득) 전환사채 대용납입 | 15,724,658 | - |
| 지분법자본변동의 관계회사주식등 대체 | - | - |
| 리스부채의 유동성대체 | 408,128 | 425,668 |
| 가득완료 주식매입선택권의 기타자본잉여금 대체 | - | - |
| 사용권자산의 취득 | 906,079 | 235,530 |
| 사용권자산의 처분 | 168,097 | 475,065 |
| 채권채무대체 | - | 8,300,000 |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금의 변동 | 기말 | |||
| 대체 | 공정가치변동 | 환율변동 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 4,030,000 | 3,205,000 | (500,000) | - | - | (250,000) | 6,485,000 |
| 리스부채 | 1,148,108 | (543,502) | 544,660 | - | - | (494,264) | 655,001 |
| 신주인수권부사채 | 8,331,097 | - | (7,912,024) | - | - | 570,665 | 989,737 |
| 전환사채 | - | (2,500,000) | 6,743,023 | - | - | - | 4,243,023 |
| 합계 | 13,509,205 | 161,498 | (1,124,341) | - | - | (173,600) | 12,372,762 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금의 변동 | 기말 | |||
| 대체 | 공정가치변동 | 환율변동 | 기타 | ||||
| 단기차입금 | 8,952,704 | (5,252,704) | (1,700,000) | - | - | - | 2,000,000 |
| 리스부채 | 1,046,541 | (280,534) | 36,705 | - | - | - | 802,712 |
| 신주인수권부사채 | - | 546,903 | - | - | - | - | 546,903 |
| 합계 | 9,999,245 | (6,686,335) | 36,705 | - | - | - | 3,349,615 |
(5) 보고기간 중 종속기업에 대한 지배력 획득으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 현금및현금성자산으로 지급한 대가(*) | - | 11,534,670 |
| 차감 : 취득한 현금 및 현금성자산 | 506,922 | (5,079,591) |
| 차감 계 | 506,922 | 6,455,079 |
(*) 당분기 중 ㈜케이웨이브를 7,000백만원에 취득하였으며, 이전대가는 전환사채를 발행하여 대용납입한 바 현금및현금성자산의 유출은 없습니다.
30. 사업결합
(1) 지배회사는 2024년 03월 04일 사업다각화를 위하여 ㈜케이웨이브를 종속회사로 편입하기로 이사회를 통해 결의 하였으며 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 피취득회사 | 주요영업활동 | 취득(간주)일 | 취득한 지분 | 이전대가 |
| ㈜케이웨이브 | 산업용 장비 제작 | 2024-03-31 | 100.00% | 7,000,000 |
(2) 당분기 중 발생한 사업결합 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | ㈜케이웨이브 |
| 제9회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 | 7,000,000 |
| 합계 | 7,000,000 |
(3) 당분기에 발생한 사업결합으로 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치 및 영업권은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | ㈜케이웨이브 |
| 식별가능 순자산 공정가치 | |
| 현금및현금성자산 | 506,922 |
| 매출채권 | - |
| 재고자산 | 64,233 |
| 유형자산 | 2,567,371 |
| 사용권자산 | 428,653 |
| 무형자산 | 5,319 |
| 기타자산 | 1,139,494 |
| 유동부채 | (4,741,253) |
| 비유동부채 | (67,357) |
| 합계 | (96,618) |
| 이전대가 | 7,000,000 |
| 고객관계가치 | - |
| 이연법인세부채 | - |
| 비지배지분 | - |
| 영업권 | 7,096,618 |
(4) 당분기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 없습니다.
31. 보고기간 후 사건 (1) 당사는 2024년 10월 28일 관계회사인 주식회사 마크티와 1백억원의 AI스피커 물품공급 계약을 체결하였습니다.
|
제 23 기 3분기말 |
제 22 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 23 기 3분기 |
제 22 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
기타포괄손익누계액 |
결손금 |
자본 합계 |
|
|
제 23 기 3분기 |
제 22 기 3분기 |
|
|---|---|---|
| 제23(당)분기 2024년 09월 30일 현재 |
| 제22기 2023년 12월 31일 현재 |
주식회사 휴먼테크놀로지 1. 일반적 사항 주식회사 휴먼테크놀로지(이하"당사")는 2002년 1월 24일 설립되었으며, 무선통신 디바이스 개발/제조 및 소프트웨어 개발 등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 당사의 본사는 경기도 성남시 분당구 황새울로 321에 있습니다. 당사는 2015년 9월 20일에 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사의 당분기말 현재 수권주식수는 300백만주(1주당 500원)입니다. 수차례의 증자를 통한 당분기말 현재 발행주식수와 납입자본금 및 주요주주 구성현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 주주명 | 주식수(주) | 자본금 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 휴먼테크조합(*1) | 5,127,389 | 2,563,694,500 | 23.83 | - |
| ㈜에스메디 | 868,711 | 434,355,500 | 4.04 | 34.59 |
| ㈜텔라딘 | 785,314 | 392,657,000 | 3.65 | 5.47 |
| ㈜티디아이 | 794,114 | 397,057,000 | 3.69 | 4.85 |
| 최혁 | 490,348 | 245,174,000 | 2.28 | 2.99 |
| ㈜엘핀컴퍼니 | 447,930 | 223,965,000 | 2.08 | 2.73 |
| 기타 | 13,001,486 | 6,500,743,000 | 60.43 | 49.37 |
| 합계(*2) | 21,515,292 | 10,757,646,000 | 100.00 | 100.00 |
(*1) 당사는 2024년 03월 ㈜에스메디의 보통주식 매각 및 휴먼테크조합의 당사 유상증자로 인한 신주인수등으로 최대주주가 변경되었습니다. (*2) 당사는 2024년 03월 12일 제3자배정 유상증자를 실시하여 당분기중 주식수 5,127,389주가 증가하였습니다. (납입금액 16,100백만원)
2. 중요한 회계정책 당분기 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 당분기 재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 당분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 당분기 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 회계정책의 변경과 공시 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
(나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 재무제표 작성기준 당분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 측정기준 재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3) 중요한 회계추정 및 판단 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.
3. 영업부문 당사는 무선형디바이스, 영상컨텐츠, 유통사업, 게임사업으로 구분하여 영업부문을 운영하고 있습니다. 당사는 각 영업부문의 성과를 영업손익에 근거해서 평가하고 있으며, 이는 포괄손익계산서에 보고된 내용과 차이가 없습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 영업별 부문정보의 내용은 다음과 같습니다. (1) 영업별 부문에 대한 일반정보
| 구분 | 주요 사업의 내용 | 주요 고객정보 |
|---|---|---|
| 통신 디바이스 부문 | 무선 통신 디바이스 제조 | 기업 등 |
| 영상컨텐츠사업부문 | 프로그램 제작 | 기업 등 |
| 유통사업부문 | 상품 판매 | 일반소비자 등 |
| 게임개발부문 | 게임 제작 및 유통 | 기업 및 일반소비자 등 |
| 기타 | 기타 | - |
(2) 당분기와 전분기 중 영업의 구성내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 사업부문 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 통신디바이스 | 영상컨텐츠 | 유통사업 | 개임개발 | 기타 | 합계 | |
| 제품매출 | 10,005,273 | - | - | - | - | 10,005,273 |
| 상품매출 | 111,647 | - | 14,075,964 | - | - | 14,185,044 |
| 방송프로그램매출 | - | 1,499,918 | - | - | - | 1,499,165 |
| 기타매출 | 818,260 | - | 10,894 | - | 159,220 | 988,374 |
| 합계 | 10,935,180 | 1,499,918 | 14,086,858 | - | 159,220 | 26,677,856 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 사업부문 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 통신디바이스 | 영상컨텐츠 | 유통사업 | 개임개발 | 합계 | |
| 제품매출 | 10,004,489 | - | - | - | 10,004,489 |
| 상품매출 | 2,393,747 | - | - | - | 2,393,747 |
| 방송프로그램매출 | - | - | - | - | - |
| 기타매출 | 806,570 | - | - | - | 806,570 |
| 합계 | 13,204,806 | - | - | - | 13,204,806 |
(3) 당분기와 전분기의 매출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월(3분기) | 누적 | 3개월(3분기) | 누적 | |
| 제품매출 | 5,655,662 | 10,005,273 | 4,825,637 | 10,004,489 |
| 상품매출 | 8,304,264 | 14,185,044 | 228,586 | 2,393,747 |
| 방송프로그램매출 | 98,341 | 1,499,165 | - | - |
| 기타매출 | 340,220 | 988,374 | 511,931 | 806,570 |
| 합계 | 14,398,487 | 26,677,856 | 5,566,154 | 13,204,806 |
(4) 당분기와 전분기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 매출은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 사업부문 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 통신디바이스 | 영상컨텐츠 | 유통사업 | 개임개발 | 기타 | 합계 | |
| 한시점에 이행 | 10,935,180 | 1,499,918 | 14,086,858 | - | 159,220 | 26,677,856 |
| 기간에 걸쳐 이행 | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 10,935,180 | 1,499,918 | 14,086,858 | - | 159,220 | 26,677,856 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 사업부문 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 통신디바이스 | 영상컨텐츠 | 유통사업 | 개임개발 | 합계 | |
| 한시점에 이행 | 12,956,959 | - | - | - | 12,956,959 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 247,847 | - | - | - | 247,847 |
| 합계 | 13,204,806 | - | - | - | 13,204,806 |
(5) 당분기와 전분기중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 사업부문 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 통신디바이스 | 영상컨텐츠 | 유통사업 | 개임개발 | 기타 | 합계 | |
| 국내 | 10,921,766 | 1,493,119 | 14,084,291 | - | 159,220 | 26,658,396 |
| 해외 | 13,414 | 6,046 | - | - | - | 19,460 |
| 노르웨이 | 9,718 | - | - | - | - | 9,718 |
| 미국 | 3,696 | 6,046 | - | - | - | 3,696 |
| 합계 | 10,935,180 | 1,499,165 | 14,084,291 | - | 159,220 | 26,677,856 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 사업부문 | ||||
| 통신디바이스 | 영상컨텐츠 | 유통사업 | 개임개발 | 합계 | |
| 국내 | 11,413,820 | - | - | - | 11,413,820 |
| 해외 | 1,790,986 | - | - | - | 1,790,986 |
| 싱가포르 | 1,361,553 | - | - | - | 1,361,553 |
| 기타 | 429,433 | - | - | - | 429,433 |
| 합계 | 13,204,806 | - | - | - | 13,204,806 |
(6) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 각각 3곳과 2곳이 있으며 매출액은 각각 당분기 15,940백만원 및 전분기 9,693백만원 입니다.
4. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권금액 | 손실충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | 채권금액 | 손실충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 | |
| 유동 : | ||||||||
| 매출채권 | 3,114,667 | (1,076,101) | - | 2,038,566 | 6,916,276 | (1,242,683) | - | 5,673,593 |
| 단기대여금 | 3,718,640 | (2,198,639) | - | 1,520,001 | 5,151,428 | (3,134,148) | - | 2,017,280 |
| 미수금 | 915,351 | (387,151) | - | 528,200 | 1,261,411 | (380,303) | - | 881,108 |
| 미수수익 | 411,885 | (87,117) | - | 324,768 | 181,895 | (157,420) | - | 24,475 |
| 임차보증금 | 157,025 | - | - | 157,025 | 1,056,185 | - | (27,447) | 1,028,738 |
| 리스채권 | 52,773 | - | - | 52,773 | 267,437 | - | - | 267,437 |
| 소계 | 8,370,341 | (3,749,008) | - | 4,621,333 | 14,834,632 | (4,914,554) | (27,447) | 9,892,631 |
| 비유동 : | ||||||||
| 보증금 | 712,020 | (400,000) | (36,630) | 275,390 | 514,042 | (400,000) | (14,206) | 99,836 |
| 리스채권 | 13,190 | - | - | 13,190 | - | - | - | - |
| 소계 | 725,210 | (400,000) | (36,630) | 288,580 | 514,042 | (400,000) | (14,206) | 99,836 |
| 합계 | 9,095,551 | (4,149,008) | (36,630) | 4,909,913 | 15,348,674 | (5,314,554) | (41,653) | 9,992,467 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권과 관련한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,314,554 | 3,932,886 |
| 설정 | 447,264 | 532,559 |
| 환입 | (1,612,810) | (1,799,772) |
| 기말금액 | 4,149,008 | 2,665,673 |
5. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 2,164,102 | (113,878) | 2,050,224 | 560,756 | (270,411) | 290,345 |
| 상품 | 3,826,273 | (1,962,420) | 1,863,853 | 3,270,687 | (1,852,545) | 1,418,142 |
| 재공품 | 19,428 | (865) | 18,563 | 13,733 | (4,077) | 9,656 |
| 원재료 | 798,381 | (95,630) | 702,751 | 473,446 | (89,433) | 384,013 |
| 합계 | 6,808,184 | (2,172,793) | 4,635,391 | 4,318,622 | (2,216,466) | 2,102,156 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,216,466 | 4,835,973 |
| 재고자산 폐기 및 처분 | (150,253) | (4,079,994) |
| 평가손실(환입) | 106,580 | 1,367,667 |
| 기말금액 | 2,172,793 | 2,123,646 |
당분기말과 전기말 현재 재고자산을 순실현가능가치로 평가하였으며, 재고자산의평가손실과 환입은 매출원가에 포함되었습니다.
6. 단기금융상품 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 종류 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기금융상품 | 정기예적금(외화) (*) | 1,319,600 | 1,289,400 |
| 정기예적금(원화) | 10,000,000 | - | |
| 합계 | 11,319,600 | 1,289,400 | |
(*)동 정기예금 중 외화예금은 전액 담보로 제공되어 있어 사용이 제한되어 있습니다.(주석27.참고)
7. 공정가치측정 금융자산 가. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| - 유동자산 | ||||||
| MMF | 5,000,000 | 5,060,463 | 5,060,463 | - | - | - |
| - 비유동자산 | ||||||
| 투자사채 등 | 11,277,238 | 4,372,351 | 4,372,351 | 6,904,887 | 7,214,473 | 7,214,473 |
| 파생금융자산 | 2,022,762 | 627,649 | 627,649 | 1,395,113 | 3,484,674 | 2,061,605 |
| 프로젝트투자 | 424,297 | - | - | 380,297 | 380,297 | 380,297 |
| 소계 | 13,724,297 | 5,000,000 | 5,000,000 | 8,680,297 | 11,079,444 | 9,656,375 |
| 합계 | 18,724,297 | 10,060,463 | 10,060,463 | 8,680,297 | 11,079,444 | 9,656,375 |
(2) 보고기간 종료일 현재 투자사채등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| ㈜마크링크 신주인수권부사채(BW)(*1) | - | - | - | 6,904,887 | 7,214,473 | 7,214,473 |
| ㈜토리스스퀘어 신주인수권부사채(BW)(*2) | 4,372,351 | 4,372,351 | 4,372,351 | - | - | - |
| 합계 | 11,277,238 | 4,372,351 | 4,372,351 | 6,904,887 | 7,214,473 | 7,214,473 |
(*1) 전기 종속회사 (주)마크링크가 발행한 신주인수권부사채로 2024년 09월 04일 신주인수권을 행사하여 전액 자본으로 대체하였습니다. (*2) 당분기중 종속회사 (주)토리스스퀘어가 발행한 신주인수권부사채 중 일반사채와 조기상환청구권(Put Option)으로 구성되어 있습니다 (3) 보고기간 종료일 현재 파생금융자산등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| ㈜마크링크 신주인수권(BW옵션)(*1) | - | - | - | 1,395,113 | 3,484,674 | 2,061,605 |
| ㈜토리스스퀘어 신주인수권(BW옵션)(*2) | 627,649 | 627,649 | 627,649 | - | - | - |
| 합계 | 627,649 | 627,649 | 627,649 | 1,395,113 | 3,484,674 | 2,061,605 |
(*1) 전기 종속회사 (주)마크링크가 발행한 신주인수권부사채 중 분리가능한 신주인수권이며, 2024년 09월 04일 행사되어 전량 자본으로 대체하였습니다. (*2) 당분기 (주)토리스스퀘어가 발행한 신주인수권부사채 중 분리가능한 신주인수권입니다. (4) 보고기간 종료일 현재 프로젝트투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부금액 | ||
| JAMOJAYA PRODUCTION LLC (*1) | 364,230 | - | - | 364,230 | 364,230 | 364,230 | 영화 <자모자야> 수익분배금 |
| TIGER NARRATIVE LLC(*1) | 16,067 | - | - | 16,067 | 16,067 | 16,067 | 영화 |
| 제이알에이치 (*2) | 44,000 | - | - | - | - | - | 53by브랜드 수익분배금 |
| 합계 | 424,297 | - | - | 380,297 | 380,297 | 380,297 | |
(*1) 당분기말 현재 회수가능성이 낮은것으로 판단되어 전액 손상처리 하였습니다. (*2) 당분기 중 프로젝트는 양사 합의로 취소 되어 투자금은 회수 되었습니다. (5) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 평가이익(손실) | (1,621,254) | (610,259) |
(6) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 9,656,375 | 2,658,695 |
| 취득 | 10,044,000 | 8,300,000 |
| 처분 | (44,000) | (2,048,436) |
| 평가손익 | (1,621,254) | (610,259) |
| 대체 | (7,974,658) | (3,018,697) |
| 기말잔액 | 10,060,463 | 5,281,303 |
8. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 지분율(%) | 취득원가 | 손상차손 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 누계액 | 당분기말 | 전기말 | ||
| ㈜플래닛대부(구, 마크아이)(*1) | - | 100.00% | 500,000 | - | - | - |
| 초록뱀 신성장 신기술조합2호(*2) | - | 99.06% | 139,670 | - | - | 130,949 |
| ㈜플래닛03파트너스 | 100.00% | 100.00% | 300,000 | - | 66,722 | 280,358 |
| ㈜마크링크 (*3) | 89.55% | 81.83% | 13,474,658 | 327,343 | 9,911,917 | 2,756,964 |
| TIA GLOBAL PTE. LTD. (*4) | - | 100.00% | - | - | - | - |
| ㈜케이웨이브(*5) | 100.00% | - | 7,000,000 | - | 5,792,409 | - |
| 소계 | 21,274,658 | 327,343 | 15,771,048 | 3,168,271 | ||
(*1) (주)플래닛대부는 기존 (주)마크아이에서 상호를 변경하였으며 당분기중 매각완료 되었습니다. (*2) 초록뱀 신성장 신기술조합2호는 당분기 중 매각이 완료되었습니다. (*3) ㈜마크링크는 당분기 중 신주인수권의 행사 및 채권의 주식전환등을 통해 지분율이 증가하였습니다. (*4) 전기중 (주)티아코리아 합병시 취득한 종속회사이며, 당분기 중 청산(폐업)되었습니다. (*5) ㈜케이웨이브는 당분기중 사업다각화를 위하여 제9회차 전환사채 대용납입으로 취득하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기초 | 취득 | 대체 | 지분법손익 | 처분 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜플래닛대부(구, 마크아이) | - | 400,000 | - | (248,644) | (151,356) | - |
| 초록뱀 신성장 신기술조합2호 | 130,950 | - | - | - | (130,950) | - |
| ㈜플래닛03파트너스 | 280,358 | - | - | (213,636) | - | 66,722 |
| ㈜마크링크(*) | 2,756,964 | - | 8,474,658 | (1,319,706) | - | 9,911,916 |
| TIA GLOBAL PTE. LTD.(*) | - | - | - | - | - | - |
| ㈜케이웨이브 | - | 7,000,000 | - | (1,207,590) | - | 5,792,410 |
| 합계 | 3,168,272 | 7,400,000 | 8,474,658 | (2,989,576) | (282,306) | 15,771,048 |
(*) 당분기 중 마크링크 신주인수권부 사채 및 채무의 출자전환등으로 지분을 대체 취득하였습니다.
