Cuentas Anuales Consolidadas del Ejercicio 2022
A continuación, se transcriben las Cuentas Anuales Consolidadas de AMPER,
S.A. y Sociedades Dependientes, formuladas en la sesión del Consejo de
Administración de AMPER, S.A. de 27 de febrero de 2023, de acuerdo con lo
establecido en las Normas Internacionales de Información Financiera. La
transcripción consta de 90 folios, a doble cara, de papel común con el emblema
de AMPER en la parte superior derecha, numerados del 1 al 90 a pie de página.
Todas las páginas están visadas por el Secretario del Consejo de
Administración a efectos de identificación, y en la última página constan las
firmas de todos los miembros del Consejo de Administración.
2
AMPER, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADOS CORRESPONDIENTES A
LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y 2021
(Miles de Euros)
Notas
2022
2021
(*)
ACTIVO NO CORRIENTE
Fondo de comercio
4
Inmovilizado intangible
5
Inmovilizado material
6
Participaciones en empresas asociadas
7
Activos financieros no corrientes
8
Activos por Impuestos diferidos
19
ACTIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA
2.7
ACTIVO CORRIENTE
Existencias
9
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
10
Activos financieros corrientes
8
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
8
TOTAL ACTIVO
PATRIMONIO NETO
11
De la Sociedad Dominante
Capital Social
Prima de Emisión
Acciones Propias
Reservas y resultados acumulados
(300 )
Instrumentos de Patrimonio
Diferencias de Conversión
(4.052 )
(3.789 )
De las Participaciones no Dominantes
PASIVO NO CORRIENTE
Pasivos financieros con entidades de crédito
13
Obligaciones de renta fija
13
Subvenciones oficiales
Provisiones a largo plazo
12
Pasivo por impuesto diferido
19
Otros pasivos no corrientes
14
PASIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA
2.7
PASIVO CORRIENTE
Pasivos financieros con entidades de crédito
13
Obligaciones de renta fija
13
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
14
Pasivos fiscales
19
Pasivos por impuesto sobre las ganancias corrientes
19
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
La memoria consolidada adjunta forma parte íntegramente de las cuentas anuales consolidadas a 31 de diciembre de 2022.
(*) Datos reexpresados. Ver Nota 2.1
3
Notas
2022
2021
(*)
Importe neto de la cifra de negocios y otros ingresos
15.1
+/-variación de existencias de productos terminados y en curso
18
(1.417 )
Aprovisionamientos y consumos
18
(148.106 )
(131.708 )
RESULTADO BRUTO
Trabajos realizados para el inmovilizado y otros ingresos
15.2
Otros gastos de explotación
18
(37.417 )
(27.049 )
Gastos de personal
18
(147.137 )
(137.603 )
Otros ingresos no recurrentes
Deterioros no recurrentes y amortizaciones inmovilizado
18
(14.123 )
(11.515 )
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
Ingresos financieros
16
Gastos financieros
16
(9.241 )
(4.405 )
Diferencias de cambio
16
(1.471 )
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
(833 )
Impuesto sobre las ganancias
19
RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO
Resultado de las operaciones discontinuadas neto de impuestos
2.7
(1.211 )
(1.057 )
Resultado consolidado después de las operaciones discontinuadas
Atribuible a:
* Accionistas de la Sociedad Dominante
* Participaciones no Dominantes
11
(998 )
Beneficio por acción
Básico
11
Diluido
11
AMPER, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
CUENTAS DE RESULTADOS CONSOLIDADAS CORRESPONDIENTES
A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y 2021
(Miles de Euros)
La memoria consolidada adjunta forma parte íntegramente de las cuentas anuales consolidadas a 31 de diciembre de 2022.
(*) Datos reexpresados. Ver Nota 2.1
4
AMPER, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
ESTADOS DE RESULTADO GLOBAL CONSOLIDADOS
CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS
EL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 y 2021
(Miles de Euros)
Notas
2022
2021
(*)
RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO
PARTIDAS QUE VAN A SER RECLASIFICADAS A
RESULTADOS
(263 )
Diferencias de conversión
11.5
(263 )
RESULTADO GLOBAL TOTAL
(149 )
a) Atribuidos a la entidad dominante
b) Atribuidos a Participaciones no Dominantes
(998 )
La memoria consolidada adjunta forma parte íntegramente de las cuentas anuales consolidadas a 31 de diciembre de 2022.
(*) Datos reexpresados. Ver Nota 2.1
5
AMPER, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
(Miles de Euros)
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADOS CORRESPONDIENTES A LOS
EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 y 2021
Notas
2022
2021 (*)
Resultado del ejercicio antes de impuestos e intereses netos
(833 )
Dotaciones para amortizaciones y deterioros
18
Ajustes trabajos realizados para el inmovilizado
15.2
(11.327 )
(12.439 )
Resultados combinaciones de negocio
2.3
Gastos financieros
16
Pago por intereses y diferencias de cambio
(9.186 )
(4.118 )
Flujos de Tesorería de explotación antes de cambio en capital
circulante operacional
Variación existencias
(1.408 )
(963 )
Variación deudores y otros activos corrientes
(12.841 )
(53.329 )
Variación Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
Variación otros activos y pasivos
(5.325 )
TOTAL FLUJOS DE TESORERÍA DE EXPLOTACIÓN
(143 )
(13.670 )
- Inmovilizaciones materiales e inmateriales
5 y 6
(11.249 )
(9.135 )
- Inmovilizaciones financieras / participación en empresas del Grupo
2.3.1.
(1.672 )
(1.066 )
- Otros cobros/(pagos) de actividades de inversión
(4.128 )
TOTAL FLUJOS DE TESORERÍA DE INVERSIÓN
(12.717 )
(14.329 )
11
Ampliación de capital
Variación deuda financiera y obligaciones de renta fija
13
TOTAL FLUJOS DE TESORERIA DE FINANCIACIÓN
Saldos de tesorería adquiridos en la combinación de negocios
2.3.1
Variación neta de la tesorería y activos equivalentes
(8.420 )
(2.802 )
Saldo inicial de la tesorería y activos equivalentes
Saldo final de la tesorería y activos equivalentes
8
La memoria consolidada adjunta forma parte íntegramente de las cuentas anuales consolidadas a 31 de diciembre de 2022.
(*) Datos reexpresados. Ver Nota 2.1
6
AMPER, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES
(Miles de euros)
ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADOSCORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 y 2021
La memoria consolidada adjunta forma parte íntegramente de las cuentas anuales consolidadas a 31 de diciembre de 2022.
(*) Datos reexpresados. Ver Nota 2.1
(Miles de Euros)
Capital
social
Prima de
emisión
Acciones
Propias
Rvas / Rtdos.
Neg. Ej. Ant.
Instrumentos
de Patrimonio
Diferencias
de
Conversión
Resultado del
período atribuido a la
sociedad dominante
Patrimonio atribuido
a la sociedad
dominante
Participaciones
no
Dominantes
Patrimonio
Neto
Saldo al 31 de diciembre de 2020
(1.668 )
(8.237 )
(4.418 )
Resultado Global Total
Ampliaciones de capital (Nota 11)
(2.940 )
Aplicación del resultado del ejercicio anterior
(1.238 )
Operaciones Autocartera
(54 )
(54 )
(54 )
Aplicación autocartera pago a minoritarios
adquisiciones (Nota 2.3)
(185 )
Opciones de venta minoritarios y otros (Nota 11.8)
(546 )
Variaciones del perímetro (Nota 11)
(851 )
(851 )
(776 )
Saldo al 31 de diciembre de 2021
(6.113 )
(3.789 )
Reexpresión (Nota 2.1.)
(184 )
(184 )
Saldo al 31 de diciembre de 2021 (*)
-6.113
-3.789
Resultado Global Total
(263 )
(998 )
(149 )
Aplicación del resultado del ejercicio anterior
(6.973 )
Otras variaciones
(2.272 )
(2272 )
(1.953 )
Saldo al 31 de diciembre de 2022
(1.412 )
(4.052 )
7
MEMORIA CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2022
8
9
10
11
12
19
20
2.3.3. Salidas del perímetro de consolidación
Con fecha 27 de diciembre de 2022, Amper, a través de su filial Nervión Industries Engineering and
Services, S.L.U., ha suscrito un acuerdo para la venta de la totalidad del capital social de la filial
Formecal, S.L.U. (“Formecal”), con Tikehau Capital a través del fondo de private equity Ace Aerofondo
IV, F.C.R., por un importe total de 7.021 miles de euros.
El acuerdo se enmarca dentro del nuevo Plan Estratégico y de Transformación 2023- 2026 del grupo
Amper, el cual está en fase de finalización y del que se informará detalladamente a lo largo del primer
trimestre de 2023. En dicho Plan, las actividades llevadas a cabo por Formecal no son consideradas
estratégicas por parte de la Sociedad.
El detalle del resultado de la operación es como sigue, en miles de euros:
TOTAL
Precio de venta
7.021
Valor de Activos netos enajenados (-)
(6.495)
Beneficio en la trasmisión de la sociedad Formecal
526
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
Saldo al
31.12.2022
Saldo al
31.12.2021
Inversiones financieras a largo plazo
29.845
2.693
Total no Corrientes
29.845
2.693
Inversiones financieras a corto plazo
7.089
2.576
Efectivo y otros medios líquidos
23.191
31.611
Total Corrientes
30.280
34.187
Total
60.125
36.880
54
55
56
57
11.4. Instrumento de Patrimonio
A 31 de diciembre de 2022, la valoración del instrumento de capital relacionado con el Tramo B
explicado a continuación asciende a 857 miles de euros (857 miles de euros a 31 de diciembre de
2021).
Tal y como se establece en el contrato de refinanciación sindicado firmado el 13 de abril de 2015 y en
vigor desde el 24 de septiembre de 2015, y en virtud de la aprobación de la Junta General
Extraordinaria de Amper, S.A. de 15 de marzo de 2015, se procede a convertir la deuda de la que son
titulares las entidades financieras correspondiente al tramo B (ver Nota 13) por importe de 111 millones
de euros, en acciones de Amper, S.A. a discreción individual de cada prestamista (en el entendido de
que es un derecho, no una obligación).
La única alternativa que el Contrato ofrece frente a la conversión de la deuda en acciones para los
prestamistas es una quita del 100% de la deuda representativa del Tramo B. Es decir, si llegada la
Fecha de Vencimiento Final no se hubiesen ejercitado todos los warrants en las ventanas de
conversión, los importes del Tramo B pendientes serían cancelados produciéndose la citada quita no
existiendo en ningún caso la obligación contractual por parte de Amper, S.A. de entrega de efectivo a
los prestamistas.
En consecuencia, en relación con el Tramo B, Amper en ningún caso se ve obligada a entregar
efectivo a los prestamistas.
El derecho de conversión de la Deuda del Tramo B en acciones de Amper, S.A. se ha instrumentado
mediante la emisión de warrants a favor de los prestamistas del Tramo B que darán derecho a éstos a
suscribir exclusivamente por compensación de créditos, y en las correspondientes ventanas de
conversión un número de acciones nuevas de Amper, S.A. proporcional a su participación en la deuda
del Tramo B al precio de conversión que asciende a 0,05 euros (es decir, cada warrant una vez
ejercitado dará derecho a una acción de Amper con un valor nominal de 0,05 euros).
Si bien lo anterior, el número máximo de acciones que puede ser objeto de suscripción por el ejercicio
de los warrants es de 185.000.000 acciones.
Los plazos establecidos en el contrato de refinanciación para la conversión son los siguientes:
Ventanas
Fecha de Conversión
Importe máximo a convertir en acciones
1ª
Diciembre 2015
46.250.000
2ª
Junio 2016
46.250.000
3ª
Septiembre 2017
46.250.000
Sucesivas
Anualmente hasta Septiembre 2025
46.250.000
185.000.000
Asimismo, el detalle de las conversiones realizadas hasta la fecha es el siguiente:
Ejercicio
Conversión
Nº de Warrants Convertidos
2016
49.963.213
2017
78.260.267
2018
16.387.496
2021
31.271.505
Total
175.882.481
Por tanto el número de warrants pendientes de convertir a 31 de diciembre de 2022 asciende a
9.117.519 warrants.
58
A efectos de su valoración, y de acuerdo a lo explicado anteriormente en la forma de liquidación por
parte de Amper emitiendo acciones propias, la NIC 32 en sus párrafos 11, 16, 21 a 24 y AG27, es la
norma que ha determinado la valoración del instrumento emitido.
Según se desprende del Contrato de Financiación Sindicado, los acreedores (esto es, los nuevos
inversores en los warrants) podrán optar por no ejercerlos y aceptar un quita de su parte del préstamo.
En este sentido, el número de acciones a emitir no sería fijo, sino variable. No obstante, Amper asume
que esta posibilidad de no ejercer se trata de una característica “no genuina” incluida en el contrato,
debido a que todos los inversores, siguiendo una lógica económica, acudirán a la conversión ya que la
alternativa es no obtener ningún tipo de remuneración.
En base a todo lo anterior, el instrumento cumpliría el requisito “fijo por fijo” establecido en la NIC 32 ya
que los warrants se liquidarán únicamente mediante la emisión de un número fijo de acciones por lo
que lo que éstos deben ser considerados como fondos propios
59
60
12. Provisiones No Corrientes
El epígrafe se refiere principalmente a provisiones para hacer frente a la liquidación de las sociedades
que el Grupo Amper tiene en Latinoamérica, así como al registro de provisiones para riesgos y gastos
de todas las filiales del Grupo Amper que están determinados por pasivos contingentes con alta
probabilidad de desembolsos, si bien no es posible concretar el momento de los mismos.
Al cierre del ejercicio 2022 continúan los trámites jurídico-mercantiles iniciados en el ejercicio 2016
para el cierre y liquidación de las filiales de Medidata Brasil y Desca Argentina. Asimismo, se están
analizando diferentes alternativas para la filial de Desca Colombia orientadas a su liquidación y cierre.
El presente epígrafe incluye principalmente provisiones para hacer frente a la liquidación y otros
pasivos de las sociedades que el Grupo Amper tiene en Latinoamérica, así provisiones para riesgos y
gastos del resto de filiales del Grupo Amper.
Los asesores legales, así como los expertos independientes contratados para la realización del cierre y
liquidación de las citadas filiales estiman que de la resolución de dichos procesos no se derivarán
situaciones adversas a la Sociedad Dominante que hagan necesario contabilizar provisiones
adicionales a las registradas en las presentes cuentas anuales consolidadas.
61
62
63
64
65
66
14. Otros Pasivos Financieros
La composición de los saldos de estos capítulos del estado de situación financiera consolidado es:
• 14.1 Otros pasivos financieros no corrientes:
67
68
69
70
71
72
73
74
75
• Impuesto sobre Sociedades: Del ejercicio 2018 al 2021.
• Impuesto sobre el Valor Añadido: Períodos impositivos comprendidos entre el ejercicio
2018 al 2022.
• Retenciones a cuenta del IRPF: Períodos impositivos comprendidos entre el ejercicio
2019 al 2022.
Actualmente están abiertos procedimientos de inspección sobre las siguientes sociedades de las
filiales, Fivemasa S.A. (revisión IVA e Impuesto de Sociedades (IS) del ejercicio 2018), Nervión
Industries Engineering and Services, S.L. (revisión IVA e Impuesto de Sociedades (IS) del ejercicio
2018), Amper Sistemas S.A.U. (revisión IVA e impuesto de sociedades de los ejercicios 2017, 2018 y
2019), Amper S.A. (revisión IVA e impuesto de sociedades de los ejercicios 2017, 2018 y 2019). Los
administradores no estiman que se deriven contingencias fiscales significativas de las posibles
inspecciones, así como de las conclusiones de las mismas, que, en su caso, se pudieran producir.
76
21. Operaciones con partes vinculadas
El Grupo Amper ha considerado las siguientes partes vinculadas:
• Accionistas Significativos (Nota 11).
• Los Administradores y Directivos: entendiendo como tales a los miembros del Consejo de
Administración de la Sociedad Dominante y de la Alta Dirección del Grupo (Nota 22), con las
siguientes operaciones:
o Adquisición de Acciones de Amper SA
Durante el ejercicio 2022, el accionista Jomar e Hijos, S.L. adquirió 2.564.102 acciones lo que hizo
aumentar su posición accionarial pasando de las 56.725.095 acciones de las que era titular a 31 de
diciembre de 2021 a las 59.289.197 acciones de las que es titular a 31 de diciembre de 2022.
Asimismo el ejercicio 2021, el accionista Jomar e Hijos, S.L. adquirió 1.905.500 acciones lo que hizo
aumentar su posición accionarial pasando de las 54.819.595 acciones de las que era titular a 31 de
diciembre de 2020 a las 56.725.095 acciones de las que era titular a 31 de diciembre de 2021.
D. José Luís Martinavarro Dealbert es consejero delegado de Jomar e Hijos, S.L. ostentando una
participación del 29,7%. Asimismo, es presidente con una participación de 29,7% de Rufinco, S.L.,
ostentando esta mercantil la presidencia de Jomar e Hijos, S.L
Al cierre del ejercicio 2022 el accionista Zelenza, SL ostenta una participación directa e indirecta de
87.657.738 acciones, habiendo adquirido desde la fecha de comunicación de 28 de junio de 2022
realizada conforme la normativa vigente en relación con notificaciones de participaciones significativas,
en la que ostentaba 87.257.738 acciones, un total de 400.000 acciones.
D. José Fernández González es la persona física que contrata directamente la sociedad Zelenza, S.L.
Al cierre del ejercicio 2022 el consejero D. Fernando Castresana Moreno, ostenta una participación de
306.851 acciones habiendo adquirido durante el ejercicio 2022 un total de 236.851 acciones.
Dichas adquisiciones fueron realizadas en condiciones de mercado y no eran significativas dado el
volumen que representan frente al total de acciones en circulación de la compañía.
o Operaciones de Financiación
Los accionistas Jomar e Hijos, S.L y Zelenza, S.L han suscrito pagarés al amparo del Programa de
Pagarés vigente en el Grupo (ver Nota 13 anterior) a lo largo del ejercicio 2022 por importe, cada uno
de ellos, de 1,5 millones de euros.
Con fecha 6 de diciembre de 2022 Amper SA y Growth Partners Capital, Sociedade de Capital de
Risco, S.A. (“Growth Partners Capital”), realizan la siguiente operación:
Naturaleza de la operación: la operación consiste en la inversión de Growth Partners Capital en
proyectos de investigación y desarrollo del Grupo Amper, que serán gestionados desde una filial
portuguesa del mismo certificada al efecto por parte de la Agencia Nacional de Innovación portuguesa.
Importe: En el marco de la Operación se ha previsto un importe adelantado por Growth Inov – FCR ,
fondo de capital riesgo que invierte en proyectos de investigación y desarrollo (I+D) en Portugal,
gestionado por Growth Partners Capital, a Amper por importe de 15 millones de euros (desembolsados
77
en la citada fecha), con una Garantía Corporativa de Amper y una pignoración del 50,01% de las
participaciones sociales de la filial Nervión Naval Offshore, S.L. hasta la formalización definitiva de
acuerdo de inversión por Growth Inov – FCR en la filial de Amper en Portugal.
Con motivo de la citada inversión, y tras la formalización definitiva del acuerdo de inversión, Growth
Inov – FCR, suscribirá un 25% del capital social de la filial de Amper en Portugal, en el marco de un
aumento de capital de esta última, y el Grupo Amper se compromete a invertir 15.000.000 euros en
proyectos de investigación y desarrollo a ser gestionados por Amper PT. En cuanto a las condiciones
financieras de la Operación, se atribuye a Growth Inov – FCR una opción de venta sobre el 25% del
capital social de la filial de Amper en Portugal, a ejercitar en su caso por una única vez entre el cuarto y
quinto año posterior a la suscripción del citado porcentaje del capital de la citada sociedad y por la
totalidad del mismo.
El precio de venta de las participaciones en caso de ejercicio de la opción de venta, consistiría en un
importe equivalente a: (i) el 128% de la cantidad invertida (esto es, 15 millones de euros), más (ii) un
derecho sobre el incremento de valor de la acción de Amper, siendo a discreción de Amper fijar la
manera de realizar el pago, y más (iii) 3 millones de euros (deduciéndose, en su caso, los pagos
realizados previamente por Amper en concepto de compensación por el aplazamiento del ejercicio de
la opción de venta).
Tras explorar diferentes alternativas en el mercado, la Operación con Growth Inov – FCR es la que,
dentro del complejo contexto económico y la incertidumbre general de los mercados, puede ejecutarse
en los plazos de tiempo requeridos, permitiendo reforzar la estrategia operativa de la Sociedad a corto
plazo, así como impulsar sus proyectos de investigación y desarrollo (I+D), siendo la Operación
comparable a otras que se están acordando en el mercado
Parte Vinculada: Growth Inov – FCR, fondo de capital riesgo que invierte en proyectos de investigación
y desarrollo (I+D) en Portugal, gestionado por Growth Partners Capital.
Relación con la Sociedad: el consejero dominical de Amper, S.A., D. Juan José Rodríguez-Navarro, es
a su vez “managing partner” y accionista de Growth Partners Capital.
Fecha de firma: El “term sheet” vinculante de la operación se ha suscrito con fecha 5 de diciembre de
2022 y, una vez se cumplan las condiciones precedentes acordadas, se suscribirán los contratos que
implementarán la citada inversión, estimándose que ocurra en los próximos meses y, en su caso, no
más tarde del 1 de mayo de 2023. En el caso de que finalmente no se ejecutaran dichos contratos,
Amper devolvería el importe adelantado percibido
o Acuerdos Comerciales
El despacho Toda&Nel-Lo del cual es socio el Sr. Secretario del Consejo de Administración, D.
Miguel Crespo, ha prestado servicios de asesoramiento en los siguientes términos:
- Responsable de Cumplimiento normativo. Llevando a cabo un proceso de selección para elegir a
la persona que desarrolle las funciones de responsable de Cumplimiento normativo (implant).
Importe: 60.000 euros, correspondientes al coste del implant.
- Asesoramiento operación estratégico de adquisición inorgánica. Importe: 28.500 euros.
- Desarrollo de Políticas corporativas 2022. Importe: 10.000 euros.
78
79
80
81
82
83
84
25. Información sobre medio ambiente
A lo largo del ejercicio 2022 y 2021 los gastos incurridos por el Grupo Amper a través de sus
sociedades participadas, para garantizar la protección y mejora del medio ambiente se han registrado
en la cuenta de resultados consolidada y figuran desglosados en el Estado de Información No
Financiera que acompaña al Informe de Gestión de las presentes cuentas anuales consolidadas.
La Sociedad Dominante tiene identificada y descrita la situación medioambiental de las instalaciones y
actividades que desarrolla el grupo en lo referente a:
• Legislación medioambiental aplicable.
• Aspectos medioambientales y sus impactos asociados.
• Procedimientos y prácticas de gestión medioambientales utilizados.
• Incidentes acaecidos y casos de no-conformidad.
• Situación actual de la gestión medioambiental en el contexto de los requerimientos de
la norma de referencia ISO 14001.
En base a lo anterior, los Administradores de la Sociedad Dominante estiman que no existen
contingencias significativas relacionadas con la protección y mejora del medio ambiente, no
considerando necesario registrar dotación alguna a 31 de diciembre de 2022 a provisiones de carácter
medioambiental.
Cambio climático
El Grupo Amper tiene el compromiso, a través de su Política de Sostenibilidad, aprobada en diciembre
de 2021, de apoyar la lucha contra el cambio climático que se efectuará a través de la gestión eficaz
de los recursos y la toma en consideración de los potenciales riesgos que se deriven de los recursos,
así como mediante la supervisión y evaluación del impacto ambiental que pueda generar su actividad.
Incluye el compromiso del Grupo con el cumplimiento de la legislación medioambiental aplicable, el
desarrollo de acciones de mejora continua, la sensibilización medioambiental en el desarrollo de sus
actividades y en la de sus socios de negocio, clientes y proveedores.
En su actividad prevalece el principio de precaución intentando siempre minimizar los riesgos para
evitar que se pueda producir el daño.
Estos compromisos no han supuesto un impacto contable ni tampoco un cambio significativo en las
estimaciones realizadas por la Dirección en ejercicios anteriores. La vida útil de los inmovilizados
materiales no se verá afectada por dicho compromiso ya que no se prevé un reemplazo anticipado de
los mismos. Tampoco se han detectado nuevos indicios de deterioro como consecuencia del
compromiso adquirido teniendo en cuenta las expectativas operativas del Grupo. Los cambios
razonablemente posibles en el compromiso de reducción de emisiones absolutas no supondrían un
impacto significativo en las estimaciones del valor en uso de las UGEs sujetas a la comprobación de
deterioro que se detallan en la Nota 4.
85
86
Miles de dólares
Miles de Libras
Deudores comerciales y otros activos corrientes
21.934
1.358
Efectivo y otros medios líquidos equivalentes
206
---
Total activos corrientes
22.140
1.358
Total activos
22.140
1.358
Otras cuentas a pagar no corrientes
9.171
610
Total pasivos no corrientes
9171
610
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
21.177
906
Total pasivos corrientes
21.177
906
Total pasivos
30.348
1.516
Exposición bruta del estado de situación financiera
(8.208)
(158)
87
88
27. Sociedades Dependientes
A continuación, se presentan datos sobre las sociedades dependientes de la Sociedad al 31 de
diciembre de 2022:
Sociedad
Domicilio
Actividad
% Participación
Directa e
Indirecta
Amper Sistemas, S.A.
España
Ingeniería de sistemas integrados de
telecomunicación y control
100
Amper Robo ics, S.L.
España
Desarrollo de tecnología aplicada
100
Energy Computer Systems. S.A.S
Colombia
Desarrollo de software para sistemas de
distribución y transmisión eléctrica
80
VDI Channel Spain, S.L.
España
Explotación y ges ión de una infraestructura
de red
70
Amper Ingenio 3000, S.L.
España
Investigación y desarrollo de técnicas para la
toma datos de redes de transporte
50,02
Alfred Smart Systems, S.L.
España
Desarrollo de soluciones tecnológicas IoT
25
Atlas Engineering and Construction GmbH
Alemania
Gestión de infraestructura de red
45,00
Setelsa Security, SL
España
Soluciones de seguridad y control de accesos
100
Wireless Watts, S.L.
España
Ingeniería comunicaciones críticas
75
Signal Intelligence Consultancy, S.L.
España
Ingeniería comunicaciones críticas
75
Núcleo Seguridad, S.A.
España
Ingeniería de comunicaciones y control
100
Núcleo Sistemas Inteligentes México, S A. de
C.V.
México
Ingeniería de comunicaciones y control
100
Núcleo Chile, S.A.
Chile
Ingeniería de comunicaciones y control
100
Núcleo India Pvt
India
Ingeniería de comunicaciones y control
100
Proes Consultores, S.A.
España
Consultora de ingeniería y arquitectura
89,04
Proyectos y Estructuras Especiales S.A.S.
Colombia
Consultora de ingeniería y arquitectura
89,04
Proes Colombia S.A.S.
Colombia
Consultora de ingeniería y arquitectura
89,04
Proes Ingeniería S.A.S.
Colombia
Consultora de ingeniería y arquitectura
89,04
Proes USA
Estados Unidos
Consultora de ingeniería y arquitectura
89,04
Proes Brasil
Brasil
Consultora de ingeniería y arquitectura
89,04
Robert West
Reino Unido
Consultora de ingeniería y arquitectura
71,23
Op imus Service Iberia, S.L.
España
Consultora de ingeniería y arquitectura
89,04
Electrotécnica Industrial y Naval, S.L.
España
Montaje de instalaciones eléctricas
51
Electrotécnica Industrial y Naval do Brasil S.L.
Brasil
Montaje de instalaciones eléctricas
50,75
Titan Fire Systems, S.L.
España
Soluciones de sistemas de presión
30
Nervión Amper Industrial Holding, S.L.
España
Montajes y mantenimientos industriales
100
Nervión Naval Offshore, S.L.
España
Montajes estrucutruras navales y off-shore
100
Nervión Ildst. And Ingee, S.L.
España
Montajes y mantenimientos industriales
100
Fivemasa, S.L.
España
Fabricación de filtros para diversos sectores
100
Fivemasa Argentina, S.L.
Argentina
Fabricación de filtros para diversos sectores
90
Nervión Minería, S.L.
España
Ingeniería y desarrollo minería
80
HC Nervión México, S.L.
México
Montajes y mantenimientos industriales
51
Nervión Perú, S.L.
Perú
Montajes y mantenimientos industriales
100
Neosic, S.L.
España
Montajes y andamiajes
100
Nervión Arrate Renovables, S.L.
España
Construcción instalaciones fotovoltaicas
80
Nerpo Unipersonal, LTD
Portugal
Montajes y mantenimientos industriales
100
ServidescaMexico S. de R.L. de C.V
Méjico
Ingeniería de redes, sistemas, servicios y
suministro de telecomunicaciones..
100
Desca SYS Centroamérica S.A.
Costa Rica
Ingeniería de redes, sistemas, servicios y
suministro de telecomunicaciones.
73,58
Desca Perú S.A.C.
Peru
Ingeniería de redes, sistemas, servicios y
suministro de telecomunicaciones
96,4
Hemisferio Norte Brasil, S.A.
España
Sociedad Holding
92,81
Hemisferio do Sul Participacoes Ltda.
Rio de Janeiro–Brasil
Sociedad Holding.
92,81
Medidata Informática, S.A.
Rio de Janeiro –
Brasil
Fabricación y comercialización de sistemas
electrónicos y equipamientos asociados y
prestación de servicios.
82,57
XC. Comercial Exportadora, Ltda.
Espirito Santo –
Brasil
Importación y comercialización de equipos de
proceso de datos (software, hardware y
menc.)
82,57
eLandia International, Inc.
USA
Sociedad Holding
91,98
Elandia/Desca Holdings LLC (Delaware)
USA
Sociedad Holding
91,98
DescaTransistemas, S.A.
Argentina
Ingeniería de redes, sistemas, servicios y
suministro de telecomunicaciones.
91,98
Desca Holding, LLC
Delaware (EEUU)
Sociedad Holding
91,98
Desca Colombia S.A.
Colombia
Ingeniería de redes, sistemas, servicios y
suministro de telecomunicaciones.
64,38
CTT Center of Technology Transfer Corporation
(Panama)
Panamá
Organización e impartición de cursos de
formación de redes y sistemas.
91,98
89
A 31 de diciembre de 2022, el Grupo ha continuado como se ha detallado anteriormente, con el
proceso de reorganización de su estructura societaria, manteniendo la siguiente casuística de
Sociedades dentro del perímetro de Consolidación:
Actividades Continuadas
• Segmento Tecnología:
Amper Sistemas, S.A.
Amper Robotics, S.L.
Setelsa Security, S.L.
Wireless Watts, S.L.
Signal Intelligence Consultancy, S.L.
Electrotécnica Industrial y Naval, S.L.
Electrotécnica Industrial y Naval do Brasil S.L.
Titan Fire Systems, S.L.
Servidesca Mexico S. de R.L. de C.V
Desca Perú S.A.C.
Energy Computer Systems S.A.S.,
VDI Channel Spain, S.L.
Alfred Smart Systems, S.L
Atlas Engineering and Construction GmbH
• Segmento Industria:
Nervión Amper Industrial Holding, S.L.
Nervión Naval Offshore, S.L.
Nervión Ildst. And Ingee, S.L.
Fivemasa, S.L.
Fivemasa Argentina, S.L.
HC Nervión México, S.L.
Nervión Perú, S.L.
Neosic, S.L.
• Segmento Ingeniería:
Proes Consultores, S.A.
Proyectos y Estructuras Especiales S.A.S.
Proes Colombia S.A.S.
Proes Ingeniería S.A.S.
Proes USA
Proes Brasil
Robert West
Optimus Service Iberia, S.L.
90
_________________________________
D. Pedro Morenés Eulate
___________________________________
D. Enrique López Pérez
__________________________________
D. Fernando Castresana Moreno
___________________________________
D. Juan José Rodríguez-Navarro Oliver
__________________________________
D. José Luis Martinavarro Dealbert
___________________________________
Dña. Mónica Espinosa Caldas
__________________________________
Dña. Pilar Platero Sanz
___________________________________
D. Íñigo Resusta Covarrubias
__________________________________
Dña. María Luisa Poncela García
___________________________________
D. José Fernández González
1
AMPER, S.A.
y
Sociedades Dependientes
Informe de Gestión 2022
A continuación, se transcribe el Informe de Gestión de AMPER, S.A. y Sociedades
Dependientes, formulado en la sesión del Consejo de Administración de AMPER, S.A.
de fecha 27 de febrero de 2023. La trascripción consta de 230 folios, a doble cara, de
papel común con el emblema de AMPER en la parte superior derecha, numerados del
1 al 230 a pie de página. Todas las páginas están firmadas por el Secretario del Consejo
de Administración a efectos de identificación, y en la última página constan las firmas
de todos los miembros del Consejo de Administración.
2
GRUPO AMPER
INFORME DE GESTIÓN 2022
Evolución del año 2022
Durante el primer semestre del ejercicio 2022, la compañía reforzó su estructura accionarial
con la entrada del Grupo Zelenza como socio con vocación industrial y de permanencia,
reforzando la base accionarial de la compañía ya representada en el Consejo de
Administración.
Se inicia de esta manera a partir del cuarto trimestre del año un ambicioso plan de
transformación integral del Grupo, que toma impulso ejecutivo con el nombramiento de Enrique
López como Consejero Delegado, asumiendo la función de primer ejecutivo dentro del Grupo
a partir del mes de noviembre.
Bajo la dirección de su nuevo Consejero Delegado y su nuevo equipo gestor, Amper ha iniciado
desde entonces el diseño de un Plan Estratégico y de Transformación 2023-2026 que redefine
la estrategia, el modelo de negocio y la propuesta de valor del Grupo, con el objetivo de construir
el Grupo empresarial español líder en capacidades tecnológicas, industriales estratégicas y de
ingeniería para los mercados de Defensa y Seguridad, Energía y Sostenibilidad, y
Telecomunicaciones. Todo ello apoyado en un fuerte crecimiento orgánico e inorgánico, con
foco en proyectos integrados de alta capacidad de generación de caja y combinado con
eficiencias operativas de mejora de márgenes.
Formando parte de dicho Plan se ha definido un nuevo Plan Financiero que pone en valor el
crecimiento, la rentabilidad y la capacidad de generación de caja orgánica en el período 2023
– 2026 para acometer el crecimiento de su negocio orgánico e inorgánico.
En este sentido, durante el último trimestre de 2022 se han implementado instrumentos de
Control Financiero Global corporativo, entre los que se encuentra un Comité de Caja
centralizado en el Grupo, aportando visión transversal, así como mayores capacidades de
apalancamiento a través de los flujos de negocio generados.
La implementación de este Comité ha permitido atender con normalidad el calendario de
devoluciones vigente, así como la renovación de las pólizas de crédito y operaciones de
financiación de circulante del ejercicio 2022 y las que han vencido en los primeros meses del
ejercicio 2023.
Igualmente, durante el último trimestre del año se han establecido nuevos procedimientos y
dinámicas de gestión enfocadas en reforzar las capacidades operativas y de desarrollo de
negocio del Grupo, de cara a abordar los retos de crecimiento, generación de valor, rentabilidad
y caja sostenible.
3
A continuación, se presentan las principales magnitudes de la cuenta de resultados consolidada
al cierre del ejercicio 2022:
Ingresos por ventas
La cifra de ingresos acumulada del ejercicio 2022 alcanza los 337,5 millones de euros,
+ 10% con respecto al del ejercicio 2021 (307,7 millones de euros).
EBITDA
El EBITDA consolidado del Grupo al cierre del ejercicio de 2022 alcanza los 18,6
millones de euros frente a los 24,1 millones de euros del ejercicio anterior.
El margen EBITDA/ventas del grupo alcanza el 5,5% (7,81% en 2021). Esto es debido a
efectos limitados no recurrentes en proyectos producidos fundamentalmente por
regularizaciones de márgenes, e incremento de los precios de la energía, materias primas
y componentes que afectan a los mercados.
Asumiendo un EBITDA de gestión normalizado (aislando efectos no recurrentes a nivel
orgánico de negocio), la Compañía habría alcanzado un nivel en torno a € 25 millones,
en línea con margen 2021 (7,41%) y por encima en términos comparativos YoY.
Resultado de Explotación
El Grupo Amper presenta un resultado de explotación positivo (EBIT) de 4,5 millones
de euros (12,5 M€ en 2021), considerando:
(i) que las amortizaciones y deterioros no recurrentes alcanzan conjuntamente los 14,1
millones de euros frente a 11,5 millones de euros del mismo periodo del ejercicio
anterior. Impacto negativo en 2022 de 2,6 millones de euros
(ii) el efecto de la capitalización de costes y otros ingresos asociados reconocidos como
ingresos por “trabajos realizados para el inmovilizado” es de 11.3 millones de euros
frente al ingreso de 14.1 millones de euros del ejercicio anterior. Impacto negativo
2.8 millones de euros
(iii) el efecto de subida de costes vía inflación de materias primas fundamentalmente,
ha producido un empeoramiento general de los márgenes de 3 p.p. sobre ventas.
4
Cartera de Proyectos
La cartera de proyectos supera los 414 millones de euros al cierre del ejercicio 2022
(vs. 282 millones de euros del ejercicio 2021) +46%.
La cartera de la Unidad de Negocio de Tecnología ha aumentado vs. 2021 (+109%) y
ha incrementado su peso en el cómputo total de la del Grupo, representando el 53%
vs. 37% en 2021.
En términos de ejecución de cartera 2023, se estima que en torno al 65% del presupuesto
de Ingresos 2023 (€ 250 millones) procedan de esta cartera ya contratada.
4%
53%
43%
4%
37%
59%
166,4
178,2
10,7
17,5
105,0
219,2
0,0
50,0
100,0
150,0
200,0
250,0
300,0
350,0
400,0
450,0
UN Industrial Un Ingeniería UN Tecnología
202
2
202
1
202
1
202
2
5
Hechos destacados en 2022:
Modificaciones en el perímetro de consolidación:
Robert West Consulting
7 de febrero de 2022. Adquisición del 80% mediante la suscripción de una ampliación de capital
dirigida a Proes Consultores, cabecera de ingeniería del Grupo, por importe de 500.000 libras.
Robert West Consulting es una empresa de ingeniería, fundada en 1977, domiciliada en Londres y
cuyas áreas de actividad abarcan todas las infraestructuras del transporte. La empresa está
orientada fundamentalmente a la prestación de servicios en el mercado anglosajón, tanto al sector
privado como a la administración pública.
Con esta adquisición el Grupo Amper se posiciona en el mercado británico donde está en marcha
un plan decenal (2021-2031) de infraestructuras y energía con una inversión asociada de 650.000
millones de libras. Además, con el apoyo de esta nueva filial, podrá también proveer de soluciones
tecnológicas e industriales a las empresas españolas que tienen intereses en los citados sectores
en el ámbito del Reino Unido.
Optimus Services Iberia, SL (OSL)
24 de marzo de 2022. Adquisición del 100% de las participaciones de Optimus Services Iberia, S.
L. (OSL). por un importe de 840.000 euros más una cantidad variable en función del cumplimiento
de hitos comerciales y financieros en los próximos años.
OSL es una ingeniería multidisciplinar que desarrolla su actividad principal en los sectores industrial,
energético, gas, químico y petroquímico, fundada en 2017 y domiciliada en España. La empresa
está especializada en el desarrollo de proyectos de alta complejidad desde su fase conceptual hasta
su puesta en marcha. Presta sus servicios tanto en el mercado nacional como internacional,
principalmente al sector privado. Con esta adquisición, el Grupo Amper consolida su vocación de
Compañía que aporta soluciones complejas en proyectos de ingeniería del agua, medioambiente,
transporte, así como en instalaciones energéticas e industriales.
Atlas Engineering and Construction GMBH
4 de mayo de 2022 Adquisición del 45% de la sociedad alemana Atlas Engineering and Construction
GMBH por un importe de 225 mil euros y un compromiso de financiación adicional de 1,35 millones
de euros para ejecución de proyectos. La participación es de control. El Grupo Amper tiene además
una opción de compra por hasta el 21% más de la sociedad.
Con esta adquisición, el Grupo entra en la gestión de proyectos de red, despliegue de fibra y su
equipamiento, para operadoras de telecomunicaciones en Alemania, ampliando además su portfolio
de soluciones en el mercado de las telecomunicaciones y profundizando en su diversificación
geográfica, lo que le permite reforzar sus actuales relaciones con las principales operadoras como
proveedora de equipamiento FTTH de última milla e incorporar nuevos servicios en un mercado de
alto potencial de crecimiento.
En tal sentido, Atlas resultó adjudicataria en diciembre de 2021 por parte de la sociedad Unsere
Grüne Glasfaser (UGG, una sociedad alemana propiedad de Telefónica y su socia Allianz), de un
contrato valorado en 110 millones de euros y con despliegue en un periodo de tres años, y que dará
servicio a 70.000 viviendas en la región de Baviera. El Gobierno alemán tiene como objetivo llegar
en 2025, a través de una infraestructura Gbit, a todas las regiones y municipios a través de cable de
fibra óptica mediante el FTTH.
Como consecuencia del proceso de revisión estratégica del Grupo, con fecha 30 de diciembre de
2022
se ha suscrito un acuerdo para desinvertir parcialmente en dicha sociedad y novar el pacto de
socios sobre la misma.
6
Dicha novación del pacto de socios estaba sujeta a la condición suspensiva de la toma de
participación en el capital social de Instalvia Telecomunicaciones, S.L. (socio representativo del 55%
restante en el capital social de Atlas) por parte de un fondo capital riesgo que se ha producido a
fecha de formulación del presente informe de gestión.
En virtud del Acuerdo, Amper renuncia al derecho de opción de compra sobre participaciones de
Atlas propiedad de Instalvia representativas de hasta el 21% del capital social recibiendo en
contraprestación la cantidad de 1.500 miles de euros.
Asimismo, se prevén opciones de compra de Instalvia y opciones de venta de Amper sobre
participaciones de Atlas titularidad de Amper, representativas del 20% del capital social, por un
precio mínimo de 2.000 miles de euros y un precio máximo de 5.500 miles de euros, siendo el
importe de 1.000 miles de euros pagadero anticipadamente no más tarde del 28 de febrero de 2023.
Sin perjuicio de lo anterior, Amper mantendrá su participación de control en Atlas, consolidando a la
compañía alemana dentro de su grupo de sociedades, por mantener Amper el derecho a designar
a la mayoría de los administradores sociales de Atlas.
Finalmente, en virtud del Acuerdo, con el cumplimiento de la citada condición suspensiva, Amper
dejará de estar obligada a prestar a Atlas un importe máximo de 1.350 miles de euros,
comprometiéndose Atlas a devolver y cancelar la totalidad de la financiación prestada por Amper en
un plazo máximo que expirará, por todo, el 28 de febrero de 2023.
Formecal
Con fecha 27 de diciembre de 2022, el Grupo Amper a través de su filial Nervión Industries
Engineering and Services, S.L.U., ha suscrito un acuerdo para la venta de la totalidad del capital
social de la filial Formecal, S.L.U. (“Formecal”), con Tikehau Capital a través del fondo de private
equity Ace Aerofondo IV, F.C.R., por un importe total de 7.021 miles de euros.
El acuerdo se enmarca dentro del nuevo Plan Estratégico y de Transformación 2023- 2026 del grupo
Amper, el cual está en fase de finalización y del que se informará detalladamente a lo largo del
primer trimestre de 2023. En dicho Plan, las actividades llevadas a cabo por Formecal no son
consideradas estratégicas por parte de la Sociedad.
Operaciones Comerciales y Contratación Significativa durante el ejercicio 2022:
B.U. Tecnología
• Adenda al contrato marco que tiene suscrito con Green Power Technologies, S.L. (GPTech) para
la fabricación y suministro de los inversores fotovoltaicos modelos GPTech “WD3”, “WD3L” y
“AMPS” y equipos de media tensión, cuyo acuerdo inicial se anunció a los mercados con fecha 27
de octubre de 2020.
La adenda asciende a un total de 26,7 millones de euros sin impuestos en los equipos
mencionados, con destino a los mercados de EEUU y América del Sur, que se ejecutarán
entre los ejercicios 2022 y 2023 y que se suman a los 47,5 M del acuerdo marco original,
por lo que el total de ejecución del proyecto entre los ejercicios 2021, 2022 y 2023 será
superior a los 70 millones de euros más impuestos.
• Contrato con el Grupo turco Kalyon para la instalación y puesta en marcha de un sistema de
comunicaciones, sistemas CCTV y Centro de Control en los tramos ferroviarios turcos Bandirma –
Bursa – Yenisehir – Osmaneli, por un importe de 3 millones de euros más impuestos.
7
Este contrato es complementario al firmado en octubre del año pasado que comprendía el
diseño y suministro de estos mismos sistemas por un valor de 8,5 millones de euros, lo que
eleva a un total de 11,5 millones de euros más impuestos la participación del Grupo Amper
en la nueva línea de alta velocidad Bursa-Osmaneli, un proyecto estratégico para TCDD, el
operador ferroviario nacional turco.
• Contrato con la DGAM (Dirección General de Armamento y Material), tras ser adjudicatario del
Proyecto “Requerimientos Imágenes Alta Resolución para las FAS - Adquisición mediante
Proveedor Comercial”, consistente en el suministro comercial de imágenes para proporcionar la
capacidad SEOT (Sistema Espacial de Observación Terrestre) que el EMAD (Estado Mayor de
Defensa) requiere, al objeto de satisfacer las necesidades de las FAS, tanto dentro como fuera del
territorio nacional, en concordancia con lo establecido en el Objetivo de Capacidades Militares
(OCM) ciclo 2019-2024, y con el Plan Director de Sistemas Espaciales.
El contrato tiene un importe superior a 3,2 millones de euros por 6 meses de suministro,
aunque puede prorrogarse por un máximo de 1 año. En la ejecución del proyecto, Grupo
Amper dispondrá de un acuerdo tecnológico con el proveedor de servicios en Imagen
Satelital e Inteligencia de EEUU, Maxar Technologies (empresa de tecnología espacial que
dispone de una infraestructura propia de red satelital de servicio en órbita, especializada en
observación de la Tierra y comunicaciones)
A través de este acuerdo, el Grupo Amper accede a una infraestructura tecnológica que le
permite tanto proveer como diseñar servicios de alto valor añadido, como inteligencia
geoespacial, en imagen y comunicación satelital para distintos sectores y mercados.
• Contratación con CEA/Grupo Equatorial Energía, para la provisión de servicios de atención técnico-
comercial y mantenimiento preventivo/correctivo de las redes de distribución eléctrica en todo el
ámbito geográfico del estado de Amapá, en Brasil. Los contratos tienen duraciones de 2 y 3 años
respectivamente y su importe total es superior a 17 millones de euros.
La Companhia de Eletricidade do Amapá (CEA) atiende a una población de unos 845.000
habitantes, llevando energía a unas 209.000 unidades de consumo en los 16 municipios del
estado de Amapá. Estos contratos forman parte del proceso de renovación y fortalecimiento
de la relación tecnológica y comercial entre Grupo Equatorial y Grupo Amper.
B.U. Industrial
• Acuerdo con Grupo Sener para el desarrollo y comercialización de tecnología eólica marina flotante.
En virtud de este acuerdo, ambos Grupos van a desarrollar y comercializar una plataforma flotante
semisumergible de acero para turbinas eólicas marinas de potencias superiores a 15 MW. El
prototipo, denominado “Hive wind”, se encuentra en fase de desarrollo de ingeniería.
En el acuerdo participarán varias Unidades de Negocio del Grupo Amper, con el fin de
incorporar distintas capacidades de montaje, tecnología e ingeniería al proyecto dada su
experiencia y participación en todos los proyectos del sector fabricados en España hasta la
fecha. Con esta apuesta, se busca el objetivo de optimizar el diseño de estructuras flotantes,
para multiplicar la fabricación en serie de unidades flotantes con costes reducidos, ante la
demanda de este tipo de estructuras prevista para el futuro próximo.
• Proyecto fotovoltaico para su cliente Enel Green Power España en el contexto del acuerdo marco
anunciado el 4 de octubre de 2021. El proyecto, que se desarrollará en Aragón, consiste en la
construcción, en modalidad BOP, de un parque fotovoltaico de 50 MW
.
8
• Contrato con Navantia para la fabricación y montaje de 7 bloques de acero de dificultad especial
(bloques con figura de proa y popa), su prearmamento y pruebas de tanques de los mismos, en
cada una de las dos primeras fragatas de la serie F-110 que NAVANTIA fabricará para la Armada.
El contrato comprende un importe total de 10,7 millones de euros (5,35 millones de euros
por buque) más impuestos. Los trabajos se desarrollarán a partir del cuarto trimestre del año
2022 y se prolongarán hasta el segundo trimestre del 2026, ocupando una carga media de
personal de unos 60 trabajadores de manera continua.
Grupo Amper consigue con este contrato, junto con los anunciados anteriormente en el
verano de 2021, participar con más de 20 millones de euros en el proyecto de fabricación
de las nuevas Fragatas F-110, consolidándose como empresa referente en el sector naval
militar
• Concesión de 69.385 m2 de terreno en el Puerto Exterior de Ferrol por un periodo de 30 años por
parte de la Autoridad Portuaria de Ferrol-San Cibrao, Esta concesión para la división Nava Off-shore
del Grupo Amper complementará la capacidad productiva ya desarrollada por el Grupo en las
instalaciones de los clientes, permitiéndole asumir nuevos proyectos de construcción de estructuras
completas para el sector energético de eólica marina.
El Grupo Amper acometerá una inversión superior a 25 millones de euros en este proyecto,
que estará en funcionamiento en el último trimestre de 2023. El Grupo Amper estima que la
facturación anual en estas instalaciones será superior a 250 millones de euros.
Para el Grupo Amper la inversión responde a su apuesta sectorial por las energías
renovables y, en concreto, por la energía eólica offshore, tal y como definió en su Plan
Estratégico 2021-2024. Según la “Estrategia UE sobre las Energías Renovables Marinas”
de la Comisión Europea, la Eólica Marina crecerá desde los 12GW actuales hasta los 60GW
desarrollados en 2030 en Europa. Este objetivo requiere por tanto la fabricación de más de
30.000 estructuras flotantes y fijas en los próximos 8 años, sin que exista en el mercado
europeo capacidad y emplazamientos suficientes para afrontar dichas magnitudes.
