Mesterheide Rockel Hirz Trowe AG Holding
Frankfurt am Main
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Anhang
Anhang für das Geschäftsjahr 2018
I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die Mesterheide Rockel Hirz Trowe AG Holding hat ihren Sitz in Frankfurt. Sie ist
im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt unter HRB 111272 eingetragen.
II. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gesellschaft ist nach dem in § 267 HGB vorgegebenen Größenklassen als kleine Kapitalgesellschaft
einzustufen. Soweit das Handelsgesetzbuch (HGB) den Kapitalgesellschaften Wahlrechte
bezüglich der Angaben in der Bilanz oder im Anhang einräumt, wurden diese Angaben
überwiegend im Anhang gemacht.
Die Vorschriften des Aktiengesetzes wurden beachtet.
Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren
gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung
bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung
1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs-
und Bewertungsvorschriften des Dritten Buches des HGB aufgestellt.
Bei der Bewertung ist von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen worden.
Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten.
Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und soweit abnutzbar um planmäßige
Abschreibungen vermindert bewertet worden.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis € 250,00 wurden im Geschäftsjahr sofort als Aufwand erfasst.
Im Geschäftsjahr wurden geringwertige Anlagegüter im Wert bis zu € 800,00 in voller
Höhe abgeschrieben.
Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungswerten angesetzt. Soweit zum Bilanzstichtag ein niedrigere Wert
vorlag wurden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert aktiviert, soweit kein niedrigerer beizulegender Wert gem.
§ 253 Abs. 3 HGB angesetzt werden musste.
Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nennwerten angesetzt.
Aktive latente Steuern auf Verlustvorträge werden angesetzt.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind
mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendig ist. Bei Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr werden zukünftige Preissteigerungen
berücksichtigt und eine Abzinsung gemäß § 253 Abs. 2 HGB vorgenommen.
Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben und auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag
ausgewiesen, sofern sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag
darstellen.
2. Angaben zu den Posten der Bilanz
Sämtliche Forderungen haben Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr.
Das gezeichnete Kapital (Grundkapital) der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag
€ 50.000,00. Dieses ist eingestellt in 50.000 Aktion mit einem rechnerischen Nennwert
von je € 1,00.
In den sonstigen Vermögensgegenständen ist eine Forderung gegen den Gesellschafter
Maximilian Claus Trowe in Höhe von T€ 88 enthalten.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag
angesetzt. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die sonstigen Rückstellungen stellen sich wie folgt dar:
Verbindlichkeitenspiegel 2018
davon mit einer Restlaufzeit
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von T€ 6.841 durch Grundschulden,
Sicherungsübereignungen und Abtretungen von Forderungen besichert.
3. Angaben zu den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Umsatzerlöse wurden im Wesentlichen im Inland erzielt.
Zum 31. Dezember 2018 unterliegt nach § 268 Abs. 8 HGB ein Gesamtbetrag in Höhe von
T€ 112 der Ausschüttungssperre und resultiert ausschließlich aus den aktiven latenten Steuern und dem Unterschiedsbetrag
gem. § 253 Abs. 6 HGB aus dem Ansatz der Pensionsrückstellungen.
IV. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen
Haftungsverhältnisse bestehen in Höhe von T€ 38. Davon bestehen T€ 38 zu Gunsten verbundener
Unternehmen.
Zum Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus mehreren Dauerschuldverhältnissen
in Form von Pacht-, Miet-, Leasing-, Nutzungs- sowie Wartungsverträgen in Höhe von
ca. T€ 4.838. Hiervon entfallen T€ 3.879 auf Büromietverträge und T€ 979 auf Leasing-
sowie Nutzungs- und Wartungsverträge.
V. Beziehungen zu Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
Die Gesellschaft ist an folgenden Unternehmen beteiligt:
* Es wurde von § 286 (3) Satz 1 Nr. 2 HGB Gebrauch gemacht.
VI. Angaben zu den Organen der Gesellschaft
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte durch die vier Vorstände
Herr Lars Mesterheide, Alsfeld
Herr Ralph Rockel, Alsfeld
Herr Maximilian Trowe, Düsseldorf
Herr Michael Hirz, Neu-Isenburg
geführt.
Der Aufsichtsrat der Gesellschaft setzt sich wie folgt zusammen:
Herr Jan Mayerhöfer, Geschäftsführer, Frankfurt (Vorsitz)
Herr Frederik Wulff, Vorstandsvorsitzender, München
Herr Dr. Sebastian Grabmaier, Vorstandsvorsitzender, Wiesbaden
VII. Sonstige Angaben
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.
Die durchschnittliche Anzahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
beträgt:
Der Jahresüberschuss beträgt EUR 1.331,46.
Einschließlich des zu berücksichtigenden Gewinnvortrags in Höhe von EUR 1.789.654.57
ergibt sich ein Bilanzgewinn in Höhe von EUR 1.790.986,03.
Der Vorstand schlägt vor den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.
Alsfeld, 3. August 2019
gez.: Lars Mesterheide, Vorstand
gez.: Ralph Rockel, Vorstand
gez.: Maximilian Trowe, Vorstand
gez.: Michael Hirz, Vorstand
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.12.2019 festgestellt.
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