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 합병 | 지분법손익 | 손상차손 | 지분법이익잉여금 | 지분법자본변동 | 기말 |
| ㈜오로라미디어 | 4,000,000 | - | (1,256,481) | (2,743,519) | - | - | - | - |
| ㈜플래닛대부(구, 마크아이) | 96,888 | - | - | (96,888) | - | - | - | - |
| 초록뱀 신성장 신기술조합2호 | 104,126 | 34,669 | - | (7,847) | - | - | - | 130,948 |
| ㈜티아코리아 | - | 6,500,000 | (5,932,301) | (567,699) | - | - | - | - |
| ㈜플래닛03파트너스 | - | 300,000 | - | (19,642) | - | - | - | 280,358 |
| ㈜마크링크 | - | 5,000,000 | - | (3,277,082) | (327,343) | (61,680) | 1,423,069 | 2,756,964 |
| TIA GLOBAL PTE. LTD. | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 4,201,014 | 11,834,669 | (7,188,782) | (6,712,677) | (327,343) | (61,680) | 1,423,069 | 3,168,270 |
(3) 당분기말 현재 종속기업의 재무정보금액을 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 순자산 | 지분율(%) | 순자산지분금액 | 내부미실현 | 영업권 | 대체 | 장부금액 |
| ㈜플래닛03파트너스 | 66,722 | 100.00% | 66,722 | - | - | - | 66,722 |
| ㈜마크링크 | 4,608,787 | 89.55% | 4,127,169 | - | 4,635,578 | 1,143,847 | 9,911,917 |
| ㈜케이웨이브 | (153,112) | 100.00% | (153,112) | - | 7,096,618 | - | 5,792,410 |
| 합계 | 4,522,397 | - | 4,040,779 | - | 10,616,122 | - | 15,771,049 |
(4) 당분기말 현재 종속기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출액 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
| ㈜플래닛대부(구, 마크아이)(*1) | 334,902 | 84,651 | 357,113 | 18,093 | - | (248,644) | - | (248,644) |
| 초록뱀 신성장 신기술조합2호(*2) | 2,737 | 140,670 | 11,211 | - | - | - | - | - |
| ㈜플래닛03파트너스 | 3,216,038 | 60,648 | 3,202,641 | 7,323 | 100,000 | (213,636) | - | (213,636) |
| ㈜마크링크 | 8,087,038 | 424,499 | 3,483,799 | 418,951 | 6,439,051 | (1,589,555) | - | (1,589,555) |
| TIA GLOBAL PTE. LTD.(*3) | 928 | - | 1,404 | - | - | (247) | - | (247) |
| ㈜케이웨이브 | 1,147,897 | 2,585,409 | 3,733,306 | 153,112 | 860,464 | (392,851) | - | (392,851) |
| 합계 | 12,789,540 | 3,295,877 | 11,934,627 | 597,479 | 7,399,515 | (2,444,933) | - | (2,444,933) |
(*1) 당분기 중 매각이 완료되어 종속기업에서 제외 되었으며 본 자료는 반기의 자료입니다. (*2) 당분기 중 매각이 완료되어 종속기업에 제외 되었으며 본자료는 1분기의 자료 입니다 (*3)당분기 중 청산이 완료되어 종속기업에 제외 되었으며 본자료는 반기의 자료 입니다
9. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 지분율(%) | 취득원가 | 손상차손 누계액 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| (주)마크티 | 49.00 | 49.00 | 2,519,222 | - | 201,778 | - |
| (주)에이엘티(*) | - | 30.63 | - | - | - | 7,923,656 |
| 합 계 | 2,519,222 | - | 201,778 | 7,923,656 | ||
(*) 제3자가 보유한 의결권이 있는 우선주를 포함한 지분율이며, 당분기 중 매각 되었습니다. (2) 당분기말과 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 지분법이익잉여금 | 처분이익 | 기말 |
| (주)마크티 | - | - | - | 201,778 | - | - | - | 201,778 |
| (주)에이엘티(*) | 7,923,656 | - | (7,923,656) | - | - | - | - | - |
| 합계 | 7,923,656 | - | (7,923,656) | 201,778 | - | - | - | 201,778 |
(*) 당분기 중 전액 매각이 되었습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 지분법이익잉여금 | 처분이익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)마크티 | 775,496 | - | - | (926,444) | - | 150,948 | - | - |
| (주)에이엘티(*1)(*2) | 3,248,369 | - | - | 4,190,634 | 977 | (62,668) | 546,344 | 7,923,656 |
| 합계 | 4,023,865 | - | - | 3,264,190 | 977 | 88,280 | 546,344 | 7,923,656 |
(*1) 처분이익은 관계기업의 지분율이 변동함에 따라 발생하였으며 지분법손익에는 관계기업투자주식손상차손 환입액 934백만원이 포함되어 있습니다. (*2) 당사는 (주)에이엘티지분을 9,403백만원에 매각하는 계약을 2024년 1월에 체결하였습니다. (3)당분기말과 전기말 현재 관계기업및공동기업의 재무정보금액을 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 순자산 | 지분율(%) | 순자산지분금액 | 내부미실현 | 영업권 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)마크티(*) | 411,792 | 49.00 | 201,778 | - | - | 201,778 |
| 합계 | 411,792 | 201,778 | - | - | 201,778 |
(*) 전기말 내부미실현이익 162백만원은 당분기 중 전액 수익실현 되었습니다.
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 순자산 | 지분율(%) | 순자산지분금액 | 내부미실현 | 영업권 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)마크티 | 331,515 | 49.00 | 162,442 | (162,442) | - | - |
| (주)에이엘티(*1)(*2) | 1,829,904 | 38.47 | 703,962 | - | 7,219,694 | 7,923,656 |
| 합계 | 2,161,419 | - | 866,404 | (162,442) | 7,219,694 | 7,923,656 |
(*1) 우선주를 포함한 의결권 지분율은 30.63%이나 보통주 지분율 38.47%를 기준으로 순자산지분금액을 계산하였습니다. (*2) 피투자회사의 순자산금액은 주식보상비용으로 인식한 기타자본금액 4,017,818천원을 제외한 금액입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업및공동기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출액 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)마크티 | 3,347,148 | 632,593 | 3,355,592 | 212,357 | 3,401,034 | (127,939) | 88,832 | (39,107) |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출액 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
| (주)마크티 | 15,138,690 | 673,507 | 15,480,682 | - | 3,973,866 | (1,559,190) | 308,057 | (1,251,133) |
| (주)에이엘티 | 32,587,177 | 1,230,120 | 27,648,956 | 320,625 | 85,244,265 | 8,464,637 | (153,162) | 8,311,475 |
| 합계 | 47,725,867 | 1,903,627 | 43,129,638 | 320,625 | 89,218,131 | 6,905,447 | 154,895 | 7,060,342 |
10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부가액 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부가액 | |
| 시설장치 | 325,052 | (38,281) | - | 286,771 | 130,225 | (20,680) | - | 109,545 |
| 시험자산 | 466,498 | (459,884) | (6,212) | 402 | 466,497 | (454,377) | (10,939) | 1,181 |
| 차량운반구 | 162,307 | (32,204) | - | 130,103 | 162,307 | (7,858) | - | 154,449 |
| 비품 | 165,976 | (68,790) | - | 97,186 | 207,766 | (141,803) | - | 65,963 |
| 공구와기구 | 1,762,290 | (1,758,361) | - | 3,929 | 1,762,290 | (1,712,608) | - | 49,682 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 104,000 | - | - | 104,000 |
| 합 계 | 2,882,123 | (2,357,520) | (6,212) | 518,391 | 2,833,085 | (2,337,326) | (10,939) | 484,820 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기초 | 취득 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 기타(대체) | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시설장치 | 109,545 | 195,052 | (96,522) | (51,304) | 130,000 | 286,771 |
| 시험자산(*) | 1,181 | - | - | (779) | - | 402 |
| 차량운반구 | 154,449 | - | - | (24,346) | - | 130,103 |
| 비품 | 65,963 | 85,096 | (33,458) | (20,415) | - | 97,186 |
| 공구와기구 | 49,682 | - | - | (45,753) | - | 3,929 |
| 건설중인자산 | 104,000 | 26,000 | - | - | (130,000) | - |
| 합 계 | 484,820 | 306,148 | (129,980) | (142,597) | - | 518,391 |
(*) 정부보조금이 차감된 금액입니다.
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 전기초 | 취득 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 기타(대체) | 사업결합 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시설장치 | 295,819 | 78,600 | (226,225) | (38,649) | - | - | 109,545 |
| 시험자산(*) | 5,943 | - | (603) | (4,159) | - | - | 1,181 |
| 차량운반구 | 2,265 | 162,307 | (1,982) | (8,141) | - | - | 154,449 |
| 비 품 | 81,092 | 18,132 | (35,720) | (20,989) | - | 23,448 | 65,963 |
| 공구와기구 | 160,754 | - | - | (111,072) | - | - | 49,682 |
| 건설중인자산 | - | 104,000 | - | - | - | - | 104,000 |
| 합 계 | 545,873 | 363,039 | (264,530) | (183,010) | - | - | 484,820 |
(*) 정부보조금이 차감된 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 유형자산의 감가상각비 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조경비 | 45,753 | 49,179 |
| 판매비와관리비 | 96,844 | 93,073 |
| 합 계 | 142,597 | 142,252 |
11. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 대체 | 손상차손 누계액 | 장부가액 | 취득원가 | 상각누계액 | 대체 | 손상차손 누계액 | 장부가액 | |
| 영업권 | 10,892,471 | - | - | (5,340,955) | 5,551,516 | 10,892,471 | - | - | (5,340,955) | 5,551,516 |
| 특허권 | 4,321 | (4,319) | - | - | 2 | 4,321 | (4,319) | - | - | 2 |
| 개발비 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 소프트웨어 | 1,051,443 | (900,410) | - | - | 151,033 | 1,051,443 | (861,561) | - | - | 189,882 |
| 라이선스 | 1,517,504 | (1,517,498) | - | - | 6 | 1,517,504 | (1,517,498) | - | - | 6 |
| 미완성프로그램 | 4,056,296 | - | (4,056,296) | - | - | 3,697,254 | - | (3,099,291) | - | 597,963 |
| 방송프로그램 | 828,000 | - | (828,000) | - | - | 828,000 | - | (662,400) | - | 165,600 |
| 합 계 | 18,350,035 | (2,422,227) | (4,884,296) | (5,340,955) | 5,702,557 | 17,990,993 | (2,383,378) | (3,761,691) | (5,340,955) | 6,504,969 |
(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초장부금액 | 증가금액 | 감소금액 | 대체 등 | 기말장부금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 내부개발 | 개별취득 | 사업결합 | 처분 | 상각 | 손상차손 | ||||
| 영업권 | 5,551,516 | - | - | - | - | - | - | - | 5,551,516 |
| 특허권 | 2 | - | - | - | - | - | - | - | 2 |
| 소트프웨어 | 189,882 | - | - | - | - | (38,849) | - | - | 151,033 |
| 라이선스 | 6 | - | - | - | - | - | - | - | 6 |
| 미완성프로그램 | 597,963 | - | 359,042 | - | - | - | - | (957,005) | - |
| 방송프로그램 | 165,600 | - | - | - | - | - | - | (165,600) | - |
| 합 계 | 6,504,969 | - | 359,042 | - | - | (38,849) | - | (1,122,605) | 5,702,557 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초장부금액 | 증가금액 | 감소금액 | 대체 등 | 기말장부금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 내부개발 | 개별취득 | 사업결합 | 처분 | 상각 | 손상차손 | ||||
| 영업권 | - | - | - | 10,892,471 | - | - | (5,340,955) | - | 5,551,516 |
| 특허권 | 2 | - | - | - | - | - | - | - | 2 |
| 소트프웨어 | 221,849 | - | 17,000 | - | - | (48,967) | - | - | 189,882 |
| 라이선스 | 6 | - | - | - | - | - | - | - | 6 |
| 미완성프로그램 | - | - | 3,697,254 | - | - | - | - | (3,099,291) | 597,963 |
| 방송프로그램 | - | - | - | 828,000 | - | - | - | (662,400) | 165,600 |
| 합 계 | 221,857 | - | 3,714,254 | 11,720,471 | - | (42,219) | (5,340,955) | (3,761,691) | 6,504,969 |
(3) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조경비 | - | - |
| 판매비와관리비 | 38,849 | 24,200 |
| 합 계 | 38,849 | 24,200 |
12. 영업권 (1) 당분기와 전기말 현재 영업권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| ㈜오로라미디어 지분 취득 | 2,794,025 | 2,794,025 |
| ㈜티아코리아 지분 취득 | 2,757,491 | 2,757,491 |
| 합계 | 5,551,516 | 5,551,516 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 영업권내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기말 |
|---|---|---|
| 영업권 | ||
| 취득원가 | 10,892,471 | 10,892,471 |
| 손상차손누계액 | (5,340,955) | (5,340,955) |
| 장부금액 | 5,551,516 | 5,551,516 |
(3) 당분기와 전기 중 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기말 |
| 기초 | 5,551,516 | - |
| 사업결합으로 인한 인식액 | - | 10,892,471 |
| 손상 | - | (5,340,955) |
| 기말금액 | 5,551,516 | 5,551,516 |
(4) 당분기와 전기중 영업권의 손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기말 |
| 기초금액 | 5,340,955 | - |
| 설정 | - | 5,340,955 |
| 환입 | - | - |
| 기말금액 | 5,340,955 | 5,340,955 |
13. 차입금 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 만기일 | 금액 | 금액 | ||
| (주)티디아이플레이 | 단기운영차입금 | 4.6 | - | - | 100,000 |
| 단기운영차입금 | 4.6 | - | - | 200,000 | |
| 합 계 | KRW | - | 300,000 | ||
14. 사용권자산 및 리스부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 284,324 | 185,536 |
| 차량운반구 | 101,204 | 183,078 |
| 합 계 | 385,528 | 368,614 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 216,486 | 456,036 |
| 비유동 | 138,233 | 126,988 |
| 합 계 | 354,719 | 583,024 |
당분기 중 증가한 사용권자산은 635,849천원 입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 미래 지급할 기간별 최소리스료의 총합계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| 1년 이내 | 241,168 | 216,486 | 479,697 | 456,036 |
| 1년 초과 5년 이내 | 149,050 | 138,233 | 136,164 | 126,988 |
| 합계 | 390,218 | 354,719 | 615,861 | 583,024 |
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 411,067 | 222,295 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 34,200 | 47,216 |
| 단기리스료(판매비와관리비에 포함) | 7,020 | 9,266 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 (판매비와관리비에 포함) | 22,552 | 4,933 |
| 합 계 | 474,839 | 283,710 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 522백만원 (전분기:513백만원) 입니다.