Gobierno Corporativo
Consejo de Administración
Con fecha 11 de febrero de 2022, Zelenza, S.L., anuncia una participación en Amper S.A. del
5,141%. A fecha del presente documento la participación asciende a 7,871%.
Con fecha 18 de marzo de 2022, Jomar e Hijos, S.L. declara una participación en Amper del 5,176%
pasando de la posición previa del 4,945% declarada hasta la fecha. D. José Luis Martinavarro
Dealbert, consejero dominical de Amper, S.A., ostenta el control de Jomar e Hijos, S.L., al ser
consejero delegado de la citada mercantil contando con una participación del 29,7%.
La Junta General de Amper SA celebrada el 29 de junio de 2022 ha acordado los nombramientos como
consejeros de D. Enrique López Pérez y D. José Fernández González, con la calificación de Consejeros
Dominicales, por el plazo estatutario de cuatro años como miembros del Consejo de Administración.
Asimismo, la citada Junta General, acordó la reelección como consejero de D. Fernando Castresana
Moreno, con la calificación de consejero independiente, por el plazo estatutario de cuatro años como
miembro del consejo de administración.
El Consejo de Administración celebrado el 29 de junio de 2022 ha acordado Nombrar a Dña. Mónica
Espinosa Caldas como Consejera Independiente Coordinadora.
Con fecha 2 de noviembre de 2022, el Consejo de Administración y previo informe favorable de la
Comisión de Nombramientos y Retribuciones, ha adoptado los siguientes acuerdos
:
9
• Nombrar a Don Enrique López Pérez como Consejero Delegado y primer ejecutivo de Amper
S.A.
• Asimismo, ha acordado la continuidad de Don Pedro Morenés Eulate como Presidente del
Consejo de Administración de Amper S.A. con funciones no ejecutivas.
Comisión de Retribuciones y Nombramientos
Con fecha 29 de junio de 2022 el Consejo de Administración ha acordado reelegir a D. Fernando
Castresana Moreno como miembro de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones e igualmente
designar a D. Enrique López Pérez como miembro de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones.
Si bien, y como consecuencia del nombramiento el 2 de noviembre de 2022 de D. Enrique López como
Consejero Delegado y primer ejecutivo de Amper SA, la Comisión de Nombramientos y Retribuciones
queda integrada por los siguientes consejeros:
- Presidenta: Doña Mónica Espinosa Caldas.
- Vocales: Don Fernando Castresana Moreno y D. Juan José Rodríguez-Navarro Oliver.
- Secretario no consejero: Don Miguel Crespo Rodríguez.
Comisión de Auditoría y Control
El Consejo de Administración celebrado el 29 de junio de 2022, ha acordado reelegir a D. Fernando
Castresana Moreno como miembro de la Comisión de Auditoría y Control que queda integrada por los
siguientes consejeros:
- Presidenta: Doña Pilar Platero Sanz.
- Vocales: Don Fernando Castresana Moreno y Don José Luis Martinavarro Dealbert.
- Secretario no consejero: Don Miguel Crespo Rodríguez.
Operaciones de Financiación
6 de diciembre de 2022. Amper SA y Growth Partners Capital, Sociedade de Capital de Risco, S.A.
(“Growth Partners Capital”), realizan la siguiente operación:
Naturaleza de la operación: la operación consiste en la inversión de Growth Partners Capital en
proyectos de investigación y desarrollo del Grupo Amper, que serán gestionados desde una filial
portuguesa del mismo certificada al efecto por parte de la Agencia Nacional de Innovación
portuguesa.
Importe: En el marco de la Operación se ha previsto un importe adelantado por Growth Inov –
FCR , fondo de capital riesgo que invierte en proyectos de investigación y desarrollo (I+D) en
Portugal, gestionado por Growth Partners Capital, a Amper por importe de 15 millones de euros
(desembolsados en la citada fecha), con una Garantía Corporativa de Amper y una pignoración
del 50,01% de las participaciones sociales de la filial Nervión Naval Offshore, S.L. hasta la
formalización definitiva de acuerdo de inversión por Growth Inov – FCR en la filial de Amper en
Portugal.
Con motivo de la citada inversión, y tras la formalización definitiva del acuerdo de inversión,
Growth Inov – FCR, suscribirá un 25% del capital social de la filial de Amper en Portugal, en el
marco de un aumento de capital de esta última, y el Grupo Amper se compromete a invertir
15.000.000 euros en proyectos de investigación y desarrollo a ser gestionados por Amper PT.
En cuanto a las condiciones financieras de la Operación, se atribuye a Growth Inov – FCR una
opción
10
de venta sobre el 25% del capital social de la filial de Amper en Portugal, a ejercitar en su caso
por una única vez entre el cuarto y quinto año posterior a la suscripción del citado porcentaje del
capital de la citada sociedad y por la totalidad del mismo.
El precio de venta de las participaciones en caso de ejercicio de la opción de venta, consistiría
en un importe equivalente a: (i) el 128% de la cantidad invertida (esto es, 15 millones de euros),
más (ii) un derecho sobre el incremento de valor de la acción de Amper, siendo a discreción de
Amper fijar la manera de realizar el pago, y más (iii) 3 millones de euros (deduciéndose, en su
caso, los pagos realizados previamente por Amper en concepto de compensación por el
aplazamiento del ejercicio de la opción de venta).
Tras explorar diferentes alternativas en el mercado, la Operación con Growth Inov – FCR es la
que, dentro del complejo contexto económico y la incertidumbre general de los mercados, puede
ejecutarse en los plazos de tiempo requeridos, permitiendo reforzar la estrategia operativa de la
Sociedad a corto plazo, así como impulsar sus proyectos de investigación y desarrollo (I+D),
siendo la Operación comparable a otras que se están acordando en el mercado
Parte Vinculada: Growth Inov – FCR, fondo de capital riesgo que invierte en proyectos de
investigación y desarrollo (I+D) en Portugal, gestionado por Growth Partners Capital.
Relación con la Sociedad: el consejero dominical de Amper, S.A., D. Juan José Rodríguez-
Navarro, es a su vez “managing partner” y accionista de Growth Partners Capital.
Fecha de firma: El “term sheet” vinculante de la operación se ha suscrito con fecha 5 de
diciembre de 2022 y, una vez se cumplan las condiciones precedentes acordadas, se suscribirán
los contratos que implementarán la citada inversión, estimándose que ocurra en los próximos
meses y, en su caso, no más tarde del 1 de mayo de 2023.
En el caso de que finalmente no se ejecutaran dichos contratos, Amper devolvería el importe
adelantado percibido
11
Actividades y resultados de las Unidades de Negocio
A continuación, se exponen las cifras más representativas de los negocios del Grupo Amper,
de los ejercicios 2022 y 2021
:
Como se ha comentado previamente, a nivel EBITDA de gestión normalizado (aislando efectos
no recurrentes a nivel orgánico sobre negocio en las Unidades), la Compañía habría alcanzado
un nivel en torno a € 25 millones con un margen sobre ingreos del 7,41%.
Las cifras mencionadas anteriormente, son variables clave que los Administradores del Grupo
utilizan para el entendimiento de la evolución de los negocios de Amper y sus sociedades
dependientes, definiéndose como:
EBITDA: Resultado de Explotación corregido con las amortizaciones y depreciaciones de activos,
resultados por enajenación y liquidación de inmovilizados y activos. La conciliación con las partidas
de la cuenta de resultados consolidada de los periodos considerados es la siguiente:
EBITDA (Miles €) 2022 2021(*)
Resultado de Explotación 4.458 12.532
Amortizaciones /Depreciaciones 14.123 11.515
EBITDA 18.581 24.047
(*) datos reexpresados
Cartera de Proyectos: Definida como el valor de los proyectos comerciales adjudicados que serán
ejecutados por la Compañía en el corto / medio plazo. Dicha magnitud no presenta ninguna relación
conciliable con los estados financieros.
Posición financiera neta: Definida como la diferencia entre la deuda bruta bancaria tanto corriente
como no corriente y el efectivo y otros medios equivalentes al efectivo. La conciliación a las partidas
del balance consolidado se muestra en la tabla siguiente:
Posición Financiera Neta (Miles €) 2022 2021
Pasivos financieros con entidades de crédito no corriente (19.070) (25.178)
Obligaciones de renta fija no corriente --- (1.600)
Pasivos financieros con entidades de crédito corriente (21.428) (16.443)
Obligaciones de renta fija corriente (59.000) (52.600)
(-) Efectivo y otros medio líquidos equivalentes 23.191 31.611
POSICIÓN FINANCIERA NETA (76.307) (64.210)
Cartera de proyectos Ventas EBITDA
2022 2021 2022 2021 2022 2021
UN. Tecnología 219.148 105.020 117.816 98.142 9.342 13.864
UN. Industrial 178.160 166.390 205.007 201.594 5.968 6.205
UN. Ingeniería 17.489 10.665 14.643 7.973 3.271 3.978
Total Grupo
Amper
414.797 282.075 337.466 307.709 18.581 24.047
12
Hechos Posteriores al cierre del ejercicio 2022
Con posterioridad al 31 de diciembre de 2022 no se han producido hechos relevantes
significativos de ser detallados en el presente epígrafe.
Intensa actividad de Desarrollo e Innovación
El Grupo Amper al cierre del ejercicio 2022
presenta unos desarrollos por valor 40 millones
de euros conformando una cartera de proyectos de I+D en los más diversos ámbitos de
aplicación, mercados y clientes, con una dedicación de más de 116.000 horas de plantilla
del Grupo Amper en el año
.
Todos y cada uno de los proyectos de I+D están sometidos a los criterios de recuperabilidad
establecidos por el Grupo Amper siguiendo los estándares de la normativa internacional de
información financiera.
Entre los múltiples proyectos de I+D en los que el Grupo Amper ha estado inmerso durante el
ejercicio 2022, caben destacar los siguientes:
- Proyecto Hidrógeno
Con el presente proyecto se pretende investigar y desarrollar tres técnicas de generación de hidrógeno
verde a partir de energías solar a pequeña escala (10kW) utilizando características innovadoras en el
sector que permitan un incremento del rendimiento global del sistema y reduciendo el coste generación
respecto a las tecnologías actuales.
Con el fin de frenar la dependencia de los combustibles fósiles y la tendencia creciente de emisiones de
gases de efecto invernadero, surge la necesidad de plantear recursos energéticos renovables siendo el
hidrógeno uno de los que presenta mayor potencial.
Para la obtención de la energía necesaria para la rotura de los enlaces de H
2
O mediante electrólisis, se
puede utilizar energías renovables, produciendo de esta manera hidrógeno verde apostando por una
nueva forma de energía limpia.
Sin embargo, tanto en la tecnología de las placas solares como la de electrolizadores existen pérdidas
energéticas, las cuales afectan al rendimiento del sistema y a su coste. Por ello, el presente proyecto
pretende investigar y desarrollar nuevas técnicas de obtención de hidrógeno verde a partir de la energía
solar que solucionen las limitaciones actuales, mejorando en eficiencia y reduciendo costes.
- Proyecto Minidrill
El objetivo del proyecto consiste en investigar y desarrollar una Máquina Automática de Caracterización
de Suelos Marinos (MACSM) con unas características tecnológicamente disruptivas e inéditas en el
sector que permita operar en modo autónomo (con baterías) y realizar las principales operaciones
geotécnicas (toma de muestra, perforación, CPT, inspección endoscópica de sondeos) de manera
independiente al tipo de barco de despliegue, obteniendo de esta manera una operativa de gestión
multisensorial sobre la cual se utilizarán métodos de Machine Learning que permitirán conocer las
necesidades específicas de cada operación de sondeo y optimizar su funcionalidad.
13
- Proyecto Pile Master
El objetivo general del proyecto consiste en investigar y desarrollar un Sistema de Limpieza y
Auscultación de Pilotes Submarinos, especialmente para muelles y pantalanes consistente en un equipo
robotizado y teleoperado que realice la limpieza de biofouling en las superficies de los pilotes y de
manera simultánea, realice las grabaciones de imágenes geo-referenciadas y otras tomas de datos de
las superficies ya limpias para la realización de estudios posteriores que identifiquen todos los posibles
defectos estructurales, y proporcione la información suficiente para posteriormente el desarrollo de
proyectos de actuación o recomendaciones de intervención sobre cada pilote según su estado y
evolución histórica.
Periodo medio de pago
La información relativa al periodo medio de pago a proveedores de las Sociedades españolas es la
siguiente:
20
2
2
20
2
1
(Días)
Periodo medio de pago a proveedores
Ratio de operaciones pagadas
Ratio de operaciones pendientes de pago
85
79
113
80
77
80
(Miles de euros)
Total pagos realizados
Total pagos pendientes
181.860
35.463
78.489
28.295
Con el fin de reducir el periodo medio de pago se están tomando las acciones descritas
anteriormente en este informe.
El volumen monetario pagado en el ejercicio 2022 en un periodo inferior al máximo establecido en
la normativa de morosidad, para las sociedades radicadas en España, es de 64.231 miles de euros
(35%) correspondiente a 10.345 facturas (31%).
Por motivos de eficiencia y en línea con los usos habituales del comercio, las sociedades españolas
del Grupo tienen establecido, básicamente, un calendario de pago a proveedores en virtud del cual
los pagos se realizan en días fijos, que en las principales sociedades son dos veces al mes.
En términos generales, los pagos excedidos conforme el plazo marcado por la Ley 15/2010 son
derivados de circunstancias o incidencias ajenas a la política de pagos establecida, entre los que se
encuentran, principalmente, el cierre de los acuerdos con los proveedores en la entrega de los
bienes o prestación del servicio o procesos puntuales de tramitación.
El Grupo está actualmente (ver Nota 2.2 anterior) trabajando en medidas a implementar para
fortalecer su posición financiera y reducir estos días de pago. Adicionalmente, al 31 de diciembre de
2022 y 2021 los importes pendientes de pago a proveedores radicados en territorio español que
excedan el plazo legal de pago no son relevantes en su conjunto y son derivados de las
circunstancias anteriormente mencionadas.
14
Recursos humanos
La plantilla media del Grupo Amper, ha sido la siguiente:
Plantilla Media
2022 2021
Hombres 2.819 2.477
Mujeres 297 252
Total 3.116 2.729
Riesgos e incertidumbres
El Grupo Amper está expuesto a determinados riesgos de mercado que gestiona mediante la
aplicación de sistemas de identificación, medición, limitación de concentración y supervisión. Los
principios básicos definidos por el Grupo Amper en el establecimiento de su política de gestión de
los riesgos más significativos son los siguientes:
Riesgo de tipo de interés
Las variaciones de los tipos de interés modifican el valor razonable de aquellos activos y pasivos
que devengan un tipo de interés fijo, así como los flujos futuros de los activos y pasivos referenciados
a un tipo de interés variable.
El objetivo de la gestión del riesgo de tipos de interés es alcanzar un equilibrio en la estructura de la
deuda que permita minimizar los mencionados riesgos y que minimice el coste de la deuda.
Al 31 de diciembre de 2022 y 2021 la deuda financiera del Grupo está referenciada a tipo de interés
variable y el tipo de interés de referencia es, fundamentalmente, el Euribor, no contando a cierre con
ningún tipo de cobertura de tipos de interés
Riesgo de tipo de cambio
El Grupo al operar en el ámbito internacional está expuesto a riesgo de tipo de cambio por
operaciones con divisas, especialmente el dólar.
El riesgo de tipo de cambio surge de transacciones comerciales futuras, activos y pasivos
reconocidos e inversiones netas en el extranjero. A cierre del ejercicio 2022 y 2021, el Grupo no
tiene contratada ningún tipo de cobertura significativa en relación con el tipo de cambio.
El riesgo de tipo de cambio sobre los activos netos de las operaciones en el extranjero del Grupo en
dólar estadounidense se gestiona, principalmente, mediante recursos ajenos denominados en la
misma moneda.
Adicionalmente, el Grupo también trata de que se produzca un equilibrio entre los cobros y pagos
de efectivo de sus activos y pasivos denominados en moneda extranjera.
El Grupo posee varias inversiones en negocios en el extranjero, cuyos activos netos están expuestos
al riesgo de conversión de moneda extranjera.
15
El riesgo de tipo de cambio sobre los activos netos de las operaciones en el extranjero del Grupo en
dólares se gestiona, principalmente, mediante recursos ajenos denominados en las
correspondientes monedas extranjeras.
Los riesgos de tipos de cambio se corresponden, fundamentalmente, con las operaciones
comerciales y financieras realizadas por el Grupo en Latinoamérica. A continuación, se detalla la
exposición del Grupo al riesgo de tipo de cambio al 31 de diciembre de 2022.
La tabla adjunta refleja el valor contable de los instrumentos financieros o clases de instrumentos
financieros del Grupo denominados en moneda extranjera:
Las filiales que operan fuera de España no tienen riesgos significativos por tipos de cambio porque
no tienen transacciones significativas en moneda distinta de la moneda funcional.
Riesgo de liquidez
El riesgo de liquidez supone una eventual incapacidad del Grupo Amper para hacer frente a su
pasivo corriente como consecuencia de situaciones adversas en los mercados financieros, que
dificulten o impidan la obtención de la financiación necesaria para ello.
A 31 de diciembre de 2022, la deuda financiera bruta (Medida Alternativa de Rendimiento:(MAR)
calculada como “Pasivos financieros no corrientes: a) Deudas con entidades de crédito y
obligaciones u otros valores negociables” + b) “Pasivos financieros corrientes:Deudas con entidades
de crédito y obligaciones u otros valores negociables del Grupo, ascendía a 99.498 miles de euros,
formada por:
1. La disposición del pagarés amparada por importe de 59.000 miles de euros
2. La línea de préstamos gestionada por el ICO por importe de 16.656 miles de euros
3. Los 20.842 miles de euros de deuda bancaria para financiar la actividad ordinaria y creciente
de los negocios del Grupo que por su propia idiosincrasia se caracterizan por el consumo
de circulante.
A 31 de diciembre de 2022, el Grupo Amper presenta un fondo de maniobra (Medida de Alternativa
de Rendimiento (MAR) calculada como “Activo corriente” - “Pasivo corriente”) negativo por importe
de 23.179 miles de euros, dada la clasificación a largo plazo de los derechos de crédito por importe
de 26.935 miles de euros que figuran bajo el epígrafe “activos financieros no corrientes” y cuyo cobro
está planificado linealmente en los próximos ejercicios.
Asimismo, se registra a corto plazo la deuda asociada al Programa de Pagarés por importe de €
59.000 miles, condicionando la cifra negativa del fondo de maniobra.
Miles de
Dólares
Miles de
Libras
Deudores comerciales y otros activos corrientes
21.934 1.358
Efectivo y otros medios líquidos equivalentes
206 ---
Total activos corrientes
22.140 1.358
Total activos
22.140 1.358
Otras cuentas a pagar no corrientes
9.171 610
Total pasivos no corrientes
9.171 610
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
21.177 906
Total pasivos corrientes
21177 906
Total pasivos
30.348 1.516
Exposición bruta del estado de situación financiera
(8.208) (158)
16
El Grupo considera que la renovación de dichos pagarés se realizará sin riesgo alguno en cada uno
de los tramos de vencimiento planificados, como lo demuestran las renovaciones llevadas a cabo
durante el ejercicio 2022 y principios de 2023, en las que incluso, en parte de ellas ha existido
sobredemandas por parte de los mercados de inversión a los que se dirige el Grupo para su
colocación.
No obstante, se ha puesto en marcha un plan de Prestamización del Programa de pagarés con el
objetivo de extender duraciones de deuda del corto al largo plazo, pasando de una estructura de
vencimientos con exposición a volatilidad de mercado, a un esquema estable de deuda y
financiación de circulante alineado con un nuevo Plan Financiero de la compañía.
Durante los primeros meses del ejercicio 2023 han vencido 49,9 millones de euros del Programa de
Pagarés que han sido renovados (incluso con sobredemanda) sin excepción a fecha de formulación
de las presentes cuentas anuales consolidadas.
Riesgo de crédito
En el ámbito de las operaciones financieras, el riesgo de crédito se produce por la incapacidad de la
contraparte de cumplir con las obligaciones establecidas en los contratos.
El Grupo no tiene concentraciones significativas de riesgo de crédito.
El Grupo tiene políticas para garantizar que la recuperabilidad de las inversiones en proyectos, así como
la cobrabilidad de las cuentas a cobrar por prestación de servicios a clientes con un historial de crédito
adecuado.
El Grupo instrumenta los cobros de determinados clientes a través de líneas de factoring sin recurso.
El Grupo mantiene activos financieros vencidos al 31 de diciembre de 2022 y 2021 tal y como se detalla
en la Nota 10 de la memoria de las cuentas anuales consolidadas.
Aspectos Medioambientales
A lo largo del ejercicio 2022 y 2021 los gastos incurridos por el Grupo Amper a través de sus sociedades
participadas, para garantizar la protección y mejora del medio ambiente se han registrado en la cuenta
de resultados consolidada, y figuran desglosados en el Estado de Información No Financiera que
acompaña al Informe de Gestión de las presentes cuentas anuales consolidadas.
La Sociedad Dominante tiene identificada y descrita la situación medioambiental de las instalaciones y
actividades que desarrolla el grupo en lo referente a:
• Legislación medioambiental aplicable.
• Aspectos medioambientales y sus impactos asociados.
• Procedimientos y prácticas de gestión medioambientales utilizados.
• Incidentes acaecidos y casos de no-conformidad.
• Situación actual de la gestión medioambiental en el contexto de los requerimientos de la
norma de referencia ISO 14001.
17
En base a lo anterior, los Administradores de la Sociedad Dominante estiman que no existen
contingencias significativas relacionadas con la protección y mejora del medio ambiente, no
considerando necesario registrar dotación alguna a 31 de diciembre de 2022 a provisiones de carácter
medioambiental.
Cambio climático
El Grupo Amper tiene el compromiso, a través de su Política de Sostenibilidad, aprobada en diciembre
de 2021, de apoyar la lucha contra el cambio climático que se efectuará a través de la gestión eficaz de
los recursos y la toma en consideración de los potenciales riesgos que se deriven de los recursos, así
como mediante la supervisión y evaluación del impacto ambiental que pueda generar su actividad.
Incluye el compromiso del Grupo con el cumplimiento de la legislación medioambiental aplicable, el
desarrollo de acciones de mejora continua, la sensibilización medioambiental en el desarrollo de sus
actividades y en la de sus socios de negocio, clientes y proveedores.
En su actividad prevalece el principio de precaución intentando siempre minimizar los riesgos para evitar
que se pueda producir el daño.
Estos compromisos no han supuesto un impacto contable ni tampoco un cambio significativo en las
estimaciones realizadas por la Dirección en ejercicios anteriores.
La vida útil de los inmovilizados materiales no se verá afectada por dicho compromiso ya que no se
prevé un reemplazo anticipado de los mismos.
Tampoco se han detectado nuevos indicios de deterioro como consecuencia del compromiso adquirido
teniendo en cuenta las expectativas operativas del Grupo.
Los cambios razonablemente posibles en el compromiso de reducción de emisiones absolutas no
supondrían un impacto significativo en las estimaciones del valor en uso de las UGEs sujetas a la
comprobación de deterioro que se detallan en la Nota 4 de la memoria de las cuentas anuales
consolidadas.
Derivados y operaciones de cobertura
El Grupo no presente derivados ni operaciones de cobertura al cierre de 2022 y 2021.
Amper en bolsa
A 31 de diciembre de 2022 el capital social de la Sociedad Dominante asciende a 55.432 miles de euros
(55.432 miles euros en 2021) y está representado por 1.108.639.284 acciones ordinarias de 0,05 euros
de valor nominal cada una totalmente suscritas y desembolsadas (1.108.639.284 acciones en 2021 de
0,05 euros de valor nominal cada una, igualmente totalmente suscritas y desembolsadas).
El Grupo ha tenido durante el ejercicio 2022 el siguiente comportamiento bursátil:
• La última cotización al cierre de 2022 fue de 0,1492 euros, frente a los 0,1710 euros por acción
del cierre del ejercicio anterior.
• El valor máximo de cotización ha sido de 0,2760 euros y el mínimo de 0,1408 euros.
• La capitalización bursátil al 31 de diciembre de 2022 alcanza los 165,4 millones de euros
(189.6 millones de euros en 2021).
• Se han negociado 525.006.618 títulos frente a los 392.203.763títulos del ejercicio 2021.
18
• El volumen total negociado ha ascendido a 112,45 millones de euros frente a los 74,87
millones de euros del ejercicio 2021.
• Las acciones de Amper cotizaron todos los días hábiles del año. Amper, S.A. forma parte del
Sector "Nuevas Tecnologías”.
Las acciones de Amper están incluidas desde el 1 de julio de 2005 en el Ibex Small Cap
.
Autocartera:
Al cierre del ejercicio 2022 y 2021 el grupo no tiene acciones propias en autocartera.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 1
ESTADO DE INFORMACIÓN
NO FINANCIERA
CONSOLIDADO 2022
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 2
Contenido
1. Modelo de Negocio .............................................................................................................................. 5
2. Gestión de riesgos .............................................................................................................................. 12
3. Información sobre cuestiones ambientales ...................................................................... 17
4. Información sobre cuestiones sociales ................................................................................. 31
5. Taxonomía ............................................................................................................................................. 63
6. Gobierno Corporativo ..................................................................................................................... 75
7. Satisfacción de los clientes ........................................................................................................ 84
8. Relaciones con los proveedores .............................................................................................. 85
9. Información adicional sobre la sociedad .......................................................................... 88
10. Análisis de materialidad ............................................................................................................... 92
Anexo I .......................................................................................................................................................... 94
Anexo II. Tabla de Ingresos, Inversiones y Gastos Taxonomía Europea…..........103
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 3
El presente Estado de Información no Financiera Consolidado se ha elaborado en línea
con los requisitos establecidos en la Ley 11/2018, de 28 de diciembre, por el que se
modifica el Código de Comercio, el texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital
aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio, y la Ley 22/2015 de 20 de
julio, de Auditoría de Cuentas, en materia de información no financiera y diversidad. En
su elaboración también se han considerado las directrices sobre la presentación de
informes no financieros de la Comisión Europea (2017/C 215/01) derivadas de la Directiva
2014/95/UE. Asimismo, se ha tenido en cuenta lo establecido en la Guía para la
elaboración de memorias de sostenibilidad de Global Reporting Initiative (Estándares
GRI seleccionado)
El Grupo Amper quiere contribuir al desarrollo sostenible, entregando valor a largo plazo
para sus clientes, accionistas y profesionales, y en general para las comunidades en las que
opera.
Este informe complementa la información ofrecida en el Informe de Gestión. Con carácter
previo a su elaboración, se ha procedido a la actualización del análisis de materialidad, con
el objetivo de determinar los contenidos relevantes para los grupos de interés con los que
se relaciona la compañía, y que definen la estructura de este Informe.
El periodo al que hace referencia comprende desde el 1 de enero hasta 31 de diciembre
de 2022.
Historia de Amper
El Grupo Amper inició su andadura en 1956. En 1971, se transformó en sociedad anónima
(Amper Radio, S.A.) y cambió, posteriormente en 1976, su denominación social por la actual:
Amper, S.A.
En 1982, Telefónica tomó el control de Amper, adquiriendo el 100% de su capital, y
convirtiéndola en su principal suministrador de equipos. En 1986, Amper comenzó a cotizar
en la bolsa de valores de Madrid y Barcelona y dio entrada a nuevos accionistas en su capital.
Es importante destacar como parte de los acontecimientos relevantes en los últimos años
que el Grupo definió un plan estratégico basado en un enfoque tanto tecnológico como
industrial, introduciéndose en este último sector a mitad de 2017 con la adquisición de
Nervión.
Desde entonces, el Grupo Amper ha desarrollado una política de crecimiento inorgánico
que se ha materializado en la adquisición de participaciones en 19 compañías desde mitad
de 2017 hasta la fecha del presente informe.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 4
Seguidamente se detallan las realizadas en 2022:
Empresa
Fecha
Operación
Robert West Consulting
7 de febrero de
2022
Adquisición del 80% mediante la
suscripción de una ampliación de
capital dirigida a Proes Consultores,
cabecera de ingeniería del Grupo, por
importe de 500.000 libras
Optimus Services Iberia,
SL
24 de marzo de
2022
Adquisición del 100% de las
participaciones por un importe de
840.000 euros más una cantidad
variable en función del cumplimiento
de hitos comerciales y financieros en
los próximos años
Atlas Engineering and
Construction GMBH
4 de mayo de 2022
Adquisición del 45% de la sociedad
alemana por un importe de 225.000
euros. La participación es de control. A
finales de 2022 se procedió a la venta
de un 20% de
ese 45%
Adicionalmente Amper, a través de su filial Nervión Industries Engineering and Services,
suscribió un acuerdo el 27 de diciembre de 2022 para la venta de la totalidad del capital
social de su filial Formecal, por un importe de 7,02M de euros.
En cuanto al Gobierno Corporativo y la gestión ejecutiva del Grupo, con fecha 2 de
noviembre de 2022 el Consejo de Administración de Amper S.A., por unanimidad, y previo
informe favorable de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones, acordó nombrar a
D. Enrique López Pérez como Consejero Delegado de Amper S.A.
Su incorporación como primer ejecutivo ha supuesto el desarrollo del Plan Estratégico y
de Transformación 2023-2026, que será presentado en el mes de abril e incluye una
redefinición de la estrategia; el modelo de negocio; la propuesta de valor; el modelo
financiero; el modelo de organización, procesos y sistemas; el modelo de personas y el
modelo societario, que permitirán llevar al Grupo Amper a un posicionamiento y una
volumetría de ingresos y resultados muy ambiciosa.
Sus principales características se describen en el siguiente apartado.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 5
1. Modelo de Negocio
1.1. Sector y posicionamiento en el mercado
Las recientes crisis en las cadenas de suministro globales provocadas por la pandemia de
COVID-19, las emergencias climáticas y la guerra de Ucrania han demostrado la necesidad
de asegurar la independencia nacional en las tecnologías críticas para asegurar nuestro
modelo social y el bienestar de los ciudadanos.
La protección de nuestro modelo social no puede confiarse enteramente a aliados
extranjeros. Es necesario asegurar el dominio de las tecnologías críticas para la
seguridad y la defensa de los ciudadanos.
Alcanzar el objetivo de cero emisiones netas en 2050 requerirá un esfuerzo tecnológico
sustancial en diversas áreas:
- Acelerar el despliegue de sistemas de generación de energías renovables en todas
las geografías.
- Optimizar el funcionamiento de los sistemas de almacenamiento y las redes de
distribución de energía.
- Capturar las emisiones de CO
2
y otros gases generados por los procesos industriales.
El éxito de estos esfuerzos se sustentará en la implantación de sistemas diseñados
específicamente para estas funciones, pero también de la aplicación transversal de
tecnologías comunes que permitan interconectarlos y optimizar su operación conjunta.
Las telecomunicaciones constituyen el elemento troncal básico para asegurar la
continuidad de todos los servicios en una sociedad hiperconectada.
El Grupo Amper está desarrollando un conjunto de productos y servicios que
contribuyen a superar estos retos, y su compromiso es ayudar a sus clientes a
integrarlos eficazmente en sus procesos de negocio, con una vocación de relación a
largo plazo.
1.2. Identidad y propósito corporativos
Amper es un grupo empresarial español con más de 60 años de historia, de los cuales
casi 40 cotizando en el mercado continuo español; que cuenta con una importante
presencia internacional; y es líder en capacidades tecnológicas, industriales avanzadas,
y de ingeniería, para los mercados de Defensa y Seguridad, Energía y Sostenibilidad, y
Telecomunicaciones.
La misión de Amper es contribuir al progreso de la sociedad en la que desarrolla sus
actividades, mejorando su seguridad, y cubriendo las necesidades energéticas y de
comunicación digital de las personas y negocios a los que da servicio, asegurando el
acceso nacional a tecnologías críticas para nuestro modelo social y el bienestar de los
ciudadanos.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 6
Esta nueva propuesta de valor constituye una transformación frente a la anterior
establecida en el Plan estratégico 2021-2024, que ordenaba las actividades productivas
en 3 unidades de negocio: Industrial, Ingeniería y Tecnología.
La visión de Amper en los próximos 4 años es construir el grupo empresarial español líder
en capacidades estratégicas tecnológicas, industriales avanzadas, y de ingeniería, en los
sectores de:
Defensa y Seguridad
Energía y Sostenibilidad
Telecomunicaciones
Por tanto, la propuesta de valor de Amper se articula en tres unidades de negocio
principales que contienen todas las capacidades de productos y servicios
proporcionados por Amper a sus clientes.
Es importante señalar que en este informe anual se sigue utilizando la propuesta
definida en el Plan estratégico 2021-2024 a efectos de informar sobre los indicadores
de 2022 y hacerlos comparables con los años anteriores.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 7
El desarrollo de esta nueva estrategia y modelo de negocio conllevará un alineamiento
de la propuesta de valor, el modelo organizativo, y el modelo societario del Grupo, que se
implementará y comunicará de manera progresiva durante el año 2023.
Defensa y Seguridad
En 2022, Amper ofreció sistemas avanzados de seguridad agrupados en tres categorías:
Inteligencia de señal, donde se proporcionan soluciones y herramientas para las
fuerzas de seguridad y salvamento que se encargan por ejemplo de supervisar
fronteras o centros penitenciarios.
Protección de infraestructuras críticas, mediante la integración de sistemas de
seguridad y protección en grandes entornos industriales abiertos, infraestructuras
de uso público y aeropuertos, donde el Grupo proporciona la integración de todas
las soluciones de seguridad: desde zonas de gran público hasta la videovigilancia de
pistas.
Identificación y certificación, con el objetivo de garantizar la seguridad de
cualquier transacción y uso de la identidad personal, ofreciendo para ello software
específico en soluciones aplicadas de tecnología.
Energía y Sostenibilidad
En 2022, Amper ofreció al mercado los siguientes productos y servicios:
Naval-Offshore, que abarca tanto la construcción y montaje naval (buques),
como la fabricación e ingeniería de desarrollo de estructuras ancladas al fondo
marino y flotantes para parques eólicos offshore, tales como las estructuras
denominadas jackets.
Tecnologías de energía y control, proporcionando soluciones asociadas a los
centros de control de servicios públicos y emergencia, además de sistemas de
control para plantas de energía como de cogeneración, centrales hidroeléctricas
o plantas híbridas y renovables, contando con sistemas de sensorización,
recogida de datos y control.
IoT, con el diseño y fabricación de dispositivos que se conectan al internet de las
cosas (IoT) ofreciendo soluciones tanto para operadores como B2B (Business to
Business), y de aplicación en campos como el hogar digital, ciudades
inteligentes, industria o logística (tracking y geolocalización de personas y
materiales, contadores inteligentes de agua y gas, cerraduras inteligentes, etc.).
Servicios industriales, desde el montaje de plantas e instalaciones industriales
hasta el consiguiente mantenimiento correctivo, preventivo e integral de las
mismas.
Ingeniería, consultoría y arquitectura de obras civiles, industriales y edificación,
ejecución en parques eólicos y estaciones fotovoltaicas, así como lo relacionado
con infraestructuras portuarias, marítimas y terrestres.
Telecomunicaciones
Amper comercializa servicios, dispositivos y componentes para redes de
telecomunicaciones fijas y móviles: conectividad a banda ancha fija, redes celulares o
elementos pasivos para redes FTTH, entre otros.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 8
1.3. Proyectos innovadores
El Plan Estratégico y de Transformación 2023-2026 del Grupo está orientado hacia un
modelo de soluciones integrales para nuestros clientes, poniendo en valor tanto el expertise
de integración de Amper como su capacidad de diseño e I+D+i.
En el año 2022, Amper ha realizado una inversión de 9,2 millones de euros en I+D de sus
productos y servicios, lo que representa 2,72% de sus ventas.
De todos los proyectos realizados durante el año 2022, destacamos los siguientes, por su
aportación a la mitigación al cambio climático, a la eficiencia energética, y al desarrollo de
economías locales:
- Eólica Marina:
o El Grupo Amper recibió de la Autoridad Portuaria de Ferrol-San Cibrao la concesión
de 70.000 m2 de terreno en el Puerto Exterior de Ferrol por un periodo de 30 años
para su unidad de negocio de Naval-Offshore. Esta concesión complementa la
capacidad productiva ya desarrollada por el Grupo en las instalaciones de los
clientes, permitiéndole asumir nuevos proyectos de construcción de estructuras
completas para el sector energético de eólica marina. El Grupo Amper acometerá
una inversión superior a 25 millones de euros en este proyecto, que estará en
funcionamiento en el último trimestre de 2023. Con esta inversión, el Grupo Amper
se posiciona como empresa líder en el sector, reindustrializando la comarca de
Ferrol, generando tráfico marítimo y dando visibilidad a su Puerto Exterior como uno
de los principales centros de movimiento de eólica marina a nivel mundial. La
producción prevista en el puerto de Ferrol se une a la capacidad de la compañía en
ingeniería, estudios técnicos previos, consultoría medioambiental e integración de
sistemas que tiene en sus áreas. Con el acondicionamiento de estas instalaciones,
Amper cuenta, por tanto, con la capacidad para abarcar proyectos de parques
eólicos marinos completos “llave en mano”.
o SENER Renewable Investments y el Grupo Amper llegaron a un acuerdo de
colaboración para el desarrollo y comercialización de tecnología eólica marina
flotante. Ambas van a desarrollar y comercializar una plataforma flotante
semisumergible de acero para turbinas eólicas marinas de potencias superiores
a 15 MW. El prototipo, denominado “Hive wind”, se encuentra en fase de desarrollo
de ingeniería. En el acuerdo participan varias áreas del Grupo Amper, con el fin de
incorporar distintas capacidades de montaje, tecnología e ingeniería al proyecto,
dada su experiencia y participación en todos los proyectos del sector fabricados en
España hasta la fecha.
- Fotovoltaica:
o El Grupo Amper entregó los trabajos de montaje de la planta fotovoltaica de
SEDEIS (Andorra-Teruel) en la modalidad BOS, que incluye PV (parque fotovoltaico),
SET (subestación) y LAT (línea de alta tensión). La planta tiene una capacidad de
generación de 50 megavatios (MW).
o Actualmente, la empresa está participando en la construcción de más proyectos
fotovoltaicos, como el Cluster Solar Puertollano de 185 MW, y el Centurión de 140
MW.
o Amper también está llevando a cabo el proyecto de suministro e instalación de una
planta fotovoltaica de 1 MW en modalidad EPC, incluyendo el diseño. Se trata de una
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 9
instalación fotovoltaica destinada a autoconsumo para la planta de fabricación
de Tejas Verea en Lanza, montada sobre cubierta con una extensión de 4.000 m2.
o Además, el Grupo fabrica inversores para plantas fotovoltaicas para los mercados
de Asia, EEUU y LATAM.
- Agua:
o Amper desarrolló y suministró una pasarela IoT con comunicaciones NB-IoT para
Aguas de Valencia. Esta pasarela permite la conexión simultánea de hasta 15
contadores de agua con comunicaciones MW-Bus, y la lectura y recogida de los
datos de consumo de cada de unos de ellos, de la planta de contadores instalados
por la gestora de Aguas de Valencia (Global Omnium).
o Igualmente se ha desarrollado un clip-on, que permite la lectura remota de los
consumos de agua de los contadores instalados en hogares. En la primera fase,
Aqualia (FCC) instalará el clip-on sobre su planta instalada en Vigo y Pontevedra.
o Todas estas soluciones, son fruto de los desarrollos e I+D del Grupo Amper, y
permiten mediante la red de comunicaciones NB-IoT de los Operadores
Telecomunicaciones, avanzar en los procesos de transformación digital y recogida
de datos de sistemas analógicos. En la actualidad, se está trabajando en adaptar las
soluciones actuales a los diferentes modelos y fabricantes de contadores de
agua.
o A finales del año 2022, el Ministerio de Medio Ambiente y Agua de Bolivia licitó los
estudios de diseño técnico para el desarrollo de un Plan de Gestión de Sequias en
las zonas de Tarija, Cochabamba, Sucre y Yacuiba. Para la ejecución de este contrato
se ha seleccionado al consorcio conformado por Amper Proes e Inclam Civil Works,
quienes a lo largo del año 2023 dotarán a los citados municipios de un moderno
instrumento de gestión de sequías, que les apoye y fundamente en su toma de
decisiones ante las posibles futuras crisis. Se pretende que mediante la definición de
medidas de emergencia y centrándose en la gestión anticipada del riesgo, se
reduzca la vulnerabilidad de la población de los municipios y se aumente su
resiliencia a la sequía. Este proyecto, cofinanciado por AECID, se suma a otra
adjudicación del Ministerio de Medio Ambiente y Agua de Bolivia, producida al
mismo equipo técnico de Amper Proes e Inclam Civil Works para hacer los diseños
de las obras de riego tecnificado de aproximadamente 800 Ha y sus
correspondientes presas, que posibiliten el incremento de los niveles de producción
y productividad agrícola en los departamentos de Cochabamba y La Paz, generando
mayores ingresos económicos familiares provenientes de la actividad agro
productiva.
- Hidrógeno:
o Este proyecto de I+D de Amper está investigando nuevas técnicas de obtención de
energía a partir del hidrógeno verde, obtenido a su vez de la energía solar, que
solucionen las limitaciones actuales.
Queremos aportar una solución disruptiva en el sector energético que suponga un
beneficio social significativo, así como avanzar en distintos retos sociales tales como:
Descarbonización de la economía. Su disponibilidad generalizada permitirá
la descarbonización de sectores como el refino, fertilizantes y productos
químicos, entre otros, y procesos industriales de alta temperatura, el
transporte pesado por carretera de larga distancia, transporte marítimo,
transporte ferroviario o aviación.
Eficiencia en la gestión de recursos. El hidrógeno verde es una energía
renovable, ya que su obtención y su combustión no generan residuos, el
proceso de combustión del hidrógeno produce vapor de agua.
Desarrollo rural. La producción de hidrógeno renovable puede ser distribuida
de forma deslocalizada, facilitando la instalación de proyectos en zonas
aisladas y contribuyendo a evitar la despoblación rural. Esto implica la
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 10
generación de empleo, la mejora de la actividad económica e innovación en
los territorios donde se desarrolla, planteando sinergias con las necesidades
de reactivación de las zonas en proceso de transición justa.
Almacenamiento y transporte de energía. El hidrógeno se considera el vector
energético del futuro. Permitirá un rápido y eficiente transporte de la energía
a través de la red existente de gasoductos.
Mejora de la eficiencia energética. La producción de hidrógeno con el
excedente de las energías renovables contribuye de una forma decisiva a la
mejora de la eficiencia, almacenando la energía producida durante los picos
de generación.
1.4. Estructura empresarial
La estructura societaria actual de Amper es la siguiente:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 11
Amper en el mundo
El Grupo tiene su sede y desarrolla una parte importante de su actividad en España, con
una dilatada experiencia a nivel internacional iniciada desde el año 2000, desarrollando
proyectos en varios continentes, destacando especialmente los mercados LATAM y UE, y los
países francófonos del continente africano.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 12
2. Gestión de riesgos
En un mundo cada vez más incierto y volátil, la gestión de riesgos aumenta su importancia
en las organizaciones y es una pieza clave a la hora de definir, adaptar e implantar la
estrategia empresarial, fomentando la innovación. Considerar el riesgo a la hora de formular
los objetivos estratégicos y de negocio de una organización contribuye a optimizar los
resultados.
El valor se maximiza cuando la Alta Dirección establece la estrategia y los objetivos para
lograr un equilibrio óptimo entre las metas de crecimiento y rentabilidad y los riesgos
relacionados, y despliega los recursos de forma eficiente y efectiva para alcanzar los
objetivos de la entidad, logrando un perfil de riesgo moderado, a través de la identificación,
evaluación y gestión de forma sistemática, con criterios uniformes y dentro de los niveles
de tolerancia establecidos, de los riesgos que pudieran afectar a la consecución de los
objetivos.
El Sistema de Control y Gestión de Riesgos del Grupo Amper está soportado por la Política
de Control y Gestión de Riesgos, cuya actualización fue aprobada por el Consejo de
Administración el 23 de febrero 2022, alineada con las recomendaciones de Buen Gobierno
Corporativo emitidas por la Comisión Nacional del Mercado de Valores y referentes
internacionales como COSO (Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway
Commission) e ISO (International Organization of Standardization), y tiene su desarrollo en
un Procedimiento de Control y Gestión de Riesgos.
En esta Política se detallan los principios básicos del Sistema de Control y Gestión de
Riesgos, así como los roles y responsabilidades definidas, y el nivel de riesgo aceptable, que
es el grado de exposición que la Sociedad está en disposición de asumir en la medida en la
que permita la creación de valor, recalcando que existen ciertas categorías de riesgos como
los relacionados con los derechos humanos y el cumplimiento para los cuales el nivel de
tolerancia es cero.
Aplicado al establecimiento de la estrategia, ayuda a la dirección de la compañía a
seleccionar una estrategia consecuente con su nivel de riesgo aceptable.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 13
2.1 Órganos responsables de la gestión de riesgos
Los órganos del Grupo responsables de la elaboración y ejecución del sistema de control y
gestión de riesgos son:
2.2 Políticas y procedimientos de gestión de riesgos
FUNCIONES PRINCIPALES DE AUDITORÍA INTERNA COMO
COORDINADORA DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE RIESGOS
Coordinar e impulsar el Modelo de Gestión de Riesgos en el Grupo,
fomentando la cultura de gestión de riesgos a todos los niveles,
Supervisar las políticas y procedimientos existentes, con el fin de
garantizar su alineamiento con la Política de Control y Gestión de Riesgos,
Proporcionar el soporte necesario a los propietarios de los riesgos en su
labor de identificación, evaluación y gestión de los riesgos,
Asesorar al Consejo de Administración en lo relativo a la definición del nivel
de riesgo aceptable,
Canalizar a la Comisión de Auditoría y Control de Amper S.A. todas las
cuestiones relativas al Sistema de Control y Gestión de Riesgos
supervisando su ejecución e implantación.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 14
En el proceso de gestión de riesgos establecido en el Grupo y definido en la Política de
Control y Gestión de Riesgos, se indica que, una vez los responsables o propietarios de los
riesgos operativos, incluidos los fiscales, han identificado los mismos, en base a las
categorías previamente definidas, deben proporcionar una respuesta a los mismos, que
puede ser:
RESPUESTAS ANTE LOS RIESGOS
Aceptar, asumir el riesgo, bien porque no se puede mitigar por su propia
casuística o porque estratégicamente así se decide.
Mitigar, que consiste en implementar planes de acción adicionales a los
controles ya existentes con el fin de reducir el impacto del riesgo en los
estados financieros en caso de materializarse o bien su probabilidad de
ocurrencia.
Transferir, trasladando la pérdida del Grupo a un tercero, por ejemplo,
mediante pólizas de seguro, externalización de actividades, cláusulas
contractuales, etc.
Evitar, consistente en no incurrir en aquellas actividades que pueden
ocasionar un evento de riesgo. Por ejemplo, no mantener relaciones
comerciales en ciertos países.
En cuanto a los procedimientos seguidos por la compañía para asegurar que el Consejo de
Administración da respuesta a los nuevos riesgos que se presentan, periódicamente el área
de Auditoría Interna informa sobre los principales riesgos del Grupo al Consejo de
Administración y posteriormente realiza un oportuno seguimiento de las medidas de
mitigación de los riesgos, definidas e implantadas por los responsables o propietarios de los
riesgos, informando a la Comisión de Auditoría y Control del estado de implantación de las
mismas y su efectividad.
De forma previa al reporte de la información sobre riesgos, realiza un análisis de posibles
riesgos emergentes, tanto internos como externos, a partir de documentos sectoriales y
cualquier otra información procedente de organismos de reconocido prestigio que se
pueda considerar relevante.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 15
En 2022 se ha desarrollado un Procedimiento de Gestión de Riesgos en Proyectos,
especialmente en aquellos que tengan un impacto directo en la estrategia de la compañía
o en la consecución de sus objetivos, al ser la gestión de riesgos en proyectos un
componente integral de la gestión de los mismos, clave en la estimación y programación
de sus costes, y en general en la contribución al éxito del proyecto.
Los principales beneficios de aplicar la gestión de riesgos en proyectos son:
Reconocimiento de la incertidumbre y pronóstico de posibles resultados.
Obtención de mejores resultados comerciales a través de una toma de decisiones
más informada.
Potenciación de una influencia positiva en el pensamiento creativo y la innovación.
Creación de oportunidades con el fin de mejorar la monitorización y control del
proyecto.
Dicha iniciativa está en línea con lo establecido en los principales referentes en gestión de
proyectos como la guía PMBOK “A Guide to the Project Management Body of Knowledge”,
emitida por el Project Management Institute - PMI, en la cual se incluyen apartados
específicos dedicados a la gestión de riesgos en proyectos.
Asimismo, se ha creado una herramienta de gestión documental, que sirve como
repositorio de la evaluación de los riesgos de los distintos proyectos llevados a cabo hasta
la fecha, con el fin de constituir una base de datos de conocimiento que permita una
gestión óptima de los futuros proyectos a emprender por la compañía.
2.3 Principales riesgos del Grupo Amper
El Sistema de Control y Gestión de Riesgos del Grupo Amper contempla las siguientes
categorías de riesgos:
RIESGOS DE NEGOCIO: Son aquellos que se derivan de la búsqueda de nuevos
mercados y/o negocios, originados por cambios en el entorno, en el marco
regulatorio y la incertidumbre estratégica.
RIESGOS OPERATIVOS: Son aquellas posibles pérdidas de valor como resultado de
fallos en los proyectos y servicios, procesos, sistemas, recursos humanos y como
consecuencia de eventos externos.
RIESGOS FINANCIEROS: Son aquellas posibles pérdidas de valor como resultado de
la inestabilidad de los mercados financieros, como tipo de cambio, tipo de interés,
liquidez y de la incapacidad de la empresa para cancelar sus pasivos, así como los
riesgos de crédito.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 16
RIESGOS DE CUMPLIMIENTO: Son aquellas posibles pérdidas de valor ocasionadas
por la posibilidad de incurrir en sanciones legales o administrativas, pérdidas
financieras significativas o pérdidas de reputación por incumplimiento de leyes,
regulaciones, normas internas y códigos de conducta.
Los principales riesgos que se han identificado en relación con la consecución de los
objetivos estratégicos del Grupo Amper en 2022 han sido:
o Riesgos relacionados con el entorno macroeconómico y geopolítico, relativos
al posible retraso en la ejecución de los proyectos y/o modificación de los
mismos, con afectación a los costes.
o Riesgos derivados de las Fusiones, Adquisiciones y Partners, relacionado con
la estrategia de crecimiento inorgánico que se sigue en el Grupo.
o Riesgos derivados de la Digitalización e Innovación Tecnológica, relacionados
con la necesidad de llevar a cabo un óptimo diseño y desarrollo de productos,
con el fin de conseguir un posicionamiento competitivo en el ecosistema.
o Riesgos relacionados con la Propiedad Industrial e Intelectual.
o Riesgos relativos a Litigios, conflictos y arbitrajes del Grupo.
o Riesgos relacionados con la Ciberseguridad y la Protección de Datos, con la
identificación de posibles vulnerabilidades que podrían aumentar la
probabilidad de sufrir un ciberataque.
Durante el ejercicio 2022 se han materializado riesgos relacionados con la actividad del
Grupo, relacionadas con el entorno inflacionario y litigios abiertos, los cuales no han
tenido un impacto relevante sobre el negocio.
Se incluye más información sobre la descripción de riesgos y el sistema de control
y gestión de riesgos, en el apartado 8 del Informe de Gestión y el apartado E del
Informe Anual de Gobierno Corporativo, ambos disponibles en la web corporativa
www.grupoamper.com
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3. Información sobre cuestiones ambientales
3.1 Gobierno y principios
La sostenibilidad forma parte ineludible de la agenda del Grupo Amper, siendo sus
objetivos:
Conocer y cumplir la normativa ambiental
Conocer, prevenir y reducir sus impactos, riesgos y responsabilidades ambientales
Alcanzar un nivel elevado de desempeño ambiental y mejorar la sostenibilidad de
sus procesos y productos
El Consejo de Administración y la Comisión de Sostenibilidad son los órganos superiores
de decisión y supervisión en esta materia. En octubre de 2021 el Consejo de Administración
aprobó el Estatuto de funcionamiento de dicha Comisión, estableciendo su naturaleza,
finalidad, misión, y competencias, relativas fundamentalmente a la sostenibilidad,
requerimientos ESG, responsabilidad social corporativa, relaciones con los distintos grupos
de interés y en materia de reputación corporativa (ver capítulo 6 de este informe). Además,
en diciembre 2021 el Consejo de Administración aprobó la Política de Sostenibilidad,
estableciendo los principios básicos de actuación y compromisos del Grupo.
Esta Política de Sostenibilidad del Grupo Amper se compromete a apoyar la lucha contra
el cambio climático, que se efectuará a través de la gestión eficaz de los recursos y la toma
en consideración de los potenciales riesgos que se deriven, así como mediante la
supervisión y evaluación del impacto ambiental que puedan generar sus actividades.
Incluye el compromiso del Grupo con el cumplimiento de la legislación aplicable, el
desarrollo de acciones de mejora continua, y la sensibilización medioambiental entre sus
empleados, socios de negocio, clientes y proveedores.
En el Grupo Amper prevalece el principio de precaución en el desarrollo de sus actividades,
intentando siempre minimizar los riesgos para evitar que se materialicen. Así, la Dirección
tiene como responsabilidad facilitar los recursos necesarios para la evaluación y
cuantificación de los riesgos ambientales, con especial atención a los relacionados con el
cambio climático, incluyendo los impactos tanto financieros como no financieros y
realizando el seguimiento a la implementación de los planes de acción correspondientes.
3.2 Sistema de gestión ambiental
La gestión ambiental es una disciplina integrada en los sistemas de gestión y control del
Grupo Amper. Todas sus unidades de negocio están certificadas bajo la ISO 14001:2015.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 18
Las tres unidades de negocio del Grupo Amper, Tecnológica, Ingeniería e Industrial, están
certificadas en su respectivos Sistemas de Gestión ambiental, y, por tanto, se analiza el
contexto de manera individual en cada una de ellas para cumplir con las diferentes
obligaciones de cumplimiento, compromisos, tecnologías y metas de desempeño
ambiental.
Seguidamente se describen las políticas de calidad y medio ambiente de las unidades
de negocio:
Tecnológica:
La unidad de negocio Tecnológica ofrece soluciones integrales a sus clientes en los
mercados de las comunicaciones, la defensa, la industria, la energía, el medio
ambiente y las infraestructuras civiles.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 19
Todo ello dentro de un marco de estricto respeto por la legislación de los países donde
opera, y de acuerdo a los valores de sostenibilidad y responsabilidad social corporativa.
Para alcanzar estos objetivos, la dirección del Grupo Amper ha dotado a su
organización de los recursos necesarios y ha establecido la política de calidad y medio
ambiente que se basa en los siguientes principios:
Documentar, implantar y mantener al día un Sistema de Gestión adecuado a
los objetivos y metas de la compañía, a las necesidades de nuestras partes
interesadas y a nuestros productos, servicios, naturaleza y magnitud de los
riesgos de nuestras actividades cumpliendo los requisitos de las normas ISO
9.001, PECAL 2110, EN 9.100 e ISO 14.001.
Proporcionar el marco de referencia para establecer y revisar los objetivos y
metas de la calidad y ambientales.
Cumplir con la legislación y reglamentación aplicable ambiental de ámbito
internacional, europeo, estatal, autonómico y local.
Investigación, innovación y desarrollo que nos permitan crear productos
tecnológicos propios con capacidad de adaptación a un entorno cambiante,
con el objetivo de mejorar la productividad y eficiencia de nuestros clientes.
Responsabilidad empresarial y excelencia en el servicio. Creando productos y
servicios que se definen por su tecnología avanzada, su calidad contrastada y
su fiabilidad; siempre gestionados de acuerdo con principios de rentabilidad y
sostenibilidad empresarial, la satisfacción del cliente y la adaptación a sus
necesidades.
Los objetivos ambientales planteados por la unidad de negocio Tecnológica en 2022
han sido los siguientes:
o En cuanto a gestión de residuos, se estableció un objetivo inicial de sustitución
de las casetas de almacenamiento de residuos. Se ha realizado un estudio
sobre posibles sistemas de almacenamiento, incluyendo una prospección de
mercado sobre los posibles proveedores de los mismos. Debido a ajustes
organizativos requeridos, se ha aplazado la ejecución de acciones relacionadas
al año 2023.
o Reducción inicial de consumo de agua de al menos un 5% en dos centros de
trabajo. Se ha conseguido el objetivo en uno de los dos centros de trabajo. Se
han obtenido adicionalmente datos que permitirán implementar estrategias
de ahorro de agua en los diversos centros de trabajo de la compañía.
o Realización de una campaña de concienciación por trimestre dirigida a los
empleados. Se han realizado 2 campañas en 2022 con las que se han creado
dinámicas y hábitos que nos deben permitir gestionar a futuro de manera
eficiente una estrategia de divulgación continuada.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 20
Ingeniería:
La unidad de negocio de Ingeniería se dedica a la realización de proyectos, asistencias
técnicas, formación y asesoría sobre ingeniería civil y arquitectura, muy especialmente
en los campos del transporte y de la energía.
Los principios de su política de calidad y medio ambiente son los siguientes:
Contribuir al desarrollo armónico de su entorno profesional, social, y
medioambiental.
Procurar la mejora continua de la calidad de sus trabajos, del desempeño
ambiental y de la seguridad y salud en el trabajo.
Prevenir la contaminación ambiental y contribuir a la protección del medio
ambiente en su ámbito de influencia.
Mantener y desarrollar un Sistema de Gestión Integral que dé cumplimiento a
los requisitos de los Sistemas de Gestión de la Calidad, Ambiental, de la
Seguridad y Salud en el trabajo y de I+D+i, contenidos en las normas ISO 9.001,
ISO 14.001, ISO 45.001 y 166.002, como garantía de una actividad creadora de
valor, innovadora y respetuosa con la naturaleza, de forma que se prevengan
los posibles impactos ambientales y se reduzcan los riesgos en materia de
seguridad y salud laboral.
Establecer los objetivos y metas del Sistema de Gestión Integral con su
correspondiente asignación de responsables, medios para su consecución y
calendario de cumplimiento, revisión y seguimiento.
Intensificar el esfuerzo destinado a la investigación, desarrollo e innovación
como uno de los pilares fundamentales dentro de la estrategia empresarial del
Grupo Amper, incorporando sus resultados a los procesos internos, productos
y servicios como un valor añadido, de modo que se satisfagan e incluso
sobrepasen las expectativas de las partes interesadas.
El objetivo ambiental planteado por la unidad de negocio Ingeniería en 2022 ha sido el
siguiente:
o Reducir un 1% el ratio de consumo de energía y agua por persona y año. El
objetivo de reducir consumo de agua no se ha conseguido como consecuencia
de una mayor presencia en las instalaciones, en relación a los años pasados,
dentro del proceso de normalización de actividad tras la pandemis. El objetivo
de reducir consumo de energía se ha conseguido, pasando de 1,8M KWH a 1,5M
KWH.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 21
Industrial:
La unidad de negocio Industrial provee soluciones industriales integrales en sectores
estratégicos dando una respuesta idónea en la ejecución de proyectos en las áreas de
servicios industriales, naval, eólica marina, fotovoltaica, construcción y reparación de
tanques de almacenamiento, incluyendo la instalación y mantenimiento de sistemas de
protección contra incendios, entre otras.
Nuestras actividades tienen como fin primordial generar valor a todos nuestros grupos de
interés:
A nuestros clientes mediante un servicio satisfactorio de calidad.
A nuestro entorno mediante el respeto al medio ambiente y la responsabilidad
social.
A nuestros profesionales mediante el desarrollo y cuidado extremo de la seguridad
y salud en el trabajo.
Además, la política de calidad, medioambiente, y seguridad y salud en el trabajo de la
unidad de negocio Industrial, establece expresamente su compromiso de:
Cumplir los requisitos de nuestros clientes, así como con las normas y/o requisitos
legales que afecten a nuestro producto y servicio, reglamentación ambiental y de
prevención de riesgos aplicable.
Mejorar continuamente nuestro Sistema de Gestión, desde la perspectiva de la
resolución de los fallos existentes, así como desde la evaluación de sus riesgos y
amenazas potenciales, teniendo en cuenta la influencia del entorno y de las
diferentes partes interesadas.
Mejorar continuamente nuestro comportamiento ambiental, la prevención de la
contaminación, y la seguridad y salud de los trabajadores.
Proteger a nuestros profesionales de los riesgos asociados a nuestra actividad,
proporcionándoles todos los medios necesarios.
Promover la participación y responsabilidad de todos los profesionales de la
empresa en el funcionamiento del Sistema de Gestión Integrado.
Los objetivos ambientales planteados por la unidad de negocio Industrial en 2022 han
sido los siguientes:
o No generar más residuos peligrosos que la media de los últimos 6 años
o No consumir más electricidad que la del año anterior
o No consumir más agua que la del año anterior
o No consumir más combustible que el año anterior
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 22
Los tres primeros objetivos han sido cumplidos. En cuanto al consumo de
combustible, no se ha conseguido la reducción debido a la entrada de nuevos
proyectos, no previstos inicialmente, con importantes necesidades de vehículos y
maquinaria.
3.3 Impactos en la biodiversidad
El Grupo Amper, en los casos particulares en los que un proyecto pudiera afectar la
biodiversidad, realiza un análisis previo del paisaje, la vegetación y la fauna del lugar.
También se analiza la posible afectación a la calidad del agua, del suelo, del aire y
generación de ruido.
Un ejemplo es el plan elaborado para la oferta de suministro en estado operativo de un
sistema de comunicaciones de radio HF en Canarias.
En caso de afectación al medio, se procede a la restauración ambiental, se reparan
desperfectos ocasionados por las actividades y se limpia la zona de actuación.
La unidad de negocio Tecnológica, en la realización de algunas de sus actividades, genera
vertidos de aguas residuales de producción a la red de alcantarillado, haciendo aplicable
la Ley 26/2007, de 23 de octubre, de Responsabilidad Medioambiental, al encontrarse esta
actividad incluida en el Anexo III. Sin embargo, la sociedad está exenta de la obligación de
constitución de una garantía financiera por disponer de un sistema de gestión
medioambiental ISO 14001:2015 certificado.
Igualmente, se establecen medidas preventivas de acuerdo con la DIA (Declaración de
Impacto Ambiental) en los proyectos que le apliquen (construcción de plantas
fotovoltaicas) además de planes de gestión y vigilancia ambiental.
En relación con los impactos relacionados con las emisiones de carbono, los vertidos, y la
contaminación lumínica, acústica y atmosférica, el Grupo Amper realiza el proceso de
recopilación y análisis de información necesaria que le permite evaluarlos.
El Grupo tiene establecida una política de mejora continua que monitoriza
periódicamente mediante indicadores los consumos, residuos, aspectos ambientales,
cumplimiento de la legislación aplicable, etc…
El Grupo Amper, por el tipo de actividades que lleva a cabo, no tiene, de acuerdo con la
ley, obligación de establecer garantías financieras en previsión de posibles daños
medioambientales. El Grupo Amper no tiene responsabilidades, gastos, activos ni
provisiones y contingencias de naturaleza ambiental que pudieran ser
significativos en relación con el patrimonio, la situación financiera y sus resultados.
Durante el 2022, el Grupo Amper no ha recibido multas ni sanciones significativas
derivadas del incumplimiento de las leyes o normativas en materia de medio ambiente.
A continuación, se describen algunas de las buenas prácticas del Grupo Amper:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 23
Evitar compras de materiales con envases / embalajes innecesarios.
Dar preferencia a los proveedores que elaboran sus productos con materiales
reciclados, biodegradables o que pueden ser retornados para su reutilización y que
su embalaje/recipiente minimiza el residuo.
Informar sobre dónde se encuentran ubicados los puntos limpios de la empresa y
como se deben almacenar.
Usar bandejas de contención y tapar los productos (fluidos) una vez finalizado su uso
para evitar la evaporación.
Alquilar coches eléctricos como preferencia, vehículos de renting más eficientes-
eficaces, reducción de viajes, teletrabajo, etc.
Cumplir exhaustivamente las normas medioambientales y de RSC de las empresas
tractoras y otras para las que trabajamos, proponiendo mejoras en los
mantenimientos respecto a reutilización, y minoración de residuos de todo tipo en
las actividades contratadas.
Lanzar campañas y correos de formación / información: día del Medio Ambiente, del
Agua, de las Abejas, gestión de residuos.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 24
El Grupo Amper cuenta con manuales de Medio Ambiente, realiza formación/ información
ambiental y hace campañas de concienciación donde se recogen las buenas prácticas
para la correcta segregación de los residuos peligrosos y no peligrosos, y el consumo
responsable de los recursos para contribuir a la disminución de nuestra huella e impacto
en el medioambiente.
Por ejemplo, tratamos de imprimir en papel lo menos posible y si tenemos que imprimir,
seguimos estas pautas:
Evitamos el color e imprimimos a doble a cara
Revisamos el documento y pasamos el corrector ortográfico
Ajustamos el contenido y los márgenes
Si tenemos que desechar una impresión, reutilizamos el papel y si no es posible, lo
depositamos en el contenedor correspondiente para su reciclaje.
3.4 Cambio climático
El Grupo Amper, por el tipo de actividades que desarrolla, no cuenta con medidas de
adaptación al cambio climático, pero sí con medidas de mitigación, tales como ser más
eficientes en los consumos más habituales (papel, electricidad, agua), la aplicación de
buenas prácticas en las tareas diarias (apagar ordenadores, luces, imprimir a dos caras y en
blanco y negro, adecuado mantenimiento de las instalaciones…), mejora en la eficiencia
energética de las instalaciones (iluminación led en las oficinas), o mejora en la movilidad
con la inclusión de vehículos híbridos.
Emisiones de gases efecto invernadero
Debido a su modelo de negocio, el impacto ambiental del que el Grupo Amper es
responsable está asociado al consumo energético de sus centros de trabajo, mediante
emisiones directas (combustible, gas natural) e indirectas (electricidad, agua, papel de
oficina…) y a las emisiones de gases de efecto invernadero asociadas a la cadena de
suministro y al desplazamiento de sus profesionales a sus centros de trabajo.
El total de emisiones de CO2 en el año 2022 ascendió a 3.008.892 kg frente a los 2.559.928
kg del año anterior, lo que supone un incremento del 14,9% en las emisiones de CO2 en el
ejercicio 2022 respecto al año anterior, debido al crecimiento de nuestras operaciones., así
como a la consolidación completa en el ejercicio 2022 de la filial Nervión Energy, de manera
en el ejercicio 2021 se consideraron las emisiones de CO2 de esta sociedad únicamente de
un trimestre y en el año 2022 las emisiones del ejercicio completo.
A continuación, se presentan las emisiones asociadas a los consumos de combustible,
electricidad, agua y papel de oficina:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 25
Alcance 1. Factores de emisión directos
COMBUSTIBLE
Consumo
anual
Unidades
Factor de
conversión
kWh
Factor de emisión (Kg
de CO2 eq/kWh)
Kg de CO2 eq
Calderas 44.067 Litros 10,6 kWh/l
467.110,2 0,26
Kg de CO2
eq/kWh
122.756
Grupos
electrógenos
238.101 Litros 10,6 kWh/l
27.772 0,26
Kg de CO2
eq/kWh
663.273
Combustible
vehículos
489.873,02
Litros 10,6 kWh/l
5.192.654 0,2628
Kg de CO2
eq/kWh
1.364.630
Alcance 2. Factores de emisión indirectos
Compra
electricidad
Consumo anual
Unidades
Factor de emisión (Kg de CO2 eq/kWh) Kg de CO2 eq
2.136.908 kWh 0,385 Kg de CO2 eq/kWh
822.709
Compra calor
Consumo anual
Unidades Factor de emisión (Kg de CO2 eq/kWh)
Kg de CO2 eq
26.176 kWh 0,182
Kg de CO2 eq/kWh
4.764
Alcance 3. Factores de emisión indirectos
Producto Consumo anual
Unidades de
medida física
Factor de emisión (Kg CO2 eq/ud) Kg de CO2 eq
Papel común 8.728 Kg 3
Kg de CO2 eq/Kg de papel
común
26.183
Agua 5.808 m3 0,788 Kg de CO2 eq/m3 de agua 4.577
Todas las emisiones pertenecen 100% al grupo Amper. Se ha utilizado la herramienta que el
Gobierno de Aragón tiene disponible en su web a tal efecto, al considerar las emisiones de
las filiales extranjeras tienen un valor inmaterial y son consideradas bienes y servicios, de
manera que se asumen estos mismos factores de emisión para todos los consumos.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 26
Contaminación atmosférica
Emisiones directas - consumos de combustibles fósiles
Vehículos: usamos principalmente vehículos de renting cada vez más eficientes.
En el caso de los vehículos en propiedad, se hace un seguimiento de la evolución
del consumo (l/km) con respecto a los valores teóricos para determinar si hay algún
consumo excesivo.
Quemadores y caldera, en el caso de ELINSA (Electrotécnica Industrial y Naval, S.L.),
que cuenta con quemadores de la cadena de pintura. Se encuentran dados de alta
en el Registro de Emisiones de Galicia (ReGaDE CAPCA) y se realizan análisis cada
3 años. Mientras que a la caldera de calefacción se le hacen las inspecciones
definidas por el RITE, tanto las relacionadas con las emisiones del quemador como
la Inspección periódica de eficiencia energética, siendo aptas en todas ellas.
Emisiones indirectas - proceso productivo
Debido al proceso productivo se producen emisiones de humos de soldadura, que por
su naturaleza son dispersas y no cuantificables.
3.5 Gestión de la energía y consumos
Energía eléctrica
Consumo
2022 2021
Electricidad (kwh) 2.136.907,79 2.030.551,95
En general, la mayor parte de los consumos se han incrementado en el año 2022 debido a
dos motivos:
la vuelta a las oficinas de nuestros profesionales tras la pandemia y
a la incorporación en octubre de 2021 al Grupo Amper de Nervión Energy, de
manera que en el ejercicio 2021 se consideró el consumo de un trimestre de esta
sociedad y en el año 2022 el consumo del año completo.
En el caso de la electricidad el aumento es muy poco significativo debido a que la mayor
parte de las oficinas del Grupo Amper cuenta con medidas de ahorro y eficiencia energética,
como son la sustitución de luminarias, sensores de presencia para apagado automático de
la luz, aprovechamiento de la luz natural, modo ahorro de los equipos, etc...
Este consumo eléctrico es el suministrado por las compañías distribuidoras, en función de
la regulación aplicable en cada momento.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 27
Agua
En el Grupo Amper no se consume agua reciclada, si bien los procesos productivos que
realizan las distintas empresas del Grupo no utilizan agua, salvo para pruebas hidrostáticas,
en las que se trata de reutilizar el agua empleada en varias pruebas y después ponerla a
disposición de las plantas que dispongan de depuradoras, en función de los contratos con
los clientes.
Consumo
2022 2021
Agua (m3) 5.807,97 5.068,50
Gas natural
Consumo
2022 2021
Gas natural (kwh) 26.175,6 59.648,0
El gas natural es un consumo exclusivo de las instalaciones de Cantabria, y la disminución
se debe a las temperaturas más suaves durante el año 2022.
Papel
Consumo
2022 2021
Papel de oficina (kg) 8.728 7.353
Resto de consumos
En la siguiente tabla se detallan el resto de los consumos realizados por el Grupo Amper en
el desarrollo de sus actividades productivas.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 28
La variación de los consumos asociados a las actividades del Grupo está asociada al modelo
de negocio que no es constante, principalmente en la unidad Industrial, cuya cifra de
ingresos representa un 61% del total de los ingresos del Grupo en el año 2022 (un 66% en
2021).
Como ejemplo, la variación más significativa es el descenso en el consumo de chapa de
hierro (kg) debido a que en el año 2021 se fabricaron dos tanques de almacenamiento de
aproximadamente 1.900Tn, y en el año 2022 no se ha fabricado ninguno.
En sentido contrario, el incremento de consumo de aluminio y cable de cobre en el año
2022 está motivado por el inicio del proyecto de construcción de parques fotovoltaicos para
Enel Green Power.
3.6 Economía circular
Uno de los objetivos de la gestión ambiental del Grupo Amper es reducir la generación de
los residuos, cumpliendo con la legislación de residuos Ley 7/2022, reutilizando la mayor
parte de ellos, en la medida de lo posible, para el envío de materiales a los clientes. Si no es
posible reutilizarlos, se reciclan adecuadamente.
Además, el Grupo Amper está adherido a Ecoembes para que se lleve a cabo el reciclaje
adecuado de los embalajes que están destinados a usuario final, y a European Recicling
Platform para la gestión de RAEEs (Residuos de Aparatos Eléctricos y Electrónicos) y
baterías que circulan en el mercado.
Todos los residuos peligrosos generados se desechan en contenedores etiquetados y
adecuados para cada residuo en las zonas específicamente habilitadas para ello, son
gestionados de acuerdo con la ley a través de gestores autorizados, y se procede a su
retirada cada 6 meses.
Consumos
2022 2021
Pintura Líquida (l) 240 1
Pintura polvo (Kg) 3.645
3.175
Aceites y grasas (l) 480 668
Tóner
192
156
Disolventes (l) 118 22
Chapa de hierro (Kg) 522.630
2.058.447
Cobre Pletinas (Kg) 120.876 54.888
Cobre Cables (Kg) 90.512 709
Cobre Cables (m) 599.250 467.394
Madera (Kg) 8.679 10.116
Cartón (kg) 100 0
Aluminio (kg) 475.745 61
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 29
Los residuos sólidos urbanos (RSU) se depositan en los contenedores dispuestos a tal efecto
por los ayuntamientos de las distintas ubicaciones donde opera el Grupo Amper en España.
El resto de residuos generados por la actividad se almacenan de manera adecuada y por el
tiempo establecido según el tipo de residuo, siendo retirados por los gestores de residuos
autorizados: Tecnoresiduos, DOLAF Servicios Verdes, Residuos Electrónicos, Cespa, Lyrsa y
Ekonor, (RP de Lugo y Vigo); Chatarrería Agra del Orzán y Chatarrería Mata (RNP); RCI (RNP
de Vigo); Higinio Rodríguez (RNP de Lugo); FINSA (RNP-Madera); COREGAL (RNP-Cartón de
Coruña); Ayuntamiento (Basura y pilas, Cartón en Lugo y Vigo). El destino de los residuos es
su reciclaje.
Gran parte del proceso de separación y tratamiento de los residuos es una tarea manual,
por lo que es muy importante la colaboración de todos los trabajadores de Amper, que los
segregan correctamente en los diferentes contenedores. Esto permite la adecuada gestión
por Gestores Autorizados, garantizando la valorización de los mismos.
El Grupo Amper envió a gestores autorizados para valorización y reciclaje las siguientes
cantidades de residuos en los ejercicios 2022 y 2021 respectivamente:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 30
Si bien no es un indicador material, el Grupo Amper fomenta la educación alimentaria de
consumir lo necesario sin desperdiciar y minimizar los desechos.
Residuos generados
Residuos peligrosos Residuos no peligrosos
2022 2021 2022 2021
Papel/cartón (kg)
---
---
23.426
26.975
Plásticos (kg)
---
---
1.380
4.918
Cobre (kg)
---
---
14.671
14.307
Chatarra (kg)
---
---
156.419
218.334
RAEEs RP (kg)
3.463
594
---
---
RAEEs RNP (kg)
---
---
698
2.076
Pilas alcalinas
40
48
---
---
Madera y otros (kg)
---
---
28.535
109.109
Pinturas y
disolventes (l)
200
646
---
---
Aceites y grasas (kg)
residuo
1.179 748
---
---
Aerosoles vacíos
52
33
---
---
Materiales absorbentes
(filtros de aceite, trapos,
ropa) (unidades/bidones)
(kg)
235
452
---
---
Pintura en polvo
(kg)
2.927
1.292
---
---
Envases de plástico y
metálicos contaminados
(kg)
1.384 1.358 --- ---
Sellantes de poliuretano
120
68
---
---
Pilas botón
---
1
---
---
Fluorescentes (kg)
70
351
---
---
Tóner (kg)
---
---
195
145
Aluminio (kg)
---
---
925
2.164
Baterías Pb (kg)
626
280
---
---
Residuos de construcción y
demolición (kg)
41.820 --- --- ---
Lodos de fosa séptica (kg)
3.600
---
---
---
Baterías y acumuladores
peligrosos (kg)
43 80 --- ---
Productos químicos
peligrosos (kg)
--- 15
---
---
Pequeños aparatos con
componentes peligrosos y
pilas incorporadas (KG)
---
---
---
124
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 31
4.
Información sobre cuestiones sociales
La plantilla total del Grupo Amper a 31 de diciembre de 2022 asciende a 2.963
personas (2.767 personas a 31 de diciembre de 2021), lo que supone un incremento
de un 7,08%.
En el Grupo Amper somos conscientes del papel fundamental que desempeñan las
personas que componen nuestro equipo para la consecución de los objetivos.
De tal modo, se ha definido una estrategia respecto al modelo de Gestión de Personas,
que consiste en:
Asegurar que contamos con el equipo y las capacidades profesionales necesarias para
alcanzar los objetivos presentes y futuros del Grupo, a través de una gestión de las
personas y su talento que estimule desempeños excelentes, en lugares de trabajo
seguros y bajo relaciones laborales colaborativas, con un especial enfoque en la
igualdad.
Esta estrategia ha orientado las acciones dentro del área de Personas, en los siguientes ejes:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 32
A lo largo del año 2022 hemos seguido trabajando en medidas que favorecen la
conciliación de la vida familiar y laboral, ofreciendo a los trabajadores la posibilidad de
realizar teletrabajo desde sus domicilios algunos días de la semana, así como la posibilidad
de dividir la jornada de trabajo en presencial y teletrabajo, siempre que el puesto de trabajo
lo permita. Así mismo, contemplamos situaciones específicas que amplían ese marco, con
especial atención al cuidado de familiares, lejanía del centro de trabajo, etc.
Todos nuestros profesionales pueden beneficiarse de estas medidas, en las que el Grupo
seguirá profundizando a lo largo del año 2023.
Desde el Grupo Amper trabajamos, en función de los negocios y sus necesidades, más allá
de lo establecido en los convenios colectivos, con beneficios sociales como son, a título
enunciativo:
La racionalización y adaptación de calendarios laborales con puentes fijados de
antemano en el calendario, así como flexibilidad en la entrada y salida, jornada de
verano, jornada reducida los viernes, entre otros.
Los esquemas de retribución flexible (seguros médicos, cheques guardería, etc.)
La negociación y contratación de seguros de vida y accidente.
4.1 Talento, Formación y Desarrollo
El Grupo Amper tiene una apuesta decidida por el desarrollo de su capital humano y por la
gestión y el impulso del talento. De tal modo, se están desplegando distintos proyectos
relacionados con el modelo de Gestión de Personas a través de los ejes ya expuestos
anteriormente.
Modelo de Gestión de Talento
En el año 2022 hemos desarrollado una importante labor de articulación de las
herramientas de la gestión del talento interno y la adquisición del talento externo.
De este modo, el Grupo Amper contará en el año 2023 con un modelo integrado de Gestión
del Talento que permitirá a la compañía afrontar con solvencia los desafíos estratégicos
futuros con el equipo profesional idóneo.
El Modelo Integrado de Gestión del Talento supone una apuesta por la atracción, el
desarrollo y la retención del talento en el Grupo:
Modelo de Selección
Se analizan y se describen todos los puestos de la organización,
necesario para el correcto encaje candidato/perfil.
Se garantiza con el cumplimiento de los compromisos de igualdad y
no discriminación.
Se garantiza la incorporación del talento necesario mediante modelos
de selección por competencias.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 33
Modelo de Formación
Se establece un procedimiento que configura el Plan de Formación del
Grupo, que, partiendo de la detección de las necesidades formativas,
impacte en el desarrollo de las personas, permitiendo:
Alinear la formación con los objetivos estratégicos.
Desarrollar competencias.
Adquirir nuevas habilidades y conocimientos relevantes en el negocio.
Modelo de Evaluación
Se establece un modelo basado en competencias que transversaliza a
la organización, guiando el desarrollo de las personas a través de la
mejora competencial.
Para ello existe un panel de competencias, al cual se asocia un modelo
de evaluación del desempeño competencial de las personas.
Supone establecer mecanismos transparentes que permiten la toma
de decisión sobre carrera profesional y carrera retributiva, bajo criterios
de objetividad que eliminan sesgos.
Del mismo modo, facilita el diálogo dentro de la organización y permite
el establecimiento de itinerarios profesionales.
Modelo de Dirección
por Objetivos
Incorporamos un modelo de dirección por objetivos basado en objetivos
cualitativos individualizados que suponen un panel ligado a los objetivos
estratégicos del Grupo.
De este modo, a finales de 2022 se culminó el proyecto de implementación de la
herramienta Success Factors en la compañía, acompañada de la definición del mapa de
competencias transversales que permitirá en el primer trimestre del año 2023 el
lanzamiento de dos herramientas clave:
Dirección por Objetivos
Evaluación del Desempeño
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 34
En el año 2022 también proyectamos el primer Plan de Formación Transversal del Grupo,
que contó con una estrategia formativa centrada en cinco posibles impactos, como se
señala en este diagrama:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 35
El Plan ejecutó 145 acciones formativas con un presupuesto cercano a los 200.000 euros, y
con un enfoque eminentemente tecnológico y avanzado en los esquemas de formación,
como ha podido ser, por ejemplo, las acciones formativas de desarrollo de competencias
efectuadas con ThePowerMBA o la formación en idiomas con la plataforma Speex.
Las horas dedicadas a formación han ascendido un 10% en el año 2022 respecto
al año anterior. Esto se ha debido principalmente al impacto en la organización de
la implantación del modelo de formación de la compañía y el lanzamiento del
Primer Plan de Formación Transversal que ha supuesto organizar y dotar de mayor
eficiencia al proceso formativo del Grupo.
Respecto a las horas de formación por empleado se han mantenido en un nivel
muy parecido al del año anterior, teniendo en cuenta el incremento del 14 % en la
plantilla promedio en 2022.
5567,5
13601,5
8290,5
29027
56486,5
1417
3999
7669
38189
51274
D IR E C T I V O S T I T U LA D O
S UP ER I OR
N O T I T UL A D O O T R OS T O T A L
Horas de formación por
categoría
2022 2021
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 36
4.2
Digitalización de la experiencia del Empleado
Tal y como hemos adelantado en el punto anterior, el año 2022 ha sido el del lanzamiento
de la plataforma “TALENTO”, que, soportada por Success Factors, proporciona la
homologación de la compañía con las mejores prácticas en el mercado desde el punto de
vista de la digitalización de los procesos de gestión de Personas.
TALENTO, que ya es una realidad, supone el punto de entrada para todas las personas que
forman la compañía a los contenidos comunes y relevantes desde la perspectiva de la
función de personas. Desde la consulta de la nómina al fichaje, desde las noticias más
relevantes a las campañas solidarias que se puedan llevar a cabo.
Además, Talento se irá convirtiendo progresivamente en el soporte tecnológico en el que
se desarrollen los distintos procesos de gestión de personas, incluyendo los procesos de
talent review, dirección por objetivos, formación…
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 37
4.3 Relaciones Laborales
A 31 de diciembre de 2022, estos son nuestros profesionales desglosados por género:
En el año 2022 se acometió el despliegue de la compañía con respecto a la negociación de
los Planes de Igualdad, dando cumplimiento a la normativa legal al efecto y al firme
compromiso de Grupo Amper con la igualdad entre mujeres y hombres. Fruto de este
esfuerzo, se negociaron y firmaron los planes de igualdad en las sociedades Amper Sistemas
S.A., Proes y ELINSA (Electrotécnica Industrial y Naval, S.L.). Del mismo modo, se iniciaron
los procesos negociadores para las sociedades legalmente obligadas en la unidad de
negocio industrial, que van a actualizar sus planes de igualdad en unos casos o que, por su
nueva creación o haber alcanzado el número de trabajadores necesarios, deben comenzar
a negociarlos.
El Grupo Amper, en su Código Ético, respeta, de acuerdo con la legislación aplicable, el
derecho de sus empleados a crear y ser miembros de sindicatos y organizaciones
representativas de sus intereses, reconociendo su derecho a la negociación colectiva.
Todos los trabajadores del Grupo Amper en España (96,22%) están cubiertos por Convenios
Colectivos de ámbito estatal y provincial, los cuáles regulan materias como riesgos
laborales, planificación de la actividad preventiva o la vigilancia de la salud, tal y como
dispone la Ley de Prevención de Riesgos Laborales. En el resto de países aplican las distintas
legislaciones laborales propias de cada país.
Existe una multiplicidad y diversidad de convenios colectivos de aplicación en el Grupo, por
lo que en la siguiente tabla se detallan algunos de los convenios de aplicación en las
principales sociedades del Grupo:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 38
CONVENIOS DE APLICACIÓN EN LAS PRINCIPALES SOCIEDADES DEL GRUPO
Unidad de
Negocio
Sociedad Convenio
Corporación Amper, S.A.
Actualización del Convenio propio, sin vigencia, al
Convenio del Sector de industria, servicios e
instalaciones del metal de la Comunidad de Madrid y
aquellas otras provincias con centros de trabajo, su
convenio colectivo provincial del Siderometal.
Esta actualización fue acordada con los
representantes legales de los trabajadores afectados
Tecnología
Amper
Sistemas
Sector de industria, servicios e instalaciones del metal
de la Comunidad de Madrid y aquellas otras provincias
con centros de trabajo, su convenio colectivo
provincial del Siderometal.
Convenios de Siderometal de otras provincias
Setelsa Security Siderometalurgia de Cantabria
VDI Channel
Signal
Sector de industria, servicios e instalaciones del metal
de la Comunidad de Madrid
ELINSA
Siderometalúrgica de A Coruña
Siderometalúrgica de Lugo.
Industria del metal sin convenio propio de la provincia
de Pontevedra.
Industrial
Nervión
Industries,
Engineering
and Services
Convenios de Siderometalurgia de distintas provincias
Limpiezas Industriales de distintas provincial
Industrial
Nervión Naval
Offshore
Convenio Colectivo de Siderometal de Coruña
Ingeniería Proes Empresas de ingeniería y oficinas de estudios técnicos
Desde el punto de vista de las relaciones laborales, ha sido un año de intenso trabajo
conjunto con los órganos de representación legal y sindical de los trabajadores, que se ha
manifestado en varios acuerdos y avances importantes en el ámbito laboral.
De tal modo, se puede señalar:
- firma con acuerdo de un expediente de regulación temporal de empleo para casi
300 trabajadores en Ferrol para Nervión Naval Offshore,
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 39
- reorganización de las estructuras de nóminas y grupos profesionales en Amper
Sistemas y Amper S.A,
- fusión y escisión societaria producida en Nervión Industries,
- una extensa lista de acuerdos y acciones en un Grupo con una relacionales laborales
diversas y complejas a lo largo de toda la organización, con un importante foco en la
consecución de acuerdos para la contención del impacto de la inflación.
Además, se vivieron tres procesos electorales: en Amper Sistemas, Neosic y Nervión Naval
Offshore.
Los procedimiento de consulta, información y negociación se realiza a través de los 10
Comités de Empresa y más de 15 centros de trabajo con delegados de personal, que
suponen la Representación Legal de los Trabajadores, constituidos en cada sociedad.
Por último, reseñar que el Grupo Amper publicó en el año 2022 su Política de Desconexión
Digital, aprobada por el Consejo de Administración el 27 de julio de 2022.
Los cambios tecnológicos acaecidos en las últimas décadas han producido modificaciones
en el ámbito de las relaciones laborales. Los ordenadores, teléfonos móviles, tablets, etc
forman parte de nuestra vida laboral e inciden en las relaciones laborales entre las empresas
y las personas trabajadoras, pudiendo, si no se utilizan de un modo adecuado, llegar a
plantear problemas en la salud de las personas trabajadoras (fatiga informática, síndrome
de burnout, estrés, etc).
Es por ello importante la implantación de una adecuada gestión de todos estos elementos
que irrumpen en las relaciones laborales. En este contexto, el derecho a la desconexión
digital surge de la necesidad de establecer unos límites a la jornada laboral y a las
obligaciones de las personas trabajadoras, con la finalidad de permitir un descanso que se
ha visto afectado negativamente por la irrupción en nuestra sociedad de mecanismos de
uso tan generalizado como los móviles.
Por todo lo expuesto anteriormente, el Consejo de Administración en su reunión del 27 de
julio de 2022, previa consulta a los representantes de los trabajadores, aprobó la Política de
Desconexión Digital para garantizar los derechos de sus profesionales a la desconexión
digital y a preservar el tiempo de descanso una vez finalizada la jornada laboral.
Las personas que conforman el Grupo Amper tendrán derecho a la desconexión digital a
fin de garantizar, fuera del horario de trabajo legal o convencionalmente instaurado en la
empresa, el respeto a su tiempo de descanso, permisos o vacaciones, así como a su
intimidad personal o familiar.
4.4 Salud Laboral y Riesgos Psicosociales
Tanto el Código Ético del Grupo Amper como las políticas de Seguridad y Salud en el Trabajo
de las diferentes sociedades que lo componen, garantizan un lugar de trabajo seguro y
saludable para sus trabajadores, respetando, las disposiciones legales vigentes, el control
de los procedimientos de prevención de riesgos sanitarios y profesionales, así como la
formación profesional.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 40
Es fundamental la importancia de la cultura de Seguridad y Salud. El Grupo Amper
promueve la creación y estandarización de una cultura corporativa específica, impulsando
procesos de formación para la plantilla, fomentando su participación en las tareas de
prevención y el tratamiento de los problemas sobre las condiciones de trabajo, y
fomentando la corresponsabilidad en los distintos niveles de la organización.
Formación en prevención
La formación se lleva a cabo en coordinación con las Sociedades de Prevención contratadas
para el cumplimiento de la legislación vigente y la protección y seguridad de todos los
trabajadores. Las sociedades que prestan este servicio cubren, según los casos, las
especialidades de seguridad en el trabajo, higiene industrial, ergonomía y psicosociología
aplicada y medicina en el trabajo. En la unidad de negocio Industrial se dispone de un
servicio de prevención propio (especialidades de seguridad en el trabajo, higiene industrial,
ergonomía y psicosociología aplicada).
Legislación y protocolos
Los departamentos de gestión de personas y de prevención de las empresas del Grupo
están coordinados de forma continua con el Servicio de Prevención corporativo para todo
lo relativo a la salud, bienestar y seguridad de los trabajadores, y al cumplimiento de la
legislación vigente, que contempla desde reconocimientos médicos anuales, estudio y
evaluación de riesgos de los puestos de trabajo, medidas y equipos de protección
necesarios para cada puesto de trabajo, plan de emergencias y evacuación en caso de
incendios, etc.
Riesgos Psicosociales. Atención a la salud mental
La concienciación del Grupo con los riesgos sobre la salud mental del colectivo se ha
cristalizado en la primera evaluación de estos riesgos en el año 2022 en Amper S.A. y la
unidad de negocio de Ingeniería, estando a la espera de sus resultados para establecer
planes de acción. Estas acciones se irán desplegando en el año 2023 a lo largo de todo el
Grupo.
Principales riesgos
Para las personas del Grupo Amper que desarrollan su actividad en oficina, los mayores
riesgos son los posturales y los derivados del uso de PVD (Pantallas de Visualización de
Datos).
Para el personal técnico que lleva a cabo instalaciones en clientes, se realizan evaluaciones
de riesgos específicas, o documentos preventivos específicos que identifican todos los
riesgos. Se realiza la Coordinación de Actividades Empresariales (CAE), y se cumple con
todos los requisitos legales, y con los requisitos del cliente.
A través de cada técnico de Prevención de Riesgos Laborales responsable, y siempre asesorados por
el SPA, se dota a todos los trabajadores con los equipos de protección necesarios para la
realización de las tareas, llevando un registro y revisión de los mismos.
Las principales causas de accidente identificadas en el Grupo Amper en el año 2022 son:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 41
Siniestralidad
En el siguiente cuadro se detallan los accidentes de trabajo acaecidos en la
totalidad del Grupo Amper en los ejercicios 2022 y 2021, clasificados por género:
El aumento se debe al incremento de las actividades productivas durante el 2022, que
también ha supuesto un crecimiento en nuestra plantilla de profesionales, como se puede
consultar más adelante en los datos de empleo.
En el siguiente cuadro se detallan el número de enfermedades profesionales del Grupo
Amper en los ejercicios 2022 y 2021 (nulo en 2021), clasificados por género.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 42
En el siguiente cuadro se detallan los índices de frecuencia, gravedad e incidencia de
accidentes correspondientes al ejercicio 2022, calculados según los siguientes criterios:
índice de frecuencia: número de accidentes con baja y por género, ocurridos
durante la jornada de trabajo, por cada millón de horas trabajadas:
(Nº de accidentes / Nº de horas trabajadas) * 1.000.000
índice de gravedad: número de jornadas perdidas por género, a consecuencia de los
accidentes de trabajo, por cada 1.000 horas trabajadas:
(Nº de jornadas perdidas / Nº de horas trabajadas) * 1.000
Los índices de frecuencia y gravedad por género se calculan en base a la jornada media de
cada sociedad y el número de personas por género. En este año 2022 se reportan ya
referidos a todo el Grupo, además de los indicadores ya reportados en 2021 en las unidades
de negocio Tecnológica e Industrial de manera individual.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 43
Índices de frecuencia y gravedad de la unidad de negocio Industrial
Índices frecuencia y gravedad de la unidad de negocio Tecnológica
Absentismo por contingencias profesionales
En la siguiente tabla se detalla el número de horas estimadas perdidas por accidentes de
trabajo y enfermedad profesional en los ejercicios 2022 y 2021 respectivamente. El índice de
absentismo por contingencias profesionales se calcula como el porcentaje de horas de
trabajo perdidas por accidentes laborales y enfermedades profesionales (número de
jornadas perdidas X 8 horas jornada) sobre el total de horas disponibles en el año.
TASA DE ABSENTISMO PROFESIONAL
2022 2021
Horas perdidas por accidente
56.144 24.881
Total horas disponibles 6.174.767 5.939.066
Tasa de absentismo
0,91 0,42
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 44
4.5
Principales indicadores: Empleo
Estas son las categorías que incluye cada uno de los epígrafes de nuestra clasificación
profesional:
Distribución de empleados por país, edad y clasificación profesional a 31/12/22
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 45
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 46
Número total y distribución de modalidades de contrato de trabajo a 31/12/22
Promedio anual de empleados por tipología de contrato: edad, género y categoría
profesional
El cálculo del promedio de empleados se ha realizado como media del total de empleados
al cierre de cada uno de los meses del año.
En el caso de las compañías que se han incorporado al Grupo en el ejercicio 2022, se ha
considerado la media desde su fecha de incorporación al mismo:
ROBERT WEST CONSULTING, febrero de 2022
Optimus Services Iberia, marzo de 2022
ATLAS ENGINEERING AND CONSTRUCTION GMBH, mayo de 2022
.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 47
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 48
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 49
Son hechos muy destacables en la interpretación de estos datos de contratación:
El crecimiento de la plantilla promedio anual en un 14%, pasando de los 2.729
trabajadores de 2021 a 3.116 trabajadores en 2022, debido al crecimiento de
nuestras operaciones. Este dato es más reseñable que el obtenido respecto de la
plantilla a 31 de diciembre, pues ofrece una visión completa minimizando el sesgo
de la temporalidad que puede producirse en un momento concreto del año.
Ha habido un notable incremento de la contratación indefinida en el grupo, pasando
de los 1.138 contratos indefinidos de 2021 a los 1.712 en 2022. Por el contrario, han
disminuido los contratos eventuales, pasando de 1.535 a 1.368.
Todos los grupos de edad crecen en la contratación, pero es el colectivo de menores
de 35 años el que más lo hace. Del mismo modo, crece la contratación en términos
porcentuales de mujeres sobre hombres y, respecto a la clasificación profesional, es
el colectivo de titulados superiores el que más crece.
Número de despidos por género, edad y clasificación profesional a 31/12/22
En el año 2022 se han realizado 63 despidos, respecto a los 75 realizados en 2021. No se
recogen en estos datos las finalizaciones de contratos eventuales o por obra y servicio.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 50
Remuneraciones medias y su evolución: datos desglosados por género, edad y clasificación
profesional (en €)
Para el cálculo de la remuneración se han considerado todos los conceptos percibidos por el
trabajador, incluyendo la retribución fija (salario y antigüedad), retribuciones variables (objetivos
asociados a resultados económicos, guardias, dietas, kilometraje, pluses de trabajo, nocturnidad),
retribuciones en especie (seguro de vida) y comidas.
Para una mayor claridad del dato, se ha modificado el método de cálculo. Anteriormente los
datos de remuneración se calculaban utilizando la remuneración a 31 de diciembre de la plantilla
existente a dicha fecha. En los datos expresados a continuación, se han utilizado las retribuciones
percibidas en todo en el año por la plantilla promedio existente en todo el año. Del mismo, se han
eliminado posibles conceptos que pudieran existir que fueran devengados, pero no
efectivamente percibidos. Se han procedido a actualizar los datos del año 2021 con la nueva
metodología:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 51
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 52
Como hechos a destacar podemos resaltar los siguientes:
El salario medio nacional creció un 3,06%, de los 34.305 € a los 35.354 €
Se ha producido un incremento salarial en todos los grupos estudiados por el
impacto de las revisiones salariales de convenios colectivos afectados por la inflación
y por retribución variable efectivamente percibida en el año 2022 por los
trabajadores con derecho a la misma, respecto al año 2021 donde no se percibió.
Porcentualmente crecieron más los salarios de las mujeres que los de los hombres
(4,5 % vs 2,9 %) lo que contribuyó a reducir la brecha salarial entre ambos.
Datos remuneración internacional (en €)
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 53
En el aspecto internacional, es destacable:
La integración de Robert West en el Grupo ha incrementado ostensiblemente los salarios
del apartado internacional que crecen en conjunto un 98%
Del mismo modo, el colectivo de mujeres creció salarialmente más que el de hombres
(146% vs 83%) lo que ha contribuido a reducir la brecha salarial entre ambos.
Datos retributivos agregados de todo el Grupo (en €)
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 54
El crecimiento del salario medio del Grupo ha sido de un 3,5%, pasando de 34.073 a 35.277 €.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 55
El salario medio de las mujeres creció más que el de los hombres, un 5,87% vs
3,4’%
Brecha salarial
La brecha salarial es la diferencia existente entre el salario medio de los hombres y las
mujeres, como porcentaje del salario medio de los hombres:
Remuneración de los consejeros del Grupo (en €)
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 56
La política retributiva de los consejeros del Grupo Amper es la misma para todos sus
integrantes, diferenciando la retribución por su condición de consejeros y la retribución por
el desempeño de funciones ejecutivas, si aplica.
Según esto, la diferencia en la retribución de los consejeros es debida a:
Periodo en el cargo en el ejercicio: si ha estado todo el año o parte de el mismo.
Número de comisiones a las que pertenece.
Número de reuniones celebradas en el año por cada comisión.
Desempeño de funciones ejecutivas.
En ningún caso la diferencia retributiva de los consejeros está motivada por razón de
género.
La remuneración devengada durante el ejercicio 2022 por el conjunto de los miembros del
Consejo de Administración de Amper, S.A. ha ascendido a un total de 614.058 euros (483.744
euros en 2021). De esta cantidad, 410.720 euros, corresponde a la asignación fija y a las dietas
de asistencia a las reuniones del Consejo y de sus Comisiones devengadas por los
consejeros, y 166.667 euros corresponden a la retribución devengada por el Presidente del
Consejo de Administración por el ejercicio de sus funciones ejecutivas desde el 1 de enero
hasta el 2 de noviembre de 2022, y 33.333 euros devengados por el Consejero Delegado por
el mismo concepto desde el 2 de noviembre hasta el 31 de diciembre de 2022.
Adicionalmente, el Presidente ha percibido 3.338 euros como retribución en especie por el
seguro de vida.
En la tabla anterior figura que la retribución media de las consejeras en los años 2022 y 2021
es inferior a la de los consejeros. Esto es debido a que el Presidente y el Consejero Delegado
han percibido, respectivamente, remuneraciones por sus funciones ejecutivas en ambos
ejercicios. Si eliminamos este efecto, la remuneración media de los consejeros ascendería a
46.163 euros en 2022 (48.184 euros en 2021).Este importe se encuentra dentro del límite
fijado por la Junta General de Accionistas, de acuerdo con el artículo 24 de los Estatutos
Sociales, y que asciende a 750 miles de euros por ambos conceptos.