15. 충당부채 (1) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | |
| 충당부채변동내용 : | ||||
| 기초 | 101,576 | 113,034 | 21,048 | 122,506 |
| 설정 | 141,169 | 94,645 | 96,054 | 24,228 |
| 사용 | - | - | - | - |
| 환입 | (39,557) | (115,625) | - | (33,700) |
| 현재가치기간경과 | - | - | - | - |
| 기말 : | ||||
| 유동성 | 203,188 | - | 117,102 | - |
| 비유동성 | - | 92,055 | - | 111,553 |
| 기타사항 : | ||||
| 충당부채의 성격 | 판매보증 | 임차사무실 복구 | 판매보증 | 임차사무실 복구 |
| 경제적효익유출예상시기 | 보증기간 1년 | 임차기간 종료시 | 보증기간 1년 | 임차기간 종료시 |
16. 순확정급여부채 (1) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 순확정급여부채의 변동 : | ||
| 기초금액 | (199,572) | (724,271) |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 58,039 | 143,125 |
| 확정급여부채의 재측정요소(법인세비용 차감전) | - | - |
| 지급액 | 145,771 | 694,212 |
| 납입액 | (30,062) | (4,700) |
| 기말금액 | (25,825) | 108,366 |
| 재무상태표상 구성항목 : | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 131,420 | 451,966 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (157,245) | (343,599) |
| 합계 | (25,825) | 108,367 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당분기 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 64,896 | 169,498 |
| 순이자원가 | (4,572) | (28,844) |
| 과거근무원가 | - | - |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 60,324 | 140,654 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원리금보장형 금융상품 | 157,245 | 376,275 |
17. 전환사채
당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율 | 금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| (%) | 당분기말 | 전기말 | |||
| 제9회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 | 2024년 3월 11일 | 2027년 3월 11일 | - | 4,500,000 | - |
| 전환권조정 | (256,977) | - | |||
| 전환사채 장부가액 | 4,243,023 | - | |||
| 유동 | 4,243,023 | - | |||
| 비유동 | - | - | |||
(2) 당분기말 현재 상기 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | ㈜인포마크 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*) |
| 신주인수권 행사 시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 액면금액 | 7,000,000,000원 |
| 발행금액 | 7,000,000,000원 |
| 연이율 | - |
| 보장수익률 | 3% |
| 신주인수권 행사기간 | 발행 12개월 후부터 만기일 1개월 전까지 |
| 조기상환권 | 발행 12개월 후부터 매 3개월 단위 청구 가능 |
| 신주인수권 행사가액 | 1주당 3,419원 |
(*) 당분기 중 사채권자와의 합의로 전환사채 액면가액 2,500백만원이 조기상환 되었습니다.
18. 자본금과 자본잉여금 및 기타자본
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금은 보통주로서 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 주당액면금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 21,515,292 | 16,387,903 |
| 자본금 | 10,757,646,000 | 8,193,951,500 |
(2) 당분기와 전기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 16,387,903 | 14,132,344 |
| 유상증자 | 5,127,389 | 601,806 |
| 전환사채의 전환 | - | 1,653,753 |
| 기말 | 21,515,292 | 16,387,903 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 97,809,827 | 84,294,610 |
| 기타자본잉여금 | 697,873 | 647,932 |
| 합 계 | 98,507,700 | 84,942,542 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식결제형 주식선택권 | - | 49,941 |
| 전환권대가 | 553,689 | - |
| 전환권재매입손익 | 775,942 | 689,747 |
| 합 계 | 1,329,631 | 739,688 |
(5) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | - | 19,670 |
19. 주식기준보상 (1) 당사는 상법 등 관계법령 및 정관에 따라 종업원에게 주식선택권을 부여하였으며 당분기말 현재 주식기준보상약정과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내 역(*) |
| 차수 | 제4차 |
| 부여일 | 2019년 03월 21일 |
| 부여수량 | 108,500주 |
| 발행할주식의 종류 | (주)인포마크 기명식 보통주 |
| 가득조건 | 부여일 이후 2년 이상 |
| 지배기업의 | |
| 임직원으로 재임 또는 재직 | |
| 약정기간 | 5년 |
| 행사가격 | 11,220원 |
| 행사가능기간 | 2021년 3월 21일~ 2024년 03월 21일 |
| 행사가능수량 | 행사가능기간 개시일로부터 1년 이내에는 총 부여수량의 50%만 행사가능하며 1년 이후는 전량 행사가능 |
(*)제4차 주식매입선택권은 2024년 3월 21일 부로 행사기간이 종료되어 분기보고일 현재 전량 소멸되었습니다. (2) 당분기와 전기 중 당사가 부여한 주식선택권수량의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 | 25,000 | 41,500 |
| 부여 | - | - |
| 행사 | - | - |
| 취소(소멸) | (25,000) | (16,500) |
| 기말 | - | 25,000 |
회사는 약정용역제공기간에 안분하여 비용을 인식하고 있습니다. 회사가 당분기와 전분기 중 인식한 보상원가(이익)는 없습니다. (3) 당사는 종업원 주식선택권의 공정가치를 이항모형을 사용하여 측정하였으며, 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 아래와 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 제4차 부여분 |
| 평가기준일 주식가격 | 10,950 |
| 행사가격 | 11,220 |
| 적용변동성 | 16.20% |
20. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 512,382 | 1,657,003 | 170,814 | 556,490 |
| 퇴직급여 | 31,261 | 147,575 | 14,965 | 46,341 |
| 복리후생비 | 70,623 | 195,173 | 31,506 | 88,771 |
| 여비교통비 | 25,624 | 60,715 | 5,279 | 13,885 |
| 해외출장비 | - | - | - | - |
| 접대비 | 26,837 | 87,823 | 7,774 | 24,034 |
| 통신비 | 5,336 | 13,227 | (1,976) | 9,925 |
| 세금과공과 | 4,750 | 42,052 | 2,378 | 8,888 |
| 지급임차료 | 11,998 | 29,572 | 5,240 | 12,443 |
| 보험료 | 7,291 | 19,463 | 1,870 | 6,838 |
| 운반비 | 205,739 | 458,373 | 3,062 | 38,091 |
| 차량유지비 | - | 20 | - | - |
| 수출제비용 | 139 | 364 | 85 | 329 |
| 지급수수료 | 1,636,112 | 3,605,289 | 458,135 | 1,676,243 |
| 소모품비 | 12,583 | 41,202 | 2,389 | 101,038 |
| 사무용품비 | - | - | - | - |
| 교육훈련비 | 339 | 814 | 396 | 1,766 |
| 도서인쇄비 | 109,287 | 182,988 | 3,570 | 11,917 |
| 광고선전비 | (11,106) | 31,636 | - | - |
| 견본비 | 2,707 | 5,657 | - | 8,955 |
| 경상연구개발비 | (1,268) | 178 | 80,992 | 738,993 |
| 감가상각비 | 30,907 | 96,843 | 10,347 | 93,072 |
| 사용권감가상각비 | 85,293 | 411,067 | 58,755 | 222,295 |
| 무형자산상각비 | 12,950 | 38,850 | 12,100 | 36,300 |
| 대손상각비 | 2,096 | (166,582) | (4,775) | (1,804,547) |
| 주식보상비 | - | - | - | - |
| 판매보증비 | (31,957) | 139,906 | 119,655 | 177,685 |
| 건물관리비 | 29,820 | 139,005 | 36,476 | 104,623 |
| 합계 | 2,779,743 | 7,238,213 | 1,019,037 | 2,174,375 |
21. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | 30,935 | (5,200,698) | 6,917,949 | 10,592,331 |
| 재고자산 매입액 | 7,175,259 | 18,529,519 | (5,658,252) | (4,641,217) |
| 종업원급여 | 614,264 | 1,999,751 | 217,285 | 691,602 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 129,149 | 546,761 | (1,220,723) | 351,667 |
| 외주가공비 | 1,262,807 | 3,105,880 | 3,611,557 | 3,873,941 |
| 지급수수료 | 1,636,112 | 3,605,289 | 1,495,636 | 1,676,243 |
| 기타의 경비 | 3,225,725 | 6,056,592 | (424,283) | 1,372,567 |
| 합계(*) | 14,074,251 | 28,643,094 | 4,939,169 | 13,917,134 |
(*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
22. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공정가치로 인식된 금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,060,463 | 9,656,375 |
| 소계 | 10,060,463 | 9,656,375 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 : | ||
| 현금및현금성자산 | 10,677,259 | 6,411,919 |
| 단기금융상품 | 11,319,600 | 1,289,400 |
| 매출채권및기타채권 | 4,909,913 | 9,992,468 |
| 소계 | 26,906,772 | 17,693,787 |
| 합계 | 36,967,235 | 27,350,162 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융부채 : | ||
| 매입채무및기타채무 | 2,568,993 | 3,117,349 |