A 31 de diciembre de 2022 el Consejo de Amper estaba formado por 10 miembros (8
miembros a 31 de diciembre de 2021), distribuidos según la siguiente tipología:
TIPOLOGÍA DE LOS CONSEJEROS
Mujeres Hombres Total
2022 2021 2022 2021 2022 2021
Ejecutivo --- --- 1 1 1 1
Dominical --- --- 4 3 4 3
Independiente 3 3 1 1 4 4
Otro Externo --- --- 1 --- 1 ---
Total 3 3 7 5 10 8
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 57
En el año 2022 no ha habido cambios en el número de mujeres miembros del Consejo de
Administración de Amper, que representan un 30% de los miembros del mismo.
Para más información relativa a la política de remuneraciones del Consejo, consultar la
Política de Remuneraciones del Consejo de Administración de fecha 29 de junio de 2021 y
el Informe Anual de Remuneraciones de consejeros, ambos disponibles en la web
corporativa www.grupoamper.com.
4.6 Organización del trabajo
La jornada laboral media diaria del Grupo Amper es de 8 horas, existiendo horarios
diferenciados para el personal de oficinas y el de personal de obra, este último adaptado a
las necesidades específicas de cada proyecto y cliente, respetando en ambos casos los
límites de horario y descanso establecidos por la ley.
Algunas de las medidas concretas para facilitar la conciliación de la vida laboral, personal y
familiar, recogidas en los distintos planes de Igualdad son:
Política de
reuniones
Se celebran, siempre que sea posible, dentro del horario de trabajo
establecido en el Convenio Colectivo, y se convocan con la suficiente
antelación, de modo que las personas puedan organizar su vida
laboral, personal y familiar. Se potencia el uso de herramientas
colaborativas para que las personas en régimen de teletrabajo
puedan participar en las reuniones de forma remota. Se impulsa la
gestión eficaz de las reuniones.
Jornada de
trabajo
La jornada laboral puede adaptarse a las necesidades de
conciliación de la vida profesional, personal y familiar, con un
criterio de flexibilidad, que se adapte a los horarios de las escuelas
infantiles y a las necesidades de las personas dependientes. Se
fomenta el uso de medidas de conciliación entre los hombres a
través de campañas específicas de información.
Permisos por
lactancia,
excedencias,
permisos por
maternidad o
paternidad,
reducciones de
jornada y
permisos
retribuidos.
En lo relativo a los permisos por maternidad o paternidad, los
permisos de lactancia, las excedencias o reducciones de
jornada de guarda legal por cuidado de hijos menores, las
excedencias por cargos públicos, las excedencias voluntarias, y
el resto de todos los permisos retribuidos:
La empresa cumple la legislación vigente estipulada en el
Estatuto de los Trabajadores y a lo establecido en los
Convenios de procedencia de cada trabajador, a los
reglamentos, licencias y sanciones allí mencionados,
protegiendo siempre los derechos de los menores y más
débiles, de las víctimas de violencia de género, y los derechos
fundamentales establecidos en nuestra Constitución
Española y en el Derecho Internacional.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 58
Los derechos previstos en este apartado de conciliación de la
vida laboral, personal y familiar son accesibles a toda la
plantilla, independientemente del sexo o modalidad
contractual que la persona tenga suscrita con la Empresa
(indefinido, temporal, tiempo parcial, etcétera).
Grupo Amper España aplica cualquier mejora en las
condiciones de trabajo a la que hubieran podido tener
derecho la trabajadora o el trabajador durante los periodos de
suspensión del contrato de trabajo.
Se garantiza el derecho a todos los beneficios sociales, como
si se estuviera en activo, durante los periodos de suspensión
por riesgo durante el embarazo o lactancia, así como por
maternidad o paternidad.
Las personas que se encuentren en situación de excedencia
por motivos familiares pueden asistir a cursos de formación
profesional, a cuya participación deben ser convocadas,
especialmente con ocasión de su reincorporación
4.7 Diversidad y accesibilidad universal de las personas con
discapacidades
El Grupo Amper fomenta cualquier tipo de diversidad y apuesta por la integración de todos
sus colaboradores en el ámbito laboral con procesos de selección y desarrollo profesional
orientados a la no discriminación.
El Grupo Amper establece acciones de adecuación del puesto de trabajo en aquellos casos
de diversidad funcional que así lo requieran.
Los centros de trabajo de las diferentes empresas del Grupo disponen de rampas de acceso
al mismo y ascensores en todas sus plantas. Igualmente, existen aseos con las dimensiones
necesarias para el uso de personas con movilidad reducida.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 59
Empleados con discapacidad por género a 31/12/2022
Con relación a la integración de personas con discapacidad, las empresas del Grupo
Amper con más de 50 trabajadores cumplen con la obligación legal de disponer de una
cuota de reserva de discapacitados del 2% del total de sus trabajadores. En el caso de
las sociedades del Grupo, que por el número de trabajadores está obligada por ley a
disponer de la cuota de reserva, pero por el sector en el que trabaja no es posible contratar
al 2% de personas con discapacidad, se ha optado por acogerse a medidas alternativas
como son la compra de servicios y productos a centros especiales de empleo,
justificando anualmente dicho cumplimiento.
4.8
Inclusión, integración e igualdad
El Código Ético y los Planes de Igualdad de las sociedades del Grupo Amper tienen por
objetivo garantizar la igualdad real y efectiva de oportunidades entre mujeres y hombres
dentro del Grupo Amper en España y facilitar la conciliación de la vida laboral, personal y
familiar.
Para ello se establecen una serie de acciones encaminadas a conseguir una mayor
presencia de las mujeres, tanto en la empresa en general como en aquellas categorías
profesionales en que se hallan infrarrepresentadas, de forma que se tienda paulatinamente
a la paridad entre hombres y mujeres.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 60
Las acciones contempladas se categorizan para cada uno de los objetivos del plan de
igualdad:
Así mismo, el Código Ético excluye cualquier tipo de discriminación de sus
profesionales, o personas candidatas a incorporarse, con respecto a su empleo u
ocupación en función de su raza, color, género, ascendencia, nacionalidad, religión, edad,
opinión política, incapacidad física o mental, condición médica, orientación sexual,
extracción u origen social, idioma, estado marital u otra condición protegida por la ley.
En el siguiente cuadro, a modo enunciativo, se detallan alguna de las acciones
contempladas en los Planes de Igualdad en este sentido:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 61
Estos Planes de Igualdad persiguen facilitar la conciliación de la vida laboral, personal y
familiar de las personas que trabajan en el Grupo Amper a través de medidas concretas
que hagan compatibles, de la mejor manera posible, los ámbitos y los equilibrios necesarios
entre las esferas laborales, personales y familiares.
Los objetivos planteados se llevan a cabo en la medida en que todos nuestros profesionales
se conciencien de la necesidad y los beneficios de la diversidad de género en la Empresa, lo
cual se consigue con una labor continua de formación y sensibilización en materia de
igualdad de oportunidades.
Partiendo de que se considera inaceptable cualquier tipo de situación de acoso sexual,
acoso por razón de género o acoso moral, el Grupo Amper ha pactado con la
Representación Legal de los Trabajadores dentro de los distintos planes de igualdad, un
protocolo para la prevención del acoso en el trabajo y el establecimiento de un
procedimiento para los casos que pudieran denunciarse con el que, respetando la
privacidad de las partes, se pretende dar resolución a los conflictos con la mayor diligencia
posible.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 62
4.9 Eliminación del trabajo forzoso u obligatorio y abolición
efectiva del trabajo infantil
El Grupo Amper, en su Código Ético, considera inaceptable cualquier forma de esclavitud,
tráfico de personas, trabajo forzoso o trabajo realizado bajo coacción, al igual que cualquier
forma de trabajo infantil.
El canal de denuncias, habilitado en todo el Grupo desde el 14 de febrero de 2020, no ha
recibido ninguna denuncia/queja al respecto de estas cuestiones a la fecha de publicación
de este informe.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 63
5. Taxonomía
5.1 Contexto normativo
La Unión Europea, dentro de su Plan de Acción de Finanzas Sostenibles, aprobó en junio de
2020 el Reglamento 2020/852, relativo al establecimiento de un marco para facilitar las
inversiones sostenibles (en adelante, el Reglamento), también denominado Reglamento de
Taxonomía. En virtud de dicha norma, el Grupo, en su condición de Entidad de Interés
Público debe reportar información sobre las actividades del Grupo que se consideran
medioambientalmente sostenibles.
Para que una actividad se considere medioambientalmente sostenible y, por tanto, se
pueda incluir en la Taxonomía, tiene que:
Contribuir sustancialmente a, al menos, uno de los seis objetivos definidos en el
Reglamento.
Cumplir el principio de no causar daño significativo al resto de objetivos.
Cumplir con los criterios técnicos de selección establecidos en el Reglamento
Delegado 2021/2139 por el que se completa el Reglamento 2020/852 y por el que se
establecen los criterios técnicos de selección para determinar las condiciones en las
que se considera que una actividad económica contribuye de forma sustancial a la
mitigación del cambio climático a la adaptación al mismo, y para determinar si esa
actividad económica no causa un perjuicio significativo a ninguno de los demás
objetivos (en adelante, Reglamento Delegado 2021/2139).
De los seis objetivos establecidos, únicamente entran en vigor el de mitigación del cambio
climático y el de adaptación al cambio climático, igual que en el ejercicio anterior.
La información que se debe transmitir viene determinada en el Reglamento Delegado
2021/2178 por el que se completa el Reglamento 2020/852 mediante la especificación del
contenido y la presentación de la información que deben divulgar las empresas sujetas a
los artículos 19 bis o 29 bis de la Directiva 2013/34/UE respecto a las actividades sostenibles
desde el punto de vista medioambiental, y la especificación de la metodología para cumplir
con la obligación de divulgación de información (en adelante, el Reglamento 2021/2178). En
concreto, en este ejercicio 2022 se debe divulgar la proporción de actividades económicas
elegibles, no elegibles y alineadas según la taxonomía, en relación con tres indicadores
clave (KPIs):
La proporción de inversión en activos fijos (CapEx) de actividades elegibles
medioambientalmente sostenibles con respecto del total de adiciones de
inmovilizado.
La proporción de gastos operativos (OpEx) relacionados con dichos activos respecto
del total de gastos operativos.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 64
La proporción de ingresos relacionados con las actividades elegibles
medioambientalmente sostenibles respecto del volumen neto de la cifra de
negocios.
En relación con esta información, se debe tomar en consideración el contexto actual en el
que se enmarca el reporte de esta materia. Este contexto está marcado por una normativa
en proceso de desarrollo con elementos, en ocasiones, abiertos a interpretación, lo que
provoca que las compañías deban tomar decisiones de interpretación sobre los criterios en
base a la información disponible y que se ha divulgado al respecto para tratar de adaptar
su reporte a los objetivos de la citada regulación en cada momento.
Además de los reglamentos delegados mencionados, se han publicado diversas
comunicaciones para resolver algunas de las cuestiones derivadas de la interpretación de
las disposiciones legales.
5.2 Alcance de la información
Para el cálculo de la proporción de elegibilidad, así como para el análisis de las actividades
elegibles, se ha tenido en cuenta la totalidad del Grupo Amper.
La información se ha obtenido a partir de los datos consolidados del Grupo, una vez
eliminadas las operaciones realizadas entre las distintas sociedades del mismo.
5.3 Explicación del proceso de cálculo de los indicadores
Tal y como se describe en el apartado 1 del presente documento, el Grupo Amper enmarca
su actividad dentro del sector tecnológico de las comunicaciones (con soluciones
hardware y software), la industria y la ingeniería ofreciendo soluciones globales dentro de
esta cadena de valor. La organización de los negocios está basada en tres Unidades de
Negocio: Tecnología, Industrial e Ingeniería, que a su vez se subdividen en divisiones
operativas.
A fin de evitar la doble contabilidad, en aquellos proyectos que pudieran asociarse a más de
una actividad económica sostenible, se ha determinado elegible bajo aquella con mayor
vinculación a la actividad principal en cada caso.
5.3.1 Elegibilidad y alineamiento
Actividades Elegibles
Dentro de las actividades desarrolladas por el Grupo Amper en el año 2022, se han
identificado las siguientes como elegibles por la taxonomía según el Reglamento:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 65
Actividad de la taxonomía
Actividades/proyectos
relacionados
Título de la
actividad
Descripción de la
taxonomía
4.3 Generación de
electricidad a partir
de energía eólica
Construcción o explotación de
instalaciones de generación de
electricidad a partir de energía
eólica.
Se han considera elegibles aquellos
proyectos en los que el Grupo Amper
ha participado en los procesos de
construcción de instalaciones de
generación de electricidad a partir de
energía eólica, concretamente, a
través de la construcción de los
jackets, las cimentaciones fijas donde
se alojará el resto de los elementos,
para el parque eólico marino Saint
Brieuc que Iberdrola desarrollará en la
Bretaña francesa.
4.9 Transporte y
distribución de
electricidad
Construcción y explotación de
sistemas de transmisión que
transportan electricidad en el
sistema interconectado de
muy alta tensión y alta tensión.
Construcción y explotación de
sistemas de distribución que
transportan la electricidad en
sistemas de distribución de
alta, media y baja tensión.
Se han
considerado elegibles aquellos
proyectos relacionados con la
instalación de equipos y software
como parte de la construcción y
explotación de sistemas de
transmisión o distribución de
electricidad que permiten aumentar
la capacidad de control y observación
del sistema eléctrico y el desarrollo e
integración de fuentes de energía
renovables.
5.2 Renovación de
sistemas de
captación,
depuración y
distribución de
agua
Renovación de sistemas de
captación, depuración y
distribución de agua, incluida
la renovación de las
infraestructuras de captación,
depuración y distribución de
agua para necesidades
domésticas e industriales. La
actividad no provoca cambios
significativos en el volumen de
caudal captado, depurado a
distribuido.
Se han considerado elegibles
proyectos relacionados con la
renovación de los sistemas de agua
potable que permiten controlar y
disminuir el nivel actual de fugas a
través de la instalación de elementos
de medición y telemetría.
5.4 Renovación de
la recogida y el
tratamiento de las
aguas residuales
Renovación de sistemas
centralizados de aguas
residuales, incluidos la
recogida (red de alcantarillado)
y el tratamiento. La actividad
no provoca cambios
significativos en la carga o el
volumen del caudal recogido o
tratado en el sistema de aguas
residuales.
Se han considerado como
elegibles aquellos proyectos
relacionados con la revocación de
instalaciones de tratamiento de
aguas residuales.
6.12 Renovación
de embarcaciones
para el transporte
marítimo (incluido
el costero) de
pasajeros y
mercancías
Renovación y modernización
de embarcaciones diseñadas y
equipadas para el transporte
de mercancías o pasajeros por
mar o aguas costeras, y de
embarcaciones necesarias para
operaciones portuarias y
actividades auxiliares, como
remolcadores, embarcaciones
Se han considerado elegibles aquellos
proyectos en ellos que el Grupo
Amper ha participado en proyectos de
renovación y reparación de barcos.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 66
de amarre, embarcaciones
piloto, prácticos buques
elevadores y rompehielos.
6.14 Infraestructura
para el transporte
ferroviario
Construcción, modernización,
explotación y mantenimiento
de vías férreas de superficie,
subterráneas , así como de
puentes y túneles, estaciones,
terminales, instalaciones de
servicio ferroviario y sistemas
de seguridad de gestión del
tráfico, con inclusión de la
prestación de servicios de
arquitectura, ingeniería,
delineación inspección de
edificios, topografía y
cartografía, así como los
servicios que realizan ensayos
físicos, químicos y otros
ensayos analíticos de todo tipo
de materiales y productos.
Se han considerado elegibles todos
aquellos proyectos relacionados el
desarrollo de servicios de arquitectura
e ingeniería para proyectos
ferroviarios.
9.1 Investigación,
desarrollo e
innovación cercano
al mercado.
Investigación
, investigación
aplicada y desarrollo
experimental de soluciones,
procesos, tecnologías, modelos
de negocio y otros productos
destinados a reducir, evitar o
eliminar las emisiones de GEI
(I+D+i) y cuya capacidad para
reducir, eliminar o evitar esas
emisiones en las actividades
económicas objetivo ha
quedado demostrada por lo
menos en un entorno
pertinente, que corresponde
como mínimo al nivel de
madurez tecnológica 6.
Se han incluido como elegibles
aquellos proyectos de desarrollo
de I+D+I destinados a proyecto de
generación de hidrógeno a partir
de energía eólica y a la reducción
de las emisiones de gases de
efecto invernadero en entornos
portuarios.
Anexo II: Adaptación al Cambio Climático
9.1 Servicios
técnicos de
ingeniería y otras
actividades
relacionadas con el
asesoramiento
técnico sobre la
adaptación al
cambio climático.
Servicios técnicos de ingeniería
y otras actividades
relacionadas con el
asesoramiento técnico sobre la
adaptación al cambio
climático.
Se han considera
do
elegibles aquellos
servicios relacionaos con la ingeniería
y el asesoramiento que pueden
contribuir a la adaptación al cambio
climático de otras actividades
económicas para las que se han
establecido los criterios técnicos de
selección.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 67
Consideraciones respecto a los criterios de elegibilidad reportado el año 2021
Dado el antes mencionado contexto de novedad e incertidumbre relativo a la regulación
de la Taxonomía, es importante realizar un análisis continuo para asegurar que la
información proporcionada cumple con las necesidades de las partes interesadas en cada
momento. Por ello, el Grupo Amper ha revisado los criterios utilizados para determinar las
actividades elegibles en el ejercicio 2021 con la información actualmente disponible, siendo
especialmente relevante las publicaciones de las preguntas frecuentes emitidas por la
Comisión.
A la luz de las nuevas publicaciones el Grupo Amper ha realizado los siguientes cambios en
la identificación de actividades elegibles:
Se han excluido de la elegibilidad todas aquellas actividades correspondientes a la
fabricación de componentes que forman parte de la cadena de valor de las actividades
elegibles, en base al criterio comunicado en la FAQ#37 del documento Draft Commision
Notice de 19 de diciembre de 2022 que indica que sólo aquellos componentes
explícitamente mencionados en las descripciones de las actividades podrán ser
considerados como elegibles. Esto excluye como elegibles los proyectos relacionados
fabricación y suministro de los inversores fotovoltaicos modelos “WD3”, “WD3L” y “AMPS
reportados en 2021 bajo la actividad 3.1 Fabricación de tecnologías de energía renovable.
No obstante, considerando la importancia de los inversores fotovoltaicos, ya que sin ellos
las placas fotovoltaicas solares no funcionarían, y además sólo pueden ser aplicados
para esta tecnología se espera que sean incluidos en futuras revisiones del Acto
Delegado, posibilidad ya adelantada por la propia Comisión en el documento
referenciado.
Las actividades relacionadas con los procesos constructivos de los jackets para las
instalaciones de generación de electricidad a partir de energía eólica off-shore se han
reclasificado de la actividad 7.6 Instalación, mantenimiento y reparación de tecnología
de energía renovable, reportada en 2021, a la 4.3 Generación de electricidad a partir de
energía eólica, acorde a los establecido en la FAQ#139 de las preguntas frecuentes de la
Draft Commision Notice de 19 de diciembre de 2022.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 68
Actividades Alineadas
Para evaluar el alineamiento de las actividades elegibles con los criterios técnicos del
Reglamento Delegado, se analiza si las actividades elegibles cumplen con los criterios de
alineación de la taxonomía, esto es, si contribuyen sustancialmente a un objetivo climático,
no causan daño significativo al resto de los objetivos y cumplen con las salvaguardas
sociales.
En base al ejercicio de identificación de las actividades elegibles, se debe desarrollar un
análisis de las características de cada uno de los proyectos y servicios desarrollados por el
Grupo Amper para dar cumplimiento a los requerimientos de alineamiento, es decir, de
contribución sustancial y DNSH de cada una de las actividades. Por la naturaleza de las
actividades del Grupo Amper, estos requerimientos conllevan, en muchos casos, la
necesidad de desarrollar o recopilar estudios especializados sobre cada una de las
actividades y servicios prestados, como pueden ser los análisis de riegos climáticos o los
análisis de ciclo de vida. En este sentido, debido a la complejidad de las actividades del
Grupo Amper, para el año 2022 no se ha podido completar de manera íntegra el análisis
sobre el alineamiento de las actividades del Grupo Amper con los requisitos de
Contribución Sustancia ni de DNSH (Do Not Significant Harm) y por tanto no se pueden
proporcionar datos al respecto para el año fiscal reportado.
Es por esto que, aunque estimamos que gran parte de estas actividades estarán alineadas
con la Taxonomía, no podemos asegurarlo al no tener los estudios que aporten estas
evidencias finalizados. Estas evidencias se incluirán en el documento del año 2023.
5.3.2 Metodología de cálculo de los indicadores
Para el análisis de los ingresos, CAPEX y OPEX asociados a actividades taxonómicas, se ha
utilizado la siguiente metodología:
Obtención de la información de cada una de las sociedades del Grupo de los ERPs
de gestión.
Consolidación de la información eliminando las operaciones intergrupo.
Definición de los criterios clave para la identificación de las actividades con la
taxonomía:
Ingresos: se han clasificado por actividades (proyecto), y posteriormente se
han analizado si formaban pare de las elegibles por la taxonomía.
Opex: gastos asociados con los proyectos de actividades elegibles en la
taxonomía.
Capex: inversiones realizadas específicamente para actividades elegibles en
la taxonomía. Adicionalmente se han analizado las inversiones realizadas en
el Grupo para reducir las emisiones o incrementar la eficiencia energética.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 69
La siguiente tabla se recoge los criterios aplicados para la obtención de los distintos
indicadores de la taxonomía:
VENTAS
Numerador
: volumen de negocio asociado a actividades
elegibles/alineadas.
Denominador:
volumen de negocio consolidado del Grupo Amper, una
vez eliminadas las operaciones intergrupo.
CAPEX
Numerador
: importe de las inversiones en activos asociadas a las
actividades elegibles/alineadas.
Denominador:
adiciones de activos
intangibles y materiales del ejercicio,
antes de depreciaciones y amortizaciones.
OPEX
Numerador
: importe de los gastos asociados a alquileres y
mantenimiento de las actividades
elegibles/alineadas.
Denominador
: total de gastos del Grupo Amper relacionado con
alquileres y actividades de mantenimiento de todas sus instalaciones.
5.3.3 Resultados de los indicadores
Es importante recordar que en el ejercicio de análisis de la información del ejercicio 2022 se
ha revisado el criterio de elegibilidad aplicado para la información del ejercicio 2021,
realizando los ajustes oportunos para adaptar la metodología al mejor criterio según el
contexto actual de entendimiento de las descripciones y criterios de las actividades
contempladas por la taxonomía.
Para cada uno de los indicadores se detallarán los ajustes realizados y se indicará el valor de
elegibilidad de 2021 reexpresado, para que sea comparable con el aportado sobre 2022.
Las tablas de detalle de cada uno de los tres indicadores, acorde a los establecido en el
Reglamento delegado 2021/2178, se incluyen en el Anexo II.
A continuación se incluyen tablas resumen de los resultados de elegibilidad para los
ejercicios 2022 y 2021(reexpresado).
Proporción de los ingresos procedentes de servicios asociados a actividades
económicas elegibles según la taxonomía
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 70
VENTAS
Proporción
de ventas (%)
2022
Proporción
de ventas (%)
2021
A. Actividades elegibles según la taxonomía
18,883 27,436*
4.3 Generación de electricidad a partir de energía eólica
14,
548
24,
620
4.19 Cogeneración de calor/frío y electricidad a partir de
combustibles líquidos de fuentes renovables no fósiles
--
0,
139
4.5 Generación de
electricidad a partir de energía
hidroeléctrica
--
0,
402
4.9 Transporte y distribución de electricidad
0,
679
--
5.2 Renovación de sistemas de captación, depuración y
distribución de agua
1,
163
--
5.4 Renovación de la recogida y el tratamiento de las
aguas
residuales
0,
028
--
6.12 Renovación de embarcaciones para el transporte marítimo
(incluido el costero) de pasajeros y mercancías
2,
143
2,
191
6.14 Infraestructura para el transporte ferroviario
0,
225
--
6.16 Infraestructura que permite el transporte hipocarbónico
por vías navegables
--
0,
004
7.1 Construcción de edificios nuevos
--
0,
001
7.2 Renovación de equipos existentes
--
0,
004
9.1 Servicios técnicos de ingeniería y otras actividades
relacionadas con el asesoramiento técnico sobre la adaptación
al cambio climático.
0,
097
0,
076
B.
Actividades no elegibles según la taxonomía
81,
117
72,
564
TOTAL (A+B)
100,
000
100,
000
*Dato reportado en 2021: Ingresos: 32,5%
Comparando las actividades elegibles en los años 2022 y 2021 se observa que el importe
elegible es inferior. Esta variación estaría justificada por las siguientes causas:
La actividad desarrollada por la unidad Tecnológica que consiste en la “fabricación
y suministro de los inversores fotovoltaicos modelos “WD3”, “WD3L” y “AMPS” que
son equipos de electrónica de potencia que se encargan de la producción de la
energía fotovoltaica de una planta de energía renovable.”, que en el 2021 se
consideró elegible dentro de la actividad 3.1 Fabricación de tecnologías de energía
renovable y que supuso el 5,1% de las ventas, no se ha considerado como elegible en
el año 2022.
La actividad de fabricación de jackets ha reducido sus ingresos en el año 2022 en un
35%, pasando de un 24,6% a un 14,5% de porcentaje de ingresos elegibles. Asimismo,
está actividad se ha reclasificado de epígrafe, pasando del 7.6 Instalación,
mantenimiento y reparación de tecnología de energía renovable en el 2021 al
epígrafe 4.3 Generación de electricidad a partir de energía eólica en el 2023.
La actividad del Grupo Amper, como ya se ha mencionado anteriormente, es compleja y
variada. Esto hace que no todas las actividades sean recurrentes en todos los ejercicios, Así
en el año 2022 el Grupo ha obtenido ingresos en los epígrafes 4.9, 5.2 y 5.4, actividades no
realizadas en el año 2021, y en sentido inverso, no ha realizado trabajos en los epígrafes 4.19,
4.5, 6.16, 7.1, y 7.2, que si obtuvieron ingresos en 2021. En cualquier caso, como se desprende
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 71
de la tabla anterior de Ventas, las actividades no recurrentes no suponen un gran volumen
dentro de la actividad global del Grupo.
Proporción de Capex procedentes de servicios asociados a actividades económicas
elegibles según la taxonomía en el ejercicio 2022
CAPEX
Proporción
de capex (%)
2022
Proporción
de capex (%)
2021
A.
Capex en actividades elegibles según la
taxonomía
43,67
49,4
4.3 Generación de electricidad a partir de energía eólica
7,03
12,6
6.12 Renovación de embarcaciones para el transporte marítimo
(incluido el costero) de pasajeros
0,72
-
9.1 Investigación, desarrollo e innovación cercanos al mercado
35,92
36,8
B.
Capex
en actividades no elegibles según la
taxonomía
56,33
50,6
TOTAL (A+B)
100,0
100,0
*Dato reportado en 2021: Capex 49,4%
Cabe destacar en el capex asociado a la actividad 4.3 las inversiones realizadas por la unidad
Industrial en el Puerto Exterior del Ferrol. El Grupo Amper recibió en junio de este año 2022,
de la Autoridad Portuaria de Ferrol-San Cibrao la concesión de 69.385 m2 de terreno en el
Puerto Exterior de Ferrol por un periodo de 30 años. Esta concesión complementará la
capacidad productiva ya desarrollada por el Grupo en las instalaciones de los clientes,
permitiéndole asumir nuevos proyectos de construcción de estructuras completas para el
sector energético de eólica marina. El Grupo Amper acometerá una inversión superior a 25
M de euros en este proyecto, que estará en funcionamiento en el último trimestre de 2023.
Al igual que las ventas, el capex asociado a la actividad 7.6 en el año 2021, se ha reclasificado
el epígrafe 4.3 en el año 2022.
Asimismo, son destacables las inversiones realizadas en el año 2022 en proyectos de I+D
que igualmente se han considerado dentro de las actividades elegibles de la taxonomía.
Los proyectos más relevantes han sido:
Proyecto Hidrógeno
Con este proyecto se pretende investigar y desarrollar tres técnicas de generación de
hidrógeno verde a partir de energías solar a pequeña escala (10kW) utilizando
características innovadoras en el sector que permitan un incremento del rendimiento
global del sistema y reduciendo el coste generación respecto a las tecnologías actuales. Sin
embargo, tanto en la tecnología de las placas solares como la de electrolizadores existen
pérdidas energéticas, las cuales afectan al rendimiento del sistema y a su coste. Por ello, el
presente proyecto pretende investigar y desarrollar nuevas técnicas de obtención de
hidrógeno verde a partir de la energía solar que solucionen las limitaciones actuales,
mejorando en eficiencia y reduciendo costes.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 72
Proyecto Minidrill
El objetivo del proyecto consiste en investigar y desarrollar una Máquina Automática de
Caracterización de Suelos Marinos (MACSM) con unas características tecnológicamente
disruptivas e inéditas en el sector que permitan operar en modo autónomo (con baterías) y
realizar las principales operaciones geotécnicas (toma de muestra, perforación, CPT,
inspección endoscópica de sondeos) de manera independiente al tipo de barco de
despliegue, obteniendo de esta manera una operativa de gestión multisensorial sobre la
cual se utilizarán métodos de Machine Learning que permitirán conocer las necesidades
específicas de cada operación de sondeo y optimizar su funcionalidad. Es una alternativa a
los grandes medios para hacer sondeos en el fondo marino: Jack ups (pontonas de gran
dimensión con patas de decenas de metros) o grandes barcos de posicionamiento
dinámico.
Las ventajas de MACSM desde el punto de vista de sostenibilidad y lucha contra el cambio
climático son las siguientes:
El coste energético del desplazamiento y mantenimiento en la posición de sondeo
es mucho menor: los medios que necesita MACSM es un barco de unos 50m de
eslora frente a los 150 de un buque de posicionamiento dinámico o los 100m de una
pontona.
La energía necesaria para hacer los sondeos a rotación desde el fondo del mar es
menor que desde barco o plataforma Jack-Up
MACSM está diseñada para funcionar con cabezal eléctrico y está preparada para
utilizar baterías o pila de hidrógeno en un futuro. Es decir: está preparada para
prescindir por completo de combustibles fósiles.
Por lo tanto, esta tecnología reducirá considerablemente las emisiones de gases efecto
invernadero, introduciendo una solución que todavía no se comercializa con un mejor
desempeño en términos de emisiones de gases efecto invernadero a lo largo del ciclo de
vida.
Proyecto Pile Master
El objetivo general del proyecto consiste en investigar y desarrollar un Sistema de Limpieza
y Auscultación de Pilotes Submarinos, especialmente para muelles y pantalanes
consistente en un equipo robotizado y teleoperado que realice la limpieza de biofouling en
las superficies de los pilotes y de manera simultánea, realice las grabaciones de imágenes
geo-referenciadas y otras tomas de datos de las superficies ya limpias para la realización de
estudios posteriores que identifiquen todos los posibles defectos estructurales, y
proporcione la información suficiente para posteriormente el desarrollo de proyectos de
actuación o recomendaciones de intervención sobre cada pilote según su estado y
evolución histórica.
La máquina de limpieza y auscultación de pilotes está diseñada para la limpieza de pilotes
marinos empelando la técnica de la ultra-cavitación y la auscultación de los mismos. El
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 73
procedimiento tradicional para la limpieza y auscultación es el empleo de equipos de
buceo, así como el transporte de materiales en barcas.
Las diferencias que existen entre el método tradicional y el uso de esta tecnología en
términos de mitigación del cambio climático entre otras son:
Evita el empleo de buzos, viajes (los turnos de buceo son cortos), compresión de
oxígeno en botellas, etc. lo que supone ahorro del combustible de embarcaciones y
emisiones a la atmósfera de GEI (Gases Efecto Invernadero).
Emplea energía eléctrica, perfectamente compatible con energías renovables, lo
que contribuye a la mitigación del cambio climático.
La ultra-cavitación es un procedimiento que no emplea elementos químicos en la
limpieza por lo que no causa perjuicio significativo a otros objetivos
medioambientales como el uso de sostenibles y proyección de los recursos hídricos
y marinos, así como la prevención y control de la contaminación
El movimiento de Pile Master es por flotación, con un consumo menor de energía
que con los procedimientos tradicionales
Proporción de los OPEX procedentes de servicios asociados a actividades económicas
elegibles según la taxonomía
OPEX
Proporción
de opex
2022
(%)
Proporción
de opex
2021
(%)
A. Opex en actividades elegibles según la taxonomía
28,251 24,453
4.19 Cogeneración de calor/frío y
electricidad a partir de
combustibles líquidos de fuentes renovables no fósiles
-
0,
037
4.3 Generación de electricidad a partir de energía eólica
27,471
23,
793
4.5 Generación de electricidad a partir de energía hidroeléctrica
-
0,
397
5.2
Renovación de sistemas de captación, depuración y
distribución de agua
0,
087
-
5.4 Renovación de la recogida y el tratamiento de las aguas
residuales
0,
0
38
-
6.12 Renovación de embarcaciones para el transporte marítimo
(incluido el costero) de pasajeros y mercancías
0,
639
0,
227
6.14 Infraestructura para el transporte ferroviario
0,
011
-
9.1 Servicios técnicos de ingeniería y otras actividades relacionadas
con el asesoramiento técnico sobre la adaptación al cambio
climático.
0,
005
-
B.
Opex
en actividades no elegibles según la
taxonomía
71,749
75,
547
TOTAL (A+B)
100,
000
100,0
*Dato reportado en 2021: OpEx 24,5%
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 74
Se ha considerado como opex en actividades elegibles según la taxonomía los
correspondiente a alquileres y mantenimiento de instalaciones, siendo los más relevantes
los asociados al proyecto de los jackets citado anteriormente. Principalmente corresponden
a alquileres de vehículos, carretillas elevadoras, grúas y resto de equipos necesarios para el
desarrollo del proyecto.
Al igual que las ventas y el capex, el opex asociado a la actividad 7.6 en el año 2021, se ha
reclasificado el epígrafe 4.3 en el año 2022.
Al igual que en el caso de las ventas y asociado a ellas, en el año 2022 el Grupo ha tenido
opex en los epígrafes 5.2 y 5.4, asociados a actividades no realizadas en el año 2021, y en
sentido inverso, no los tenido el epígrafe 4.19, al no haber tenido actividad en este epígrafe
en el año 2021.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 75
6. Gobierno Corporativo
Uno de los objetivos del Plan Estratégico y de Transformación 2023-2026 es reforzar las
políticas de cumplimiento, las prácticas de buen gobierno y los mecanismos de control
interno del Grupo.
Los órganos de Gobierno del Grupo Amper son los siguientes:
6.1
Consejo de Administración
El Consejo de Administración, salvo en las materias reservadas a la competencia de la Junta
General de Accionistas, es el máximo órgano de decisión de la Sociedad.
El Consejo desempeña la función principal de delegar la gestión ordinaria de la Sociedad
en los órganos ejecutivos y en el equipo de dirección y concentrar su actividad en la función
general de supervisión y en la consideración de aquellos asuntos de particular
trascendencia para la Sociedad. En relación con lo anterior, el Consejo de Administración
define un sistema de gobierno corporativo que garantiza una gestión sana y prudente de
la Sociedad, y que incluye el adecuado reparto de funciones en la organización y la
prevención de conflictos de intereses, vigilando la aplicación de dicho sistema y
controlando y evaluando periódicamente su eficacia, adoptando en su caso las medidas
adecuadas para solventar sus posibles deficiencias.
La estructura, composición, funciones y reglas de funcionamiento del Consejo y sus
Comisiones se detallan en el Informe Anual de Gobierno Corporativo.
Corresponde a la Junta General de Accionistas la competencia de nombrar, reelegir y cesar
a los consejeros.
El Consejo de Administración podrá nombrar consejeros por cooptación para cubrir las
vacantes que se produzcan hasta la celebración de la primera Junta General de Accionistas,
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 76
que deberá bien ratificar el nombramiento, nombrar a otra persona en sustitución del
consejero no ratificado o amortizar la vacante.
El Grupo Amper favorece una composición apropiada del Consejo de Administración y
una selección de consejeros que sea concreta y verificable, y que asegure que las
propuestas de nombramiento o reelección se fundamenten en un análisis previo de las
necesarias competencias requeridas por el Consejo de Administración y que favorezca la
diversidad de conocimientos, experiencias, edad y género, teniendo en cuenta medidas
que fomenten que la Sociedad cuente con un número significativo de mujeres, de
conformidad con las mejores prácticas de gobierno corporativo.
Cabe resaltar que a consecuencia del incremento del número de miembros del Consejo de
Administración acordado en la Junta General del 29 de junio de 2022 pasando de 8 a 10
miembros, y habiéndose nombrado en consecuencia dos nuevos consejeros dominicales,
el ratio de consejeras en relación al total de miembros del Consejo de Administración ha
descendido del 37,5% al 30%.
La Comisión de Nombramientos y Retribuciones valora las competencias, conocimientos
y experiencia necesarios en el Consejo de Administración. A estos efectos, define las
funciones y aptitudes necesarias en los candidatos que deban cubrir cada vacante, y evalúa
el tiempo y dedicación precisos para que puedan desempeñar eficazmente su cometido.
Asimismo, evalúa periódicamente, y al menos una vez al año: i) la estructura, el tamaño, la
composición y la actuación del Consejo de Administración y de sus Comisiones, su
Presidente, y Secretario, haciendo recomendaciones al mismo sobre posibles cambios,
actuando bajo la dirección del Consejero Coordinador, en su caso, en relación con la
evaluación del Presidente; ii) la idoneidad de los diversos miembros del Consejo de
Administración y de este en su conjunto, e informa al Consejo de Administración en
consecuencia.
También realiza, en su caso, las propuestas que considere oportunas para la mejora del
funcionamiento del sistema de gobierno corporativo de la Sociedad.
Durante el año 2022, el Consejo de Administración de la Sociedad ha tenido los siguientes
cambios:
La Junta General de Accionistas celebrada el 29 de junio de 2022, adoptó los
siguientes acuerdos:
o Fijar en 10 el número de miembros
o Nombrar como consejero dominical a D. Enrique López Pérez, por el plazo
estatutario de cuatro años
o Nombrar como consejero dominical a D. José Fernández González, por el plazo
estatutario de cuatro años
o Reelegir como consejero independiente a de D. Fernando Castresana Moreno,
por el plazo estatutario de cuatro años
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 77
El Consejo de Administración celebrado el 29 de junio de 2022 acordó nombrar a
Dña. Mónica Espinosa Caldas como Consejera Independiente Coordinadora.
El Consejo de Administración de Amper celebrado el 2 de noviembre de 2022,
adoptó los siguientes acuerdos:
o Nombrar a D. Enrique López Pérez como Consejero Delegado y primer ejecutivo
de Amper S.A.
o Modificar la categoría del Presidente del Consejo de Administración de Amper
S.A. de ejecutivo a no ejecutivo (Otro consejero externo).
6.2 Comisiones
Comisión de Nombramientos y Retribuciones
La Comisión de Nombramientos y Retribuciones es un órgano interno permanente, de
carácter informativo y consultivo, sin funciones ejecutivas, salvo que otra cosa se disponga
en la normativa aplicable, con facultades de información, asesoramiento y propuesta
dentro de su ámbito de actuación, que se rige por las normas contenidas en los Estatutos
Sociales, en el Reglamento del Consejo de Administración y en el propio Reglamento de la
Comisión de Nombramientos y Retribuciones.
La misión principal de la Comisión es contribuir a la captación y retención de talento,
procurando que la Sociedad cuente con los mejores profesionales en sus órganos de
gobierno y alta dirección.
Para ello, la Comisión tendrá facultades generales de información, propuesta e informe en
materia de nombramientos y ceses de consejeros y altos directivos, así como en materia de
su retribución respectivamente. A 31 de diciembre de 2022, la Comisión de Nombramientos
y Retribuciones de Amper, S.A. está compuesta de la siguiente forma:
Presidente: Dña. Mónica Espinosa Caldas
Vocales: D. Fernando Castresana Moreno
D. Juan José Rodríguez Navarro
Secretario no consejero: D. Miguel Crespo Rodríguez
Comisión de Auditoría y Control
La Comisión de Auditoría y Control, como órgano colegiado, tiene responsabilidades
específicas de asesoramiento al Consejo de Administración y de supervisión y control de los
procesos de elaboración y presentación de la información financiera, de la independencia
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 78
del auditor de cuentas y de la eficacia de los sistemas internos de control y gestión de
riesgos, sin perjuicio de la responsabilidad del Consejo de Administración.
Los miembros de la Comisión de Auditoría y Control mantendrán una actitud crítica y de
escepticismo, realizando un adecuado cuestionamiento de los datos, de los procesos de
evaluación y de las conclusiones previas alcanzadas por los ejecutivos y directivos de la
Sociedad, formando una posición propia, tanto a nivel individual, de cada uno de sus
miembros, como en su conjunto.
Las funciones de la Comisión de Auditoría y Control son:
La propuesta de nombramiento, reelección o sustitución de los auditores de
cuentas, así como velar por la independencia de estos.
Supervisar la independencia y eficacia de la auditoría interna.
Supervisión del proceso de elaboración de la información financiera y no financiera.
Supervisión de la eficacia del Sistema de Control Interno de Amper, S.A., y los
sistemas de gestión y control de Riesgos.
A 31 de diciembre de 2022, la Comisión de Auditoría y Control de Amper, S.A. está compuesta
de la siguiente forma:
Presidente: Dña. Pilar Platero Sanz
Vocales: D. Fernando Castresana Moreno
D. José Luis Martinavarro Dealbert
Secretario no consejero: D. Miguel Crespo Rodríguez
Comisión de Sostenibilidad
La Comisión de Sostenibilidad es el órgano de carácter informativo y consultivo responsable
de asesorar al Consejo de Administración y de supervisar y controlar las propuestas en
materia de sostenibilidad en los ámbitos social, medioambiental, de salud y seguridad de
los productos comercializados por las sociedades del Grupo, y de gobernanza corporativa,
así como de las relaciones con los distintos grupos de interés en el ámbito de la
sostenibilidad.
Asimismo, la Comisión es responsable, junto con la Comisión de Auditoría y Control, de la
supervisión de la información incluida en el estado de información no financiera y
demás documentación pública relacionada; y de conocer e informar, previamente a su
elevación al Consejo de Administración para su aprobación, las políticas y/o estrategias de
la compañía en materia de Sostenibilidad, así como su analítica de datos.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 79
A 31 de diciembre de 2022, la Comisión de Sostenibilidad de Amper, S.A. está compuesta de
la siguiente forma;
Presidente Dña. María Luisa Poncela García
Vocales: Dña. Pilar Platero Sanz
Dña. Mónica Espinosa Caldas
Secretario no consejero: D. Miguel Crespo Rodríguez
Durante el año 2022, la labor de la Comisión de Sostenibilidad se ha centrado
fundamentalmente en:
Promover la integración de la sostenibilidad en la cultura organizativa.
Supervisar la adecuada gestión de los aspectos sociales y de derechos humanos,
de la gobernanza, así como de hacer avanzar una mayor sensibilización hacia los
aspectos medioambientales.
Contribuir a la mejora de la reputación corporativa de Amper.
En el primer trimestre de 2022, la Comisión preparó y presentó al Consejo para su
aprobación un plan de mejora en la gestión de los aspectos sociales de Amper, cuyos ejes y
resultados se detallan en el apartado 4 del presente informe.
Adicionalmente, la Comisión ha estado trabajando en analizar los requerimientos
ambientales que el Grupo Amper debe cumplir para fijar el objetivo a alcanzar y estar
alineado con la taxonomía europea, como se describe en el apartado 5 de este informe.
La Comisión también ha elaborado un plan para la mejora de la gobernanza de la empresa,
definiendo los principios del buen gobierno a seguir y profundizando en la normativa
interna.
Por último, la Comisión de Sostenibilidad examinó y valoró este informe de 2022, previo a
su aprobación por parte del Consejo de Administración.
6.3 Buen Gobierno: ética y cumplimiento
El Código Ético del Grupo Amper recoge los principios éticos básicos de obligado
cumplimiento que deben conducir la actuación de las empresas del Grupo Amper, sus
consejeros, directivos y empleados, y todo aquel tercero que los acepte, para impedir y
prevenir actos ilícitos y promover buenas prácticas empresariales. Todo el Grupo Amper
está comprometido en el cumplimiento de los más altos estándares de ética en su
actividad, ya que solo así se entiende que se podrá contratar y retener a los profesionales
de mayor talento, ser un Grupo líder en los sectores en los que opera y construir relaciones
duraderas con los mejores clientes, representantes, agentes y proveedores.
El marco de Buen Gobierno del Grupo Amper se ha visto reforzado en el ejercicio 2022, ya
que la Comisión de Auditoría y Control ha desarrollado una actividad especialmente intensa
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 80
en dicho ámbito, llevando a cabo una revisión global de la normativa interna del Grupo y
creando una dirección de Cumplimiento Normativo.
La dirección de Cumplimiento Normativo informa periódicamente a la Comisión de
Auditoría y Control sobre las principales incidencias detectadas y las recomendaciones
realizadas sobre los asuntos de su competencia y, particularmente, sus actuaciones
relacionadas con requerimientos de los reguladores y supervisores, y actuaciones
inspectoras y de supervisión.
Así, informa de las actuaciones desarrolladas, resultado, por un lado, de la ejecución
de los controles, que se incorporan al Programa de Cumplimiento Normativo y, por otro, de
la descripción de las actividades que son competencia de la citada dirección.
El Consejo de Administración aprobó en 2022 el Reglamento del Foro electrónico del
accionista y la Política de Desconexión Digital y modificó el Procedimiento del canal de
denuncias a través del cual se crea un nuevo canal de denuncias, accesible a través de la
página web de la Sociedad.
Todas estas medidas tratan de sensibilizar al conjunto del Grupo de la importancia de
conseguir una cultura ética corporativa anclada en los principios rectores de nuestra propia
actividad empresarial, los cuales están recogidos en el Código Ético. En definitiva, la
creación de una cultura de cumplimiento que permita anticiparse a la materialización de
los riesgos, creando un mejor ambiente corporativo, mayor control de las actuaciones de la
compañía a través de un mejor conocimiento, la puesta en valor de las actuaciones
tendentes a un buen gobierno y el impulso para agilizar los cambios precisos ante las
normativas que puedan aparecer. Este propósito cuenta, entre otros, con la página web.
Así, la dirección de Cumplimiento Normativo ha creado un apartado referente a Gobierno
Corporativo, el cual contiene información referente a la labor de Cumplimiento normativo
en el Grupo y da acceso al canal de denuncias y al repositorio de políticas internas.
En la pestaña de Gobierno Corporativo se encuentra la siguiente información:
(a) Consejo de administración (i) miembros del Consejo, (ii) Estatutos sociales, (iii)
Informe Anual de Gobierno Corporativo, (iv) Comisiones del Consejo, (v) Reglamento de
la Junta General, (vi) Reglamento del Consejo, (vii) Remuneración de los consejeros, (viii)
Reglamento Interno de Conducta).
(b) Junta General Ordinaria. Cada año se actualiza la información en base a la Junta
correspondiente. La actual, referente a 2022. Los apartados son los siguientes (i)
Convocatoria y Orden del día de La Junta, (ii) Instrucciones de asistencia, (iii) Tarjeta de
Representación, (iv) Tarjeta de Asistencia, (v) Tarjeta Voto a Distancia, (vi) Derecho de
Información, (vii) Textos Completos de las Propuestas de Acuerdos y Documentación
para Accionistas.
(c) Gobierno interno. Cumplimiento Normativo. Contiene tres apartados (i) Cumplimiento
en Grupo Amper, (ii) Política de Gobierno Corporativo y (iii) Certificaciones. Dentro del
primer apartado, Cumplimiento en Grupo Amper, se encuentra la siguiente
información (a) Cumplimiento, (b) ¿Quién se ocupa de Cumplimiento?, (c) ¿Cómo
puedo denunciar un incumplimiento? Y se da acceso directo al procedimiento del
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 81
canal de denuncias, al formulario para denunciar y a las políticas y procedimientos de
Cumplimiento.
6.4 Derechos humanos
La Política de Sostenibilidad del Grupo Amper se compromete a cumplir, entre otros, el
principio de respeto a los derechos humanos mediante la adecuación de la actuación del
Grupo a la Declaración Universal de los Derechos Humanos de las Naciones Unidas y al Plan
de Acción Nacional de Empresas y Derechos Humanos.
La Comisión de Sostenibilidad vela por el compromiso asumido por el Grupo Amper en
materia de respeto a los Derechos Humanos, los principios relativos a los derechos
establecidos en la Declaración de la Organización Internacional del Trabajo, y los principios
del Pacto Mundial de las Naciones Unidas, que incluyen aspectos como el diálogo social, la
promoción, el respeto al derecho de los trabajadores a ser informados y consultados, el
respeto a los derechos sindicales, el respeto a la libertad de asociación y el derecho a la
negociación colectiva.
Destacan las siguientes actuaciones:
Identificación de los potenciales impactos, positivos o negativos, que la actividad
realizada por la Sociedad pueda generar a los derechos humanos.
Implantación de un sistema de diligencia debida que identifique las situaciones y
actividades de mayor riesgo de contravención de los derechos humanos, así como
evaluación anual de la eficacia de este sistema.
Promoción, entre los empleados y consejeros que forman parte de la Sociedad, de
una cultura de respeto de los derechos humanos.
Adopción de cuantas medidas procedan en caso de detectar un quebranto de los
derechos humanos en la actividad e instalaciones del Grupo, informando con
carácter inmediato a las autoridades competentes.
Igualmente, el Grupo Amper en su Código Ético apoya y respeta la protección de los
derechos humanos fundamentales reconocidos universalmente, en toda su cadena de
valor, lo que significa que el Grupo Amper evita infringir los derechos humanos y se
compromete plenamente a corregir las consecuencias negativas que puedan tener sus
actuaciones en los derechos humanos.
En el caso de las filiales de México, Costa Rica, Perú y Colombia, es igualmente de aplicación
el Código Ético del Grupo Amper.
Todas las sociedades del Grupo recibieron comunicación el 14 de febrero de 2020 de la
aprobación y publicación del Código Ético del Grupo, siendo de plena aplicación desde
entonces y no habiendo recibido el Órgano de Cumplimiento ninguna denuncia en lo que
a violación de Derechos Humanos se refiere desde entonces hasta la fecha de publicación
de este Informe. Dicho Código ético se ha modificado en 2023 con el fin de ajustarse a la
realidad del Grupo y a la normativa vigente. Desde febrero de 2020, fecha en la que se puso
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 82
en funcionamiento el canal de denuncias, no se ha recibido ninguna denuncia por casos de
vulneración de derechos humanos.
6.5 Corrupción y soborno
La Política de Sostenibilidad del Grupo Amper asume un compromiso de tolerancia cero
con las prácticas relacionadas con la corrupción, el fraude y el soborno. Para ello, ha
definido una rigurosa normativa interna y ha definido mecanismos de detección de
cualquier actuación que contravenga los principios de actuación de la Sociedad y/o
cualquier forma de corrupción. La Comisión de Sostenibilidad vela por el cumplimiento de
estos compromisos, estableciendo las medidas necesarias con el fin de evitar cualquier tipo
de práctica indebida en el desarrollo de la actividad por parte de la Sociedad.
Tanto la Política de Anticorrupción, como el Código ético establecen que quien entregue
o facilite el regalo o atención deberá cuestionarse si con ello se puede comprometer la
independencia, integridad y/o honestidad del receptor a la hora de adoptar una decisión
empresarial o de negocio y, en todos los casos:
a) sean de valor económico irrelevante o simbólico; en ningún caso puede superar
la cantidad de cien (100) euros.
b) respondan a signos de cortesía o a atenciones comerciales usuales; y
c) no estén prohibidas por la ley, el Sistema de gobernanza y sostenibilidad o las
prácticas comerciales generalmente aceptadas.
En caso de duda se deberá consultar con el superior jerárquico, con la Dirección de
Cumplimiento Normativo o con el Comité de Ética del Grupo Amper.
En el caso de que un empleado reciba un regalo se ha de devolver a la persona que lo
entregue. En caso de que, por razones de cortesía, no sea esto posible, se pondrá a
disposición del Grupo Amper para que éste pueda sortearlo entre los empleados o
entregarlo a una organización sin ánimo de lucro
El Grupo Amper se abstiene de realizar aportaciones a candidatos a ocupar cargos públicos
o a partidos u otras organizaciones políticas, y actuará, tomando en consideración los
riesgos de corrupción a los que se enfrenta, con la debida diligencia en relación con la
contratación de proveedores, consultores, representantes, agentes y con la supervisión
apropiada.
Para todos estos riesgos se ha considerado que la probabilidad de ocurrencia es baja y el
impacto estimado alto, ya que los controles para mitigar dichos riesgos están
implementados y periódicamente se evalúa su funcionamiento, según se detalla en el
apartado 2 del presente informe. En este sentido la unidad de negocio Industrial dispone,
desde octubre de 2021, de un sistema de gestión antisoborno que ha sido auditado y
encontrado conforme con los requisitos de la norma ISO 37.001:2016.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 83
6.6
Blanqueo de capitales
El Grupo Amper, a través de su Política de Cumplimiento y su Código Ético, manifiesta su
compromiso de cumplir con todas las normas y disposiciones, tanto nacionales como
internacionales, vigentes en el ámbito de la lucha contra el blanqueo de capitales y la
financiación del terrorismo. Con tal fin asume un compromiso total de no realización de
prácticas que se puedan considerar irregulares en el desarrollo de sus relaciones con
clientes y proveedores. En el desarrollo de dicho compromiso, la compañía ha definido
procedimientos internos con el fin de establecer controles que mitiguen el riesgo de
blanqueo de capitales.
6.7
Aportaciones a fundaciones y entidades sin ánimo de
lucro
El Grupo Amper, en el año 2022, ha realizado una aportación de 6.900 euros a la asociación
sin ánimo de lucro La sonrisa de Guille, y también ha realizado diversas campañas solidarias.
En el año 2021 colaboró con la Fundación Menudos Corazones, realizando una aportación
de 3.000 euros.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 84
7.
Satisfacción de los clientes
El Grupo Amper pretende establecer relaciones duraderas y de confianza con sus clientes,
y mantener vínculos estables y duraderos que sean beneficiosos para ambas partes.
Por el tipo de actividad que desarrolla y los productos que comercializa, es deber del Grupo
Amper asegurarse de que sus proveedores y fabricantes cumplen con las normativas de
marcado CE y RoHS (Restriction of Hazardous Substances) de forma que el uso de aquellos
dentro de sus especificaciones y de acuerdo con los fines para el que fueron diseñados no
conlleve ningún peligro para los consumidores.
El Grupo Amper cuenta con procedimientos de reclamaciones internos para gestionar y
solucionar las posibles quejas de clientes, si bien la relación directa que impera con todos
ellos hace que cualquier posible incidencia se solucione dentro de la propia operativa
normal y desarrollo de la actividad ordinaria de las unidades de negocio.
Como ya se describen en el apartado 3, el Grupo Amper cuenta en sus tres unidades de
negocio, con certificados que acreditan y reconocen la calidad de sus servicios.
o
UNE - EN ISO 9001:2015. Sistemas de gestión de la calidad.
o
UNE - EN 9100:2018. Sistemas de gestión de la calidad. Requisitos para las
organizaciones de aviación, espaciales y de defensa.
o
PECAL – 2110. Requisitos OTAN de aseguramiento de la calidad para el diseño, el
desarrollo y la producción
.
En los años 2022 y 2021 respectivamente, no se han recibido reclamaciones formales de
clientes, si bien hay proyectos con no conformidades abiertas por clientes, algo habitual en
la ejecución de proyectos complejos como los que desarrollamos en Amper, y que se
resuelven de acuerdo con los procedimientos establecidos en los sistemas de gestión de la
calidad ISO 9.001 certificados en nuestras unidades de negocio.
Las certificaciones con las que cuenta Grupo Amper se encuentran publicadas en la página
web de la Sociedad, en la pestaña “Gobierno corporativo - Gobierno interno. Cumplimiento
Normativo - Certificaciones”.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 85
8. Relaciones con los proveedores
Las compras en el grupo Amper se organizan a través de las áreas de Compras de cada
unidad de negocio, existiendo una coordinación de sus políticas a nivel de la dirección de
Compras corporativa.
Los principios que orientan sus actividades son: la competitividad, eficiencia, sostenibilidad,
satisfacción al cliente interno, la orientación al cliente, la transformación digital, el
cumplimiento y el desarrollo de la cadena de suministro.
8.1 Misión de la dirección de Compras
La dirección de Compras corporativa del Grupo Amper tiene como misión ejecutar la
compra de materiales y servicios de forma corporativa, cumpliendo con los objetivos
estratégicos establecidos por el Consejo de Administración en términos de eficiencia en
coste, alineamiento estratégico, regulación interna del Grupo, sostenibilidad, ética y
cumplimiento de la legislación vigente.
8.2 Política de Compras Corporativa
La Política de Compras establece un marco global para el control y gestión de los riesgos
resultantes de las actividades de compras que realiza el Grupo Amper, S.A., y la contratación
de obras y servicios en todo el Grupo.
Esta política se ha revisado y aprobado por el Consejo de Administración el 30 de enero de
2023. Como ya se detalla en el apartado 6, nuestro Código Ético establece los principios de
actuación y las normas de conducta para todos los profesionales y colaboradores de la
compañía, incluyendo proveedores y contratistas.
El canal de denuncias anónimo ya mencionado previamente, está a disposición de los
colaboradores del Grupo Amper para informar cualquier actuación que consideren
contraria a la ley, la normativa interna del Grupo o los principios del Código Ético. En 2022
se recibió una denuncia a través del Canal de denuncias del Grupo Amper relativa al área
de compras, y tras las investigaciones realizadas por el Órgano pertinente se concluyó que
no se apreciaba existencia de infracción.
8.3 Proceso de compras
La dirección de Compras del Grupo Amper aplica un proceso de evaluación y homologación
de nuestros proveedores, con los siguientes principios:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 86
Competitividad: Compras es un elemento clave para seleccionar los proveedores
(empresa o persona física que proporciona bienes y/o servicios, que podrán ser
vendidos idóneos directamente o transformados para su posterior venta) y para
optimizar los costes.
Eficiencia: Los ahorros son uno de los principales valores aportados por una
organización de compras. Mediante la optimización en los costes de compra se
consigue mejorar el Gasto Operativo Neto y reducir el coste de las inversiones.
Sostenibilidad: Las direcciones de Compras de las empresas del Grupo Amper
tienen entre sus objetivos la mejora de la sostenibilidad de sus proveedores. El Grupo
Amper valorará en sus procesos de homologación y selección de proveedores si
éstos se adecúan a unos estándares de Sostenibilidad aceptables. El Grupo Amper
trasladará a sus proveedores el requisito de que han de mantener y observar
principios de sostenibilidad.
Satisfacción Cliente Interno: Compras negocia y optimiza contrataciones para los
distintos negocios y áreas corporativas. En este sentido es necesario medir la
satisfacción de los clientes internos. Así, se establece el envío de encuestas
trimestrales a los solicitantes de necesidades de compra. Dichas encuestas se
gestionan por cada departamento de Compras de las sociedades del Grupo.
Gobierno y Cumplimiento: El proceso de Compras debe ser robusto y garantizar el
cumplimiento de las directrices establecidas en las políticas corporativas de AMPER.
Los sistemas soporte de compras permiten aumentar las garantías de que el
proceso cumple los procedimientos establecidos e identificar desviaciones para
tomar acciones correctivas.
Desarrollo cadena suministro: Para aquellas compras de bienes y servicios más
estratégicos, en función de la situación de mercado, es importante para Compras
realizar actuaciones proactivas de búsqueda de suministradores que
complementen los ya existentes.
La gestión de proveedores se lleva a cabo a través de tres fases: alta, homologación y
evaluación.
Alta de un nuevo proveedor: se realiza una evaluación inicial que puede ser,
dependiendo de la importancia del suministro:
o Recepción y verificación del cuestionario de evaluación preliminar
o Verificación de certificaciones
o Auditorías en las instalaciones del proveedor
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 87
Homologación de nuevos proveedores: el objetivo de esta fase es controlar los
riesgos financieros, legales, laborales, reputacionales, ambientales, de seguridad y
responsabilidad ante siniestros materiales y/o personales. Todos los proveedores
aceptan las condiciones generales para la compra de productos y servicios del
Grupo. Esta homologación es necesaria antes de poder realizar un pedido a un
proveedor. Como norma general, no se puede cursar pedido alguno a un proveedor
que no haya sido cualificado previamente.
Evaluación: se realiza una evaluación periódica de los proveedores, con objeto de
supervisar su rendimiento, reducir costes, mitigar riesgos e impulsar la mejora
continua. Como resultado decidimos si un proveedor mantiene o no su
homologación.
Los procedimientos de homologación y evaluación de proveedores tienen en cuenta
cuestiones ambientales y relativas a la seguridad y salud de sus empleados.
En el año 2022 se han evaluado 4.225 proveedores en el Grupo (frente a 3.847 en el año 2021),
con los siguientes resultados:
Por clasificación 2022 2021
Homologados 2.876 3.669
Homologados con certificado acreditativo 207 141
Deshomologados -- --
Sin actividad 1.142 37
Total evaluados 4.225 3.847
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 88
9. Información adicional sobre la sociedad
El Grupo Amper asume y valora su compromiso frente a sus clientes, accionistas,
empleados, proveedores y también frente a la sociedad en la que desarrolla su actividad. Es
consciente de que al contribuir a la satisfacción de quienes le rodean asegura también su
propio éxito.
El Grupo Amper entiende que su responsabilidad como empresa ha de tener una relación
directa con la que es su actividad habitual, la creación de valor para sus grupos de interés y
el desarrollo de soluciones tecnológicas innovadoras que contribuyan a mejorar el entorno.
Para el Grupo Amper, la sostenibilidad, entendida en su triple sentido (económico, social y
medioambiental) se traduce en atender, en un entorno de creciente complejidad, a los
retos y oportunidades surgidas en cada uno de sus públicos objetivo.
En el Grupo Amper no se han realizado aportaciones significativas en concepto de
asociación o patrocinio en los ejercicios 2021 y 2022 respectivamente.
Compromisos de la empresa con el desarrollo sostenible
Tal y como se ha explicado con anterioridad el Grupo asume su responsabilidad social
corporativa, poniendo especial énfasis en realizar sus actividades diarias en un entorno
adecuado tanto para sus profesionales como para el resto de los agentes intervinientes en
su vida societaria. El Grupo Amper no realiza actividades que tengan un impacto
significativo en las comunidades locales.
Ciberseguridad
El Grupo Amper acomete desde el año 2021 una estrategia de Ciberseguridad que
comprende una serie de normativas, políticas y protocolos para minimizar los riesgos en la
seguridad de la información.
En este ámbito se obtuvo la certificación ISO 27.001 poniendo en marcha una serie de
medidas:
Proyecto de Ingeniería social realizado por el GEMED (2021): este servicio de
entrenamiento de continuidad en seguridad de la información incluye la plataforma
de concienciación que comprende todos los servicios de generación y
programación de campañas, integradas por módulos formativos, newsletters,
simulaciones de phishing y ransomware.
Doble factor en el correo corporativo Microsoft 365 (2022): Se ha implantado MFA en
el correo 365 subsanando así los riesgos de suplantación de identidad.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 89
Firewalls Fortinet (2022): se ha mejorado el acceso a la compañía sustituyendo 1
firewall por 2 del fabricante Fortinet. Con este cambio importante cubrimos la
continuidad del negocio al tener el servicio redundado cumpliendo con el plan de
contingencias.
SecureMail (2022): se ha implantado la securización de todo correo entrante y
saliente de la compañía a través de una herramienta de monitorización para casos
de suplantación CEO y similares.
Test intrusión y vulnerabilidades. (2022): se ha realizado una auditoría externa por
parte Accenture obteniendo un informe de vulnerabilidades y se ha trabajado en
subsanarlas.
A finales del 2022, la empresa ha comenzado un proyecto de certificación para el Esquema
Nacional de Seguridad (ENS):
Estudio en profundidad del estado actual para evaluar a qué nivel del ENS podemos
optar en una primera fase (GAP).
Nuevos procedimientos ENS, revisión, adecuación y nombramiento de los
responsables de la seguridad de la información, así como la creación de un comité
de ciberseguridad.
Encriptación de discos duros (2022-2023), evitando así la fuga de información
cuando el equipo es substraído o perdido.
Doble factor VPN (2023). El acceso a la red desde el exterior se protege mediante
una doble autenticación por correo.
Las incidencias de ciberseguridad gestionadas y resueltas en el periodo 2021-2022 han sido:
Suplantación identidad en correo electrónico del proveedor: un proveedor chino
tuvo sus cuentas de correo intervenidas lo que facilitó una suplantación de
identidad, afectando a las relaciones comerciales y financieras de Amper, llegando a
crear un dominio qrupoamper.com con el que se hacían pasar por empleados de
Amper.
Encriptación de equipos en ELINSA (secuestro y rescate en bitcoins). Por medio de
las copias de seguridad se restablecieron los datos.
Información fiscal
El Grupo Amper contribuye a las finanzas de los países donde opera pagando en plazo sus
obligaciones fiscales, cumpliendo con sus obligaciones tributarias formales, incluyendo el
facilitar en plazo a las autoridades competentes la información que sea relevante o
requerida por las leyes o para la correcta determinación de las obligaciones tributarias en
relación con sus actividades empresariales y cumpliendo con las políticas oportunas de
precios de transferencia.
El Grupo Amper tiene en la máxima consideración su política de cumplimiento tributario
como parte de su sistema de control de riesgos.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 90
En particular, los órganos de gobierno deberán adoptar las estrategias de control de riesgos
fiscales para asegurarse que el riesgo financiero, regulatorio y reputacional relacionado con
las obligaciones tributarias se encuentra perfectamente identificado y evaluado.
Amper S.A, como sociedad matriz del Grupo Amper, junto con las sociedades abajo
indicadas, forman el grupo de consolidación fiscal en España 107/17:
- Amper SA, (Sociedad Matriz) - Amper Sistemas, SA
- Amper Robotics, S.L. - Proes Consultores, S.L
- Nervión Industries, S.L. - Setelsa Security, S.L.
- Nervión Naval Offshore, S.L. - Wireless Watts, S.L.
- Neosic, S.L - Signal Intelligence Consultancy, S.L.
- Nervión Minería, S.L.
En el siguiente cuadro se detallan el resultado antes de impuestos de los ejercicios 2022 y
2021, desglosado por países y el impuesto de sociedades pagado en cada uno de ellos.
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
E IMPUESTO
SOBRE
SOCIEDADES
2022 2021
País
Resultado
antes de
impuestos
Impuesto de
Sociedades
Resultado
antes de
impuestos
Impuesto de
Sociedades
España (1.089) 214 7.242 563
México 6 --- (435) 1
Perú (1.027) 104 54 ---
Reino Unido (10) --- --- ---
Argentina 757 103 349 90
Estados Unidos 863 --- --- ---
Brasil (1.780) --- (170) ---
Bolivia 13 --- --- ---
Portugal 664 181 437 267
Alemania (89) ---
Dubái --- --- (374) ---
Francia 140 160
Colombia 720 --- 46 ---
Total
(833) 762 7.149 921
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 91
A 31 de diciembre de 2022 figura en el pasivo no corriente del balance consolidado del Grupo
Amper subvenciones por importe de 115 miles de euros (145 mil euros a 31 de diciembre de
2021), que provienen de dos de las sociedades que se incorporaron al perímetro de
consolidación del Grupo en el ejercicio 2019.
Las subvenciones de capital se obtienen por inversiones en inmovilizado material y otros
activos intangibles y se imputan a cuentas de ingresos en la misma proporción que se
amortizan los elementos subvencionados. Las subvenciones a la explotación se imputan al
resultado del ejercicio en que se conceden.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 92
10.
Análisis de materialidad
Con carácter previo a la elaboración del presente informe, el Grupo Amper procedió
a actualizar el análisis de materialidad de la compañía con el objetivo de
determinar los contenidos relevantes para los grupos de interés que influyen en su
proceso de toma de decisiones y definen la estructura de este informe.
Para realizar el análisis de materialidad, el Grupo Amper llevó a cabo el siguiente
proceso:
1.
Identificación de asuntos potencialmente relevantes, para ello se utilizaron
las siguientes fuentes de información:
Análisis de materialidad del Grupo Amper en 2021.
Normas y estándares de reporte: la Ley 11/2018 de España en materia de
información no financiera y diversidad, los Sustainability Reporting
Standards del Global Reporting Initiative - GRI, específicamente los
estándares GRI2 (General Disclosures) y GRI3 (Material Topics) y el
Materiality map del Sustainability Accounting Standard Board - SASB, y las
Directrices sobre la presentación de informes no financieros de la UE (2017/C
215/01)
2.
Revisión de aspectos relevantes por parte de la Comisión de Sostenibilidad
del Grupo, según indicamos en el apartado 6 de este informe.
3.
Tipificación de aspectos críticos, alineada con los requisitos definidos por GRI
y las exigencias de la Ley 11/2018, que establece un enfoque de riesgos para el
análisis de materialidad y de la Directiva 2014/95/UE, que establece asimismo un
doble enfoque de materialidad:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 93
4.
Identificación de indicadores para cada uno de los asuntos materiales, el
Grupo Amper ha identificado los requisitos de información y los indicadores
solicitados por los principales estándares de reporte, que se desglosan y
referencian en los Anexos de este informe.
5.
Por lo tanto, consideramos que la identificación de aspectos críticos y
relevantes supone un reflejo de la opinión de sus principales grupos de
interés sobre la relevancia de los asuntos para la compañía:
Accionistas y potenciales inversores
Clientes: empresas públicas y privadas. Fuerzas y Cuerpos de Seguridad del
Estado
Proveedores
Empleados
Instituciones
Administraciones públicas
6.
En los capítulos del informe se describen los resultados en relación con cada
uno de estos asuntos materiales.
A lo largo de 2023, una vez lanzado el Plan Estratégico y de Transformación 2023-
26, y comunicado al mercado y a los profesionales de Amper, está prevista la
utilización de diferentes medidas y canales para recoger la percepción de los
grupos de interés, tanto de los actuales como de posibles nuevos grupos
considerando el crecimiento que impulsa el Plan.
Los resultados configurarán el estudio de materialidad del año 2023, y los
contenidos significativos que se incluirán en el Estado de Información No
Financiera de los próximos ejercicios.
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 94
Anexo I
Tabla de contenidos del Estado de Información no Financiera
TABLA DE CONTENIDOS DE LA LEY 11/2018
ÁMBITOS GENERALES
Ámbitos Marco de reporting Referencia
Razón de la
omisión
Modelo de
negocio
Descripción del
modelo de negocio
GRI 102
-
2 Actividades,
marcas, productos y
servicios
GRI 102-7 Tamaño de la
organización
GRI 102-3 Ubicación de la
sede
102-4 Ubicación de las
operaciones
GRI 102-6 Mercados
servidos
3-11
Enfoque de
gestión
Descripción de las
políticas que aplica
el grupo respecto a
dichas cuestiones
GRI103-2 El enfoque de
gestión y sus
componentes
En los
diferentes
apartados
Los resultados de
esas políticas
GRI 103
-
2 El enfoque de
gestión y sus
componentes
En los
diferentes
apartados
Los
principales
riesgos relacionados
con esas cuestiones
vinculados a las
actividades del grupo
GRI 102-15 Principales
impactos, riesgos y
oportunidades
12-16
Definición
I. CUESTIONES MEDIOAMBIENTALES
Ámbitos Marco de reporting
Referen
cia
Razón de la
omisión
Gestión
ambiental
Efectos actuales y
previsibles de las
actividades de la
empresa
Marco interno:
descripción cualitativa
de los principales
impactos
17-30
Procedimientos de
evaluación
o certificación
ambiental
Marco interno:
descripción cualitativa
de certificaciones y
auditorías en materia
ambiental
19
Recursos dedicados
a la prevención de
riesgos ambientales
Marco interno:
descripción cualitativa
de los equipos
responsables
17-18
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 95
Aplicación del
principio de
precaución
GRI 102-11 Principio o
enfoque de precaución
17
Cantidad de
provisiones y
garantías para
riesgos ambientales
Marco interno:
descripción cualitativa
de las obligaciones del
Grupo
N/A
El Grupo Amper no
tiene
responsabilidades,
gastos, activos ni
provisiones y
contingencias de
naturaleza
medioambiental
que pudieran ser
significativos en
relación con el
patrimonio, la
situación
financiera y los
resultados de la
misma
Contaminación
Medidas
para
prevenir, reducir o
reparar las emisiones
de carbono (incluye
también ruido y
contaminación
lumínica)
Marco interno:
descripción cualitativa
de los principales
impactos
22-26
El Grupo Amper no
cuenta con
medidas
específicas para
prevenir la
contaminación
lumínica y acústica
Economía
circular y
prevención y
gestión de
residuos
Medidas
de
prevención, reciclaje,
reutilización, otras
formas de
recuperación y
eliminación de
desechos
GRI 306
-
2 Residuos por
tipo y método de
eliminación
Marco interno:
descripción cualitativa
de las medidas para la
gestión de residuos
22-26
Uso sostenible
de los recursos
Consumo
de agua y
el suministro de agua
de acuerdo con las
limitaciones locales
GRI 303-1 Extracción de
agua por fuente
27
En el Grupo Amper
no se consume
agua reciclada
Consumo de
materias primas
GRI 301
-
1 Materiales
utilizados por peso o
volumen
24-28
Acciones para
combatir el
desperdicio de
alimentos
Marco interno:
descripción cualitativa
del enfoque de
prevención
30
Si bien no es un
indicador material,
el Grupo Amper
fomenta la
educación
alimentaria de
consumir lo
necesario sin
desperdiciar y
minimizar los
desechos
.
Medidas adoptadas
para mejorar la
eficiencia de su uso
Marco interno:
descripción cualitativa
de las medidas
adoptadas y
reducciones logradas
28-30
Consumo, directo e
indirecto, de energía
GRI 302
-
1 Consumo
energético dentro de la
organización
25
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 96
Medidas tomadas
para mejorar la
eficiencia energética
Marco interno:
descripción cualitativa
de las medidas
adoptadas y
reducciones logradas
26
Uso de energías
renovables
GRI 302-1 Consumo
energético dentro de la
organización
26
El consumo
eléctrico es el
suministrado por
las compañías
distribuidoras, en
función de la
regulación
aplicable en cada
momento, y no se
hace uso específico
de energías
renovables
Cambio
climático
Elementos
importantes de
las emisiones de
gases de efecto
invernadero
generadas
GRI 305
-
1 Emisiones
directas de GEI (alcance
1)
GRI 305-2 Emisiones
indirectas de GEI al
generar energía
(alcance 2)
24
Medidas adoptadas
para adaptarse a las
consecuencias del
cambio climático
Marco interno:
descripción cualitativa
de las medidas para
adaptarse al cambio
climático
24
Metas de reducción
establecidas
voluntariamente
Marco interno:
descripción cualitativa
de las metas de
reducción de consumos
19-22
Protección de la
biodiversidad
Medidas
tomadas
para preservar o
restaurar la
biodiversidad
Marco interno:
descripción cualitativa
de los impactos y
medidas
N/A
La actividad que
realiza el Grupo
Amper no tiene
impacto directo ni
en la biodiversidad
ni en áreas
protegidas
Impactos causados
por las actividades u
operaciones en áreas
protegidas
Marco interno:
descripción cualitativa
de las actividades u
operaciones en áreas
protegidas
N/A
II. CUESTIONES SOCIALES Y RELATIVAS AL PERSONAL
Ámbitos Marco de reporting
Referenc
ia
Razón de la
omisión
Empleo
Número
total y
distribución de
empleados por sexo,
edad, país y categoría
profesional
GRI 102-8 Información
sobre empleados y
otros trabajadores
44-48
Número
total y
distribución de
modalidades de
contrato de trabajo
GRI 102-8 Información
sobre empleados y
otros trabajadores
48
Promedio
anual de
contratos indefinidos,
temporales y a
tiempo parcial por
GRI 102-8 Información
sobre empleados y
otros trabajadores
47-48
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 97
sexo, edad y
categoría profesional
Número de despidos
por sexo, edad y
categoría profesional
Marco interno:
descripción
cuantitativa de los
despidos totales
desglosados por sexo,
edad y categoría
profesional
49
Brecha salarial
GRI 405
-
1 Diversidad
en órganos de
gobierno y empleados
55
Remuneración
media por sexo, edad
y categoría
profesional
GRI 405-1 Diversidad
en órganos de
gobierno y empleados
50-54
Remuneración
media de los
consejeros por sexo
Marco interno:
descripción
cuantitativa de las
remuneraciones
medias de consejeros
por sexo
55
Remuneración
media de los
directivos por sexo
Marco interno:
descripción
cuantitativa de las
remuneraciones
medias de directivos
por sexo
54
Implicación gestión
de la empresa
Mecanismos de la
empresa para implicar
a sus trabajadores en
la gestión de la
compañía
37
Implantación de
políticas de
desconexión laboral
Marco interno:
descripción cualitativa
de la existencia de
dichas políticas
39
Empleados con
discapacidad
GRI405
-
1 Diversidad en
órganos de gobierno y
empleados
59
Organización
del trabajo
Organización del
tiempo de trabajo
Marco interno:
descripción cualitativa
de la organización del
trabajo
57
Número de horas de
absentismo
Marco interno:
descripción
cuantitativa del
absentismo
43
Medidas
destinadas a
facilitar el disfrute de
la conciliación y
fomentar el ejercicio
corresponsable de
estos por parte de
ambos progenitores
Marco interno:
descripción cualitativa
de las medidas de
conciliación
32
Salud y
seguridad
Condiciones
de salud
y seguridad en el
trabajo
Marco interno:
descripción cualitativa
de las condiciones de
39-43
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 98
salud y seguridad en el
trabajo
Número
de
accidentes de trabajo
y enfermedades
laborales por sexo,
tasa de frecuencia y
gravedad por sexo
GRI 403-9 Lesiones por
accidente laboral
GRI 403-10 Dolencias y
enfermedades
profesionales
40-43
Relaciones
sociales
Organización del
diálogo social
Marco interno:
descripción cualitativa
de la organización del
diálogo social403
37-39
Porcentaje
de
empleados cubiertos
por convenio
colectivo por país
GRI 102-41 Acuerdos de
negociación colectiva
37
Balance
de los
convenios colectivos,
particularmente en el
campo de la salud y
la seguridad en el
trabajo
403-4 Temas de salud
y seguridad tratados
en acuerdos formales
con sindicatos
37-38
Formación
Políticas
implementadas en el
campo de la
formación
Marco interno:
descripción cualitativa
de las políticas
implementadas en el
campo de la formación
32-35
Cantidad total de
horas de formación
por categorías
profesionales
Marco interno:
descripción
cuantitativa de las
horas de formación por
categoría profesional
35
Accesibilidad universal de las personas
con discapacidad
Marco interno:
descripción cualitativa
de las medidas
accesibilidad universal
de las personas con
discapacidad
58-59
Igualdad
Medidas
adoptadas
para promover la
igualdad de trato y de
oportunidades entre
mujeres y hombres
Descripción cualitativa
de la gestión realizada
59-60
Planes de igualdad
medidas adoptadas
para promover el
empleo, protocolos
contra el acoso sexual
y por razón de sexo
Descripción cualitativa
de la gestión realizada
60
Integración y la
accesibilidad
universal de las
personas con
discapacidad
Descripción cualitativa
de la gestión realizada
59-61
Política
contra todo
tipo de
discriminación y, en
su caso, de gestión de
la diversidad
Descripción cualitativa
de la gestión realizada
59-61
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 99
III. INFORMACIÓN SOBRE EL RESPETO A LOS DERECHOS HUMANOS
Ámbitos Marco de reporting Referencia
Razón de
la omisión
Aplicación de procedimientos de
diligencia debida en materia de
derechos humanos
GRI 102
-
16 Valores,
principios, Estándares
y normas de conducta
Descripción cualitativa
de la gestión realizada
GRI 102-17 Mecanismos
de asesoramiento y
preocupaciones éticas
81
Prevención de los riesgos de
vulneración de derechos humanos y, en
su caso, medidas para mitigar,
gestionar y reparar posibles abusos
cometidos
GRI 102
-
16 Valores,
principios, Estándares
y normas de conducta
Descripción cualitativa
de la gestión realizada
GRI 102-17
Mecanismos de
asesoramiento y
preocupaciones éticas
81
Denuncias por casos de vulneración de
derechos humanos
GRI 406-1 Casos de
discriminación y
acciones correctivas
emprendidas
81
Durante el
ejercicio
2022 no se
ha recibido
ninguna
denuncia
por casos de
vulneración
de derechos
humanos
Promoción y cumplimiento
de las
disposiciones de los convenios
fundamentales de la OIT relacionadas
con el respeto por la libertad de
asociación y el derecho a la negociación
colectiva
Marco interno:
descripción cualitativa
de las medidas
desarrolladas
37
Eliminación de la discriminación en el
empleo y la ocupación
Marco interno:
descripción cualitativa
de las medidas
desarrolladas
59-61
Eliminación del trabajo forzoso u
obligatorio
Marco interno:
descripción cualitativa
de las medidas
desarrolladas
62
Abolición efectiva del trabajo infantil
Marco interno:
descripción cualitativa
de las medidas
desarrolladas
62
IV. INFORMACIÓN RELATIVA A LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN Y EL SOBORNO
Ámbitos Marco de reporting Referencia
Razón de
la omisión
Información
relativa a la
lucha contra la
Medidas
adoptadas
para prevenir la
corrupción y el
soborno
GRI 102-16 Valores,
principios, Estándares
y normas de conducta
82
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 100
corrupción y el
soborno
Descripción cualitativa
de la gestión realizada
GRI 102-17
Mecanismos de
asesoramiento y
preocupaciones éticas
Medidas para luchar
contra el blanqueo de
capitales
GRI 102
-
16
Valores,
principios, Estándares
y normas de conducta
Descripción cualitativa
de la gestión realizada
GRI 102-17
Mecanismos de
asesoramiento y
preocupaciones éticas
83
Aportaciones a
fundaciones y
entidades sin ánimo
de lucro
Marco interno:
descripción cualitativa
de las aportaciones a
fundaciones y
entidades sin ánimo
de lucro
83
IV. INFORMACIÓN SOBRE LA SOCIEDAD
Ámbitos Marco de reporting Referencia
Razón de la
omisión
Compromisos
de la empresa
con el desarrollo
sostenible
Impacto
de la
actividad de la
sociedad en el
empleo y el desarrollo
local
Marco interno:
descripción cualitativa
del impacto
N/A
El Grupo Amper
no realiza
actividades que
tengan un
impacto
significativo en
las
comunidades
locales.
Tampoco
participa en
actividades de
evaluación de
impactos
ambientales y
sociales, ni
programas de
desarrollo ni
procesos de
queja de las
comunidades.
Impacto
de la
actividad de la
sociedad en las
poblaciones locales y
en el territorio
Marco interno:
descripción cualitativa
del impacto
N/A
Relaciones
mantenidas con los
actores de las
comunidades locales
y las modalidades del
diálogo con estos
Marco interno:
descripción cualitativa
de las relaciones
mantenidas
N/A
Acciones de
asociación o
patrocinio
Marco interno:
descripción cualitativa
de las acciones de
asociación o patrocinio
N/A
Subcontratación
y proveedores
Inclusión en la
política de compras
de cuestiones
sociales, de igualdad
de género y
ambientales
Marco interno:
descripción cualitativa
de la inclusión en la
política de compras de
cuestiones sociales, de
igualdad de género y
ambientales
85-87
Consideración
en
las relaciones con
proveedores y
subcontratistas de
Descripción cualitativa
de las relaciones con
proveedores
85-87
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 101
su responsabilidad
social y ambiental
Sistemas de
supervisión y
auditorías y
resultados de las
mismas
Descripción cualitativa
y cuantitativa de los
sistemas de
supervisión y
auditorías y resultado
de las mismas
85-87
Consumidores
Medidas para la salud
y la seguridad de los
consumidores
Marco interno:
descripción cualitativa
de las medidas para la
salud y la seguridad de
los consumidores
84
Grupo Amper
no cuenta con
medidas
específicas para
proteger la
seguridad y
salud de los
consumidores,
si no que se
asegura que sus
productos
cuentan con la
certificación
necesaria
exigida por la
UE. Además,
la actividad y
productos de
Amper no son
consumidos
directamente
por los
consumidores
pues su negocio
no es B2C sino
B2B
Sistemas de
reclamación
Marco interno:
descripción cualitativa
de los sistemas de
reclamación
84
Quejas recibidas y
resolución de las
mismas
Marco interno:
descripción
cuantitativa de las
quejas recibidas y su
resolución
84
Grupo Amper
ha recibido
quejas de
clientes en 2022,
las incidencias
se resuelven
durante la
operativa de los
proyectos
Información
fiscal
Beneficios obtenidos
país por país
GRI 201
-
1 Valor
económico directo
generado y distribuido
89-91
Impuestos sobre
beneficios pagados
GRI 201
-
1 Valor
económico directo
generado y distribuido
89-91
Subvenciones
públicas recibidas
GRI 201
-
4 Asistencia
financiera recibida del
gobierno
91
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 102
REGLAMENTO UE 2020/852
ÁMBITOS GENERALES
Ámbitos Marco de reporting Referencia
Razón de la
omisión
Proporción de actividades económicas
elegibles y no elegibles en el volumen
total de negocios, de inversiones en
activos fijos (capex) y sus gastos
operativos (
opex
)
Marco interno
69-74
Divulgaciones que acompañan a los
indicadores clave de resultados
Marco interno
69-74
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 103
Criterios de contribución sustancial
Criterios de ausencia de perjuicios significativo (No causa un
perjuicio significativo)
Actividades económicas (1)
Códigos (2)
Volumen de
negocios
absolutos (3)
Proporción del
volcumen de
negocios
absolutos (4)
Mitigación al
cambio
climático (5)
Adaptación al
cambio
climático (6)
Recursos
hídricos y
marinos (7)
Economía
Circular (8)
Contaminación
(9)
Biodiversidad y
ecosistemas
(10)
Mitigación al
cambio
climático (11)
Adaptación al
cambio
climático (12)
Recursos
hídricos y
marinos (13)
Economía
Circular (14)
Contaminación
(15)
Biodiversidad y
ecosistemas (16)
Garantías
mínimas (17)
Proporción del
volumen de
negocios que se
ajusta a la
taxonomía año N
(18)
Proporción del
volumen de
negocios que se
ajusta a la
taxonomía año N-1
(19)
Categoría
(actividad
facilitadora)
(20)
Categoría
(actividad de
transición) (21)
€ % % % % % % % S/N S/N S/N S/N S/N S/N S/N % % F T
ACTIVIDADES ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA
A.1 Actividades medioambientalmente sostenibles (que se ajustan a la
taxonomía)
Volumen de negocios de actividades medioambientalmente sostenibles (que
se ajustan a la taxonomía) (A.1)
0 0%
N/A
1
N/A
1
N/A
1
N/A
1
A.2 Actividades elegibles según la taxonomía pero no medioambientalmente
sostenibles (actividades que no se ajustan a la taxonomía)
Generación de electricidad a partir de energía eólica
4.3 49.055 14,548%
Transporte y distribución de electricidad
4.9
2.290
0,679%
Renovación de sistemas de captación, depuración y distribución de agua
5.2
3.922
1,163%
Renovación de la recogida y el tratamiento de las aguas residuales
5.4
94
0,028%
Renovación de embarcaciones para el transporte marítimo (incluido el costero) de
pasajeros y mercancías
6.12
7.225
2,143%
Infraestructura para el transporte ferroviario
6.14
758
0,225%
Servicios técnicos de ingeniería y otras actividades relacionadas con el
asesoramiento técnico sobre la adaptación al cambio climático.
9.1
328
0,097%
Volumen de negocios de actividades elegibles según la taxonomía pero no
medioambientalmente sostenibles (actividades que no se ajustan a la
taxonomía) (A.2)
63.672 18,883%
Total (A.1 + A.2)
63.672 18,883%
B. ACTIVIDADES NO ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA
Volumen de negocios de actividades no elegibles según la taxonomía (B)
273.606 81,117%
Total (A + B)
337.278 100,0%
[1] Pendiente la publicación del detalle los criterios técnicos asociados a los otros cuatro objetivos ambientales (Uso sostenible y protección de los recursos hídricos y marinos, Transición hacia una economía circular, Prevención y control de la
contaminación y Protección y recuperación de la biodiversidad y los ecosistemas).
ANEXO II
INGRESOS:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 104
CAPEX:
Criterios de contribución sustancial
Criterios de ausencia de perjuicios
significativo (No causa un perjuicio
significativo)
Actividades económicas (1)
Códigos (2)
CapEx absolutos (3)
Proporción del CapEx absolutos (4)
Mitigación al cambio climático (5)
Adaptación al cambio climático (6)
Recursos hídricos y marinos (7)
Economía Circular (8)
Contaminación (9)
Biodiversidad y ecosistemas (10)
Mitigación al cambio climático (11)
Adaptación al cambio climático (12)
Recursos hídricos y marinos (13)
Economía Circular (14)
Contaminación (15)
Biodiversidad y ecosistemas (16)
Garantías mínimas (17)
Proporción del
CapEx que se
ajusta a la
taxonomía año
N (18)
Proporción del
CapEx que se
ajusta a la
taxonomía año
N-1 (19)
Categoría
(actividad
facilitadora)
(20)
Categoría
(actividad de
transición) (21)
€ % % % % % % % S/N S/N S/N S/N S/N S/N S/N % % F T
ACTIVIDADES ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA
A.1 Actividades medioambientalmente sostenibles (que se ajustan
a la taxonomía)
Volumen de CapEx de actividades medioambientalmente
sostenibles (que se ajustan a la taxonomía) (A.1)
0 0%
N/A
1
N/A
1
N/A
1
N/A
1
A.2 Actividades elegibles según la taxonomía pero no
medioambientalmente sostenibles (actividades que no se ajustan
a la taxonomía)
Generación de electricidad a partir de energía eólica
4.3
1.259
7,03%
Renovación de embarcaciones para el transporte marítimo (incluido
el costero) de pasajeros y
mercancías
6.12 129
0,72%
Investigación, desarrollo e innovación cercanos al mercado
9.1 6.438
35,92%
Volumen de CapEx de actividades elegibles según la taxonomía
pero no medioambientalmente sostenibles (actividades que no se
ajustan a la taxonomía) (A.2)
7.826
43,67%
Total (A.1 + A.2)
7.826
43,67%
B. ACTIVIDADES NO ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA
Volumen de CapEx de actividades no elegibles según la
taxonomía (B)
10.095
56,33%
Total (A + B)
17.921
100%
[1] Pendiente la publicación del detalle los criterios técnicos asociados a los otros cuatro objetivos ambientales (Uso sostenible y protección de los recursos hídricos y marinos, Transición hacia una economía
circular, Prevención y control de la contaminación y Protección y recuperación de la biodiversidad y los ecosistemas).
OPEX:
Estado de Información No Financiera Consolidado 2022 105
Criterios de contribución sustancial
Criterios de ausencia de perjuicios significativo (No
causa un perjuicio significativo)
Actividades económicas (1)
Códigos (2)
OpEx absolutos (3)
Proporción del CapEx absolutos (4)
Mitigación al cambio climático (5)
Adaptación al cambio climático (6)
Recursos hídricos y marinos (7)
Economía Circular (8)
Contaminación (9)
Biodiversidad y ecosistemas (10)
Mitigación al cambio climático (11)
Adaptación al cambio climático (12)
Recursos hídricos y marinos (13)
Economía Circular (14)
Contaminación (15)
Biodiversidad y ecosistemas (16)
Garantías mínimas (17)
Proporción del
OpEx que se ajusta
a la taxonomía año
N (18)
Proporción del
OpEx que se ajusta
a la taxonomía año
N-1 (19)
Categoría
(actividad
facilitadora) (20)
Categoría
(actividad de
transición) (21)
€ % % % % % % % S/N S/N S/N S/N S/N S/N S/N % % F T
ACTIVIDADES ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA
A.1 Actividades medioambientalmente sostenibles (que se ajustan a la
taxonomía)
Volumen de OpEx de actividades medioambientalmente sostenibles (que se
ajustan a la taxonomía) (A.1)
0 0%
N/A
1
N/A
1
N/A
1
N/A
1
A.2 Actividades elegibles según la taxonomía pero no
medioambientalmente sostenibles (actividades que no se ajustan a la
taxonomía)
Generación de electricidad a partir de energía eólica
4.3 3.164 27,471%
Renovación de sistemas de captación, depuración y distribución de agua
5.2
10
0,087%
Renovación de la recogida y el tratamiento de las aguas residuales
5.4
4
0,038%
Renovación de embarcaciones para el transporte marítimo (incluido el costero)
de pasajeros y mercancías
6.12
74
0,639%
Infraestructura para el transporte ferroviario
6.14
1 0,011%
Servicios técnicos de ingeniería y otras actividades relacionadas con el
asesoramiento técnico sobre la adaptación al cambio climático.
9.1
1 0,005%
Volumen de OpEx de actividades elegibles según la taxonomía pero no
medioambientalmente sostenibles (actividades que no se ajustan a la
taxonomía) (A.2)
3.253 28,251%
Total (A.1 + A.2)
3.253 28,251%
B. ACTIVIDADES NO ELEGIBLES SEGÚN LA TAXONOMÍA
Volumen de OpEx de actividades no elegibles según la taxonomía (B)
8.263 71,749%
Total (A + B)
11.516 100,000%
[1] Pendiente la publicación del detalle los criterios
técnicos asociados a los otros cuatro objetivos ambientales (Uso sostenible y protección de los recursos hídricos y marinos,
circular, Prevención y control de la contaminación y Protección y recuperación de la biodiversidad y los ecosistemas).
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
1 / 77
DATOS IDENTIFICATIVOS DEL EMISOR
Fecha fin del ejercicio de referencia:
31/12/2022
CIF:
A-28079226
Denominación Social:
AMPER, S.A.
Domicilio social:
C/ VIRGILIO, 2 EDIFICIO 4 (CIUDAD DE LA IMAGEN) (POZUELO DE ALARCÓN) MADRID
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
2 / 77
A. ESTRUCTURA DE LA PROPIEDAD
A.1. Complete el siguiente cuadro sobre el capital social y los derechos de voto atribuidos, incluidos, en su caso, los
correspondientes a las acciones con voto por lealtad, a la fecha de cierre del ejercicio:
Indique si los estatutos de la sociedad contienen la previsión de voto doble por lealtad:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
Fecha de última
modificación
Capital social (€)
Número de
acciones
Número de
derechos de voto
28/06/2021 55.431.964,20 1.108.639.284 1.108.639.284
Indique si existen distintas clases de acciones con diferentes derechos asociados:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
A.2. Detalle los titulares directos e indirectos de participaciones significativas a la fecha de cierre del ejercicio,
incluidos los consejeros que tengan una participación significativa:
% derechos de voto
atribuidos a las acciones
% derechos de voto a través
de instrumentos financieros
Nombre o
denominación
social del accionista
Directo Indirecto Directo Indirecto
% total de
derechos de voto
DON JOSÉ LUIS
MARTINAVARRO
DEALBERT
0,04 5,35 0,00 0,00 5,39
ZELENZA, S.L. 7,67 0,24 0,00 0,00 7,91
D. José Fernández González, consejero dominical de Amper desde el 29 de junio de 2022, es la persona física que controla directamente la
sociedad Zelenza, S.L.
Detalle de la participación indirecta:
Nombre o
denominación social
del titular indirecto
Nombre o
denominación social
del titular directo
% derechos de
voto atribuidos
a las acciones
% derechos de voto a
través de instrumentos
financieros
% total de
derechos de voto
Sin datos
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
3 / 77
Indique los movimientos en la estructura accionarial más significativos acaecidos durante el ejercicio:
Movimientos más significativos
Las variaciones más significativas en la estructura accionarial en el ejercicio 2022 son:
AL cierre del ejercicio 2022, el accionista Zelenza, S.L. ostenta una participación directa e indirecta del 87.657.738 acciones, habiendo adquirido
desde la fecha de comunicación del 28 de junio de 2022, realizada conforme a la normativa vigente en relación con notificaciones de
participaciones significativas, en la que ostentaba 87.257.738 acciones un total de 400.000 acciones.
D. José Fernández González, consejero dominical de Amper desde el 29 de junio de 2022, es la persona física que controla directamente la
sociedad Zelenza, S.L.
Durante el ejercicio 2022, el accionista Jomar e Hijos, S.L. ha adquirido 2.564.102 acciones lo que hizo aumentar su posición accionarial pasando de
las 56.725.095 acciones de las que era titular a 31 de diciembre de 2021 a las 59.289.197 acciones de las que es titular a 31 de diciembre de 2022, lo
que representa un 5,35% del capital social de la Sociedad. Las acciones han sido adquiridas en condiciones de mercado.
D. José Luís Martinavarro Dealbert es consejero delegado de Jomar e Hijos, S.L. ostentando una participación del 29,7%. Asimismo, es presidente
con una participación de 29,7% de Rufinco, S.L., ostentando esta mercantil la presidencia de Jomar e Hijos, S.L
A.3. Detalle, cualquiera que sea el porcentaje, la participación al cierre del ejercicio de los miembros del consejo
de administración que sean titulares de derechos de voto atribuidos a acciones de la sociedad o a través de
instrumentos financieros, excluidos los consejeros que se hayan identificado en el apartado A.2, anterior:
% derechos de voto
atribuidos a las
acciones (incluidos
votos por lealtad)
% derechos de
voto a través de
instrumentos
financieros
Del % total de
derechos de voto
atribuidos a las
acciones, indique,
en su caso, el % de
los votos adicionales
atribuidos que
corresponden a
las acciones con
voto por lealtad
Nombre o
denominación
social del consejero
Directo Indirecto Directo Indirecto
% total de
derechos de voto
Directo Indirecto
DON FERNANDO
CASTRESANA
MORENO
0,03 0,00 0,00 0,00 0,03 0,00 0,00
DON JUAN JOSÉ
RODRÍGUEZ-
NAVARRO OLIVER
0,00 1,42 0,00 0,00 1,42 0,00 0,00
DON IÑIGO RESUSTA
COVARRUBIAS
0,00 1,30 0,00 0,00 1,30 0,00 0,00
% total de derechos de voto titularidad de miembros del consejo de administración 2,75
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
4 / 77
Detalle de la participación indirecta:
Nombre o
denominación
social del consejero
Nombre o
denominación
social del
titular directo
% derechos de voto
atribuidos a las
acciones (incluidos
votos por lealtad)
% derechos de
voto a través de
instrumentos
financieros
% total de
derechos de voto
Del % total de
derechos de
voto atribuidos
a las acciones,
indique, en su
caso, el % de los
votos adicionales
atribuidos que
corresponden a
las acciones con
voto por lealtad
Sin datos
Detalle el porcentaje total de derechos de voto representados en el consejo:
% total de derechos de voto representados en el consejo de administración 0,00
A.4. Indique, en su caso, las relaciones de índole familiar, comercial, contractual o societaria que existan entre los
titulares de participaciones significativas, en la medida en que sean conocidas por la sociedad, salvo que sean
escasamente relevantes o deriven del giro o tráfico comercial ordinario, excepto las que se informen en el
apartado A.6:
Nombre o denominación social relacionados Tipo de relación Breve descripción
Sin datos
A.5. Indique, en su caso, las relaciones de índole comercial, contractual o societaria que existan entre los titulares de
participaciones significativas, y la sociedad y/o su grupo, salvo que sean escasamente relevantes o deriven del
giro o tráfico comercial ordinario:
Nombre o denominación social relacionados Tipo de relación Breve descripción
DON JUAN JOSÉ RODRÍGUEZ-NAVARRO
OLIVER
Societaria
La Sociedad, previo informe de la Comisión
de Auditoría y Control y aprobación del
Consejo de Administración, comunicó el 6 de
diciembre de 2022 a la CNMV la operación
vinculada realizada en dicha fecha con
Growth Partners Capital, Sociedades de
Capital de Risco, S.A., fondo de capital riesgo
que invierte en proyectos de investigación
y desarrollo (I+D) en Portugal, gestionado
por Growth Partners Capital. El consejero
dominical de Amper, D. Juan José Rodríguez-
Navarro, es “managing partner” y accionista
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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Nombre o denominación social relacionados Tipo de relación Breve descripción
de Growth Partners Capital. La operación
consiste en la inversión de 15.000.000 de
euros por parte de Growth Partners Capital
en proyectos de investigación y desarrollo del
grupo Amper, que serán gestionados desde
una filial portuguesa del mismo, certificada
al efecto por parte de la Agencia Nacional
de Innovación portuguesa. En el caso de que
finalmente no se ejecutaran dichos contratos,
Amper devolvería el importe adelantado
percibido.