| 차입금 | - | 300,000 |
| 전환사채 | 4,243,023 | - |
| 리스부채 | 354,720 | 583,024 |
| 합 계 | 7,166,736 | 4,000,373 |
(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| [당기손익] | ||
| 대손상각비(환입) : | ||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 1,058,536 | 1,271,989 |
| 이자수익 : | ||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 594,248 | 476,025 |
| 이자비용 : | ||
| 상각후원가 측정 금융부채 | (424,489) | (112,006) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 60,463 | - |
| 파생금융부채평가손실 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | (610,259) |
| 사채상환손실 : | ||
| 상각후원가 측정 금융부채 | (18,978) | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - |
| 순 외환차이 | 44,082 | 105,109 |
| 소 계 | 1,313,862 | 1,130,858 |
23. 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| [금융자산] | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,060,463 | 10,060,463 | 9,656,375 | 9,656,375 |
| 소 계 | 10,060,463 | 10,060,463 | 9,656,375 | 9,656,375 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | 10,677,259 | 10,677,259 | 6,411,919 | 6,411,919 |
| 단기금융상품 | 11,319,600 | 11,319,600 | 1,289,400 | 1,289,400 |
| 매출채권및기타채권 | 4,909,913 | 4,909,913 | 9,992,467 | 9,992,467 |
| 소 계 | 26,906,772 | 26,906,772 | 17,693,786 | 17,693,786 |
| 금융자산 합계 | 36,967,235 | 36,967,235 | 27,350,161 | 27,350,161 |
| [금융부채] | ||||
| 상각후원가 측정 금융부채 : | ||||
| 매입채무및기타채무 | 2,568,993 | 2,568,993 | 3,117,349 | 3,117,349 |
| 차입금 | - | - | 300,000 | 300,000 |
| 전환사채 | 4,243,023 | 4,243,023 | - | - |
| 리스부채 | 354,720 | 354,720 | 583,024 | 583,024 |
| 소 계 | 7,166,736 | 7,166,736 | 4,000,373 | 4,000,373 |
| 금융부채 합계 | 7,166,736 | 7,166,736 | 4,000,373 | 4,000,373 |
(2) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수를 활용한 공정가치 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수를 활용한 공정가치 |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치 당분기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 5,060,463 | 5,000,000 | 10,060,463 |
당분기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.
24. 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 없습니다.
25. 주당손익
(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손실의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주당기순손실 | (1,893,256,475) | (4,553,310,594) | (198,752,493) | (565,335,999) |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,515,292 | 20,186,662 | 16,387,903 | 15,051,218 |
| 기본주당손실 | (88) | (226) | (12) | (38) |
(2) 당분기와 전분기 중 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로 전환사채 있으나, 희석효과가 없어 기본주당손실과 희석주당손실은 동일합니다. (3) 보고기간 종료일 현재 반희석화 효과로 희석주당손익을 계산할 때 고려하지 않았지만, 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 청구기간 | 발행될 보통주식수 |
|---|---|---|
| 제9회 전환사채 | 2025.03.11~2027.02.11 | 1,316,174주 |
26. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 지배기업 등 | 휴먼테크조합(*1) | 23.83 | - |
| 종속기업 | (주)플래닛03 파트너스(*2) | 100.00 | 100.00 |
| ㈜마크링크(*3) | 89.55 | 81.83 | |
| ㈜케이웨이브(*4) | 100.00 | - | |
| TIA GLOBAL PTE. LTD.(*5) | - | 100.00 | |
| (주)플래닛대부(구 마크아이)(*6) | - | 100.00 | |
| 초록뱀 신성장 신기술조합2호(*7) | - | 99.06 | |
| 관계기업 | (주)마크티 | 49.00 | 49.00 |
| 기타 특수관계자 | ㈜토리스스퀘어(*7) | - | - |
| ㈜에이엘티(*8) | - | 30.63 | |
| ㈜씨티프라퍼티(㈜초록뱀컴퍼니)(*9) | - | - | |
| ㈜초록뱀미디어(*9) | - | - | |
| ㈜에스메디(*9) | - | 34.59 | |
| 데미안투자조합(*9) | - | - | |
| 초록뱀플랫폼신기술조합(*9) | - | - | |
| ㈜테크랩스(*9) | - | - | |
| ㈜후크엔터테인먼트(*9) | - | - | |
| ㈜씨투미디어(*9) | - | - | |
| ㈜티엔엔터테인먼트(*9) | - | - | |
| 주식회사 케이플러스홀딩스(*9) | - | - | |
| 초록뱀 메타커머스신기술조합1호(*9) | - | - | |
| 아하초록뱀 신기술투자조합1호(*9) | - | - | |
| ㈜커피잘하는집(*9) | - | - | |
| 쿠쿠루자코리아㈜(*9) | - | - | |
| ㈜디케이이앤앰(*9) | - | - | |
| ㈜민트크리에이티브(*10) | - | - | |
| 최혁(*11) | - | 2.99 | |
| 정재창(*12) | - | - | |
| 정강호(*11) | - | - | |
| 임직원 등 | - | - | |
(*1) 당사의 최대주주입니다. (*2) 전기에 신규설립된 종속회사입니다.
(*3) 전기에 신규편입된 종속회사입니다. 당분기중 신주발행 및 채권대용납을 통해 지분율이 증가하였습니다. (*4) 당분기에 신규 편입된 종속회사입니다. (*5) 전기에 합병된 종속회사의 종속회사이며 당분기중 청산절차가 완료되었습니다 (*6) (주)마크아이에서 (주)플래닛대부로 상호가 변경되었으며, 당 분기 중 매각되어 종속회사에서 제외 되었습니다. (*7) 당사의 주요경영진과의 임원간 교류 및 사업협력관계 등을 감안하여 기타의 특수관계자로 분류하였습니다. (*8) 당분기 중 보유지분을 전량 매각하여 관계기업에서 제외되었습니다. (*9) 당1분기 중 최대주주가 변경되고 보유지분을 매각한 바, 유의적인 영향력을 상실한 것으로 판단하여 당분기말 현재 특수관계에서 제외되었습니다. (*10) 당분기중 지배회사 겸임 임원의 사임으로 인하여 임원교류가 중단되어 특수관계자에서 제외하였습니다. (*11) 종속회사의 대표이사를 기타의 특수관계자로 구분하여 분류하였습니다. (*12) 당분기 중 중속회사의 주요경영진에서 사임하여 특수관계자에서 제외하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 이자수익 | 이자비용 | 지급수수료 등 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 휴먼테크조합 | - | - | - | - | 500 |
| 종속기업 | (주)플래닛03 파트너스 | 5,162 | - | 2,850 | - | (4,111) |
| ㈜마크링크 | 129,715 | 2,436,153 | - | - | 216,456 | |
| ㈜케이웨이브 | - | - | 9,399 | - | ||
| (주)플래닛대부(*1) | - | - | 2,098 | - | - | |
| 관계기업 | (주)마크티 | 8,965,542 | - | 2,499 | 8,828 | 12,833 |
| 기타특수관계자 | (주)씨티프라퍼티(*2) | 1,424 | - | - | - | - |
| ㈜초록뱀미디어(*2) | 384,860 | 338,010 | 627 | 301 | 6,537 | |
| ㈜티엔엔터테인먼트(*2) | 19,266 | - | - | - | - | |
| (주)토리스스퀘어 | - | - | 77,158 | - | - | |
| 최혁 | - | - | 42,300 | - | 1,000,000 | |
| 정재창(*1) | - | - | 4,148 | - | - | |
| 정강호 | - | - | 1,533 | - | - | |
| 합계 | 9,505,969 | 2,774,163 | 141,079 | 9,129 | 1,232,215 | |
(*1) 당분기 중 특수관계가 해소되었으며, 특수관계를 유지하는 기간(반기)에 발생한 거래내역입니다. (*2) 당분기 중 특수관계가 해소되었으며, 특수관계를 유지하는 기간(1분기)에 발생한 거래내역입니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 이자수익 | 지급수수료 등 |
| 종속기업 | ㈜마크아이 | - | - | 113 | - |
| ㈜마크링크 | 1,159,947 | 712,305 | - | 416,154 | |
| 관계기업 | ㈜마크티 | 8,350,149 | - | - | 10,648 |
| 기타특수관계자 | 최혁 | - | - | 57,517 | - |
| 기타특수관계자 | ㈜플래닛03 | - | - | 4,508 | - |
| 합계 | 9,510,096 | 712,305 | 62,138 | 426,802 | |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||||||||
| 매출채권 | 미수금 (*2) | 단기대여금 | 신주인수권부사채 | 리스채권 | 임차보증금 | 선급금 | 외상매입금 | 미지급금 | 선수금 | ||
| 종속기업 | (주)플래닛03 파트너스 | 2,823 | 27,156 | - | - | 34,585 | - | - | - | - | 1 |
| ㈜마크링크 | 246 | 425,943 | - | - | - | - | 920 | 470,486 | 157,564 | - | |
| ㈜케이웨이브 | - | 4,148 | 250,000 | - | - | - | 536,250 | - | - | - | |
| 관계기업 | (주)마크티 | 552,219 | - | - | - | - | 157,025 | - | 4,538 | 4,272 | 1,282,977 |
| 기타특수관계자 | (주)토리스스퀘어(*1) | - | 49,180 | - | 5,000,000 | - | - | - | - | - | - |
| 최혁 | - | 119,210 | 770,000 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 정강호 | - | 1,533 | 200,000 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 555,288 | 627,170 | 1,220,000 | 5,000,000 | 34,585 | 157,025 | 537,170 | 475,024 | 161,836 | 1,282,978 | |
(*1) ㈜토리스스퀘어가 발행한 신주인수권부사채를 원시취득하였으며 액면가액 기준으로 기재하였습니다. (*2) 미수금에는 미수수익이, 미지급금에는 미지급비용이 포함되어 있습니다.