A.6. Describa las relaciones, salvo que sean escasamente relevantes para las dos partes, que existan entre los
accionistas significativos o representados en el consejo y los consejeros, o sus representantes, en el caso de
administradores persona jurídica.
Explique, en su caso, cómo están representados los accionistas significativos. En concreto, se indicarán
aquellos consejeros que hubieran sido nombrados en representación de accionistas significativos, aquellos
cuyo nombramiento hubiera sido promovido por accionistas significativos, o que estuvieran vinculados a
accionistas significativos y/o entidades de su grupo, con especificación de la naturaleza de tales relaciones
de vinculación. En particular, se mencionará, en su caso, la existencia, identidad y cargo de miembros del
consejo, o representantes de consejeros, de la sociedad cotizada, que sean, a su vez, miembros del órgano de
administración, o sus representantes, en sociedades que ostenten participaciones significativas de la sociedad
cotizada o en entidades del grupo de dichos accionistas significativos:
Nombre o denominación
social del consejero o
representante, vinculado
Nombre o denominación
social del accionista
significativo vinculado
Denominación social de
la sociedad del grupo del
accionista significativo
Descripción relación/cargo
Sin datos
A.7. Indique si han sido comunicados a la sociedad pactos parasociales que la afecten según lo establecido en
los artículos 530 y 531 de la Ley de Sociedades de Capital. En su caso, descríbalos brevemente y relacione los
accionistas vinculados por el pacto:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
Indique si la sociedad conoce la existencia de acciones concertadas entre sus accionistas. En su caso,
descríbalas brevemente:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
6 / 77
En el caso de que durante el ejercicio se haya producido alguna modificación o ruptura de dichos pactos o
acuerdos o acciones concertadas, indíquelo expresamente:
A.8. Indique si existe alguna persona física o jurídica que ejerza o pueda ejercer el control sobre la sociedad de
acuerdo con el artículo 5 de la Ley del Mercado de Valores. En su caso, identifíquela:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
A.9. Complete los siguientes cuadros sobre la autocartera de la sociedad:
A fecha de cierre del ejercicio:
Número de
acciones directas
Número de acciones
indirectas(*)
% total sobre
capital social
0,00
(*) A través de:
Nombre o denominación social del titular directo de la participación
Número de
acciones directas
Sin datos
Explique las variaciones significativas habidas durante el ejercicio:
Explique las variaciones significativas
A 31 de diciembre de 2022 Amper,S.A. no tiene acciones en autocartera. Igualmente, durante el ejercicio 2022 no ha realizado operaciones de esta
naturaleza.
A.10. Detalle las condiciones y plazo del mandato vigente de la junta de accionistas al consejo de administración
para emitir, recomprar o transmitir acciones propias:
La Junta General de Accionistas celebrada el 29 de junio de 2022, autorizó al Consejo de Administración, en los términos más amplios posibles
y al amparo de lo dispuesto en el artículo 146 de la Ley de Sociedades de Capital, para la adquisición derivativa de acciones propias de Amper,
directamente o a través de sociedades de su Grupo, con sujeción a los siguientes límites y requisitos:
a) Modalidades de la adquisición: adquisición por título de compraventa, por cualquier otro acto “intervivos” a título oneroso o cualquier otra
permitida por la Ley, incluso con cargo a beneficios del ejercicio y/o reservas de libre disposición.
b) Número máximo de acciones a adquirir: las adquisiciones podrán realizarse, en cada momento, en una o varias veces, hasta la cifra máxima
permitida por la Ley.
c) El precio o contravalor: las adquisiciones se realizarán al precio cruzado por las acciones en contratación libre (incluido el mercado de bloques)
en la sesión en el Mercado Continuo, en la fecha de adquisición.
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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d) Duración de la autorización: 4 años a contar desde la fecha del presente acuerdo.
En el desarrollo de estas operaciones se procederá, además, al cumplimiento de las normas que, sobre la materia, se contienen en el Reglamento
Interno de Conducta en los Mercados de Valores de Amper.
Igualmente autorizó al Consejo de Administración para que pueda enajenar las acciones adquiridas o destinar, total o parcialmente, las acciones
propias adquiridas a la ejecución de programas retributivos que tengan por objeto o supongan la entrega de acciones o derechos de opción sobre
acciones, conforme a lo establecido en el apartado 1o a) del artículo 146 de la Ley de Sociedades de Capital.
La presente delegación de facultades en el Consejo de Administración sustituye a la conferida por la Junta General de Accionistas de la Sociedad
celebrada el 29 de junio de 2021 que, en consecuencia, quedará sin efecto.
También se facultó al Consejo de Administración, en los más amplios términos, para el uso de la autorización objeto de este acuerdo y para
su completa ejecución y desarrollo, pudiendo delegar, indistintamente, estas facultades a favor del Presidente Ejecutivo, de cualquiera de los
consejeros, del Secretario General y del Consejo o de cualquier otra persona a la que el Consejo apodere expresamente para este fin, con la
amplitud que estime pertinente.
A.11. Capital flotante estimado:
%
Capital flotante estimado 83,96
A.12. Indique si existe cualquier restricción (estatutaria, legislativa o de cualquier índole) a la transmisibilidad de
valores y/o cualquier restricción al derecho de voto. En particular, se comunicará la existencia de cualquier
tipo de restricciones que puedan dificultar la toma de control de la sociedad mediante la adquisición de sus
acciones en el mercado, así como aquellos regímenes de autorización o comunicación previa que, sobre las
adquisiciones o transmisiones de instrumentos financieros de la compañía, le sean aplicables por normativa
sectorial.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
A.13. Indique si la junta general ha acordado adoptar medidas de neutralización frente a una oferta pública de
adquisición en virtud de lo dispuesto en la Ley 6/2007.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
En su caso, explique las medidas aprobadas y los términos en que se producirá la ineficiencia de las
restricciones:
A.14. Indique si la sociedad ha emitido valores que no se negocian en un mercado regulado de la Unión Europea.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
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En su caso, indique las distintas clases de acciones y, para cada clase de acciones, los derechos y obligaciones
que confiera:
B. JUNTA GENERAL
B.1. Indique y, en su caso detalle, si existen diferencias con el régimen de mínimos previsto en la Ley de Sociedades
de Capital (LSC) respecto al quórum de constitución de la junta general:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
B.2. Indique y, en su caso, detalle si existen diferencias con el régimen previsto en la Ley de Sociedades de Capital
(LSC) para la adopción de acuerdos sociales:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
B.3. Indique las normas aplicables a la modificación de los estatutos de la sociedad. En particular, se comunicarán
las mayorías previstas para la modificación de los estatutos, así como, en su caso, las normas previstas para la
tutela de los derechos de los socios en la modificación de los estatutos.
La modificación de estatutos se acordará en Junta General de Accionistas. Habrán de concurrir a ella, en primera convocatoria, accionistas
presentes o representados que posean al menos el 50% del capital suscrito con derecho a voto. En segunda convocatoria, será suficiente la
concurrencia del 25% de dicho capital. Cuando concurran accionistas que representen menos del 50% del capital suscrito con derecho a voto,
los acuerdos de modificación de estatutos sólo podrán adoptarse válidamente con el voto favorable de los dos tercios del capital presente o
representado en la Junta.
B.4. Indique los datos de asistencia en las juntas generales celebradas en el ejercicio al que se refiere el presente
informe y los de los dos ejercicios anteriores:
Datos de asistencia
% voto a distancia
Fecha junta general
% de
presencia física
% en
representación
Voto electrónico Otros
Total
27/06/2019 4,88 25,06 0,00 0,57 30,51
De los que Capital flotante 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
31/10/2020 3,57 34,48 0,77 0,00 38,82
De los que Capital flotante 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29/06/2021 3,56 28,53 0,54 0,00 32,63
De los que Capital flotante 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29/06/2022 9,53 24,10 0,26 0,00 33,89
De los que Capital flotante 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
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B.5. Indique si en las juntas generales celebradas en el ejercicio ha habido algún punto del orden del día que, por
cualquier motivo, no haya sido aprobado por los accionistas:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
B.6. Indique si existe alguna restricción estatutaria que establezca un número mínimo de acciones necesarias para
asistir a la junta general, o para votar a distancia:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
B.7. Indique si se ha establecido que determinadas decisiones, distintas a las establecidas por Ley, que entrañan
una adquisición, enajenación, la aportación a otra sociedad de activos esenciales u otras operaciones
corporativas similares, deben ser sometidas a la aprobación de la junta general de accionistas:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
B.8. Indique la dirección y modo de acceso a la página web de la sociedad a la información sobre gobierno
corporativo y otra información sobre las juntas generales que deba ponerse a disposición de los accionistas a
través de la página web de la Sociedad:
La dirección de la página web es www.grupoamper.com
El acceso a la información sobre Gobierno Corporativo y otra información sobre las juntas generales se puede localizar en el siguiente enlace:
https://www.grupoamper.com/accionistas/
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C. ESTRUCTURA DE LA ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD
C.1. Consejo de administración
C.1.1 Número máximo y mínimo de consejeros previstos en los estatutos sociales y el número fijado por la
junta general:
Número máximo de consejeros 10
Número mínimo de consejeros 5
Número de consejeros fijado por la junta 10
C.1.2 Complete el siguiente cuadro con los miembros del consejo:
Nombre o
denominación
social del
consejero
Representante
Categoría
del consejero
Cargo en
el consejo
Fecha primer
nombramiento
Fecha último
nombramiento
Procedimiento
de elección
DOÑA MÓNICA
ESPINOSA
CALDAS
Independiente
CONSEJERO
COORDINADOR
INDEPENDIENTE
11/03/2021 29/06/2021
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON JUAN
JOSÉ
RODRÍGUEZ-
NAVARRO
OLIVER
Dominical CONSEJERO 31/10/2020 31/10/2020
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DOÑA PILAR
PLATERO SANZ
Independiente CONSEJERO 11/03/2021 29/06/2021
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON PEDRO
MORENÉS
EULATE
Otro Externo PRESIDENTE 09/10/2020 02/11/2022
ACUERDO
CONSEJO DE
ADMINISTRACION
DOÑA
MARÍA LUISA
PONCELA
GARCÍA
Independiente CONSEJERO 29/06/2021 29/06/2021
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON
FERNANDO
CASTRESANA
MORENO
Independiente CONSEJERO 27/06/2018 29/06/2022
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
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Nombre o
denominación
social del
consejero
Representante
Categoría
del consejero
Cargo en
el consejo
Fecha primer
nombramiento
Fecha último
nombramiento
Procedimiento
de elección
DON JOSÉ LUIS
MARTINAVARRO
DEALBERT
Dominical CONSEJERO 31/10/2020 31/10/2020
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON IÑIGO
RESUSTA
COVARRUBIAS
Dominical CONSEJERO 29/06/2021 29/06/2021
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON JOSÉ
FERNÁNDEZ
GONZÁLEZ
Dominical CONSEJERO 29/06/2022 29/06/2022
ACUERDO
JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DON ENRIQUE
LÓPEZ PÉREZ
Ejecutivo
CONSEJERO
DELEGADO
29/06/2022 02/11/2022
ACUERDO
CONSEJO DE
ADMINISTRACION
Número total de consejeros 10
Indique los ceses que, ya sea por dimisión o por acuerdo de la junta general, se hayan producido en el consejo
de administración durante el periodo sujeto a información:
Nombre o
denominación
social del
consejero
Categoría del
consejero en el
momento del cese
Fecha del último
nombramiento
Fecha de baja
Comisiones
especializadas
de las que
era miembro
Indique si el cese
se ha producido
antes del fin
del mandato
Sin datos
C.1.3 Complete los siguientes cuadros sobre los miembros del consejo y su distinta categoría:
CONSEJEROS EJECUTIVOS
Nombre o
denominación
social del consejero
Cargo en el
organigrama
de la sociedad
Perfil
DON ENRIQUE
LÓPEZ PÉREZ
CONSEJERO
DELEGADO
D. Enrique López Pérez es Ingeniero Técnico en Informática de Gestión
e Ingeniero Superior en Informática por la Universidad de Valladolid y
MBA por Thales University en París. Experiencia Profesional: i) Trabajó
durante 10 años en Thales Group desempeñando los cargos de Director
General de Servicios a Empresas de Thales España, Director General
de Servicios para la Defensa de Thales España y Global Corporate
Key Account Manager del Grupo Telefónica; ii) Seguidamente trabajó
durante 11 años en el Grupo Everis en el que llegó a Socio. Asimismo
fue fundador y CEO de Everis Aeroespacial y Defensa y miembro del
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CONSEJEROS EJECUTIVOS
Nombre o
denominación
social del consejero
Cargo en el
organigrama
de la sociedad
Perfil
Consejo de Administración de varias compañías tecnológicas del
Sector Defensa y Seguridad (Herta Security, Ibetor, SCR, Simumak, ISID,
Embention);iii) Posteriormente estuvo 2 años en el Grupo Zelenza, en
el que ocupó los cargos de Consejero y Vicepresidente de Desarrollo
Corporativo. Otros Datos de Interés: Patrono de la Fundación Eusebio
Sacristán. Idiomas: inglés y portugués
Número total de consejeros ejecutivos 1
% sobre el total del consejo 10,00
CONSEJEROS EXTERNOS DOMINICALES
Nombre o
denominación
social del consejero
Nombre o
denominación del
accionista significativo
a quien representa
o que ha propuesto
su nombramiento
Perfil
DON JUAN JOSÉ
RODRÍGUEZ-
NAVARRO OLIVER
DON JUAN JOSÉ
RODRÍGUEZ-NAVARRO
OLIVER
D. Juan José Rodríguez- Navarro Oliver tiene en su haber más de veinte
años de experiencia en gestión de activos financieros e inversiones
de capital privado. Después de trabajar para BBVA en Madrid y
Lehman Brothers en Londres, en el año 2000, Juan José cofundó
Opencapital, una empresa de gestión de activos con sede en España
y en 2004 Global Income una empresa de gestión de activos con sede
en Bélgica. En la actualidad, D. Juan José Rodríguez- Navarro Oliver
ocupa varios puestos de responsabilidad en distintas sociedades de
inversión financiera, entre los que se encuentran: Consejero y Gestor
de Inversiones en Global Income SA-SIF en Luxemburgo, fundador y
accionista principal de Trinity Place Fund, Consejero de Finen SICAV y
Maver21 SICAV en España y presidente no ejecutivo de BMI Insurance
Brokers. El Sr. Rodríguez- Navarro tiene un Máster en Tributación por el
Centro de Estudios Financieros de Madrid, un Postgrado en Finanzas
en Pforzhein Fachhochschule für Wirtschaft de Pforzheim en Alemania,
una Licenciatura en Finanzas en la Universidad South Bank de Londres
en el Reino Unido y un Máster en Empresas por la Universidad San
Pablo CEU de Madrid.
DON JOSÉ LUIS
MARTINAVARRO
DEALBERT
JOMAR E HIJOS, S.L.
D. José Luis Martinavarro Dealbert creó en 1992 la sociedad Rufinco, S.L.
y su brazo inversor Jomar e Hijos S.L. . En la actualidad es presidente de
Rufinco y consejero delegado de Jomar e Hijos. Asimismo desempeña
el cargo de presidente o consejero en diferentes sociedades: Cítrico
Global, S.L., Inversora Hotelera Azteca, Acorbil, S.A., Bluevert, S.L.,
Agrihold, S.L. y Amper, S.A. entre otras. Desde 1962 a 1970 trabajó en la
sociedad E. Martinavarro, S.A., compañía productora y exportadora de
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CONSEJEROS EXTERNOS DOMINICALES
Nombre o
denominación
social del consejero
Nombre o
denominación del
accionista significativo
a quien representa
o que ha propuesto
su nombramiento
Perfil
cítricos, en los departamentos de Producción y Compras. Desde 1970
a 1995 desempeñó el cargo de director general adjunto en la misma
sociedad. Ha realizado estudios en España y Reino Unido.
DON JOSÉ
FERNÁNDEZ
GONZÁLEZ
ZELENZA, S.L.
D. José Fernández González es Ingeniero de Telecomunicaciones
(ETSIT- Universidad Politécnica de Madrid) y Ph.D en Computer
Electrical Engineering (University of Waterloo, Ontario, Canadá)
Experiencia Profesional: i) University of Waterloo: Assistant Profesor
& Research Fellow en el departamento de Criptografía y seguridad
de datos; ii) Universidad Carlos III de Madrid: profesor asistente en
el Departamento de Informática como especialista en seguridad
de redes; iii) Desarrollo de actividad empresarial con desarrollo de
varias patentes (chips criptográficos, generados de claves, y cifrados
RSA, metodologías, herramientas, etc);iv) Creación y fundación de
Arcitel en 1998. (www.arcitel.es), empresa dedicada a la prestación
de servicios profesionales en el ámbito de las TIC.Vendida en 2001
a la multinacional francesa GFI Informátique (www.gfi.world)con
380 empleados y 25,5 M € de facturación. Dirección general de GFI
Informatique durante 3 años como exigencia por parte de la misma; v)
Creación de Alalza en el año 2005, compañía especializada en gestión
de procesos TIC y de soporte en los procesos de negocio y optimización,
y consultoría de servicios gestionados. En 2017 contaba con 1.000
empleados y 32 M € de facturación; vi) Adquisición de Grupo Poas en
2017, empresa con más de 30 años y referente en el mercado español
en la instalación, mantenimiento y reparación de equipos electrónicos,
diseño de infraestructuras de Telecomunicaciones, con I+D. Contaban
con más de 850 empleados y 63MM € de facturación; vii) Creación de
Zelenza (www.zelenza.com);viii) Unificación de Alalza y Grupo Poas
generando una compañía con más de 2.500 profesionales y más de
120M € de facturación, con presencia en toda España, EE. UU (Miami) y
Brasil (Sao Paulo). Otros Datos de Interés: Idiomas: inglés y francés
DON IÑIGO
RESUSTA
COVARRUBIAS
NAMASTE CAPITAL
INVESTMENTS, S.L.
Licenciado en CC. EE. y Empresariales por la Universidad Pontificia
de Comillas (ICADE), MBA IESE. Experiencia Profesional 1992-2003.
Consejero Delegado del Grupo KA Internacional, empresa de origen
familiar cabecera de una red de tiendas de decoración y mobiliario
(propias y franquiciadas). Durante su gestión pasó de 30 tiendas
en España a más de 450 tiendas en 21 países. 1998-2003. Consejero
delegado de CRH Construcciones y Reformas Hoteleras, empresa
dedicada a la realización de proyectos en el sector hotelero. 2004-
Actualidad: Presidente y fundador de Advanced Quality Solutions, S.L.,
empresa dedicada al desarrollo de software de gestión. Presidente y
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CONSEJEROS EXTERNOS DOMINICALES
Nombre o
denominación
social del consejero
Nombre o
denominación del
accionista significativo
a quien representa
o que ha propuesto
su nombramiento
Perfil
fundador de Mega Cuadro, S.A., empresa propietaria de la marca FANN
de tiendas de enmarcación y decoración con 11 establecimientos en
España. Presidente del Grupo Cablerías Conductoras, cabecera de las
compañías Cablerías Auto (fabricante de cableados de automoción),
Grupo Koala (distribución de material eléctrico), INOTECH S.A.R.L. (líder
de la distribución en Francia de material eléctrico a grandes superficies,
OTIO (empresa especializada en domótica). Presidente y cofundador de
Auriga Global Investors, SV, S.A., empresa española del sector financiero,
miembro de distintos mercados de valores especializada en gestión de
patrimonios e intermediación de renta fija y variable.
Número total de consejeros dominicales 4
% sobre el total del consejo 40,00
CONSEJEROS EXTERNOS INDEPENDIENTES
Nombre o
denominación
social del consejero
Perfil
DOÑA MÓNICA
ESPINOSA CALDAS
Dª Mónica Espinosa ha desarrollado su carrera profesional como ejecutiva en la industria y como
consultora estratégica desarrollando su actividad principalmente en EEUU, Latinoamérica y
Europa. Ha sido consejera de diversas compañías. Ha liderado la Estrategia, el Desarrollo de
Negocio (orgánico y vía adquisición) e Innovación durante 19 años en Endesa, desarrollando
la línea de negocio germen de Enel/EndesaX en Iberia, Latam, Italia y Rumania. Cuenta
con un profundo conocimiento de negocio, comercial y de marketing. Ha liderado la
transformación digital del negocio eléctrico (Retail) y la movilidad eléctrica. Miembro del
Consejo de Administración de sociedades del Grupo en Portugal e Italia. Trabajó 7 años en
McKinsey &Co en USA y España, centrada en el sector de Bienes de Consumo, Distribución y
Retail en Gran Bretaña, Suiza, Alemania y España. Inicio su carrera profesional en Accenture
en el sector servicios en España y EE.UU. Mónica es Máster en Administración de Empresas
(MBA) del Instituto de Empresa, con la especialidad de Negocios internacionales y doctora en
Medicina y Cirugía por la Universidad Autónoma de Madrid. Ha realizado cursos ejecutivos en
las Universidades de Harvard y Stanford, así como participado en el Programa de consejeros de
ESADE.
DOÑA PILAR
PLATERO SANZ
Dª Pilar Platero Sanz es licenciada en Derecho por la Universidad Complutense de Madrid.
Interventora y Auditora del Estado, Inspectora de Hacienda y Técnico de Auditoría y Contabilidad
del Ministerio de Hacienda. Inscrita en el Registro Oficial de Auditores de Cuentas. Ha
desempeñado diversos puestos directivos en la Intervención General de la Administración del
Estado, tanto en la Oficina Nacional de Auditoría como en las Intervenciones Delegadas en los
Museos Nacionales del Prado y del Centro de Arte Reina Sofía, así como en los gabinetes del
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CONSEJEROS EXTERNOS INDEPENDIENTES
Nombre o
denominación
social del consejero
Perfil
Ministro de Hacienda y de la Secretaría de Estado de Presupuestos y Gastos. En el sector privado
fue socia de Equipo Económico. Consultora del Banco Interamericano de Desarrollo (BID).
Subsecretaria del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas y Presidenta del holding
de empresas públicas Sociedad Estatal de Participaciones del Estado (SEPI). Dª Pilar Platero Sanz
es Consejera independiente de Logista Holdings desde el 26/11/2019.
DOÑA MARÍA
LUISA PONCELA
GARCÍA
Dña. Marisa Poncela García ha ejercido responsabilidades tanto en el sector privado como
en el sector público. Es experta en definición de estrategias de internacionalización y de
innovación de empresas; negociadora de intereses comerciales e innovadores de alto nivel a
nivel internacional; experta en financiación de proyectos y empresas, start ups entre otras, a
través de diferentes instrumentos financieros; tiene experiencia en abordar retos tecnológicos,
como la digitalización empresarial, que conllevan nuevas formas de gestión del negocio y nuevos
canales de comercialización, y ha desempeñado funciones de gestión y liderazgo de equipos
de hasta 2000 personas trabajando en red y ubicados en diferentes ciudades y países. Dentro
del sector privado, ha sido miembro de distintos Consejos de Administración en calidad de
Consejera Independiente, en las empresas TALGO, IDOM y Laboratorios SALVAT; Directora de
Relaciones Institucionales en Abbott Laboratories y Directora General de la Fundación Abbott;
co-fundadora de ADDTALENTIA S.L. Dentro del sector público ha ocupado los puestos de
Directora de Internacional en Renfe Operadora; Secretaria de Estado de Comercio; Secretaria
General de Ciencia e Innovación; Presidenta del Centro de Desarrollo Tecnológico Industrial
(CDTI); Directora General de Innovación y Competitividad; Directora de Gabinete del Secretario
General de Innovación; Directora de Gabinete del Secretario General de Industria; Subdirectora
General de Innovación y de Programas Tecnológicos en el Ministerio de Industria y de Ciencia y
Tecnología, además de otros cargos de responsabilidad en el Ministerio de Economía y Hacienda;
Consejera Económica y Comercial de la Embajada de España en Budapest. Es licenciada en
Ciencias Económicas y Empresariales por la Universidad de Zaragoza y pertenece al cuerpo de
Técnicos Comerciales y Economistas del Estado.
DON FERNANDO
CASTRESANA
MORENO
D. Fernando Castresana inició su carrera profesional en Arthur Andersen (1993-1997) de
donde pasó a Corporación IBV (1997-2011), holding industrial en la que ocupó los cargos de
Responsable de Control de Gestión, CFO y Director General (2004-2011). En 2011 participa en
un MBO con la firma de Private Equity Alantra (ant. N+1) para crear el Grupo Tryo (sobre la
base de la Div. de Electrónica de IBV), donde ha ocupado el cargo de Consejero Delegado,
desde el inicio hasta junio 2018, fecha de venta del Grupo a Sener. Ha sido/es miembro del
Consejo de Administración de empresas industriales , cotizadas y no cotizadas, de diversos
sectores (Electrónica, Automoción, Tecnologías de la Información, Telecomunicaciones, Servicios
Industriales, etc.). En la actualidad es Presidente y Consejero Delegado de Induhold, una firma de
inversión en empresas industriales, Consejero Delegado del Grupo Azol Gas y del Grupo Pimesa,
y Presidente de Commtia Systems. Licenciado en Ciencias Económicas y Empresariales (Univ.
Comercial de Deusto).
Número total de consejeros independientes 4
% sobre el total del consejo 40,00
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Indique si algún consejero calificado como independiente percibe de la sociedad, o de su mismo grupo,
cualquier cantidad o beneficio por un concepto distinto de la remuneración de consejero, o mantiene o ha
mantenido, durante el último ejercicio, una relación de negocios con la sociedad o con cualquier sociedad de
su grupo, ya sea en nombre propio o como accionista significativo, consejero o alto directivo de una entidad
que mantenga o hubiera mantenido dicha relación.
En su caso, se incluirá una declaración motivada del consejo sobre las razones por las que considera que dicho
consejero puede desempeñar sus funciones en calidad de consejero independiente.
Nombre o
denominación
social del consejero
Descripción de la relación Declaración motivada
Sin datos
OTROS CONSEJEROS EXTERNOS
Se identificará a los otros consejeros externos y se detallarán los motivos por los que no se puedan considerar
dominicales o independientes y sus vínculos, ya sea con la sociedad, sus directivos, o sus accionistas:
Nombre o
denominación
social del consejero
Motivos
Sociedad, directivo o
accionista con el que
mantiene el vínculo
Perfil
DON PEDRO
MORENÉS EULATE
D. Pedro Morenés Eulate ostentó el
cargo de Presidente ejecutivo de
Amper hasta el 2 de noviembre de
2022, fecha en la que el Consejo
de Administración de la Sociedad
acordó modificar su cargo a
Presidente no Ejecutivo. Por esta
circunstancia, tal y como establece la
Ley, pasó a tener la categoría de otro
consejero externo.
AMPER, S.A.
D. Pedro Morenés Eulate nació
en Las Arenas (Vizcaya), el 17 de
septiembre de 1948, está casado
y tiene tres hijos. Formacion
Licenciado en Derecho por
la Universidad de Navarra.
Diplomado en Dirección de
Empresas por el INSIDE de la
Universidad Comercial de Deusto.
Diplomado en Estudios Europeos.
Diplomado en la Escuela de
Práctica Jurídica. Master en Ship
Management & Economics en
el Bremen Institute of Shipping
Economics. Datos relevantes
1979: Abogado en ejercicio.
1984: Miembro del Bufete de
Abogados Marítimos AMYA,
en Madrid. 1988: Abogado de
Empresa en Astilleros Españoles,
S.A. Responsable del Área de
Contratación Internacional. 1991:
Director de los Servicios Jurídicos
de la División de Construcción
Naval del Instituto Nacional de
Industria (INI). Secretario del
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OTROS CONSEJEROS EXTERNOS
Se identificará a los otros consejeros externos y se detallarán los motivos por los que no se puedan considerar
dominicales o independientes y sus vínculos, ya sea con la sociedad, sus directivos, o sus accionistas:
Nombre o
denominación
social del consejero
Motivos
Sociedad, directivo o
accionista con el que
mantiene el vínculo
Perfil
Consejo y de Asuntos Jurídicos
de Astilleros Españoles, S.A. y de
Astilleros y Talleres del Noroeste
S.A. Vocal del Consejo de Manises
S.A. Profesor de derecho de
construcción naval y corretaje
marítimo en el Instituto Marítimo
Español, en Madrid, y de las
mismas materias, en el Instituto
Europeo de Estudios Marítimos.
1994: Director Comercial de la
División de Construcción Naval
del INI y miembro de su Comité
de Dirección. Mayo 1996-mayo
2000: Secretario de Estado de
Defensa en el Ministerio de
Defensa. Mayo 2000-agosto
2002: Secretario de Estado de
Seguridad en el Ministerio del
Interior. Agosto 2002-marzo
2005: Secretario de Estado de
Política Científica y Tecnológica
en el Ministerio de Ciencia y
Tecnología. Agosto 2002-marzo
2004: Presidente del CDTI. Agosto
2002-marzo 2004: Consejo
Rector CSIC. Marzo 2005-junio
2010: Secretario General del
Círculo de Empresarios. enero
2009-enero 2011: Presidente
del Consejo de Administración
de Construcciones Navales del
Norte, S.L. Enero 2005-enero
2012: Presidente de KUITVER
ESTUDIOS Junio 2010-diciembre
2011: Presidente de MBDA España.
21 diciembre de 2011- noviembre
2016: Ministro de Defensa. Abril
2017-septiembre 2018: Embajador
de España en Washington. 2020
en adelante: Presidente del
Consejo de Administración de
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OTROS CONSEJEROS EXTERNOS
Se identificará a los otros consejeros externos y se detallarán los motivos por los que no se puedan considerar
dominicales o independientes y sus vínculos, ya sea con la sociedad, sus directivos, o sus accionistas:
Nombre o
denominación
social del consejero
Motivos
Sociedad, directivo o
accionista con el que
mantiene el vínculo
Perfil
Kuitver Energía. 2020 en adelante:
Presidente de Boguillas, S.L. De
octubre de 2020: Presidente del
Consejo de Administración del
Grupo Amper. De octubre de
2020: Presidente del Consejo
de Administración de Nervión
Industries. Otros Miembro del
Consejo de Administración de
Telefónica, S.A. y de Tabacalera,
S.A. (hoy, Altadis). 1996-1998.
Presidente del Real Club de
la Puerta de Hierro 2006-2012
Distinciones Gran Cruz de Isabel
la Católica Gran Cruz del Mérito
Naval Comendador de la Legión
de Honor Gran Cruz de Don
Enrique el Navegante (Portugal)
Gran Cruz del Mérito Militar
del Perú Gran Cruz del Mérito
Naval del Perú Gran Cruz de la
Orden de San Carlos de Colombia
Cruz de Plata de la Guardia Civil
Medalla de Plata al Mérito Policial
Número total de otros consejeros externos 1
% sobre el total del consejo 10,00
Indique las variaciones que, en su caso, se hayan producido durante el periodo en la categoría de cada
consejero:
Nombre o denominación
social del consejero
Fecha del cambio Categoría anterior Categoría actual
DON PEDRO
MORENÉS EULATE
02/11/2022 Ejecutivo Otro Externo
DON ENRIQUE LÓPEZ PÉREZ 02/11/2022 Dominical Ejecutivo
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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C.1.4 Complete el siguiente cuadro con la información relativa al número de consejeras al cierre de los últimos
4 ejercicios, así como la categoría de tales consejeras:
Número de consejeras
% sobre el total de
consejeros de cada categoría
Ejercicio
2022
Ejercicio
2021
Ejercicio
2020
Ejercicio
2019
Ejercicio
2022
Ejercicio
2021
Ejercicio
2020
Ejercicio
2019
Ejecutivas 0,00 0,00 0,00 0,00
Dominicales 0,00 0,00 0,00 0,00
Independientes 3 3 75,00 75,00 0,00 0,00
Otras Externas 0,00 0,00 0,00 0,00
Total 3 3 30,00 37,50 0,00 0,00
C.1.5 Indique si la sociedad cuenta con políticas de diversidad en relación con el consejo de administración de
la empresa por lo que respecta a cuestiones como, por ejemplo, la edad, el género, la discapacidad, o la
formación y experiencia profesionales. Las entidades pequeñas y medianas, de acuerdo con la definición
contenida en la Ley de Auditoría de Cuentas, tendrán que informar, como mínimo, de la política que
tengan establecida en relación con la diversidad de género.
[ ]
[ ]
[ √ ]
Sí
No
Políticas parciales
En caso afirmativo, describa estas políticas de diversidad, sus objetivos, las medidas y la forma en que
se ha aplicado y sus resultados en el ejercicio. También se deberán indicar las medidas concretas
adoptadas por el consejo de administración y la comisión de nombramientos y retribuciones para
conseguir una presencia equilibrada y diversa de consejeros.
En caso de que la sociedad no aplique una política de diversidad, explique las razones por las cuales no
lo hace.
Descripción de las políticas, objetivos, medidas y forma en que se han aplicado, así como los resultados obtenidos
Artículo 9 del Reglamento del Consejo de Administración. Política de diversidad del Consejo de Administración y selección de consejeros.
1. El Consejo de Administración aprobará una política dirigida a favorecer una composición apropiada del Consejo de Administración de
selección de consejeros que será concreta y verificable, y que asegure que las propuestas de nombramiento o reelección se fundamenten en un
análisis previo de las necesidades y competencias requeridas por el Consejo de Administración y que favorezca la diversidad de conocimientos,
experiencias, edad y género, teniendo en cuenta medidas que fomenten que la Sociedad cuente con un número significativo de consejeras, de
conformidad con las mejores prácticas de gobierno
corporativo.
2. El resultado del análisis previo de las necesidades y competencias requeridas por el Consejo de Administración se recogerá en un informe
justificativo de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones que se publicará al convocar la Junta General de Accionistas a la que se someta la
ratificación, el nombramiento o la reelección de cada consejero.
3. La Comisión de Nombramientos y Retribuciones verificará anualmente el cumplimiento de la política de diversidad del Consejo de
Administración y selección de consejeros, informando de ello en el informe anual de gobierno corporativo.
En el ejercicio 2022, tres de los miembros del Consejo de Administración de Amper son mujeres, lo que representa un 30% del total de consejeros
de la sociedad y un 75% del los consejeros independientes. Asimismo, la Comisión de Auditoría y Control y la de Nombramientos y Retribuciones
tiene cuota femenina del 33,33% en el ejercicio 2022, llegando al 100% en el caso de la Comisión de Sostenibilidad.
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C.1.6 Explique las medidas que, en su caso, hubiese convenido la comisión de nombramientos para que
los procedimientos de selección no adolezcan de sesgos implícitos que obstaculicen la selección de
consejeras, y que la compañía busque deliberadamente e incluya entre los potenciales candidatos,
mujeres que reúnan el perfil profesional buscado y que permita alcanzar una presencia equilibrada de
mujeres y hombres. Indique también si entre estas medidas está la de fomentar que la compañía cuente
con un número significativo de altas directivas:
Explicación de las medidas
VÉASE APARTADO C.1.5
Cuando a pesar de las medidas que, en su caso, se hayan adoptado, sea escaso o nulo el número de
consejeras o altas directivas, explique los motivos que lo justifiquen:
Explicación de los motivos
El Consejo de Administración de Amper S.A. está compuesto en la actualidad por 10 personas, de las cuales 3 son mujeres y 7 hombres.
La Comisión de Nombramientos y Retribuciones, en el momento de cubrir vacantes o de proponer el nombramiento o reelección de Consejeros
sigue procedimientos de selección objetivos e imparciales que no obstaculizan la selección de consejeras, buscando e incluyendo entre los
potenciales candidatos a las personas, sean hombres o mujeres, que reúnan el perfil buscado.
C.1.7 Explique las conclusiones de la comisión de nombramientos sobre la verificación del cumplimiento de la
política dirigida a favorecer una composición apropiada del consejo de administración.
En este momento se cumple el 30% y se verifica por la Comisión de Nombramientos y Retribuciones que el Consejo de Administración tenga un
perfil consecuente de género, además de conocimientos y competencias.
Se incluye un extracto del REGLAMENTO DE LA COMISIÓN DE NOMBRAMIENTOS Y RETRIBUCIONES DE AMPER, S.A. relativo a estas cuestiones:
ARTÍCULO 4. CONOCIMIENTOS Y DIVERSIDAD
4.1. Los miembros de la Comisión serán designados por el Consejo de Administración teniendo presentes sus conocimientos, aptitudes y
experiencia y los cometidos de la Comisión, debiendo reunir los miembros de la Comisión, en su conjunto, conocimientos y experiencia adecuados
a las funciones que estén llamados a desempeñar y,en particular en las siguientes áreas:
a) gobierno corporativo;
b) análisis y evaluación estratégica de recursos humanos;
c) selección de consejeros y directivos, incluida la evaluación de los requisitos de idoneidad que pudieran ser exigibles en virtud de la normativa
aplicable la Sociedad;
d) desempeño de funciones de alta dirección; y
e) diseño de políticas y planes retributivos de consejeros y altos directivos.
4.2. Se procurará que la composición de la Comisión sea diversa, teniendo en cuenta lo relativo a género, experiencia profesional, competencias,
capacidades personales y conocimientos sectoriales.
ARTÍCULO 10. EVALUACIÓN Y SELECCIÓN DE CONSEJEROS
La Comisión tendrá facultades generales de propuesta e informe en materia de nombramientos y ceses de consejeros y altos directivos. En
particular, sin perjuicio de otros cometidos que le asigne el Consejo de Administración, corresponderá a la Comisión:
a) Proponer al Consejo de Administración la política de selección de consejeros y verificar anualmente su cumplimiento e informando de ello en el
informe anual de gobierno corporativo. La referida política de selección de consejeros será concreta y verificable y asegurará que las propuestas de
nombramiento o reelección se fundamenten en un análisis previo de las necesidades del Consejo de Administración y que favorece la diversidad
de conocimientos, experiencias y género, de conformidad con las mejores prácticas de gobierno corporativo y con lo establecido en el presente
artículo.
b) Evaluar las competencias, conocimientos, y experiencias de los consejeros que ya forman parte del Consejo de Administración, de forma que
ello permita (i) definir las funciones y aptitudes necesarias en los candidatos que deban cubrir cada vacante y (ii) evaluar el tiempo y dedicación
precisos para que puedan desempeñar eficazmente su cometido, teniendo en cuenta a tales efectos los objetivos de diversidad fijados por
la Sociedad y asegurándose de que los consejeros no ejecutivos tienen suficiente disponibilidad de tiempo para el correcto desarrollo de sus
funciones.
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c) Analizar el resto de ocupaciones de cada consejero de la Sociedad. Como parte de la anterior evaluación y teniendo en cuenta la exigencia de
dedicación al Consejo de Administración, la Comisión llevará a cabo dicho análisis y, en particular, el del número máximo de consejos de los que el
consejero puede razonablemente formar parte, debiendo velar por que los consejeros dediquen en la práctica el tiempo suficiente y proponiendo,
en caso contrario, las medidas adecuadas.
Para más información, véase apartado C.1.5
C.1.8 Explique, en su caso, las razones por las cuales se han nombrado consejeros dominicales a instancia de
accionistas cuya participación accionarial es inferior al 3% del capital:
Nombre o denominación
social del accionista
Justificación
DON JUAN JOSÉ RODRÍGUEZ-
NAVARRO OLIVER
Las mismas constan en la propuesta de la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones al Consejo de Administración, así como en el informe justificativo
del Consejo de Administración sobre la propuesta de nombramiento de don
Juan José Rodríguez-Navarro Oliver como consejero dominical de la compañía
de fecha 17 de septiembre de 2020. Dicha propuesta de nombramiento fue
sometida y aprobada por la Junta General de Accionistas de fecha 31 de octubre
de 2020. Como se indica en el citado informe justificativo del Consejo, la dilatada
experiencia en el asesoramiento y la alta dirección de sociedades nacionales
e internacionales del Sr. Rodríguez-Navarro, ocupando cargos de máxima
responsabilidad durante toda su trayectoria profesional, contribuirá al adecuado
equilibrio del Consejo de Administración y la aportación de sus conocimientos y
experiencias generarán beneficios a la compañía y a sus accionistas.
DON IÑIGO RESUSTA
COVARRUBIAS
A propuesta de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones al Consejo de
Administración, así como en el informe justificativo del Consejo de Administración
sobre la propuesta de nombramiento de don Iñigo Resusta Covarrubias
como consejero dominical de la compañía de fecha 25 de mayo de 2021.
Dicha propuesta de nombramiento fue sometida y aprobada por la Junta
General de Accionistas de fecha 29 de junio de 2021. Igualmente, el Consejo de
Administración considera que D. Iñigo Resusta Covarrubias está en disposición
de ejercer un buen gobierno en la Sociedad, encontrándose en condiciones de
dedicar el tiempo necesario para desempeñar eficazmente su cometido, sin
que se aprecien factores que determinen un conflicto continuado o estructural
con los intereses de la misma o que impidan dedicar un tiempo suficiente a
sus funciones. Asimismo acredita que cuenta con amplios conocimientos y
experiencia que le hace idónea para el desempeño de la función propuesta en
los términos legal y reglamentariamente establecidos, y es una persona que
presenta una trayectoria de honorabilidad profesional y comercial que no arroja
dudas acerca de su capacidad para desarrollar una gestión sana y prudente de la
Sociedad. En conclusión, D. Iñigo Resusta Covarrubias reúne, a juicio del Consejo
de Administración y teniendo en cuenta la propuesta y el informe favorable
emitidos por la Comisión de Nombramientos, la competencia, experiencia
y méritos necesarios para su nombramiento como miembro del Consejo de
Administración de la Sociedad, con la categoría de consejero dominical, por el
periodo estatutario de cuatro años.
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Indique si no se han atendido peticiones formales de presencia en el consejo procedentes de accionistas cuya
participación accionarial es igual o superior a la de otros a cuya instancia se hubieran designado consejeros
dominicales. En su caso, explique las razones por las que no se hayan atendido:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.9 Indique, en el caso de que existan, los poderes y las facultades delegadas por el consejo de
administración, incluyendo los relativos a la posibilidad de emitir o recomprar acciones, en consejeros o
en comisiones del consejo:
Nombre o denominación
social del consejero o comisión
Breve descripción
ENRIQUE LÓPEZ PÉREZ
Todas las competencias y facultades que le corresponden en virtud de la Ley y los
Estatutos Sociales, que llevará aparejado el otorgamiento, con carácter solidario,
de los poderes y facultades que a continuación se indican: (i) Sin perjuicio de las
competencias del Consejo de Administración, así como de las facultades que
puedan ser delegadas de modo permanente en otros órganos o comisiones
delegadas del Consejo, el Consejero Delegado está investido de las atribuciones
necesarias para el pleno ejercicio de su cargo. El ejercicio de las funciones del
Consejero Delegado se ajustará a lo establecido en los Estatutos, el Reglamento
de la Junta General y el Reglamento del Consejo de Administración. Se delegan
con carácter solidario todas y cada una de las facultades legal y estatutariamente
delegables de acuerdo con los artículos 249 del texto refundido de la Ley de
Sociedades de Capital, aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de
julio (“Ley de Sociedades de Capital”) y 149 del Reglamento del Registro Mercantil,
sin perjuicio de las facultades que el Consejo de Administración pueda delegar de
forma expresa en otros órganos con facultades del Consejo delegadas de modo
permanente. En este sentido, el Consejero Delegado podrá realizar cualesquiera
actos u operaciones, así como otorgar y suscribir toda clase de contratos y
documentos públicos y privados, tanto en el ámbito nacional como internacional,
para la ejecución de sus facultades delegadas, otorgándole el Consejo de
Administración cualesquiera poderes o facultades especiales necesarios dentro
de los límites, y con sujeción a las mayorías, legal y estatutariamente establecidas.
Otorgar poderes o sustituir, en todo o en parte, las facultades relacionadas en favor
de otros miembros del Consejo de Administración y directivos de la Sociedad, con
o sin limitaciones y de forma solidaria o mancomunada, de conformidad con lo
establecido en la Ley y en los Estatutos.
C.1.10 Identifique, en su caso, a los miembros del consejo que asuman cargos de administradores,
representantes de administradores o directivos en otras sociedades que formen parte del grupo de la
sociedad cotizada:
Nombre o denominación
social del consejero
Denominación social
de la entidad del grupo
Cargo ¿Tiene funciones ejecutivas?
DON ENRIQUE LÓPEZ
PÉREZ
Nervión Amper Industrial,
S.L.
Administrador único NO
DON ENRIQUE LÓPEZ
PÉREZ
Nervion Industries
Engineering and Services,S.L.
Representante persona
física del administrador
NO
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Nombre o denominación
social del consejero
Denominación social
de la entidad del grupo
Cargo ¿Tiene funciones ejecutivas?
único Nervión Amper
Industrial,S.L.
DON ENRIQUE LÓPEZ
PÉREZ
Nervion Naval Offshore,
S.L.U.
Representante persona
física del administrador
único Nervión Amper
Industrial,S.L.
NO
C.1.11 Detalle los cargos de consejero, administrador o director, o representante de los mismos, que
desempeñen los consejeros o representantes de consejeros miembros del consejo de administración de
la sociedad en otras entidades, se traten o no de sociedades cotizadas:
Identificación del
consejero o representante
Denominación social de
la entidad, cotizada o no
Cargo
DOÑA MARÍA LUISA PONCELA
GARCÍA
PATENTES TALGO S.A. CONSEJERO
DOÑA MARÍA LUISA PONCELA
GARCÍA
IDOM S.A.U. CONSEJERO
DOÑA MARÍA LUISA PONCELA
GARCÍA
LABORATORIOS SALVAT S.A. CONSEJERO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS ISLENI GLOBAL S.A. ADMINISTRADOR UNICO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS ADVANCED QUALITY SOLUTIONS S.L. ADMINISTRADOR UNICO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS RHO INVESTMENTS SIL S.A. CONSEJERO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS RIO NARCEA RECURSOS S.A. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS INVERSIONES RETABLO S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS CABLERIAS AUTO S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS
AURIGA GLOBAL INVESTORS
SOCIEDAD DE VALORES S.A.
PRESIDENTE-CONSEJERO DELEGADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS IRESCO INVERSIONES S.L. ADMINISTRADOR UNICO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS CABLERIAS GROUP S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS
DISTRIBUCION Y VENTA DE MATERIAL
ELECTRICO Y PRODUCTOS DE
BRICOLAGE INOKO S.L.
ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS NAMASTE CAPITAL INVESTMENTS S.L. PRESIDENTE-CONSEJERO DELEGADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS AURIGA RENOVABLES S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS MEET WITH SUCCESS S.L. ADMINISTRADOR MANCOMUNADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS RIO SAGRADO S.L. CONSEJERO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS AURIGA SHERPA I S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS FINALTER S.L. ADMINISTRADOR UNICO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS GRABAT ENERGY S.L. CONSEJERO DELEGADO
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Identificación del
consejero o representante
Denominación social de
la entidad, cotizada o no
Cargo
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS WESTFIELD COMUNICACION S.L. ADMINISTRADOR MANCOMUNADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS GRAPH BIKES S.L. PRESIDENTE-CONSEJERO DELEGADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS AURIGA GRAPHENO S.L. ADMINISTRADOR UNICO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS ECORE NANOTECHNOLOGIES S.L. PRESIDENTE-CONSEJERO DELEGADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS IBROKER GLOBAL MARKETS S.V. S.A. CONSEJERO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS GRABAT AUTOMOTIVE S.L. ADMINISTRADOR MANCOMUNADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS AGROAURIGA S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS URBAN TRAWL S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS GRAPHENE WORLD WIDE S.L. ADMINISTRADOR UNICO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS CIVITAS PACENSIS S.L. CONSEJERO DELEGADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS QUEKA REAL PARTNERS S.L.
VICEPRESIDENTE-CONSEJERO
DELEGADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS LITHIUM IBERIA S.L. PRESIDENTE-CONSEJERO DELEGADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS AURIGA LEAGUE S.A. PRESIDENTE-CONSEJERO DELEGADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS ROCKNROLLA INVESTMENTS S.L. PRESIDENTE-CONSEJERO DELEGADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS AURIGA CAPITAL MARKETS S.L. PRESIDENTE-CONSEJERO DELEGADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS POTRA BAYA S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS PANGRAM CAPITAL S.L. CONSEJERO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS
SITATUNGA CAPITAL INVESTMENTS
S.L.
PRESIDENTE-CONSEJERO DELEGADO
DON IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS PANGRAM CP SICC S.A.
VICEPRESIDENTE-CONSEJERO
DELEGADO
DOÑA PILAR PLATERO SANZ
COMPAÑÍA DE DISTRIBUCIÓN
INTEGRAL LOGISTA HOLDINGS, S.A.
CONSEJERO
DON JOSÉ LUIS MARTINAVARRO
DEALBERT
RUFINCO S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON JOSÉ LUIS MARTINAVARRO
DEALBERT
BLUEVERT CAP NAU, S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON JOSÉ LUIS MARTINAVARRO
DEALBERT
INVERSORA SANTA FE, S.A. CONSEJERO
DON JOSÉ LUIS MARTINAVARRO
DEALBERT
JOMAR E HIJOS S.L. CONSEJERO
DON JOSÉ LUIS MARTINAVARRO
DEALBERT
AGRIHOLD S.L. CONSEJERO
DON JOSÉ LUIS MARTINAVARRO
DEALBERT
MARMOAGRO S.L. CONSEJERO
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Identificación del
consejero o representante
Denominación social de
la entidad, cotizada o no
Cargo
DON JOSÉ LUIS MARTINAVARRO
DEALBERT
CITRUSVEST S.L. CONSEJERO
DON JOSÉ LUIS MARTINAVARRO
DEALBERT
GEOBUILD S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON JOSÉ LUIS MARTINAVARRO
DEALBERT
INVERSORA HOTELERA AZTECA S.L. ADMINISTRADOR SOLIDARIO
DON JOSÉ LUIS MARTINAVARRO
DEALBERT
INVERSORA PLAYA LANGOSTA, S.A. CONSEJERO
DON JOSÉ LUIS MARTINAVARRO
DEALBERT
INVERSORA PLAYA ESMERALDA, S.A. CONSEJERO
DON FERNANDO CASTRESANA
MORENO
Induhold Participaciones, S.L. PRESIDENTE
DON FERNANDO CASTRESANA
MORENO
Commtia Systems, S.A. PRESIDENTE
DON FERNANDO CASTRESANA
MORENO
Grupo Equipamiento Auxiliar Azol Gas,
S.L.
CONSEJERO DELEGADO
DON JOSÉ FERNÁNDEZ GONZÁLEZ ZELENZA,S.L. ADMINISTRADOR UNICO
DON JOSÉ FERNÁNDEZ GONZÁLEZ CALA DE LA ARAUCARIA, S.L. ADMINISTRADOR UNICO
DOÑA MARÍA LUISA PONCELA
GARCÍA
BONDALTI CAPITAL,S.A. CONSEJERO
DON JUAN JOSÉ RODRÍGUEZ-
NAVARRO OLIVER
GROWTH PARTNERS CAPITAL,
SOCIEDADE DE CAPITAL DE RISCO,
S.A.
ADMINISTRADOR SOLIDARIO
Indique, en su caso, las demás actividades retribuidas de los consejeros o representantes de los consejeros,
cualquiera que sea su naturaleza, distinta de las señaladas en el cuadro anterior.
Identificación del consejero o representante Demás actividades retribuidas
DOÑA MÓNICA ESPINOSA CALDAS Consejero asesor Caser. Consultor.
DOÑA MARÍA LUISA PONCELA GARCÍA Consultora estratégica.
C.1.12 Indique y, en su caso explique, si la sociedad ha establecido reglas sobre el número máximo de consejos
de sociedades de los que puedan formar parte sus consejeros, identificando, en su caso, dónde se regula:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.13 Indique los importes de los conceptos relativos a la remuneración global del consejo de administración
siguientes:
Remuneración devengada en el ejercicio a favor del consejo de administración (miles de euros) 614
Importe de los fondos acumulados por los consejeros actuales por sistemas de
ahorro a largo plazo con derechos económicos consolidados(miles de euros)
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Importe de los fondos acumulados por los consejeros actuales por sistemas de
ahorro a largo plazo con derechos económicos no consolidados(miles de euros)
Importe de los fondos acumulados por los consejeros
antiguos por sistemas de ahorro a largo plazo (miles de euros)
C.1.14 Identifique a los miembros de la alta dirección que no sean a su vez consejeros ejecutivos, e indique la
remuneración total devengada a su favor durante el ejercicio:
Nombre o denominación social Cargo/s
DON CÉSAR REVENGA BUIGUES Director General Corporativo Grupo Amper
Número de mujeres en la alta dirección
Porcentaje sobre el total de miembros de la alta dirección 0,00
Remuneración total alta dirección (en miles de euros) 248
C.1.15 Indique si se ha producido durante el ejercicio alguna modificación en el reglamento del consejo:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.16 Indique los procedimientos de selección, nombramiento, reelección y remoción de los consejeros.
Detalle los órganos competentes, los trámites a seguir y los criterios a emplear en cada uno de los
procedimientos.
El Reglamento del Consejo de Administración de Amper no fija ningún límite de edad para ser nombrado consejero, así como tampoco para el
ejercicio de este cargo.
En julio de 2022 y con el fin de sensibilizar sobre las obligaciones relacionadas con Cumplimiento Normativo que se han de cumplir como
sociedad cotizada, se hace entrega, con acuse de recibo, de la normativa interna del Grupo (estatutos, reglamentos, políticas y procedimientos) a
los consejeros. Se entregará Welcome Pack actualizado en marzo de 2023.
ELECCIÓN DE CONSEJEROS
Las propuestas de reelección de consejeros que el Consejo de Administración decida someter a la Junta General de Accionistas habrán de
sujetarse a un proceso formal de elaboración, del que necesariamente formará parte un informe emitido por la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones.
CESE DE LOS CONSEJEROS
1. Los consejeros cesarán en el cargo cuando (i) haya transcurrido el período para el que fueron nombrados en los términos previstos por la
legislación aplicable, siempre que no fuesen reelegidos, (ii) cuando notifiquen su renuncia o dimisión a la Sociedad o (iii) cuando lo decida la Junta
General de Accionistas.
2. Los consejeros que cesen en su cargo por dimisión u otro motivo antes de que haya transcurrido el período para el que fueron nombrados
explicarán en una carta remitida a todos los miembros del Consejo de Administración, de manera suficiente, las razones de su cese o, en el caso
de consejeros no ejecutivos, su parecer sobre los motivos del cese por la Junta General de Accionistas. De todo ello se dará cuenta en el informe
anual de gobierno corporativo. Asimismo, en la medida en que sea relevante para los inversores, la Sociedad publicará a la mayor brevedad posible
el cese incluyendo referencia suficiente a los motivos o circunstancias aportados por el consejero.
3. Los consejeros deberán poner su cargo a disposición del Consejo de Administración y formalizar, si éste lo considera conveniente, la
correspondiente dimisión en los siguientes casos:
a) Cuando por circunstancias sobrevenidas se vean incursos en alguno de los supuestos de incompatibilidad o prohibición previstos en la ley o en
el sistema de gobernanza de la Sociedad.
b) Cuando por hechos o conductas imputables al consejero se hubiere ocasionado un daño grave al patrimonio social o a la reputación de la
Sociedad o surgiera riesgo de responsabilidad penal para la Sociedad o alguna de las sociedades del Grupo.
c) Cuando se den situaciones que les afecten, relacionadas o no con su actuación en la propia Sociedad, que puedan perjudicar al crédito y
reputación de esta.
d) Cuando perdieran la honorabilidad, idoneidad, solvencia, competencia, disponibilidad o el compromiso con su función necesarios para ser
consejero de la Sociedad. En particular, cuando las actividades que desarrolle el consejero, o las sociedades que controle, directa o indirectamente,
o las personas físicas o jurídicas accionistas o vinculadas a cualquiera de ellas, pudieran comprometer su idoneidad.
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e) Cuando resulten gravemente amonestados por el Consejo de Administración por haber infringido alguna de sus obligaciones como consejeros,
mediante acuerdo adoptado por mayoría de dos tercios de los consejeros.
f) Cuando su permanencia en el Consejo de Administración pueda poner en riesgo por cualquier causa y de forma directa, indirecta o a través de
las personas vinculadas con él, el ejercicio leal y diligente de sus funciones conforme al interés social.
g) Cuando desaparezcan los motivos por los que fue nombrado y, en particular, en el caso de los consejeros dominicales, cuando el accionista o
los accionistas que propusieron, requirieron o determinaron su nombramiento, vendan o transmitan total o parcialmente su participación con la
consecuencia de perder esta la condición de significativa o suficiente para justificar el nombramiento.
h) Cuando un consejero independiente incurra de forma sobrevenida en alguna de las circunstancias que, de conformidad con lo dispuesto en la
ley, le impidan seguir siendo considerado como tal.
4. El Consejo de Administración únicamente podrá proponer la separación de un consejero independiente antes del transcurso del plazo
estatutario cuando concurra justa causa, apreciada por el Consejo de Administración previo informe de la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones. A estos efectos, se considerará como tal el incumplimiento de los deberes inherentes a su cargo o haber incurrido de forma
sobrevenida en alguna de las circunstancias previstas en el apartado 3 de este artículo.
Dicha separación podrá asimismo proponerse como consecuencia de ofertas públicas de adquisición, fusiones u otras operaciones societarias
similares que determinen un cambio significativo en la estructura accionarial de la Sociedad.
5. En el supuesto de cese, anuncio de renuncia o dimisión, incapacidad o fallecimiento de miembros del Consejo de Administración o de sus
comisiones o de cese, anuncio de renuncia o dimisión del presidente del Consejo de Administración o, en su caso, del o de los consejeros
delegados así como en los demás cargos de dichos órganos, a petición del presidente del Consejo de Administración o, a falta de éste, a solicitud
de un consejero, se procederá a la convocatoria de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones, con objeto de que la misma examine y
organice el proceso de sucesión o sustitución de forma planificada y formule al Consejo de Administración la correspondiente propuesta.
C.1.17 Explique en qué medida la evaluación anual del consejo ha dado lugar a cambios importantes en su
organización interna y sobre los procedimientos aplicables a sus actividades:
Descripción modificaciones
Se ha realizado la evaluación anual del Consejo 2022, ejecutando un plan de trabajo al respecto que incluye que la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones realice entrevistas con formularios adecuados para evaluar el desempeño de los consejeros durante 2023.
La evaluación anual del Consejo en 2021 ha dado lugar a la mejora de la supervisión de la gestión de riesgos en 2022, habiéndose elaborado un
Mapa de Riesgos del Grupo Amper, reportado a la Comisión de Auditoría y Control en dos ocasiones a lo largo del año, y habiendo establecido
un programa de supervisión continua de todos los riesgos significativos, tanto financieros como no financieros, relacionados estos últimos con
aspectos tales como la fiscalidad, el cambio climático, la ciberseguridad y el cumplimiento normativo.
Describa el proceso de evaluación y las áreas evaluadas que ha realizado el consejo de administración
auxiliado, en su caso, por un consultor externo, respecto del funcionamiento y la composición del
consejo y de sus comisiones y cualquier otra área o aspecto que haya sido objeto de evaluación.
Descripción proceso de evaluación y áreas evaluadas
A la vista de los resultados de las evaluaciones realizadas por el Consejo durante el año 2022, se han elaborado determinados planes de trabajo
para modificar y adaptar la gestión práctica del Órgano Corporativo y se continúa impulsando la supervisión de la gestión de riesgos a todos los
niveles.
C.1.18 Desglose, en aquellos ejercicios en los que la evaluación haya sido auxiliada por un consultor externo, las
relaciones de negocio que el consultor o cualquier sociedad de su grupo mantengan con la sociedad o
cualquier sociedad de su grupo.
N/A
C.1.19 Indique los supuestos en los que están obligados a dimitir los consejeros.
Reglamento del Consejo de Administración
Artículo 23. Cese de los consejeros
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1. Los consejeros cesarán en el cargo cuando (i) habiendo transcurrido el período para el que fueron nombrados, se reúna la primera Junta General
o haya trascurrido el plazo para la celebración de la Junta General que ha de resolver sobre la aprobación de las cuentas del ejercicio anterior, (ii)
cuando notifiquen su renuncia o dimisión a la Sociedad o (iii) cuando lo decida la Junta General en uso de las atribuciones que tiene conferidas
legal o estatutariamente.
2. Los consejeros deberán poner su cargo a disposición del Consejo de Administración y formalizar, si éste lo considera conveniente, la
correspondiente dimisión en los siguientes casos:
(a) cuando cesen en los puestos ejecutivos a los que estuviere asociado su nombramiento como consejero;
(b) cuando se vean incursos en alguno de los supuestos de incompatibilidad o prohibición que le inhabilite para continuar en su cargo;
(c) cuando resulten gravemente amonestados por la Comisión de Auditoría y Control por haber infringido sus obligaciones como consejeros;
(d) cuando su permanencia en el Consejo de Administración pueda poner en riesgo los intereses de la Sociedad o afectar negativamente a su
crédito y reputación o cuando desaparezcan las razones por las que fueron nombrados; y
(e) en caso de consejeros dominicales, cuando el accionista a quien representen venda íntegramente su participación en la Sociedad o, haciéndolo
parcialmente, alcance un nivel que conlleve la obligación de reducción de sus consejeros dominicales.
C.1.20 ¿Se exigen mayorías reforzadas, distintas de las legales, en algún tipo de decisión?:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
En su caso, describa las diferencias.
C.1.21 Explique si existen requisitos específicos, distintos de los relativos a los consejeros, para ser nombrado
presidente del consejo de administración:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.22 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo establecen algún límite a la edad de los consejeros:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.23 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo establecen un mandato limitado u otros requisitos
más estrictos adicionales a los previstos legalmente para los consejeros independientes, distinto al
establecido en la normativa:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.24 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo de administración establecen normas específicas
para la delegación del voto en el consejo de administración en favor de otros consejeros, la forma de
hacerlo y, en particular, el número máximo de delegaciones que puede tener un consejero, así como si
se ha establecido alguna limitación en cuanto a las categorías en que es posible delegar, más allá de las
limitaciones impuestas por la legislación. En su caso, detalle dichas normas brevemente.
Dentro de las obligaciones generales del Consejero, recogidas en el art. 31 del Reglamento del Consejo se detalla que, este debe:
Participar activamente en el Consejo de Administración y en sus Comisiones y tareas asignadas, informándose, expresando su opinión, e instando
de los restantes consejeros su concurrencia a la decisión que se entienda más favorable para la defensa del interés social. De no asistir, por causa
justificada, a las sesiones a las que haya sido convocado, procurará instruir de su criterio al consejero que, en su caso, le represente.
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C.1.25 Indique el número de reuniones que ha mantenido el consejo de administración durante el ejercicio.
Asimismo, señale, en su caso, las veces que se ha reunido el consejo sin la asistencia de su presidente. En
el cómputo se considerarán asistencias las representaciones realizadas con instrucciones específicas.
Número de reuniones del consejo 19
Número de reuniones del consejo
sin la asistencia del presidente
0
Indíquese el número de reuniones mantenidas por el consejero coordinador con el resto de consejeros,
sin asistencia ni representación de ningún consejero ejecutivo:
Número de reuniones 0
Indique el número de reuniones que han mantenido en el ejercicio las distintas comisiones del consejo:
Número de reuniones de
COMISIÓN AUDITORÍA Y CONTROL
11
Número de reuniones de
COMISIÓN DE SOSTENIBILIDAD
4
Número de reuniones de
COMISIÓN NOMBRAMIENTOS
Y RETRIBUCIONES
13
C.1.26 Indique el número de reuniones que ha mantenido el consejo de administración durante el ejercicio y
los datos sobre asistencia de sus miembros:
Número de reuniones con la asistencia presencial de al menos el 80% de los consejeros 19
% de asistencia presencial sobre el total de votos durante el ejercicio 100,00
Número de reuniones con la asistencia presencial, o representaciones realizadas con instrucciones
específicas, de todos los consejeros
15
% de votos emitidos con asistencia presencial y representaciones realizadas con instrucciones
específicas, sobre el total de votos durante el ejercicio
100,00
C.1.27 Indique si están previamente certificadas las cuentas anuales individuales y consolidadas que se
presentan al consejo para su formulación:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Identifique, en su caso, a la/s persona/s que ha/han certificado las cuentas anuales individuales y
consolidadas de la sociedad, para su formulación por el consejo:
Nombre Cargo
DON JAIRO VALENCIANO ÁLVAREZ
Director Corporativo Económico
Financiero del Grupo Amper
Reglamento del Consejo de Administración
Artículo 49. Relaciones con los mercados
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1. El Consejo de Administración será informado del cumplimiento de las normas de conducta y recomendaciones vigentes en materia de
información de hechos relevantes y de la observancia en todo caso del Reglamento Interno de Conducta.
2. La Comisión de Auditoría y Control supervisará la información financiera semestral, en su caso, trimestral y cualquiera otra que la prudencia
exija poner a disposición de los mercados, procurando que ésta se elabore con arreglo a los mismos principios, criterios y prácticas profesionales
con que se elaboran las cuentas anuales y que goce de la misma fiabilidad que estas últimas.
3. Las cuentas que se presenten al Consejo de Administración deben ser previamente certificadas, en cuanto a su exactitud e integridad,
por el Presidente (si tiene funciones ejecutivas), el Consejero Delegado y el Director General Corporativo o responsable del departamento
correspondiente, haciéndose constar que en las cuentas anuales consolidadas están incorporados los estados contables de todas las sociedades
participadas, tanto nacional como internacionalmente, que integran el perímetro de consolidación de acuerdo con la normativa mercantil y
contable de aplicación.
4. El Consejo de Administración, partiendo de las cuentas certificadas, contando con los informes de la Comisión de Auditoría y Control y
realizadas las consultas que considere necesarias al auditor externo, habiendo dispuesto de toda la información necesaria, formulará en términos
claros y precisos, que faciliten la adecuada comprensión de su contenido, las cuentas anuales y el informe de gestión.
C.1.28 Explique, si los hubiera, los mecanismos establecidos por el consejo de administración para que las
cuentas anuales que el consejo de administración presente a la junta general de accionistas se elaboren
de conformidad con la normativa contable.
En el apartado 2.1. de las Cuentas Anuales Consolidadas del Grupo Amper se cita textualmente:
"Las Cuentas Anuales Consolidadas del ejercicio 2022 han sido elaboradas de acuerdo con lo establecido por las Normas Internacionales de
Información Financiera, siendo de aplicación las NIIF vigentes a 31 de diciembre de 2022 según han sido adoptadas por la Unión Europea (en
adelante NIIF – UE), de conformidad con el Reglamento (CE) nº 1606/2002 del Parlamento Europeo y del Consejo y las actualizaciones posteriores,
teniendo en consideración la totalidad de los principios y normas contables y de los criterios de valoración de aplicación obligatoria que tienen un
efecto significativo, así como las alternativas que la normativa permite a este respecto."
C.1.29 ¿El secretario del consejo tiene la condición de consejero?
[ ]
[ √ ]
Sí
No
Si el secretario no tiene la condición de consejero complete el siguiente cuadro:
Nombre o denominación social del secretario Representante
DON MIGUEL CRESPO RODRIGUEZ
C.1.30 Indique los mecanismos concretos establecidos por la sociedad para preservar la independencia de
los auditores externos, así como, si los hubiera, los mecanismos para preservar la independencia de los
analistas financieros, de los bancos de inversión y de las agencias de calificación, incluyendo cómo se
han implementado en la práctica las previsiones legales.
Sin perjuicio de otros cometidos que le asigne el Consejo de Administración o de los previstos en los Estatutos Sociales, la Comisión de Auditoría y
Control tiene entre otras las siguientes responsabilidades básicas:
- Establecer las oportunas relaciones con el auditor externo para recibir información sobre aquellas cuestiones que puedan suponer amenaza
para su independencia, para su examen por la Comisión de Auditoría y Control, y cualesquiera otras relacionadas con el proceso de desarrollo
de la Auditoría de cuentas, y, cuando proceda, la autorización de los servicios distintos de los prohibidos, en los términos contemplados en los
artículos 5, apartado 4, y 6.2.b) del Reglamento (UE) n.o 537/2014, de 16 de abril, y en lo previsto en la sección 3.a del capítulo IV del título I de
la Ley 22/2015, de 20 de julio, de Auditoría de Cuentas, sobre el régimen de independencia, así como aquellas otras comunicaciones previstas
en la legislación de Auditoría de cuentas y en las normas de Auditoría. En todo caso, deberán recibir anualmente de los auditores externos la
declaración de su independencia en relación con la entidad o entidades vinculadas a esta directa o indirectamente, así como la información
detallada e individualizada de los servicios adicionales de cualquier clase prestados y los correspondientes honorarios percibidos de estas
entidades por el auditor externo o por las personas o entidades vinculados a este de acuerdo con lo dispuesto en la normativa reguladora de la
actividad de Auditoría de cuentas.
- Mantener las relaciones con los auditores externos para recibir información sobre aquellas cuestiones que puedan poner en riesgo la
independencia de éstos y cualesquiera otras relacionadas con el proceso de desarrollo de la auditoría de cuentas, así como recibir información y
mantener con el auditor de cuentas otras comunicaciones previstas en la legislación de auditoría de cuentas y en las normas técnicas de auditoría;
en todo caso, la Comisión de Auditoría y Control deberá recibir anualmente del auditor de cuentas la confirmación escrita de su independencia
frente a la entidad o entidades vinculadas a ésta directa o indirectamente, así como la información de los servicios adicionales de cualquier clase
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prestados a estas entidades por el citado auditor, o por las personas o entidades vinculados a éste de acuerdo con lo dispuesto en la normativa
sobre auditoría de cuentas.
C.1.31 Indique si durante el ejercicio la Sociedad ha cambiado de auditor externo. En su caso identifique al
auditor entrante y saliente:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
En el caso de que hubieran existido desacuerdos con el auditor saliente, explique el contenido de los
mismos:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.32 Indique si la firma de auditoría realiza otros trabajos para la sociedad y/o su grupo distintos de los de
auditoría y en ese caso declare el importe de los honorarios recibidos por dichos trabajos y el porcentaje
que el importe anterior supone sobre los honorarios facturados por trabajos de auditoría a la sociedad y/
o su grupo:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Sociedad
Sociedades
del grupo
Total
Importe de otros trabajos distintos
de los de auditoría (miles de euros)
103 91 194
Importe trabajos distintos
de los de auditoría / Importe
trabajos de auditoría (en %)
59,88 41,17 49,36
C.1.33 Indique si el informe de auditoría de las cuentas anuales del ejercicio anterior presenta salvedades. En su
caso, indique las razones dadas a los accionistas en la Junta General por el presidente de la comisión de
auditoría para explicar el contenido y alcance de dichas salvedades.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.34 Indique el número de ejercicios que la firma actual de auditoría lleva de forma ininterrumpida
realizando la auditoría de las cuentas anuales individuales y/o consolidadas de la sociedad. Asimismo,
indique el porcentaje que representa el número de ejercicios auditados por la actual firma de auditoría
sobre el número total de ejercicios en los que las cuentas anuales han sido auditadas:
IndividualesConsolidadas
Número de ejercicios ininterrumpidos 8 8
IndividualesConsolidadas
Nº de ejercicios auditados por la firma actual de auditoría / Nº de
ejercicios que la sociedad o su grupo han sido auditados (en %)
21,05 21,05
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C.1.35 Indique y, en su caso detalle, si existe un procedimiento para que los consejeros puedan contar con
la información necesaria para preparar las reuniones de los órganos de administración con tiempo
suficiente:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Detalle del procedimiento
ARTÍCULO 20. REUNIONES DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
1. El Consejo de Administración se reunirá, con carácter general, al menos ocho veces al año (con, al menos, una reunión al trimestre), así como
cuantas otras veces sea convocado por el presidente, a su propia iniciativa o a petición de un consejero independiente. En este último caso, el
presidente convocará la sesión extraordinaria en el plazo máximo de tres días hábiles desde la recepción de la solicitud, para su celebración dentro
de los tres días hábiles siguientes, incluyendo en el orden del día los asuntos que formen parte de aquélla.
2. La convocatoria de las sesiones ordinarias se efectuará por fax, carta, telegrama o correo electrónico a cada uno de los consejeros, con una
antelación mínima de 3 días respecto de la fecha prevista para la reunión, salvo que la urgencia de los temas a tratar obligue, a juicio del
presidente, a una convocatoria urgente, que podrá ser realizada por teléfono, fax, correo electrónico o cualquier otro medio telemático con un
preaviso suficiente que permita a los consejeros cumplir con su deber de asistencia. La convocatoria incluirá siempre el orden del día de la sesión y
siempre que sea posible se acompañará de la información relevante
debidamente resumida y preparada.
3. El Presidente del Consejo de Administración decidirá sobre el orden del día de la sesión. Cualquier consejero podrá solicitar al presidente del
Consejo de Administración la inclusión de asuntos en el orden del día y este estará obligado a dicha inclusión cuando la solicitud se hubiese
formulado con una antelación no inferior a dos días de la fecha prevista para la celebración de la sesión. Para poder someter al Consejo de
Administración la aprobación de acuerdos no comprendidos en el orden del día se requerirá el consentimiento expreso de la mayoría de los
consejeros presentes en la reunión.
4. Por el mismo procedimiento, las sesiones del Consejo de Administración podrán ser desconvocadas, suspendidas o su fecha, orden del día o
lugar de celebración modificados.
5. Los consejeros podrán recabar la información adicional que juzguen precisa sobre asuntos de la competencia del Consejo de Administración.
Los requerimientos de petición de información deberán hacerse al presidente o al secretario del Consejo de Administración.
6. Tanto a efectos de la convocatoria del Consejo de Administración como de cualquier comunicación a los consejeros, estará la dirección de
correo electrónico que el consejero facilite a la Sociedad en el momento de aceptación de su cargo, debiendo notificar a la Sociedad cualquier
cambio al respecto.
7. Las sesiones extraordinarias del Consejo de Administración podrán convocarse por teléfono y no será de aplicación el plazo de antelación y
los demás requisitos que se indican en el apartado anterior, con la salvedad referida al supuesto de convocatoria a petición de un consejero
independiente, cuando a juicio del Presidente las circunstancias así lo justifiquen.
8. El Consejo de Administración se entenderá válidamente constituido, con el quórum de asistencia establecido en los estatutos, en el lugar
previsto en la convocatoria. Asimismo, el Consejo de Administración se entenderá válidamente constituido sin necesidad de convocatoria si,
presentes o representados todos sus miembros, aceptasen por unanimidad la celebración de la sesión.
9. Sin perjuicio de lo anterior, el Consejo de Administración podrá celebrarse por videoconferencia, conferencia telefónica múltiple u otros medios
análogos que puedan existir en el futuro o en varias salas simultáneamente, siempre que se asegure por medios audiovisuales o telefónicos la
interactividad e intercomunicación entre los distintos lugares en tiempo real y, por tanto, la unidad de acto, salvo que 3 consejeros manifiesten
su oposición a la utilización de estos medios. En este caso, se hará constar en la convocatoria el sistema de conexión y, de resultar aplicable,
los lugares en que están disponibles los medios técnicos necesarios para asistir y participar en la reunión. En estos supuestos, los acuerdos se
entienden adoptados en la sede social.
10. Si ningún consejero se opone a ello, el Consejo de Administración podrá igualmente adoptar sus acuerdos por escrito (incluyendo fax o correo
electrónico previo y posterior envío por correo del original), sin necesidad de realizar sesión. En este caso, los consejeros podrán remitir sus votos y
las consideraciones que deseen hacer constar en el acta por correo electrónico.
11. El Consejo de Administración elaborará un plan anual de las sesiones ordinarias y dispondrá de un catálogo formal de las materias que serán
objeto de tratamiento.
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C.1.36 Indique y, en su caso detalle, si la sociedad ha establecido reglas que obliguen a los consejeros a
informar y, en su caso, a dimitir cuando se den situaciones que les afecten, relacionadas o no con su
actuación en la propia sociedad que puedan perjudicar al crédito y reputación de ésta:
[ √ ]
[ ]
Sí
No
Explique las reglas
REGLAMENTO CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN: ARTÍCULO 26. CESE DE LOS CONSEJEROS
3. Los consejeros deberán poner su cargo a disposición del Consejo de Administración y formalizar, si éste lo considera conveniente, la
correspondiente dimisión en los siguientes casos:
a) Cuando por circunstancias sobrevenidas se vean incursos en alguno de los supuestos de incompatibilidad o prohibición previstos en la ley o en
el sistema de gobernanza de la Sociedad.
b) Cuando por hechos o conductas imputables al consejero se hubiere ocasionado un daño grave al patrimonio social o a la reputación de la
Sociedad o surgiera riesgo de responsabilidad penal para la Sociedad o alguna de las sociedades del Grupo.
c) Cuando se den situaciones que les afecten, relacionadas o no con su actuación en la propia Sociedad, que puedan perjudicar al crédito y
reputación de esta.
d) Cuando perdieran la honorabilidad, idoneidad, solvencia, competencia, disponibilidad o el compromiso con su función necesarios para ser
consejero de la Sociedad. En particular, cuando las actividades que desarrolle el consejero, o las sociedades que controle, directa o indirectamente,
o las personas físicas o jurídicas accionistas o vinculadas a cualquiera de ellas, pudieran comprometer su idoneidad.
e) Cuando resulten gravemente amonestados por el Consejo de Administración por haber infringido alguna de sus obligaciones como consejeros,
mediante acuerdo adoptado por mayoría de dos tercios de los consejeros.
f) Cuando su permanencia en el Consejo de Administración pueda poner en riesgo por cualquier causa y de forma directa, indirecta o a través de
las personas vinculadas con él, el ejercicio leal y diligente de sus funciones conforme al interés social.
g) Cuando desaparezcan los motivos por los que fue nombrado y, en particular, en el caso de los consejeros dominicales, cuando el accionista o
los accionistas que propusieron, requirieron o determinaron su nombramiento, vendan o transmitan total o parcialmente su participación con la
consecuencia de perder esta la condición de significativa o suficiente para justificar el nombramiento.
h) Cuando un consejero independiente incurra de forma sobrevenida en alguna de las circunstancias que, de conformidad con lo dispuesto en la
ley, le impidan seguir siendo considerado como tal.
4. El Consejo de Administración únicamente podrá proponer la separación de un consejero independiente antes del transcurso del plazo
estatutario cuando concurra justa causa, apreciada por el Consejo de Administración previo informe de la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones. A estos efectos, se considerará como tal el incumplimiento de los deberes inherentes a su cargo o haber incurrido de forma
sobrevenida en alguna de las circunstancias previstas en el apartado 3 de este artículo.
Dicha separación podrá asimismo proponerse como consecuencia de ofertas públicas de adquisición, fusiones u otras operaciones societarias
similares que determinen un cambio significativo en la estructura accionarial de la Sociedad.
5. En el supuesto de cese, anuncio de renuncia o dimisión, incapacidad o fallecimiento de miembros del Consejo de Administración o de sus
comisiones o de cese, anuncio de renuncia o dimisión del presidente del Consejo de Administración o, en su caso, del o de los consejeros
delegados así como en los demás cargos de dichos órganos, a petición del presidente del Consejo de Administración o, a falta de éste, a solicitud
de un consejero, se procederá a la convocatoria de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones, con objeto de que la misma examine y
organice el proceso de sucesión o sustitución de forma planificada y formule al Consejo de Administración la correspondiente propuesta.
C.1.37 Indique, salvo que hayan concurrido circunstancias especiales de las que se haya dejado constancia
en acta, si el consejo ha sido informado o ha conocido de otro modo alguna situación que afecte a un
consejero, relacionada o no con su actuación en la propia sociedad, que pueda perjudicar al crédito y
reputación de ésta:
[ ]
[ √ ]
Sí
No
C.1.38 Detalle los acuerdos significativos que haya celebrado la sociedad y que entren en vigor, sean
modificados o concluyan en caso de cambio de control de la sociedad a raíz de una oferta pública de
adquisición, y sus efectos.
N/A
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C.1.39 Identifique de forma individualizada, cuando se refiera a consejeros, y de forma agregada en el resto
de casos e indique, de forma detallada, los acuerdos entre la sociedad y sus cargos de administración y
dirección o empleados que dispongan indemnizaciones, cláusulas de garantía o blindaje, cuando éstos
dimitan o sean despedidos de forma improcedente o si la relación contractual llega a su fin con motivo
de una oferta pública de adquisición u otro tipo de operaciones.
Numero de beneficiarios 6
Tipo de beneficiario Descripción del acuerdo
Presidente no ejecutivo y Consejero Delegado
y Empleados
Presidente no ejecutivo El Consejo de Administración de 2 de
noviembre de 2022, por unanimidad, reconoce el derecho de
D. Pedro Morenés Eulate a la indemnización contractualmente
prevista en el contrato mercantil entre el D. Pedro Morenés Eulate y
Amper SA para el supuesto de pérdida de la condición de ejecutivo
por D. Pedro Morenés Eulate, acordando diferir su abono hasta el
momento en que el D. Pedro Morenés Eulate deje de pertenecer a los
órganos de gobierno de Amper. Consejero Delegado El Consejo de
Administración celebrado el día 2 de noviembre de 2022, adoptó el
acuerdo de nombrar a D. Enrique López Pérez Consejero Delegado
y primer ejecutivo de AMPER, S.A., asimismo en la Comisión de
Nombramientos y Retribuciones del mismo día, aprobó suscribir un
contrato mercantil con la sociedad y fijar la retribución, así como el
derecho de D. Enrique López Pérez para que en caso de extinción,
genere el derecho a una indemnización por un importe equivalente
a 20 días de salario fijo bruto por año de servicio con un máximo
de 12 mensualidades. Empleados Cuatro empleados del Grupo
tienen garantizado en caso de despido improcedente (entre otras
causas de finalización de la relación laboral, incluyendo en un caso
el desistimiento unilateral de la Compañía) una indemnización
consistente en la compensación más elevada entre la indemnización
que legalmente pudiese corresponder o una cantidad bruta
equivalente a: a) si la extinción se produce durante los primeros 12
meses a contar desde la firma del acuerdo por alguna de las causas
listadas, la indemnización será la correspondiente a 12 meses del
salario bruto, más entre un 40% a un 50% de dicho salario bruto
dependiendo del caso b) a partir de los 12 meses de la firma del
acuerdo, si la extinción se produce por alguna de las causas listadas,
la indemnización será la correspondiente al montante constituido
por la retribución fija bruta y la retribución variable devengada en
el año anterior, tomándose como retribución fija bruta la última
percibida y el variable percibido en los 12 últimos meses. En cuanto
al tratamiento de la parte de retribución variable plurianual a efectos
indemnizatorios, ésta dependerá exclusivamente del cumplimiento
del Plan que la origina en el momento en que se produce el cese,
de modo tal que, a la fecha de extinción del contrato, habrá de
valorarse el grado de cumplimiento del Plan y en función de ello se
determinará la cuantía proporcional a abonar correspondiente por
tal concepto, que en todo caso se sumará al anteriormente recogido
En caso de ampliaciones de capital y operaciones corporativas en
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
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Tipo de beneficiario Descripción del acuerdo
las cuales el Grupo Amper cediese a otro Grupo una participación
de control, se abonarán al Empleado, respecto a la indemnización
referida a variable plurianual las cantidades que puedan corresponder
en ese concepto, que relaciona el precio de la acción con el
entendimiento de su correspondencia con el Grado de Cumplimiento
y, por tanto, con el porcentaje de la variable plurianual con que debe
indemnizarse al Empleado. Un cuarto directivo tiene reconocida que
en caso de finalización de su relación contractual por cese anticipado
o por cambio accionarial que le impida el cumplimiento de sus
funciones una indemnización correspondiente a una anualidad de
su retribución fija más el variable efectivamente percibido en el año
anterior
Indique si, más allá de en los supuestos previstos por la normativa, estos contratos han de ser
comunicados y/o aprobados por los órganos de la sociedad o de su grupo. En caso positivo, especifique
los procedimientos, supuestos previstos y la naturaleza de los órganos responsables de su aprobación o
de realizar la comunicación:
Consejo de administración Junta general
Órgano que autoriza las cláusulas √
Si No
¿Se informa a la junta
general sobre las cláusulas?
√
C.2. Comisiones del consejo de administración
C.2.1 Detalle todas las comisiones del consejo de administración, sus miembros y la proporción de consejeros
ejecutivos, dominicales, independientes y otros externos que las integran:
COMISIÓN AUDITORÍA Y CONTROL
Nombre Cargo Categoría
DOÑA PILAR PLATERO SANZ PRESIDENTE Independiente
DON FERNANDO CASTRESANA MORENO VOCAL Independiente
DON JOSÉ LUIS MARTINAVARRO DEALBERT VOCAL Dominical
% de consejeros ejecutivos 0,00
% de consejeros dominicales 33,33
% de consejeros independientes 66,67
% de consejeros otros externos 0,00
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Explique las funciones, incluyendo, en su caso, las adicionales a las previstas legalmente, que tiene
atribuidas esta comisión, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento de la
misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el ejercicio y
cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la ley o en los
estatutos o en otros acuerdos sociales.
COMISIÓN DE AUDITORIA. RESPONSABILIDADES
Sin perjuicio de otros cometidos que le asigne el Consejo de Administración o de los previstos en los Estatutos Sociales, la Comisión de Auditoría y
Control tendrá las siguientes responsabilidades básicas:
a) informar a la Junta General de Accionistas sobre las cuestiones que se planteen en relación con aquellas materias que sean competencia de
la Comisión de Auditoría y Control y, en particular, sobre el resultado de la auditoría explicando cómo esta ha contribuido a la integridad de la
información financiera y la función que la Comisión de Auditoría y Control ha desempeñado en ese proceso.
b) Supervisar la eficacia del control interno de la sociedad, la Auditoría Interna y los sistemas de gestión de riesgos, así como discutir con el auditor
de cuentas las debilidades significativas del sistema de control interno detectadas en el desarrollo de la Auditoría, todo ello sin quebrantar su
independencia. A tales efectos, y en su caso, podrán presentar recomendaciones o propuestas al órgano de administración y el correspondiente
plazo para su seguimiento.
c) Supervisar el proceso de elaboración y presentación de la información financiera preceptiva y presentar recomendaciones o propuestas al
órgano de administración, dirigidas a salvaguardar su integridad.
d) Supervisar, en su caso, el procedimiento interno establecido para la aprobación de operaciones vinculadas y operaciones intra-grupo por
delegación.
e) Elevar al Consejo de Administración las propuestas de selección, nombramiento, reelección y sustitución del auditor de cuentas,
responsabilizándose del proceso de selección, de conformidad con lo previsto en los artículos 16, apartados 2, 3 y 5, y 17.5 del Reglamento (UE)
n.o 537/2014, de 16 de abril, así como las condiciones de su contratación y recabar regularmente de él información sobre el plan de Auditoría y su
ejecución, además de preservar su independencia en el ejercicio de sus funciones.
f) Establecer las oportunas relaciones con el auditor externo para recibir información sobre aquellas cuestiones que puedan suponer amenaza
para su independencia, para su examen por la Comisión de Auditoría y Control, y cualesquiera otras relacionadas con el proceso de desarrollo de la
Auditoría de cuentas, y, cuando proceda, la autorización de los servicios distintos de los prohibidos, en los términos contemplados en los artículos
5, apartado 4, y 6.2.b) del Reglamento (UE) n.o 537/2014, de 16 de abril, y en lo previsto en la sección 3.a del capítulo IV del título I de la Ley 22/2015,
de 20 de julio, de Auditoría de Cuentas, sobre el régimen de independencia, así como aquellas otras comunicaciones previstas en la legislación de
Auditoría de cuentas y en las normas de Auditoría.
i) Informar, con carácter previo, al Consejo de Administración sobre todas las materias previstas en la Ley, los estatutos sociales y en el reglamento
del Consejo de Administración.
j) Examinar el cumplimiento del Reglamento Interno de Conducta en materia relacionada con los Mercados de Valores, el Reglamento del
Consejo de Administración, el Reglamento de la Junta General de Accionistas y, en general, de las reglas de gobierno de la compañía y hacer las
propuestas necesarias para su mejora. En particular, corresponde a la Comisión de Auditoría y Control recibir información y, en su caso, emitir
informe sobre medidas disciplinarias a miembros del alto equipo directivo de la Sociedad.
k) Proponer al Consejo de Administración el Informe Anual de Gobierno Corporativo.
l) Revisar las cuentas de la Sociedad, vigilar el cumplimiento de los requerimientos legales y la correcta aplicación de los principios de contabilidad
generalmente aceptados, así como informar las propuestas de modificación de principios y criterios contables sugeridos por la dirección;
n) Supervisar los servicios de auditoría interna de la Sociedad,
o) Informar en relación con las transacciones con consejeros de la Sociedad que impliquen o puedan implicar conflictos de interés;
p) Cualquier otra prevista en este Reglamento o que específicamente le venga atribuida por la ley o los Estatutos Sociales vigentes, en cada
momento.
q) En relación con el estado de información no financiera: (i) supervisar el proceso de elaboración y presentación de la información no financiera
relativa a la Sociedad y a su Grupo; (ii) proponer al Consejo de Administración el nombramiento del prestador independiente de servicios de
verificación responsable de verificar la información incluida en este; e (iii) informar a la Comisión de Sostenibilidad sobre el proceso de elaboración
y presentación del estado de información no financiera así como sobre su claridad y sobre la integridad de su contenido. Dicho informe se emitirá
con carácter previo al que debe emitir la Comisión de Sostenibilidad sobre el citado estado de información no financiera y a su formulación por el
Consejo de Administración.
r) Revisar, al menos anualmente, las políticas de riesgos y, de concluirse oportuno, proponer su modificación y actualización al Consejo de
Administración.
Identifique a los consejeros miembros de la comisión de auditoría que hayan sido designados teniendo
en cuenta sus conocimientos y experiencia en materia de contabilidad, auditoría o en ambas e informe
sobre la fecha de nombramiento del Presidente de esta comisión en el cargo.
Nombres de los consejeros
con experiencia
DOÑA PILAR PLATERO SANZ /
DON FERNANDO CASTRESANA
MORENO / DON JOSÉ LUIS
MARTINAVARRO DEALBERT
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Fecha de nombramiento
del presidente en el cargo
11/03/2021
COMISIÓN DE SOSTENIBILIDAD
Nombre Cargo Categoría
DOÑA MÓNICA ESPINOSA CALDAS VOCAL Independiente
DOÑA PILAR PLATERO SANZ VOCAL Independiente
DOÑA MARÍA LUISA PONCELA GARCÍA PRESIDENTE Independiente
% de consejeros ejecutivos 0,00
% de consejeros dominicales 0,00
% de consejeros independientes 100,00
% de consejeros otros externos 0,00
Explique las funciones que tiene delegadas o atribuidas esta comisión distintas a las que ya hayan sido
descritas en el apartado C.1.9, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento
de la misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el
ejercicio y cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la
ley, en los estatutos sociales o en otros acuerdos societarios.
El artículo 19 del Reglamento del Consejo de Administración establece que éste constituirá en su seno una Comisión de Sostenibilidad,
como órgano interno permanente, de carácter informativo y consultivo, sin funciones ejecutivas, con facultades de información, supervisión,
asesoramiento y propuesta dentro de su ámbito de actuación, que se regirá por las normas contenidas en la normativa aplicable, en los Estatutos
Sociales, en el Reglamento del Consejo de Administración y, en su caso, el Reglamento de la Comisión de Sostenibilidad. Igualmente, el propio
Consejo de Administración podrá determinar la atribución de funciones a la Comisión de Sostenibilidad en su materia de actuación.
La Comisión de Sostenibilidad (CS) tendrá las siguientes responsabilidades básicas, sin perjuicio de cualquier otro cometido que le pudiera asignar
el Consejo de Administración (CA):
a. Identificar y orientar la política, objetivos, buenas prácticas y programas de Sostenibilidad y de responsabilidad social corporativa (RSC)
del Grupo. E igualmente, emitir los informes y desarrollar las actuaciones que, en materia de desarrollo sostenible, requerimientos ESG y
responsabilidad social corporativa, le correspondan de conformidad con el Sistema de gobernanza y sostenibilidad o que le soliciten el CA o su
presidente.
b. Elevar al CA las políticas, objetivos y programas de Sostenibilidad y de RSC, así como los correspondientes presupuestos de gastos para la
ejecución de las mismas.
c. Revisar periódicamente las políticas aprobadas en materia de sostenibilidad ESG y RSC, así como proponer su modificación y actualización al
CA, verificando y promoviendo igualmente el cumplimiento, por parte de la Sociedad y las sociedades del Grupo, de las políticas, normativas y
estándares más exigentes en materia de derechos humanos, laborales y medioambientales en todo cuanto afecte a los trabajadores a lo largo de
toda la cadena de suministro y procesos productivos.
d. Supervisar la actuación de la Sociedad en materia de desarrollo sostenible y, en particular, que sus prácticas en materia medioambiental y social
cumplen la normativa interna del Grupo en materia de sostenibilidad y sus prácticas se ajustan a la estrategia y a las políticas aprobadas por el CA,
informando sobre ello al CA y, en su caso, proponiendo al CA, su actualización o modificación.
e. Determinar las pautas, criterios y principios generales que deberán regir la elaboración del estado de información no financiera.
f. Verificar que el contenido del estado de información no financiera se adecúa a la estrategia de desarrollo sostenible de la Sociedad.
g. Informar al CA, con carácter previo a la formulación por este órgano del estado de información no financiera, considerando el informe elaborado,
a su vez, por la Comisión de Auditoría y Control acerca de su proceso de elaboración y presentación, así como sobre la claridad y sobre la
integridad de su contenido.
h. Monitorizar la contribución del Grupo a la consecución de los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS) aprobados por la Organización de las
Naciones Unidas.
II. Además de las responsabilidades básicas enumeradas, el CA podrá encomendar a la Comisión de Sostenibilidad, entre otras, el desempeño de
las siguientes competencias en materia de ESG:
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DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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a. informar acerca de la incorporación del Grupo a los índices internacionales de sostenibilidad de mayor reconocimiento.
b. Asesorar, en el ámbito de su competencia, en temas como empleo, innovación, satisfacción, diversidad e inclusión, integración, no
discriminación, igualdad, conciliación, accesibilidad y movilidad.
c. Evaluar la situación del Grupo en materia de desarrollo sostenible y, en particular, en materias medioambientales, sociales y de gobernanza
(“ESG”), así como de responsabilidad social corporativa.
d. Asesorar al Consejo de Administración sobre el cumplimiento y los efectos de las iniciativas públicas puestas en marcha en los diferentes países
en los que el Grupo opere, para promocionar el desarrollo sostenible.
e. Evaluar los anteproyectos legales en materia de desarrollo sostenible y actividades conexas (igualdad, variables sociales y ambientales en
contratos del estado, etc.) y sus posibles efectos sobre las actividades del Grupo.
f. Analizar iniciativas voluntarias y documentos de recomendaciones en materia de desarrollo sostenible, requerimientos ESG y responsabilidad
social corporativa que se produzcan en el mercado.
g. Ser informada y asesorar al Consejo de Administración acerca de las últimas tendencias en innovación responsable.
h. Ser informada de las mejores prácticas empresariales, utilizando instrumentos de medición sistemáticos, para valorar el posicionamiento de las
empresas de la competencia en materia de desarrollo sostenible, requerimientos ESG y responsabilidad social corporativa.
i. Analizar las diferentes herramientas de medida y observatorios que se pongan en marcha a nivel nacional e internacional en materia de
desarrollo sostenible, requerimientos ESG y responsabilidad social corporativa, así como proporcionar recomendaciones para la mejora del
posicionamiento del Grupo.
COMISIÓN NOMBRAMIENTOS Y RETRIBUCIONES
Nombre Cargo Categoría
DOÑA MÓNICA ESPINOSA CALDAS PRESIDENTE Independiente
DON JUAN JOSÉ RODRÍGUEZ-NAVARRO OLIVER VOCAL Dominical
DON FERNANDO CASTRESANA MORENO VOCAL Independiente
% de consejeros ejecutivos 0,00
% de consejeros dominicales 33,33
% de consejeros independientes 66,67
% de consejeros otros externos 0,00
Explique las funciones, incluyendo, en su caso, las adicionales a las previstas legalmente, que tiene
atribuidas esta comisión, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento de la
misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el ejercicio y
cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la ley o en los
estatutos o en otros acuerdos sociales.
NORMAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO:
La Comisión de Nombramientos y Retribuciones estará integrada en su totalidad, por consejeros no ejecutivos nombrados por el Consejo de
Administración y mayoritariamente consejeros independientes. La Comisión de Nombramientos y Retribuciones tendrá un mínimo de 3 y
un máximo de 5 consejeros, todo ello sin perjuicio de la asistencia, cuando así lo acuerden de forma expresa los miembros de la Comisión de
Nombramientos y Retribuciones, de otros consejeros incluidos los ejecutivos, de altos directivos y de cualquier empleado. La determinación
del número de miembros y su designación corresponde al Consejo de Administración. Los integrantes de la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones serán designados teniendo presentes los conocimientos, aptitudes y experiencia de los consejeros y los cometidos de la Comisión de
Nombramientos y Retribuciones.
La Comisión de Nombramientos y Retribuciones se reunirá cada vez que el Consejo de Administración o su Presidente solicite la emisión de un
informe o la adopción de propuestas y, en cualquier caso, siempre que resulte conveniente para el buen desarrollo de sus funciones. En todo caso,
se reunirá una vez al año para preparar la información sobre las retribuciones de los consejeros que el Consejo de Administración ha de aprobar.
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
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La Comisión de Nombramientos y Retribuciones se reunirá previa convocatoria del Presidente, por decisión propia o respondiendo a la solicitud
de dos de sus miembros o, en su caso, de la Comisión Ejecutiva. En la medida en que sea compatible con su naturaleza, será aplicable a la
convocatoria de esta Comisión lo dispuesto en los Estatutos Sociales y en este Reglamento para la convocatoria del Consejo de Administración.
RESPONSABILIDADES:
Sin perjuicio de otros cometidos que le asigne el Consejo de Administración, la Comisión de Nombramientos y Retribuciones tendrá las siguientes
responsabilidades básicas:
(a) Evaluar las competencias, conocimientos y experiencia necesarios en el Consejo de Administración.
b) Establecer un objetivo de representación para el sexo menos representado en el Consejo de Administración y elaborar orientaciones sobre
cómo alcanzar dicho objetivo.
c) Elevar al Consejo de Administración las propuestas de nombramiento de Consejeros Independientes.
d) Informar las propuestas de nombramiento de los restantes consejeros, así como las propuestas para su reelección o separación por la Junta
General de Accionistas.
e) Informar el nombramiento y, en su caso, cese del Consejero Coordinador, y del Secretario y del Vicesecretario del Consejo de Administración
para su sometimiento a la aprobación del Consejo de Administración.
f) Evaluar el perfil de las personas más idóneas para formar parte de todas las Comisiones del Consejo de Administración.
g) Examinar y organizar, bajo la coordinación, en su caso, del Consejero Coordinador, y en colaboración con el Presidente del Consejo de
Administración, la sucesión del Presidente del Consejo de Administración y del primer ejecutivo de la sociedad.
h) Informar las propuestas de nombramiento y separación de altos directivos y las condiciones básicas de sus contratos.
i) Evaluar periódicamente, y al menos una vez al año, la estructura, el tamaño, la composición y la actuación del Consejo de Administración y de
sus Comisiones, su Presidente, y Secretario. Evaluar la composición del Comité de Dirección, así como sus tablas de reemplazo para la adecuada
previsión de las transiciones.
j) Evaluar periódicamente y, al menos una vez al año la idoneidad de los diversos miembros del Consejo de Administración y de este en su
conjunto.
k) Revisar la política del Consejo de Administración en materia de selección y nombramiento de los miembros de la alta dirección y formularle
recomendaciones.
l) Efectuar, en su caso, las propuestas que considere oportunas para la mejora del funcionamiento del sistema de gobierno corporativo de la
Sociedad.
m) Supervisar la independencia de los consejeros independientes.
n) Supervisar y revisar, en el ámbito de sus competencias, la información no financiera contenida en el informe de gestión anual.
o) Preparar las decisiones relativas a las remuneraciones de los consejeros y altos directivos, y las demás condiciones de sus contratos,
especialmente de tipo económico, entendiéndose como altos directivos a los efectos de los presentes Estatutos, los directores generales o quienes
desarrollen funciones de alta dirección bajo la dependencia directa del Consejo de Administración, de Comisiones Ejecutivas o del Presidente
ejecutivo o, en su caso, de un Consejero ejecutivo y, en todo caso, el auditor interno de la Sociedad.
p) Informar y preparar la política general de remuneraciones de la Sociedad y en especial las políticas que se refieren a los Consejeros y de los
Directores Generales o de quienes desarrollen sus funciones de alta dirección bajo la dependencia directa del Consejo de Administración, de
comisiones ejecutivas o de Consejeros ejecutivos, así como la retribución individual y las demás condiciones contractuales de los Consejeros
Ejecutivos.
q) Revisar periódicamente los programas de retribución, ponderando su adecuación y sus rendimientos.
r) Velar por la observancia de la política de retribuciones de consejeros y altos directivos, así como informar sobre las condiciones básicas
establecidas en los contratos celebrados con estos.
s) Velar por la transparencia de las retribuciones.
t) Proponer al Consejo de Administración la aprobación de los informes o políticas de remuneraciones que este haya de someter a la Junta General
de Accionistas, así como informar al Consejo de Administración sobre las propuestas que tengan relación con remuneración que en su caso este
vaya a proponer a la Junta General de Accionistas.