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 미수수익 | 리스채권 | 임차보증금 | 신주인수권부 사채(*1) | 외상매입금 | 미지급금 | 선수금 | 리스부채 | 임대보증금 | ||
| 지배기업등 | ㈜초록뱀미디어 | 481,800 | - | - | - | - | 56,185 | - | - | 6,601 | 530,600 | 330,075 | - |
| 종속기업 | ㈜마크링크 | 209,205 | 471,627 | - | - | 132,600 | - | 8,300,000 | 614,800 | 185,807 | - | - | - |
| ㈜플래닛대부 | - | - | 200,000 | 1,764 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜플래닛03파트너스 | - | - | - | - | - | - | - | - | 300,000 | - | - | - | |
| TIA GLOBAL PTE. LTD. | - | - | 1,289 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 관계기업 | ㈜마크티 | 2,564,342 | 39,874 | - | - | 109,465 | - | - | 4,538 | 2,818 | - | - | 342,975 |
| 기타특수관계자 | ㈜티엔엔터테인먼트 | 175 | - | - | - | - | - | - | 94,600 | 3,496 | 2,000 | - | - |
| 최혁 | - | - | 2,050,000 | 76,900 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜플래닛03 | - | - | 500,000 | 21,650 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 3,255,522 | 511,501 | 2,751,289 | 100,314 | 242,065 | 56,185 | 8,300,000 | 713,938 | 498,722 | 532,600 | 330,075 | 342,975 | |
(*1) 당사가 취득한 신주인수권부사채로 액면가액 기준입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: USD, 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 등 | 휴먼테크조합 | 자본 | - | 16,100,001 | - | 16,100,001 |
| 종속기업 | ㈜플래닛대부 | 단기대여금 | 200,000 | 2,550,000 | 2,750,000 | - |
| ㈜플래닛대부 | 종속기업투자주식 | 100,000 | 400,000 | 500,000 | - | |
| TIA Global PTE.LTD(*1) | 단기대여금(USD) | 1,000 | - | 1,000 | - | |
| ㈜케이웨이브 | 단기대여금 | - | 500,000 | 250,000 | 250,000 | |
| ㈜케이웨이브(*2) | 종속기업투자주식 | - | 7,000,000 | - | 7,000,000 | |
| ㈜마크링크(*3) | 신주인수권부사채 | 9,276,078 | - | 9,276,078 | - | |
| ㈜마크링크 (*3) | 종속기업투자주식 | 5,000,000 | 8,800,000 | - | 13,800,000 | |
| 초록뱀 신성장 신기술조합2호(*4) | 종속기업투자주식 | 139,670 | - | 139,670 | - | |
| ㈜플래닛03 파트너스 | 종속기업투자주식 | 300,000 | - | - | 300,000 | |
| 기타특수관계자 | ㈜토리스스퀘어 | 단기대여금 | - | 3,000,000 | 3,000,000 | - |
| ㈜토리스스퀘어 | 신주인수권부사채 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 | |
| ㈜민트크리에이티브(*5) | 단기대여금 | 500,000 | - | 500,000 | - | |
| 정강호 | 단기대여금 | - | 200,000 | - | 200,000 | |
| 정재창(*6) | 단기대여금 | - | 300,000 | 300,000 | ||
| 최혁 | 단기대여금 | 2,050,000 | - | 1,280,000 | 770,000 | |
| 합계 | 원화 | 17,565,748 | 43,850,001 | 17,996,748 | 43,420,001 | |
| 외화(USD) | 1,000 | - | 1,000 | - | ||
(*1) 해당 대여금은 법인청산등으로 특수관계가 소멸하였으며 전액 감소로 표기하였습니다. (*2) 해당 종속기업투자주식은 9회차 전환사채를 발행하여 대용납입으로 취득하였습니다. (*3) 해당 종속기업투자주식은 신주인수권부 사채의 전환 및 단기대여금의 출자전환 등으로 취득하였습니다. (*4) 종속기업투자주식이 전량 매각되어 감소로 표기했습니다. (*5) 당분기 중 특수관계가 해소되어 잔액을 제거 했습니다. (*6) 당분기중 자회사 임원에서 사임하여 특수관계가 해소되어 감소로 표기했습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜에스메디 | 자본 | 23,428,188 | - | - | 23,428,188 |
| 종속기업 | ㈜오로라미디어(*1) | 단기대여금 | - | 6,000,000 | 6,000,000 | - |
| ㈜티아코리아(*1) | 단기대여금 | - | 350,000 | 350,000 | - | |
| ㈜마크아이 | 단기대여금 | - | 100,000 | - | 100,000 | |
| ㈜마크링크 | 종속기업투자주식 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 | |
| 초록뱀 신성장 신기술조합2호 | 종속기업투자주식 | 105,000 | 34,670 | - | 139,670 | |
| 기타특수관계자 | (주)플래닛03 | 단기대여금 | 500,000 | - | - | 500,000 |
| 최혁(*2) | 단기대여금 | 2,050,000 | - | - | 2,050,000 | |
| 합계 | 원화 | 26,083,188 | 11,484,670 | 6,350,000 | 31,217,858 | |
(*1) ㈜오로라 미디어와 ㈜티아코리아는 2023년 9월 25일과 2023년 09월 30일 각각 당사와 합병되어 단기대여금 감소로 표기하였습니다. (*2) 해당 대여금에 대해서는 담보로 지배회사의 주식 200,000주를 질권설정하고 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 222,500 | 102,982 |
| 퇴직급여 | 59,797 | 15,660 |
| 합계 | 282,297 | 118,642 |
27. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 회사는 AI 스피커에 대하여 ㈜마크티와 단일판매공급계약을, 웨어러블에 대하여서는 Xplora Technologies AS와 단일판매공급계약을 체결하고 있습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 하나은행 | 1,319,600 | 1,289,400 | 무역금융 질권설정 |
(3) 당분기말 현재 회사의 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD) |
| 금융기관 | 약정내용 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| NH투자증권 | 수익증권담보대출 | 300,000 | - |
| 하나은행 | 신용장 발행 | USD 1,000,000 | - |
| 합계(KRW) | 300,000 | - | |
| 합계(USD) | 1,000,000 | - | |
(4) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| 사건번호 | 원고(채권자) | 피고(채무자) | 사건명 | 소송제기금액(천원) | 소송접수일 | 진행상황 |
| 2023가합65516(*1) | ㈜휴먼테크놀로지 외 2명 | 오진상사 주식회사 | 매매대금 | 1,478,111 | 2023.05.24 | 1심 진행중 |
| 2024차전7696(*2) | ㈜휴먼테크놀로지 | 주식회사 비타카페 | 대여금 | 512,641 | 2024.07.08 | 지급명령 |
| 2024차전7697(*2) | ㈜휴먼테크놀로지 | 엑스씨아이 주식회사 | 대여금 | 103,340 | 2024.07.08 | 지급명령 |
| 2024차전139914(*2) | ㈜휴먼테크놀로지 | 주식회사 에프엑스기어 외 1명 | 대여금 | 509,549 | 2024.04.19 | 진행중 (지급명령 이의신청) |
(*1) 본 소송의 총 소송금액은 총 1,478,111천원 이며, 회사가 청구한 금액은 702,180천원 입니다. (*2) 당사가 보유한 기한 초과된 미상환 대여금에 대한 지급명령 신청에 관한 건입니다.
28. 담보제공자산 등 (1) 당분기말 현재 회사의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입한도금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 1,319,600 | USD 1,100,000 | 무역금융 | USD 1,000,000 | 하나은행 |
(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공자 | 보증내용 | 보증제공처 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 이행지보 | 마크티 등 | 1,263,103 |
| 합계 | 1,263,103 | ||
상기 이외에 당사가 당분기말 현재 제3자로부터 제공받은 지급보증 내역은 없습니다. (3) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 보증의 내역은 없습니다.
29. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업활동 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 70,636 | 105,926 |
| 감가상각비 | 553,665 | 364,546 |
| 재고자산평가손실(환입) | (43,674) | (3,320,275) |
| 무형자산상각비 | 38,850 | 36,300 |
| 대손상각비(환입) | (166,582) | (1,804,547) |
| 기타의대손상각비 | (891,955) | 532,559 |
| 이자비용 | 424,489 | 112,006 |
| 외화환산손실 | 1,195 | - |
| 판매보증비용(환입) | 101,612 | 96,054 |
| 이자수익 | (594,248) | (476,025) |
| 외화환산이익 | (36,647) | (69,487) |
| 유형자산처분손실 | 129,096 | 163,748 |
| 유형자산처분이익 | - | (38,639) |
| 사용권자산처분이익 | (5,928) | (41,197) |
| 사채상환손실(이익) | 17,656 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | 319,833 | 610,258 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 | 802,065 | - |
| 리스해지이익 | (16,868) | - |
| 종속기업및관계기업투자처분손익 | (464,373) | (674,054) |
| 지분법손익 | 2,831,326 | 7,516 |
| 기타 | 33,376 | 2,472 |
| 합계 | 3,103,524 | (4,392,839) |
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 3,801,610 | 7,139,843 |
| 미수금의 감소(증가) | 346,062 | (9,617,557) |
| 선급금의 감소(증가) | (850,369) | 483,323 |
| 선급비용의 감소(증가) | 53,981 | 30,267 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (90,251) | 263,732 |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,531,408) | 10,596,548 |
| 선납세금의 감소(증가) | (10,371) | (30,241) |
| 매입채무의 증가(감소) | (510,489) | (2,131,861) |
| 미지급금의 증가(감소) | 1,189,057 | (357,127) |
| 예수금의 증가(감소) | (15,769) | (67,410) |
| 선수금의 증가(감소) | 192,702 | (3,979,844) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | 276,420 |
| 퇴직금의 지급 | (12,597) | - |
| 퇴직급여충당부채의 증가(감소) | 115,708 | (1,375,638) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | - | 2,099,878 |
| 미지급비용의 증가(감소) | - | (44,979) |
| 선수수익의 증가(감소) | (19,732) | (60,866) |
| 유동성충당부채의 감소(증가) | (87,500) | - |
| 기타 | - | - |
| 합계 | 2,570,634 | 3,224,488 |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 미완성프로그램의 재고자산 대체 | 958,154 | - |
| 사용권자산의 취득 | 635,849 | - |
| 사용권자산의 처분 | 151,281 | 389,502 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 271,806 | |
| 리스해지 | 546,348 | - |
| 종속기업 대여금 출자전환 | 1,530,000 | - |
| 종속기업 취득 당기손익 공정가치금융자산의 대체 | 8,724,658 | 3,018,697 |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금의 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대체 | 상각 | 외화차이 | ||||
| 단기차입금 | 300,000 | (300,000) | - | - | - | - |
| 리스부채 | 583,024 | (522,802) | 530,342 | (200,347) | - | 390,217 |
| 전환사채(유동) | - | (2,500,000) | 7,000,000 | - | - | 4,500,000 |
| 합계 | 883,024 | (3,322,802) | 7,530,342 | (200,347) | - | 4,890,217 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금의 변동 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대체 | 상각 | 외화차이 | 사업결합 | ||||
| 단기차입금 | 5,952,704 | (5,952,704) | 300,000 | - | - | - | 300,000 |
| 리스부채 | 1,046,541 | (512,827) | 228,594 | - | - | - | 762,308 |
| 합계 | 6,999,245 | (6,465,531) | 528,594 | - | - | - | 1,062,308 |
30. 사업결합
(1) 회사는 2024년 03월 04일 사업다각화를 위하여 ㈜케이웨이브를 종속회사로 편입하기로 이사회를 통해 결의 하였으며 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 피취득회사 | 주요영업활동 | 취득(간주)일 | 취득한 지분 | 이전대가 |
| ㈜케이웨이브 | 산업용 장비 제작 | 2024-03-31 | 100.00% | 7,000,000 |
(2) 당분기 중 발생한 사업결합 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | ㈜케이웨이브 |
| 제9회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 | 7,000,000 |
| 합계 | 7,000,000 |
(3) 당분기에 발생한 사업결합으로 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치 및 영업권은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | ㈜케이웨이브 |
| 식별가능 순자산 공정가치 | |
| 현금및현금성자산 | 506,922 |
| 매출채권 | - |
| 재고자산 | 64,233 |
| 유형자산 | 2,567,371 |
| 사용권자산 | 428,653 |
| 무형자산 | 5,319 |
| 기타자산 | 1,139,494 |
| 유동부채 | (4,741,253) |
| 비유동부채 | (67,357) |
| 합계 | (96,618) |
| 이전대가 | 7,000,000 |
| 고객관계가치 | - |
| 이연법인세부채 | - |
| 비지배지분 | - |
| 영업권 | 7,096,618 |
(4) 당분기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 없습니다.
(5) 당사는 2024년 03월 04일 사업다각화를 위하여 ㈜케이웨이브를 종속회사로 편입하기로 이사회를 통해 결의 하였습니다.
31. 보고기간 후 사건(1) 당사는 2024년 10월 28일 관계회사인 주식회사 마크티와 1백억원의 AI스피커 물품공급 계약을 체결하였습니다.
1. 배당에 관한 회사의 중요한 정책
(1) 이익배당
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제 1 항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
(2) 분기배당
① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령 제19조에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액
④ 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
(3)배당금 지급청구권의 소멸시효
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.② 제 1 항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
2. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제23기 3분기 | 제22기 | 제21기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
3. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
※ 당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않은 등의 사유로 연속 배당횟수와 평균 배당수익률을 산출할 수 없어 공란으로 작성하였습니다.
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
1. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 주금납입일의 익일기준 | ||||||
| 주금납입일의 익일기준 | ||||||
| 주금납입일의 익일기준 | ||||||
| 주금납입일의 익일기준 | ||||||
| 주금납입일의 익일기준 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 전환사채전환 | ||||||
| 주금납입일의 익일기준 | ||||||
2. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
※ 2024년 06월 05일 만기전 전환사채 25억원을 취득하였으며, 향후 처리방법은 이사회 결의를 통하여 추후 결정할 예정입니다.
3. 채무증권 발행실적
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 2024년 01월 01일부터 기준일까지 채무증권 발행실적입니다.(연결기준)
4. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
5. 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
6. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
7. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
8. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
1. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
2. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
(주1) 2022년 12월 9일 이사회결의를 통하여 제7회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 액면금액 8,000백만원을 전액 조기상환하였으며, 미소각 보유중이던 전환사채중 4,000백만원이 재매각 및 전환청구 되었어며, 2023년 12월 28일 4,000백만원을 소각하였습니다.(주2) 2022년 11월 25일 이사회결의를 통하여 제8회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 액면금액 6,600백만원을 전액 조기상환하였으며, 미소각 보유중이던 전환사채중 3,200백만원이 재매각 및 전환청구 되었으며, 2023년 12월 28일 3,400백만원을 소각하였습니다.(주3) 2024년 03월 11일 (주)케이웨이브의 발행주식 100%의 취득금액으로 사용하였습니다.
3. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | ) |
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - | |||
1. 대손충당금 관련 사항(*연결기준) (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제23기 (2024년 3분기) | 매출채권 | 3,492,427 | 1,234,906 | 35.36% |
| 단기대여금 | 7,648,639 | 3,198,639 | 41.82% | |
| 미수금 | 1,892,554 | 1,468,241 | 77.58% | |
| 선급금 | 2,339,630 | 108,160 | 4.62% | |
| 보증금 | 1,816,995 | 400,000 | 22.01% | |
| 합계 | 17,190,245 | 6,409,946 | 37.29% | |
| 제22기 (2023년) | 매출채권 | 7,646,287 | 1,242,683 | 16.25% |
| 단기대여금 | 4,950,139 | 3,027,139 | 61.15% | |
| 미수금 | 1,311,006 | 537,723 | 41.02% | |
| 선급금 | 3,133,848 | 52,720 | 1.68% | |
| 보증금 | 1,609,267 | 400,000 | 24.86% | |
| 합계 | 18,650,547 | 5,260,265 | 28.20% | |
| 제21기 (2022년 ) | 매출채권 | 10,575,807 | 2,914,726 | 27.56% |
| 단기대여금 | 3,150,139 | 600,139 | 19.05% | |
| 미수금 | 750,830 | 418,021 | 55.67% | |
| 선급금 | 2,642,097 | 52,720 | 2.00% | |
| 보증금 | 1,394,855 | 400,000 | 28.68% | |
| 합계 | 18,513,728 | 4,385,606 | 23.69% |
(2) 대손충당금 변동현황- 연결 매출채권에 대하여 과거의 대손경험률 등을 고려하여 장래에 발생이 예상되는 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제23기 (2024년 3분기) | 제22기 (2023년) | 제21기 (2022년) |
|---|---|---|---|
| 1. 기초대손충당금 잔액합계 | 5,260,265 | 4,385,606 | 2,578,378 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 1,149,681 | 874,659 | 1,807,228 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 6,409,946 | 5,260,265 | 4,385,606 |
(3) 대손충당금 설정방침- 연결 매출채권에 대하여 과거의 대손경험률 등을 고려하여 장래에 발생이 예상되는 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 연결 재무제표일의 매출채권에 대하여 과거의 대손경험을 바탕으로 연령별 대손율을 적용하고 있습니다.- 정상채권 회전기일에 따른 대손충당금 설정 기준
| 구분 | 6개월이하 | 1년 이하 | 1년 초과 |
|---|---|---|---|
| 설정률 | 2.25% | 12.96% | 100.00% |
(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 6월이하 | 6월초과 1년이하 | 1년 초과 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 1,747,585 | 12,017 | 1,175,436 | 2,935,038 |
| 특수관계자 | 557,389 | - | - | 557,389 | |
| 계 | 2,304,974 | 12,017 | 1,175,436 | 3,492,427 | |
| 구성비율 | 66.00% | 0.34% | 33.66% | 100.00% | |
2. 재고자산 보유 및 실사내역(*연결기준)
(1) 최근 3사업년도의 재고자산 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제23기 (2024년 3분기) | 제22기 (2023년) | 제21기 (2022년) |
|---|---|---|---|
| 상품 | 1,889,744 | 1,446,695 | 1,610,412 |
| 제품 | 4,238,763 | 784,639 | 993,771 |
| 재공품 | 446,847 | 495,614 | 287,510 |
| 원재료 | 5,171,307 | 5,556,683 | 12,104,763 |
| 미착품 | - | 4,052 | 4,217 |
| 소계 | 11,746,661 | 8,287,683 | 15,000,673 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] | 15.52% | 16.39% | 21.62% |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷ {(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.18 | 2.58 | 3.396 |
(2) 재고자산의 실시내용 등① 실사일자당사는 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 분기/반기의 경우에는 재고자산 실사를 생략합니다. 실사를 생략할 경우 입,출고 장부 및 해당 부서의 자체 재고파악 등의 방법을 이용하여 재고자산을 파악하고 있습니다.② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 외부 감사인은 당사의 재고실사에 입회, 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하거나 필요에 따라 전수 확인하여 그 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.
| 재고자산실사(입회) | 실사(입회)시기 | 2023년12월28일 | 1 |
| 실사(입회)장소 | 주식회사 제인테크 | ||
| 실사(입회)대상 | 원재료, 제품, 상품 | ||
③ 당분기말 장기체화재고 등 내역
| (단위:천원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 재고평가충당금 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 4,391,896 | 4,391,896 | (153,133) | 4,238,763 | - |
| 상품 | 3,852,164 | 3,852,164 | (1,962,420) | 1,889,744 | - |
| 재공품 | 471,817 | 471,817 | (24,970) | 446,847 | - |
| 원재료 | 6,513,935 | 6,513,935 | (1,342,629) | 5,171,306 | - |
| 미착품 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 15,229,812 | 15,229,812 | (3,483,152) | 11,746,660 | - |
3. 공정가치 평가내역(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이가 발생한 계정은 없습니다.(2) 공정가치 서열체계회사의 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치특정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 ; 천원) |
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 3분기말 | ||||
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 5,060,463 | 5,000,000 | 10,060,463 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - |
| 금융자산합계 | - | 5,060,463 | 5,000,000 | 10,060,463 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 629,980 | 629,980 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 | - | - | - | - |
| 금융부채 합계 | - | - | 629,980 | 629,980 |
| 2023년 기말 | ||||
| 금융자산 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 520,796 | 520,796 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - |
| 금융자산합계 | - | - | 520,796 | 520,796 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 | - | - | - | - |
| 금융부채 합계 | - | - | - | - |
기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에서 본 사항을 기재하지 않습니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
*제23기(당기) 감사의견은 제23기 반기보고서 검토의견 입니다.
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
* 제23기(당기) 실제수행내역은 반기보고서 검토 수행시간입니다.
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
1. 이사회의 구성
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
2. 중요의결사항 등 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다3. 이사회내 위원회
당사는 이사회내 위원회가 설치되어 있지 않습니다.
4. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
※ 2024년 03월 28일 주주총회를 통해 사내이사 김종수, 권순백, 박청원(3인)과 사외이사 김기현, 김영욱(2인)이 신규 선임되었으며, 사내이사 정강호, 신세정은 2024년 03월 28일 일신상이유로 사임하였으며, 사내이사 박장호는 2024년 08월 31일 일신상이유로 사임하였습니다.
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
1.투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
2. 의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
※ 2024년 03월 11일 제3자배정 유상증자를 통한 신주 취득
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 상기 재무현황은 2024년 설립재무제표 기준입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없습니다.
(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황
| 설립근거법률 | 재산총액 | 주요출자자(10% 이상) | 비고 | |
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | |||
(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일 | 임원 | 선임일 | 퇴임일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일 | 최대주주 | 시작일 | 종료일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
3. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주1) 2015년 9월 18일, 당사는 코스닥 상장공모시 최대주주의 특수관계인인 소프트뱅크레인저벤처투자조합의 소유주식 443,208주중 281,000주를 공모하였습니다. 그 결과 코스닥 상장규정상 최대주주는 다음과 같이 변경되었습니다.
|
구 분 |
공 모 전 |
공 모 후 |
|
최대주주 |
에스비팬아시아펀드, 최 혁 |
최 혁 |
|
특수관계인 |
7명 |
6명 |
|
최대주주 및 특수관계인 지분율 |
70.83% |
28.62% |
주2) 2021년 11월 26일 제3자배정 유상증자 납입 및 구주 매입에 따라 최대주주가 우리들휴브레인(주)로 변경되었으며, 2022년 04월 사명이 (주)초록뱀헬스케어로 변경, 2023년 08월 23일 (주)에스메디로 변경되었습니다. 주3) 2024년 3월 11일 (주)에스메디의 보통주 1,000,000주 매각 및 휴먼테크조합의 제3자배정 유상증자 납입으로 최대주주가 (주)에스메디에서 휴먼테크조합으로 변경 되었습니다.
4. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
※ 상기 내용은 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.※ 상기 휴먼테크조합은 2024년 03월 11일 유상증자(제3자배정)을 통해 발행한 주식을 취득하였입니다.
5. 소액주주현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
※ 상기 소액주주현황은 2023년 12월 31일 기준일 기준으로 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주에 2024년 03월 11일 유상증자 발행주식을 더한 주주현황입니다.
1. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
2. 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
※ 연간급여총액 : 2024년 01월 ~ 09월 급여총액(퇴직자포함)※ 1인평균급여액 : 2024년 01월 ~09월 월평균급여액의 합계
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
※ 연간급여총액 : 2024년 01월 ~ 09월 급여총액 ※ 1인평균급여액 : 2024년 01월 ~09월 월평균급여액의 합계
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
2. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여등
보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다
2. 대주주와의 자산양수도 등
보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다
3. 대주주와의 영업거래
보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다
4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래
보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다
5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다
6. 기업인수목적회사의 추가기재 사항
보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다
| 최초신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2022년 09월 14일 | 단일판매 공급계약 | ◆ 웨어러블 디바이스 - 계약금액(원) : 12,166,980,000 - 계약일자 : 2022-09-14 - 계약종료일 : 2024-02-10 | ◆ 2022.11.22 1차[기재정정]단일판매 공급계약 체결- 계약금액(원) : 12,221,972,000 - 계약일자 : 2022-09-14 - 계약종료일 : 2024-03-30◆ 2024.03.21 2차[기재정정]단일판매 공급계약 체결- 계약금액(원) : 12,221,972,000 - 계약일자 : 2022-09-14 - 계약종료일 : 2025-06-30 |
| 2023년 12월 20일 | 단일판매 공급계약 | ◆ AI스피커 물품공급 계약 - 계약금액(원) : 9,961,000,000 - 계약일자 : 2023-12-20 - 계약종료일 : 2024-10-31 | 변경사항 없음 |
| 2024년 10월 28일 | 단일판매 공급계약 | ◆ AI스피커 물품공급 계약 - 계약금액(원) : 10,000,000,000 - 계약일자 : 2024-10-28 - 계약종료일 : 2025-06-30 | 변경사항 없음 |
1. 중요한 소송사건
보고기간종료일 현재 당사가 피소된 소송사건 및 원고로 계류중인 소송사건 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 원고 | 계류법원 | 소송금액 | 소송내용 | 비고 |
| (주)휴먼테크놀로지외 2명(주1) | 서울중앙지방법원 | 1,478,110 | 매매대금 | 피고 : 오진**(주) |
| (주)휴먼테크놀로지(주2) | 서울중앙지방법원 | 509,549 | 대여금 | 피고 : (주)에프*****외1명 |
| (주)휴먼테크놀롤지(주2) | 성남지원 | 512,641 | 대여금 | 피고:(주)비타** |
| (주)휴먼테크놀로지(주2) | 성남지원 | 103,340 | 대여금 | 피고:엑스***(주) |
*(주1) (주)휴먼테크놀로지의 소송금액은 702,179천원 입니다. *(주2) 당사가 보유한 기한 초과된 미상환 대여금에 대한 지급명령 신청에 관한 건입니다.
2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024년 09월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 채무보증 현황
제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.
4. 채무인수약정 현황
제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.
5. 그 밖의 우발채무 등
제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.
1. 제재현황
제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
| (단위 : 백만원) |
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌 또는 조치내용 | 금전적 제재금액 | 사유 | 근거법령 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 03월 27일 | 한국거래소 | 휴먼테크놀로지 | 부과벌점 4.0점에 대하여 공시위반제재금 대체부과 | 16 | 공시변경 | 코스닥시장 공시규정 제29조, 제32조 및 제34조 |
3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.
1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
Ⅲ. 재무에관한 사항 3. 연결재무제표 주석 31참조
2. 중소기업기준 검토표
3. 중소기업 확인서
4. 과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표
| 대상회사 | 합병등기일 | 외부평가기관 | 매출액 | 영업이익 | 최초추정연도 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | ||||||||||||
| 예측치 | 실적치 | 괴리율 | 예측치 | 실적치 | 괴리율 | 예측치 | 실적치 | 괴리율 | 예측치 | 실적치 | 괴리율 | ||||
4-1. 주식회사 티아코리아 소규모 합병
1) 지분 취득 내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 취득대상 | 주식회사 티아코리아 보통주 25,500주 |
| 취득지분율 | 100% |
| 취득가액 | 6,500,000,000원 |
| 대금지급형태 | 현금 |
| 취득일자 | 2023년 06월 08일 |
2) 합병일정
| 구 분 | 일 자 | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 합병 이사회결의일 | 2023년 06월 13일 | - | |
| 주요사항보고서 제출 | 2023년 06월 13일 | - | |
| 합병 계약일 | 2023년 06월 15일 | - | |
| 주주확정 기준일 | 2023년 06월 28일 | - | |
| 소규모합병 공고 | 2023년 06월 29일 | - | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2023년 06월 29일 | - |
| 종료일 | 2023년 07월 13일 | - | |
| 합병승인 이사회 결의일 | 2023년 07월 14일 | 주주총회 갈음 | |
| 채권자 이의 제출 공고 | 2023년 07월 17일 | - | |
| 채권자 이의 제출 기간 | 시작일 | 2023년 07월 18일 | - |
| 종료일 | 2023년 08월 18일 | - | |
| 합병기일 | 2023년 09월 30일 | - | |
| 합병 종료보고 이사회 결의일 | 2023년 10월 04일 | 주주총회 갈음 | |
| 합병 종료보고 공고 | 2023년 10월 04일 | - | |
| 합병(해산) 등기 예정일 | 2023년 10월 06일 | - | |
3) 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| 매출액 | ||||||||
| 영업이익 | ||||||||
| 당기순이익 | ||||||||
4-2. 주식회사 오로라미디어 소규모 합병.
1) 지분 취득 내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 취득대상 | 주식회사 오로라미디어 보통주 2,144주 |
| 취득지분율 | 100% |
| 취득가액 | 4,000,000,000원 |
| 대금지급형태 | 현금 |
| 취득일자 | 2022년 12월 15일 |
2) 합병일정
| 구 분 | 일 자 | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 합병 이사회결의일 | 2023년 07월 13일 | - | |
| 주요사항보고서 제출 | 2023년 07월 13일 | - | |
| 합병 계약일 | 2023년 07월 18일 | - | |
| 주주확정 기준일 | 2023년 07월 28일 | - | |
| 소규모합병 공고 | 2023년 07월 31일 | - | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2023년 07월 31일 | - |
| 종료일 | 2023년 08월 14일 | - | |
| 합병승인 이사회 결의일 | 2023년 08월 16일 | 주주총회 갈음 | |
| 채권자 이의 제출 공고 | 2023년 08월 17일 | - | |
| 채권자 이의 제출 기간 | 시작일 | 2023년 08월 18일 | - |
| 종료일 | 2023년 09월 18일 | - | |
| 합병기일 | 2023년 09월 25일 | - | |
| 합병 종료보고 이사회 결의일 | 2023년 09월 25일 | 주주총회 갈음 | |
| 합병 종료보고 공고 | 2023년 09월 25일 | - | |
| 합병(해산) 등기 예정일 | 2023년 10월 06일 | - | |
3) 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| 매출액 | ||||||||
| 영업이익 | ||||||||
| 당기순이익 | ||||||||
5. 보호예수 현황
| (기준일 : | ) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
*(주1) (주)에이엘티는 2024년 04월 30일 보유지분 전량을 매각하였습니다.*(주2) 초록뱀 신성장 신기술조합2호는 2024년 05월 02일 보유지분 전량을 매각하였습니다.*(주3) (주)플래닛대부는 2024년 07월 31일 보유지분 전량을 매각하였습니다.*(주4) TIA CLOBAL은 2024년 3분기말 해외법인 청산하였습니다.*(주5) (주)마크링크는 2024년 3분기 1/10 무상감자로 보통주 900,000주 감소, 신주인권부사채(83억) 행사로 보통주 166,000주 취득, 대여금(5억) 출자전환으로 보통주 10,000주 취득하였습니다.
보고서 제출일 기준 해당사항 없습니다.
보고서 제출일 기준 해당사항 없습니다.