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C.2.2 Complete el siguiente cuadro con la información relativa al número de consejeras que integran las
comisiones del consejo de administración al cierre de los últimos cuatro ejercicios:
Número de consejeras
Ejercicio 2022 Ejercicio 2021 Ejercicio 2020 Ejercicio 2019
Número % Número % Número % Número %
COMISIÓN
AUDITORÍA Y
CONTROL
1 33,33 1 33,33 0 0,00 0 0,00
COMISIÓN DE
SOSTENIBILIDAD
3 100,00 3 100,00 N.A. N.A. N.A. N.A.
COMISIÓN
NOMBRAMIENTOS
Y RETRIBUCIONES
1 33,33 1 33,33 0 0,00 0 0,00
C.2.3 Indique, en su caso, la existencia de regulación de las comisiones del consejo, el lugar en que están
disponibles para su consulta, y las modificaciones que se hayan realizado durante el ejercicio. A su vez,
se indicará si de forma voluntaria se ha elaborado algún informe anual sobre las actividades de cada
comisión.
Las normas de organización y funcionamiento de las Comisiones de Auditoría y Control , de Nombramientos y Retribuciones y de Sostenibilidad
se recogen en sus respectivos Reglamentos y en los Estatutos sociales, que se encuentran disponibles para su consulta en la página web de la
Sociedad (www.grupoamper.com).
La Comisión de Auditoría y Control, la Comisión de Nombramientos y Retribuciones y la Comisión de Sostenibilidad elaboran anualmente
informes sobre las actividades de cada una de ellas. Los informes correspondientes al ejercicio 2022 serán puestos a disposición de los accionistas
con ocasión de la convocatoria de la Junta General.
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D. OPERACIONES VINCULADAS Y OPERACIONES INTRAGRUPO
D.1. Explique, en su caso, el procedimiento y órganos competentes para la aprobación de operaciones con
partes vinculadas e intragrupo, indicando los criterios y reglas generales internas de la entidad que regulen
las obligaciones de abstención de los consejero o accionistas afectados y detallando los procedimientos
internos de información y control periódico establecidos por la sociedad en relación con aquellas operaciones
vinculadas cuya aprobación haya sido delegada por el consejo de administración.
El Consejo de Administración de Amper S.A (artículo 39-5 del Reglamento del Consejo de Administración), sin perjuicio de las facultades
reconocidas en los Estatutos, ostentará con carácter indelegable la aprobación, previo informe de la Comisión de Auditoría y Control, de las
operaciones que la Sociedad o sociedades de su Grupo realicen con consejeros, o con accionistas titulares, de forma individual o concertadamente
con otros, de una participación significativa, incluyendo accionistas representados en el Consejo de Administración de la Sociedad o de otras
sociedades que formen parte del mismo Grupo o con personas a ellos vinculadas.
Los consejeros afectados o que representen o estén vinculados a los accionistas afectados deberán abstenerse de participar en la deliberación y
votación del acuerdo en cuestión.
Solo se exceptuarán de esta aprobación las operaciones que reúnan simultáneamente las tres características siguientes:
- que se realicen en virtud de contratos cuyas condiciones estén estandarizadas y se apliquen en masa a un elevado número de clientes;
- que se realicen a precios o tarifas establecidos con carácter general por quien actúe como suministrador del bien o servicio de que se trate; y
- que su cuantía no supere el 0,5 por ciento del importe neto de la cifra de negocios de la Sociedad.
Asimismo, sin perjuicio de otros cometidos que le asigne el Consejo de Administración o de los previstos en los Estatutos Sociales, la Comisión de
Auditoría y Control (artículo 17 del Reglamento del Consejo de Administración) supervisará, en su caso, el procedimiento interno establecido para
la aprobación de operaciones vinculadas.
La comisión de Auditoría y Control informará, con carácter previo, al Consejo de Administración sobre todas las materias previstas en la Ley, los
estatutos sociales y en el reglamento del Consejo de Administración y en particular, sobre las operaciones con partes vinculadas, así como la
supervisión del procedimiento interno que tenga establecido la Sociedad para aquellas operaciones cuya aprobación haya sido delegada.
Los consejeros deberán comunicar a la Comisión de Auditoría y Control y al Consejo de Administración, a través de su Presidente, su Secretario
o Vicesecretario, de cualquier situación de conflicto, directo o indirecto, que ellos o personas vinculadas a ellos pudieran tener con el interés
de la Sociedad. De concurrir un conflicto de interés, y sin perjuicio de lo dispuesto en el Reglamento, el consejero atenderá a lo dispuesto en el
Reglamento Interno de Conducta.
Con la finalidad de que la Sociedad pueda identificar con carácter previo las posibles transacciones vinculadas, los consejeros deberán mantener
informado al Consejo si tienen, directa o indirectamente, intereses o influencia significativa en sociedades o entidades que mantengan relaciones
comerciales o de negocio con la Sociedad.
Los consejeros a los que afecten las transacciones vinculadas o que representen o estén vinculados a los accionistas afectados, además de no
ejercer ni delegar su voto, se ausentarán de la sesión mientras el Consejo o la Comisión de que se trate deliberan y votan sobre ellas.
El Consejo de Administración reflejará en su información pública anual un resumen de las transacciones realizadas por la sociedad con sus
consejeros y accionistas significativos. La información tendrá por objeto el volumen global de las operaciones y la naturaleza de las más relevantes.
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D.2. Detalle de manera individualizada aquellas operaciones significativas por su cuantía o relevantes por su
materia realizadas entre la sociedad o sus entidades dependientes y los accionistas titulares de un 10 % o más
de los derechos de voto o representados en el consejo de administración de la sociedad, indicando cuál ha
sido el órgano competente para su aprobación y si se ha abstenido algún accionista o consejero afectado. En
caso de que la competencia haya sido de la junta, indique si la propuesta de acuerdo ha sido aprobada por el
consejo sin el voto en contra de la mayoría de los independientes:
Nombre o
denominación social
del accionista o
de cualquiera de
sus sociedades
dependientes
%
Participación
Nombre o
denominación
social de la
sociedad o entidad
dependiente
Importe
(miles de
euros)
Órgano que la
ha aprobado
Identificación
del accionista
significativo o
consejero que se
hubiera abstenido
La propuesta a
la junta, en su
caso, ha sido
aprobada por
el consejo sin el
voto en contra
de la mayoría de
independientes
Sin datos
Nombre o
denominación social
del accionista o
de cualquiera de
sus sociedades
dependientes
Naturaleza
de la relación
Tipo de la operación y otra información necesaria para su evaluación
Sin datos
No se han realizado operaciones de esta naturaleza en el ejercicio 2021.
D.3. Detalle de manera individualizada las operaciones significativas por su cuantía o relevantes por su materia
realizadas por la sociedad o sus entidades dependientes con los administradores o directivos de la sociedad,
incluyendo aquellas operaciones realizadas con entidades que el administrador o directivo controle o controle
conjuntamente, e indicando cuál ha sido el órgano competente para su aprobación y si se ha abstenido algún
accionista o consejero afectado. En caso de que la competencia haya sido de la junta, indique si la propuesta
de acuerdo ha sido aprobada por el consejo sin el voto en contra de la mayoría de los independientes:
Nombre o
denominación
social de los
administradores
o directivos o de
sus entidades
controladas o
bajo control
conjunto
Nombre o
denominación
social de la
sociedad
o entidad
dependiente
Vínculo
Importe
(miles de
euros)
Órgano que la
ha aprobado
Identificación
del accionista
significativo o
consejero que se
hubiera abstenido
La propuesta a la
junta, en su caso,
ha sido aprobada
por el consejo sin
el voto en contra
de la mayoría de
independientes
(1)
DON JOSÉ LUIS
MARTINAVARRO
DEALBERT
AMPER,S.A.
CONSEJERO
DOMINICAL
AMPER
2.000
Consejo de
Administración
previo informe
favorable de la
Aprobado por
unanimidad
NO
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Nombre o
denominación
social de los
administradores
o directivos o de
sus entidades
controladas o
bajo control
conjunto
Nombre o
denominación
social de la
sociedad
o entidad
dependiente
Vínculo
Importe
(miles de
euros)
Órgano que la
ha aprobado
Identificación
del accionista
significativo o
consejero que se
hubiera abstenido
La propuesta a la
junta, en su caso,
ha sido aprobada
por el consejo sin
el voto en contra
de la mayoría de
independientes
Comisión de
Auditoría y Control
(2)
DON
FERNANDO
CASTRESANA
MORENO
AMPER,S.A.
CONSEJERO
INDEPENDIENTE
AMPER
50
Consejo de
Administración
previo informe
favorable de la
Comisión de
Auditoría y Control
Aprobado por
unanimidad
NO
(3)
DON JOSÉ
FERNÁNDEZ
GONZÁLEZ
AMPER,S.A.
CONSEJERO
DOMINICAL
AMPER
1.500
Consejo de
Administración
previo informe
favorable de la
Comisión de
Auditoría y Control
Aprobado por
unanimidad
NO
(4)
DON JUAN JOSÉ
RODRÍGUEZ-
NAVARRO
OLIVER
AMPER,S.A.
CONSEJERO
DOMINICAL
AMPER Y
MANAGING
PARTNER Y
ACCIONISTA
DE GROWTH
PARTNERS
CAPITAL
15.000
Consejo de
Administración
previo informe
favorable de la
Comisión de
Auditoría y Control
Aprobado por
unanimidad
NO
(5)
DON MIGUEL
CRESPO
RODRIGUEZ
AMPER,S.A.
SECRETARIO DEL
CONSEJO DE
ADMINISTRACIÓN
DE AMPER, S.A.
y SOCIO DEL
DESPACHO
TODA&NEL-LO
99
Consejo de
Administración
previo informe
favorable de la
Comisión de
Auditoría y Control
Aprobado por
unanimidad
NO
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DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS
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Nombre o
denominación
social de los
administradores
o directivos o de
sus entidades
controladas o
bajo control
conjunto
Naturaleza de la operación y otra información necesaria para su evaluación
(1)
DON JOSÉ LUIS
MARTINAVARRO
DEALBERT
Compra de hasta 500 miles de euros en acciones de Amper, S.A. y compra de pagarés de Amper, S.A. en el
MARF por importe de 1.500 miles euros.
(2)
DON
FERNANDO
CASTRESANA
MORENO
Compra de hasta 50 miles de euros en acciones de Amper, S.A.
(3)
DON JOSÉ
FERNÁNDEZ
GONZÁLEZ
Compra de pagarés de Amper, S.A. en el MARF por importe de 1.500 miles euros.
(4)
DON JUAN JOSÉ
RODRÍGUEZ-
NAVARRO
OLIVER
Inversión de la sociedad Growth Partners Capital en proyectos de investigación y desarrollo del Grupo Amper.
(5)
DON MIGUEL
CRESPO
RODRIGUEZ
I)Proceso de selección persona que desarrolle las funciones de responsable de Cumplimiento normativo
(implant). Importe: 60 miles de euros, coste del implant; II) Asesoramiento operación estratégica de adquisición
inorgánica. Importe: 29 miles de euros; III) Desarrollo de Políticas corporativas 2022. Importe 10 miles de euros.
D.4. Informe de manera individualizada de las operaciones intragrupo significativas por su cuantía o relevantes
por su materia realizadas por la sociedad con su sociedad dominante o con otras entidades pertenecientes al
grupo de la dominante, incluyendo las propias entidades dependientes de la sociedad cotizada, excepto que
ninguna otra parte vinculada de la sociedad cotizada tenga intereses en dichas entidades dependientes o éstas
se encuentren íntegramente participadas, directa o indirectamente, por la cotizada.
En todo caso, se informará de cualquier operación intragrupo realizada con entidades establecidas en países o
territorios que tengan la consideración de paraíso fiscal:
Denominación
social de la
entidad de
su grupo
Breve descripción de la operación y otra
información necesaria para su evaluación
Importe
(miles de euros)
Sin datos
De acuerdo con la normativa aplicable en vigor, no se han incluido las operaciones entre sociedades del mismo grupo consolidado (esto es,
entre las sociedades del Grupo Amper), las cuales han sido objeto de eliminación en el proceso de elaboración de los estados financieros
consolidados y forman parte del tráfico habitual de las sociedades en cuanto a su objeto y condiciones.
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D.5. Detalle de manera individualizada las operaciones significativas por su cuantía o relevantes por su materia
realizadas por la sociedad o sus entidades dependientes con otras partes vinculadas que lo sean de
conformidad con las Normas Internacionales de Contabilidad adoptadas por la UE, que no hayan sido
informadas en los epígrafes anteriores.
Denominación
social de la
parte vinculada
Breve descripción de la operación y otra
información necesaria para su evaluación
Importe
(miles de euros)
Sin datos
D.6. Detalle los mecanismos establecidos para detectar, determinar y resolver los posibles conflictos de intereses
entre la sociedad y/o su grupo, y sus consejeros, directivos, accionistas significativos u otras partes vinculadas.
El Reglamento del Consejo de Administración establece que los consejeros deberán comunicar a la Comisión de Auditoría y Control y al
Consejo de Administración, a través de su Presidente, su Secretario o Vicesecretario, de cualquier situación de conflicto, directo o
indirecto, que ellos o Personas Vinculadas a ellos pudieran tener con el interés de la Sociedad. De concurrir un conflicto de interés, y sin
perjuicio de lo dispuesto en el Reglamento, el consejero atenderá a lo dispuesto en el Reglamento Interno de Conducta
Además los consejeros están obligados a abstenerse de participar en la deliberación y votación de acuerdos o decisiones en las que él o una
persona vinculada tenga un conflicto de intereses, directo o indirecto. Se excluirán de la anterior obligación de abstención los
acuerdos o decisiones que le afecten en su condición de consejero, tales como su designación o revocación para cargos en el órgano de
administración u otros de análogo significado.
Adicionalmente, se obliga a los consejeros a abstenerse a realizar transacciones con la Sociedad, excepto que se trate de operaciones
ordinarias, hechas en condiciones estándar para los clientes y de escasa relevancia, entendiendo por tales aquéllas cuya información no sea
necesaria para expresar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Sociedad.
D.7. Indique si la sociedad está controlada por otra entidad en el sentido del artículo 42 del Código de Comercio,
cotizada o no, y tiene, directamente o a través de sus filiales, relaciones de negocio con dicha entidad o
alguna de sus filiales (distintas de las de la sociedad cotizada) o desarrolla actividades relacionadas con las de
cualquiera de ellas.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
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E. SISTEMAS DE CONTROL Y GESTION DE RIESGOS
E.1. Explique el alcance del Sistema de Control y Gestión de Riesgos financieros y no financieros de la sociedad,
incluidos los de naturaleza fiscal.
En un mundo cada vez más incierto y volátil, la gestión de riesgos aumenta su importancia en las organizaciones y es una pieza clave a la hora
de definir, adaptar e implantar la estrategia empresarial. Considerar el riesgo a la hora de formular los objetivos estratégicos y de negocio de una
organización contribuye a optimizar los resultados.
El Sistema de Control y Gestión de Riesgos de Amper S.A. es un proceso dinámico e iterativo, que abarca todos los niveles del Grupo, tanto a nivel
entidad como a nivel proyecto y contribuye a acelerar el crecimiento y mejorar el desempeño de la organización. El Sistema de Control y Gestión
de Riesgos de Amper S.A. consta de distintas etapas: i) identificación de los principales riesgos a los que se enfrenta la entidad, en base a eventos
y alineados con las distintas categorías de riesgos, tanto financieros como no financieros, incluidos los de naturaleza fiscal, ii) evaluación de los
mismos, en términos de impacto económico en los estados financieros y probabilidad de ocurrencia, iii) respuesta al riesgo proporcionada por el
responsable del mismo y iv) seguimiento y reporte de los riesgos identificados, según la frecuencia establecida.
Este Sistema se apoya en una Política de Control y Gestión de Riesgos, actualizada y aprobada por el Consejo de Administración de Amper
S.A en febrero 2022, alineada con las recomendaciones de Buen Gobierno Corporativo emitidas por la Comisión Nacional del Mercado de
Valores, específicamente con el Código de Buen Gobierno de las sociedades cotizadas, revisado en junio de 2020, y la Guía Técnica 3/2017 sobre
Comisiones de Auditoría de Entidades de Interés Público y referentes internacionales como COSO (Committee of Sponsoring Organization) e
ISO (International Organization of Standardization) y a nivel interno está alineada con el Código de Ética, el Estatuto de Auditoría Interna y el
Reglamento del Consejo de Administración del Grupo Amper. El objeto de la política es establecer los principios básicos y directrices de actuación
sobre la gestión de riesgos, entendiendo como tal la cultura, capacidades y prácticas que las organizaciones integran con el proceso de definición
de la estrategia y aplican cuando la llevan a la práctica, con el propósito de gestionar los riesgos a la hora de crear, preservar y materializar el valor.
Uno de los principios básicos definidos en la Política de Control y Gestión de Riesgos es la definición del nivel de riesgo aceptable o apetito
al riesgo, que es el grado de exposición que la Sociedad está en disposición de asumir en la medida en la que permita la creación de valor,
recalcando que existen ciertas categorías de riesgos como los relacionados con los recursos humanos, el cumplimiento y la reputación para
los cuales la tolerancia es cero. Aplicado al establecimiento de la estrategia, ayuda a la dirección de la compañía a seleccionar una estrategia
consecuente con su nivel de riesgo aceptable. Los riesgos que estén fuera del nivel de riesgo aceptable, incluido el riesgo fiscal, son objeto
de actuaciones para alcanzar nuevamente los niveles deseables, en la medida que el riesgo sea gestionable y el coste de las medidas para su
mitigación se justifique por el efecto que la materialización del riesgo pudiese tener en el Grupo.
La Política de Control y Gestión de Riesgos tiene su desarrollo en un Procedimiento de Control y Gestión de Riesgos, el cual se revisa anualmente y
está alineada con el resto de Políticas de la empresa, publicadas en la página web corporativa.
Asimismo, periódicamente se reporta la información sobre riesgos existentes en el Grupo, incluidos los de naturaleza fiscal, a la Comisión de
Auditoría y Control, para su supervisión, en cumplimiento con las funciones incluidas en el Reglamento correspondiente.
En 2022, con el objetivo de conseguir un enfoque integral de la gestión de riesgos, se contempla la aplicación de la metodología de riesgos en
Proyectos, especialmente en aquellos que tengan un impacto directo en la estrategia de la compañía o en la consecución de sus objetivos.
E.2. Identifique los órganos de la sociedad responsables de la elaboración y ejecución del Sistema de Control y
Gestión de Riesgos financieros y no financieros, incluido el fiscal.
Según lo establecido en el artículo 529 ter de la ley de Sociedades de Capital y en el artículo 5.3 apartado n) del Reglamento del Consejo de
Administración de Amper S.A. no podrán ser objeto de delegación aquellas facultades legal o estatutariamente reservadas al conocimiento
directo del Consejo de Administración ni aquellas otras necesarias para un responsable ejercicio de la función general de supervisión, entre ellas la
determinación de la Política de Control y Gestión de Riesgos, incluidos los fiscales y la supervisión de los sistemas internos de información y control.
Para el desarrollo de dichas funciones el Consejo de Administración de Amper S.A. cuenta con el apoyo de la Comisión de Auditoría y Control,
que ejerce las funciones relativas a los sistemas de control interno y gestión de riesgos según lo establecido en el artículo 3.3 del Reglamento
de la Comisión de Auditoría y Control y el de la Comisión de Sostenibilidad, que ejerce la supervisión de la información incluida en el estado
de información no financiera relativa a riesgos no financieros y demás documentación pública relacionada con sus competencias, según lo
establecido en el artículo 2.1 del Reglamento de Sostenibilidad.
La Alta Dirección establece la estrategia y los objetivos para lograr un equilibrio óptimo entre las metas de crecimiento y rentabilidad y los riesgos
relacionados, incluidos los de naturaleza fiscal, y despliega los recursos de forma eficiente y efectiva para alcanzar los objetivos de la entidad,
logrando un perfil de riesgo moderado, a través de la identificación, evaluación y gestión de forma sistemática, con criterios uniformes y dentro
de los niveles de tolerancia establecidos, de los riesgos que pudieran afectar a la consecución de los objetivos. Asimismo, es responsable de
impulsar una cultura en la que la gestión de riesgos sea un factor que se tenga en cuenta en todas las decisiones y a todos los niveles de la
entidad, asignando la autoridad y responsabilidad en los niveles apropiados de la organización, validando la información sobre riesgos antes de
ser reportada a la Comisión de Auditoría y Control de Amper S.A. y realizando un seguimiento de las posibles desviaciones del nivel de riesgo
aceptable establecido.
La función de Gestión de Riesgos, por su parte, tiene asignadas como funciones principales: i) Coordinar e impulsar el Modelo de Gestión de
Riesgos en el Grupo, fomentando la cultura de Gestión de Riesgos a todos los niveles ii) Supervisar las políticas y procedimientos existentes, con
el fin de garantizar su alineamiento con la Política de Control y Gestión de Riesgos, iii) Proporcionar el soporte necesario a los propietarios o
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responsables de los riesgos en su labor de identificación, evaluación y gestión de los riesgos, iv) Asesorar al Consejo de Administración en lo relativo
a la definición del riesgo aceptable, y v) Canalizar a la Comisión de Auditoría y Control del Grupo Amper todas las cuestiones relativas al Sistema de
Control y Gestión de Riesgos supervisando su ejecución e implantación.
Asimismo, los propietarios o responsables de los riesgos tienen designada como función principal la identificación, evaluación y respuesta a los
riesgos que afecten a su área, así como la implementación de los planes de acción correspondientes, en línea con la Política de Control y Gestión
de Riesgos aprobada por el Consejo de Administración.
E.3. Señale los principales riesgos, financieros y no financieros, incluidos los fiscales y en la medida que sean
significativos los derivados de la corrupción (entendidos estos últimos con el alcance del Real Decreto Ley
18/2017), que pueden afectar a la consecución de los objetivos de negocio.
El Sistema de Control y Gestión de Riesgos de Amper S.A. contempla las siguientes categorías de riesgos:
• Riesgos de Negocio, son aquellos que se derivan de la búsqueda de nuevos mercados y/o negocios, originados por cambios en el entorno, en el
marco regulatorio y la incertidumbre estratégica.
Durante 2022 los eventos de riesgo asociados a esta tipología se han visto incrementados por el efecto de acontecimientos como la invasión de
Ucrania por parte de Rusia y la consiguiente crisis energética e inflacionaria desencadenada.
• Riesgos Operativos, son aquellas posibles pérdidas de valor como resultado de fallos en los proyectos y servicios, procesos, sistemas, recursos
humanos y como consecuencia de eventos externos.
Durante 2022 los eventos de riesgo asociados a esta tipología con afectación de los objetivos estratégicos han sido los relativos a Ciberseguridad y
Protección de Datos, gestión de Proyectos, gestión del Capital Humano y Propiedad Industrial e Intelectual.
• Riesgos Financieros, son aquellas posibles pérdidas de valor como resultado de la inestabilidad de los mercados financieros, como tipo de
cambio, tipo de interés, liquidez y la incapacidad de la empresa para cancelar sus pasivos, así como los riesgos de crédito y los de carácter fiscal.
Las variaciones de los tipos de interés modifican el valor razonable de aquellos activos y pasivos que devengan un tipo de interés fijo, así como los
flujos futuros de los activos y pasivos referenciados a un tipo de interés variable. El objetivo de la gestión del riesgo de tipos de interés es alcanzar
un equilibrio en la estructura de la deuda que permita minimizar los mencionados riesgos y que minimice el coste de la deuda.
El Grupo al operar en el ámbito internacional está expuesto a riesgo de tipo de cambio por operaciones con divisas, especialmente el dólar, real
brasileño y peso colombiano. El riesgo de tipo de cambio surge de transacciones comerciales futuras, activos y pasivos reconocidos e inversiones
netas en el extranjero. A cierre de 2022 el Grupo no tiene contratada ningún tipo de cobertura relativa al tipo de cambio.
En lo relativo al riesgo de crédito, el Grupo tiene políticas para garantizar la recuperabilidad de las inversiones en proyectos, así como la
cobrabilidad de las cuentas a cobrar por prestación de servicios a clientes con un historial de crédito adecuado. El Grupo instrumenta los cobros
de determinados clientes a través de líneas de factoring sin recurso.
• Riesgos de Cumplimiento, son aquellas posibles pérdidas de valor ocasionadas por la posibilidad de incurrir en sanciones legales o
administrativas, pérdidas financieras significativas o pérdidas de reputación por incumplimiento de leyes, regulaciones, normas internas y códigos
de conducta.
En concreto, la dirección de Cumplimiento Normativo, órgano de control interno, es responsable de la aplicación de las políticas y procedimientos
establecidos. Esta dirección ha sido creada en mayo de 2022, constituyéndose como la renovación del órgano que hasta la fecha tenía las
competencias de control interno de la Entidad.
E.4. Identifique si la entidad cuenta con niveles de tolerancia al riesgo, incluido el fiscal.
El marco de tolerancia en el Grupo Amper está constituido por un conjunto de políticas y procedimientos que aseguren que los riesgos que
pueden afectar a la consecución de los objetivos estratégicos se mantienen dentro del nivel aceptable de riesgo. Este nivel se encuentra definido
en la Política de Control y Gestión de Riesgos, actualizada y aprobada en febrero 2022, y es el grado de exposición que el Grupo está dispuesto a
asumir en la medida en la que permita la creación de valor, recalcando que existen ciertas categorías de riesgos como los relacionados con los
recursos humanos y el cumplimiento, en cuyo caso el nivel de tolerancia es cero. Aplicado al establecimiento de la estrategia, ayuda a la dirección
de la compañía a seleccionar una estrategia consecuente con su nivel de riesgo aceptable.
Para aquellos riesgos identificados que se sitúen fuera de los niveles de tolerancia establecidos se definen, en la medida de lo posible, planes de
acción que permitan situar de nuevo el riesgo en los niveles deseables, teniendo en cuenta el binomio coste-beneficio, relativo al posible impacto
de la materialización del riesgo en los estados financieros del Grupo.
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E.5. Indique qué riesgos, financieros y no financieros, incluidos los fiscales, se han materializado durante el ejercicio.
Durante 2022, se han materializado riesgos relativos a desviaciones de los costes de los proyectos, ocasionados por el entorno inflacionario
existente, han tenido lugar varios ciberataques, han finalizado litigios abiertos contra el Grupo, como parte demandada, ya provisionados en los
estados financieros, y han finalizado inspecciones fiscales, sin que hayan tenido lugar impactos significativos sobre el negocio la materialización de
dichos riesgos.
E.6. Explique los planes de respuesta y supervisión para los principales riesgos de la entidad, incluidos los fiscales,
así como los procedimientos seguidos por la compañía para asegurar que el consejo de administración da
respuesta a los nuevos desafíos que se presentan.
En el proceso de gestión de riesgos establecido en el Grupo y definido en la Política de Control y Gestión de Riesgos, se indica que, una vez los
responsables o propietarios de los riesgos operativos, incluidos los fiscales, han identificado los mismos, en base a las categorías previamente
definidas, deben proporcionar una respuesta a los mismos, que puede ser:
- Aceptar, asumir el riesgo, bien porque no se puede mitigar por su propia casuística o porque estratégicamente así se decide.
- Mitigar, consiste en implementar planes de acción adicionales a los controles ya existentes con el fin de reducir el impacto del riesgo en los
estados financieros en caso de materializarse o bien su probabilidad de ocurrencia.
- Transferir, consiste en trasladar la pérdida del Grupo a un tercero, por ejemplo, mediante pólizas de seguro, externalización de actividades,
cláusulas contractuales, etc..
- Evitar, consistente en no incurrir en aquellas actividades que pueden ocasionar un evento de riesgo. Por ejemplo, no mantener relaciones
comerciales en ciertos países.
En cuanto a los procedimientos seguidos por la compañía para asegurar que el Consejo de Administración da respuesta a los nuevos riesgos que
se presentan, periódicamente la función de Gestión de Riesgos informa sobre los principales riesgos del Grupo a la Comisión de Auditoría y Control
y posteriormente realiza un oportuno seguimiento de las medidas de mitigación de los riesgos, definidas e implantadas por los responsables o
propietarios de los riesgos, informando a la Comisión de Auditoría y Control del estado de implantación de las mismas y su efectividad. De forma
previa al reporte de la información sobre riesgos, la función de Gestión de Riesgos realiza un análisis de posibles riesgos emergentes, tanto internos
como externos, a partir de documentos sectoriales y cualquiera otra información procedente de organismos de reconocido prestigio que se pueda
considerar relevante.
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F. SISTEMAS INTERNOS DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS EN RELACIÓN CON EL PROCESO DE EMISIÓN DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA (SCIIF)
Describa los mecanismos que componen los sistemas de control y gestión de riesgos en relación con el proceso de
emisión de información financiera (SCIIF) de su entidad.
F.1. Entorno de control de la entidad.
Informe, señalando sus principales características de, al menos:
F.1.1 Qué órganos y/o funciones son los responsables de: (i) la existencia y mantenimiento de un adecuado y
efectivo SCIIF; (ii) su implantación; y (iii) su supervisión.
El SCIIF es una parte del control interno y se configura como el conjunto de procesos que el consejo de administración, la Comisión de Auditoría y
Control, la alta dirección y el personal involucrado de la entidad llevan a cabo para proporcionar seguridad razonable respecto a la fiabilidad de la
información financiera que se publica en los mercados.
De acuerdo con lo establecido en el artículo 5.3 apartado e) del Reglamento del Consejo de Administración de Amper S.A. el Consejo de
Administración es el responsable de la formulación de las cuentas anuales (individuales y consolidadas) y su presentación a la Junta General. En
este sentido, el Consejo de Administración vela porque dichos documentos reflejen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los
resultados de Amper S.A. tanto a nivel individual como del grupo consolidado, conforme a lo establecido en la Ley de Sociedades de Capital.
Son también funciones indelegables del Consejo de Administración: (i) la determinación de la Política de Control y Gestión de Riesgos, incluidos
los fiscales, (ii) la supervisión de los sistemas internos de información y control, (iii) la aprobación de la información financiera que, por su condición
de cotizada, deba hacer pública la sociedad periódicamente y (iv) la definición de la estructura del grupo de sociedades del que la sociedad sea
entidad dominante.
El Consejo de Administración de Amper S.A. está formado por 10 miembros, además del Secretario no Consejero. El Consejo cuenta con un
Presidente no Ejecutivo (Otro Consejero externo), un Consejero Delegado (Consejero Ejecutivo), 4 Consejeros independientes y 4 Consejeros
dominicales y para su selección se han tenido en cuenta las recomendaciones de Buen Gobierno Corporativo y Guías Técnicas emitidas por la
Comisión Nacional del Mercado de Valores.
La Comisión de Auditoría y Control es el Órgano dependiente del Consejo de Administración que tiene responsabilidades específicas de
asesoramiento al Consejo de Administración, de supervisión y control de los procesos de elaboración y presentación de la información
financiera, de la independencia del auditor de cuentas y de la eficacia de los sistemas internos de control y gestión de riesgos, sin perjuicio de la
responsabilidad del Consejo de Administración, según lo estipulado en el Reglamento de la Comisión de Auditoría y Control de Amper S.A. en los
artículos 3.2 y 3.3.
En relación con el proceso de elaboración de la información financiera, la Comisión de Auditoría y Control es responsable de
a. Supervisar y evaluar de forma continuada el proceso de elaboración y presentación, así como la claridad e integridad de la información
financiera, los sistemas de control y gestión de riesgos financieros y no financieros relativos a Amper y a su Grupo (incluyendo los operativos,
tecnológicos, legales, sociales, medioambientales, políticos y reputacionales o relacionados con la corrupción), debiendo asegurarse de que
los informes financieros semestrales y las declaraciones trimestrales de gestión se formulan aplicando los mismos criterios contables que los
informes financieros anuales y supervisar las revisiones de los estados financieros intermedios solicitadas al auditor de cuentas, con el alcance y la
periodicidad que sea definido en su caso.
b. Revisar el cumplimiento de los requerimientos legales, la adecuada delimitación del perímetro de consolidación y la correcta aplicación de
los principios de contabilidad generalmente aceptados y de las normas internacionales de información financiera y no financiera que sean de
aplicación.
c. Supervisar el proceso de elaboración y presentación, así como la claridad e integridad de la información no financiera regulada, en el ámbito de
sus competencias, relativa a Amper y a su Grupo, debiendo asegurarse de que se formula de acuerdo con los requerimientos legales que resultan
de aplicación, así como supervisar las revisiones solicitadas al verificador externo, con el alcance y la periodicidad que sea definido, en su caso.
d. Mantener una comunicación fluida con la Dirección de la Sociedad, para entender sus decisiones sobre la aplicación de los criterios más
significativos con Auditoría Interna para conocer los resultados de las revisiones realizadas y con los auditores o verificadores externos.
e. Entender y supervisar la eficacia del sistema de control interno de la información financiera y no financiera, y recibir información periódica de su
responsable.
f. Presentar recomendaciones o propuestas al Consejo de Administración dirigidas a salvaguardar la integridad de la información financiera y no
financiera, a instancias de las revisiones realizadas tanto por auditoría interna como por el auditor de cuentas.
g. Evaluar e informar al Consejo de Administración de cualquier cambio de criterio contable significativo, así como de los riesgos significativos del
balance y la cuenta de resultados (individual y consolidada) y de fuera de estos.
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Por tanto, la responsabilidad última de la existencia y mantenimiento de un adecuado y efectivo SCIIF recae en el Consejo de Administración
que ejerce la supervisión directa del mismo a través de la Comisión de Auditoría y Control. A su vez, la Comisión de Auditoría y Control se apoya
para dicha supervisión en la Dirección de Auditoría Interna que es la encargada de evaluar el diseño y el correcto funcionamiento del SCIIF y su
efectividad, informando de las posibles debilidades de control detectadas y del seguimiento de los planes de acción asociados. La dirección es
responsable de la implantación y mantenimiento de los controles del SCIIF. Existe un Manual de SCIIF en proceso de actualización, en el que se
establecen los roles, responsabilidades y procedimientos a implantar con el fin de que el sistema de control interno de la sociedad sea efectivo y
proporcione aseguramiento razonable sobre la fiabilidad de la información financiera.
F.1.2 Si existen, especialmente en lo relativo al proceso de elaboración de la información financiera, los
siguientes elementos:
· Departamentos y/o mecanismos encargados: (i) del diseño y revisión de la estructura organizativa; (ii) de
definir claramente las líneas de responsabilidad y autoridad, con una adecuada distribución de tareas y
funciones; y (iii) de que existan procedimientos suficientes para su correcta difusión en la entidad:
El Consejo de Administración supervisa que la Alta Dirección, como parte de la gestión operativa de la Sociedad que tiene encomendada, realice
el diseño y revisión de la estructura organizativa y se definan claramente las líneas de responsabilidad y autoridad, con una adecuada distribución
de tareas y funciones, así como de segregación de funciones en lo relativo al proceso de elaboración de la información financiera en las unidades
de negocio concretas.
La Alta Dirección delega el diseño y revisión de la estructura organizativa en la Dirección Corporativa de Recursos Humanos, que se materializa en
un organigrama, al cual tiene acceso todo el personal del Grupo a través de la intranet de la Sociedad. Además, asegura que los procedimientos
relativos a los principales procesos relativos a la información financiera del Grupo se actualicen periódicamente y estén depositados en la intranet,
facilitando el acceso a los mismos de todos los usuarios.
· Código de conducta, órgano de aprobación, grado de difusión e instrucción, principios y valores incluidos
(indicando si hay menciones específicas al registro de operaciones y elaboración de información
financiera), órgano encargado de analizar incumplimientos y de proponer acciones correctoras y
sanciones:
El Grupo Amper dispone de un código de conducta, denominado Código Ético. El objetivo del Código es recoger los principios éticos básicos
de obligado cumplimiento y las pautas de conducta que deben conducir la actuación de las empresas del Grupo Amper y de sus Miembros. El
Código Ético se encuentra disponible en la página web de la Sociedad así como en la intranet del Grupo, a disposición de todos los empleados,
asegurando su adecuada difusión.
El Grupo Amper mantiene registros contables y publica información económico-financiera completa, precisa, comprensible y veraz. El grupo
Amper prohíbe cualquier acción encaminada a ocultar a sus accionistas e inversores
información económico-financiera que deba hacerse pública de conformidad con la legislación.
Existen además una serie de reglamentos y políticas en el Grupo, alineadas con el Código Ético, que constituyen un desarrollo del mismo, como
el Reglamento Interno de Conducta en los mercados de valores, en el cual se establecen las reglas que han de regir la actuación de las personas
afectadas por él con el fin de proteger la integridad de los mercados financieros y aumentar la confianza de los inversores, particularmente de
aquellos que han invertido en instrumentos financieros emitidos por la Sociedad, y tratando de garantizar que todos ellos están en igualdad de
condiciones y protegidos contra una utilización indebida de información privilegiada. Adicionalmente, el 21 de diciembre de 2021, el Consejo de
Administración aprobó la actualización de la Política de conflictos de interés y operaciones vinculadas con consejeros, accionistas significativos y
altos directivos, así como de operaciones intragrupo, la cual tiene por objeto detallar las reglas a seguir en aquellas situaciones en las que entren
en conflicto el interés de la Sociedad y el interés personal directo o indirecto de los consejeros o de las personas sometida a reglas de conflicto de
interés, así como en las transacciones que el Grupo o sus empresas realicen con los consejeros, con las personas sometidas a reglas de conflictos de
interés o en los Accionistas Significativos.
Asimismo, según se establece en el articulo 3.5. del Reglamento de la Comisión de Auditoría y Control, es dicha Comisión la encargada de
supervisar el cumplimiento de la normativa aplicable y la eficacia de las políticas y procedimientos internos de la Sociedad, garantizando
su adecuación y consistencia con las previsiones normativas y las recomendaciones. Esta labor la realiza de forma operativa la función de
Cumplimiento Normativo, que es la encargada de analizar los posibles incumplimientos identificados y de proponer acciones correctoras y
sanciones y reportar periódicamente los asuntos más significativos a la Comisión de Auditoría y Control.
· • Canal de denuncias, que permita la comunicación a la comisión de auditoría de irregularidades de
naturaleza financiera y contable, en adición a eventuales incumplimientos del código de conducta y
actividades irregulares en la organización, informando, en su caso, si éste es de naturaleza confidencial y si
permite realizar comunicaciones anónimas respetando los derechos del denunciante y del denunciado.
En el marco de la implantación del sistema de Cumplimiento Normativo, el Grupo Amper ha establecido un Canal de Denuncias mediante el
cual todos sus empleados, proveedores, clientes, accionistas o cualquier persona que trabaje bajo la supervisión y la dirección de contratistas,
subcontratistas y proveedores, podrán informar cualquier situación o indicio que implique la comisión de un delito, un incumplimiento de la
legislación vigente, una transgresión de los principios del Código Ético y/o un incumplimiento de la normativa interna.
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Con el fin de que se pueda realizar cualquier comunicación contando con todas las garantías de confidencialidad y seguridad, se ha creado un
formulario de denuncia al cual se puede acceder a través de la página web. Además, se podrá realizar la comunicación ante un Miembro del
Comité de Ética, a través de su correo electrónico profesional, comiteetica@grupoamper.com y/o ante su Superior Jerárquico.
El Grupo Amper establecerá todas las medidas necesarias encaminadas a proteger al informante de cualquier tipo de represalia como pueda
ser suspensión, despido, destitución o medidas equivalentes; degradación o denegación de ascensos; denegación de formación, evaluación o
referencias negativas con respecto a sus resultados laborales, etc. El Grupo Amper tomará medidas de apoyo como, por ejemplo, información y
asesoramiento gratuitos, así como medidas de protección frente a represalias como, por ejemplo, atribución de responsabilidad con respecto de la
adquisición o el acceso a la información comunicada/revelada.
La Comisión de Auditoría y Control recibe periódicamente, a través de la dirección de Cumplimiento Normativo, información sobre las denuncias
recibidas a través del formulario de denuncias y presenta anualmente la Memoria Anual de Funciones de la dirección de Cumplimiento Normativo
al Consejo de Administración.
· Programas de formación y actualización periódica para el personal involucrado en la preparación y revisión
de la información financiera, así como en la evaluación del SCIIF, que cubran al menos, normas contables,
auditoría, control interno y gestión de riesgos:
La Dirección de Recursos Humanos del Grupo Amper elabora anualmente un Plan con el fin de cubrir las necesidades, tanto internas como
externas, de la formación de los empleados de acuerdo con los objetivos estratégicos del Grupo, y específicamente las relativas a la elaboración
de los Estados Financieros y cumplimiento del SCIIF y es responsable de la monitorización de la realización de dichas acciones formativas.
Principalmente la formación recibida está relacionada con nuevos estándares de preparación de la información financiera aplicables al Grupo y las
políticas internas de aplicación en el Grupo.
Concretamente, en 2022 destaca la realización de los siguientes seminarios:
- Seminario de actualización de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF).
- Formación en la herramienta de reporte ESEF, formato estándar para los estados financieros en Europa.
- Seminario de auditoría del SCIIF.
- Seminario de auditoría de la Información No Financiera.
- Seminario sobre Riesgos Financieros.
F.2. Evaluación de riesgos de la información financiera.
Informe, al menos, de:
F.2.1 Cuáles son las principales características del proceso de identificación de riesgos, incluyendo los de error
o fraude, en cuanto a:.
· Si el proceso existe y está documentado:
En el Grupo Amper existe un proceso continuo e iterativo de identificación, evaluación, gestión y reporte de todas las categorías de riesgos,
incluyendo los de error o fraude, soportado por la Política de Control y Gestión de Riesgos, actualizada en febrero 2022 y documentado en el
Procedimiento de Gestión de Riesgos.
El Consejo de Administración determina la Política de Control y Gestión de Riesgos, incluidos los fiscales, y supervisa los sistemas internos de
información y control, apoyándose a tal fin en la Comisión de Auditoría y Control. A su vez, dicha Comisión se apoya en la función de Gestión de
Riesgos, ubicada en la Dirección de Auditoría Interna, para facilitar el proceso de identificación, evaluación, gestión y reporte de los riesgos por
parte de los responsables de cada área.
El proceso de identificación de los riesgos debe cubrir la integridad y completitud de los mismos, teniendo en cuenta todos los riesgos con posible
impacto en los procesos de elaboración de la información financiera, entre ellos:
- Los riesgos de negocio, aquellos que se derivan de la búsqueda de nuevos mercados y/o negocios, originados por cambios en el entorno, en el
marco regulatorio y la incertidumbre estratégica.
- Los riesgos operativos, aquellas posibles pérdidas de valor como resultado de fallos en los proyectos y servicios, procesos, sistemas, recursos
humanos y como consecuencia de eventos externos.
- Los riesgos financieros, aquellas posibles pérdidas de valor como resultado de la inestabilidad de los mercados financieros, como tipo de cambio,
tipo de interés, liquidez y de la incapacidad de la empresa para cancelar sus pasivos, así como los riesgos de crédito y los de carácter fiscal.
- Los riesgos de cumplimiento, aquellas posibles pérdidas de valor ocasionadas por la posibilidad de incurrir en sanciones legales o administrativas,
pérdidas financieras significativas o pérdidas de reputación por incumplimiento de leyes, regulaciones, normas internas y códigos de conducta.
Asimismo, al determinar la importancia y probabilidad del riesgo de incurrir en un error material, se consideran circunstancias como:
- Complejidad de las transacciones y normas aplicables.
- Volumen de transacciones e importancia cuantitativa de las partidas afectadas.
- Complejidad de los cálculos.
- Necesidad de utilizar estimaciones o proyectos.
- Aplicaciones de juicios.
- Importancia cualitativa de la información.
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· Si el proceso cubre la totalidad de objetivos de la información financiera, (existencia y ocurrencia;
integridad; valoración; presentación, desglose y comparabilidad; y derechos y obligaciones), si se actualiza
y con qué frecuencia:
La información financiera se considera que ha sido elaborada con fiabilidad si presenta las transacciones, hechos y demás eventos que afectan a la
entidad, de conformidad con la normativa aplicable. Para ello, el SCIIF debe asegurar que:
- las transacciones, hechos y demás eventos recogidos por la información financiera efectivamente existen y se han registrado en el momento
adecuado. (Existencia y ocurrencia).
- la información refleja la totalidad de las transacciones, hechos y demás eventos en los que la entidad es parte afectada (Integridad).
- las transacciones, hechos y demás eventos se registran y valoran de conformidad con la normativa aplicable (Valoración).
- las transacciones, hechos y demás eventos se clasifican, presentan y revelan en la información financiera de acuerdo con la normativa aplicable
(Presentación, desglose y comparabilidad).
- la información financiera refleja, a la fecha correspondiente, los derechos y obligaciones a través de los correspondientes activos y pasivos, de
conformidad con la normativa aplicable (Derechos y obligaciones).
Toda la información relativa a los riesgos y objetivos de la información financiera se encuentra recogida en el Manual del SCIIF, que se actualiza
periódicamente, cada vez que existen cambios en los procesos o bien cambios en el perímetro de consolidación.
· La existencia de un proceso de identificación del perímetro de consolidación, teniendo en cuenta, entre
otros aspectos, la posible existencia de estructuras societarias complejas, entidades instrumentales o de
propósito especial:
La Dirección Financiera Corporativa del Grupo Amper, en colaboración con la Dirección Legal, son las responsables de identificar y registrar, en
el formato designado a tal efecto, los cambios producidos en las participaciones accionariales del Grupo, cualquiera que sea su naturaleza, ya
sean directas o indirectas, así como cualquier entidad en la que el Grupo tenga la capacidad de ejercer el control, independientemente de la
forma jurídica a través de la cual se obtenga control, incluyendo, por tanto, en su caso, tanto las sociedades instrumentales como las de propósito
especial.
Una vez actualizados los cambios en el registro societario, la Dirección Financiera Corporativa identifica la estructura de control correspondiente,
y determina el método mediante el cual la Sociedad se integra en el perímetro de Consolidación, de acuerdo con los criterios previstos en las
Normas Internacionales de Contabilidad.
· Si el proceso tiene en cuenta los efectos de otras tipologías de riesgos (operativos, tecnológicos, financieros,
legales, fiscales, reputacionales, medioambientales, etc.) en la medida que afecten a los estados
financieros:
El proceso de identificación de riesgos relativos a errores en la información financiera no es un proceso aislado, sino que está interrelacionado
con el proceso de gestión de riesgos de las distintas categorías que integran el Modelo de Gestión de Riesgos, como son los riesgos de negocio,
operativos, financieros y de cumplimiento de la Sociedad. Los eventos de riesgo identificados se mapean con las distintas categorías definidas,
asegurando que se tiene en cuenta el posible impacto de las distintas categorías de riesgos en la información financiera.
· Qué órgano de gobierno de la entidad supervisa el proceso:
El Consejo de Administración del Grupo Amper tiene la facultad indelegable de aprobación de la Política de Control y Gestión de Riesgos,
incluidos los riesgos relacionados con la información financiera. Se apoya para tal labor en la Comisión de Auditoría y Control, la cual supervisa
periódicamente la eficacia del Sistema de Control y Gestión de Riesgos, delegando en la función de Auditoría Interna, que evalúa periódicamente
el diseño y efectividad del SCIIF, reportando las posibles debilidades de control identificadas y el seguimiento de los planes de acción acordados.
El Consejo de Administración es responsable de la existencia de un SCIIF adecuado y eficaz, y la Alta Dirección es responsable de su diseño,
implantación y funcionamiento. La Comisión de Auditoría es responsable de supervisar el SCIIF, y para realizar su función se apoya en la función
de auditoría interna que, según lo incluido en su Plan Anual, le ayude a evaluar la eficacia del SCIIF y le informe periódicamente de las debilidades
detectadas durante la ejecución de su trabajo, y del calendario asignado a las medidas propuestas para su corrección.
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F.3. Actividades de control.
Informe, señalando sus principales características, si dispone al menos de:
F.3.1 Procedimientos de revisión y autorización de la información financiera y la descripción del SCIIF,
a publicar en los mercados de valores, indicando sus responsables, así como de documentación
descriptiva de los flujos de actividades y controles (incluyendo los relativos a riesgo de fraude) de
los distintos tipos de transacciones que puedan afectar de modo material a los estados financieros,
incluyendo el procedimiento de cierre contable y la revisión específica de los juicios, estimaciones,
valoraciones y proyecciones relevantes
Según lo indicado en el artículo 5 punto 7 b) del Reglamento del Consejo de Administración de Amper S.A., aprobado el 27 de octubre de 2021,
éste ostenta con carácter indelegable la supervisión de los sistemas internos de información y control, y garantiza la integridad de los sistemas de
información contable, financiera y no financiera, incluidos en el control financiero y operativo y el cumplimiento de la legislación aplicable.
La Comisión de Auditoría y Control, como órgano colegiado, tiene responsabilidades específicas de asesoramiento al Consejo de Administración y
de supervisión y control de los procesos de elaboración y presentación de la información financiera. En el artículo 4 del Reglamento de la Comisión
de Auditoría y Control, aprobado el 27 de octubre de 2021, relativo a las funciones de la Comisión de Auditoría y Control, se indica en sus apartados
c) y d) que tiene como funciones, entre otras, la supervisión del proceso de elaboración de la información financiera y no financiera y la supervisión
de la eficacia del sistema de Control Interno de Amper S.A. y los sistemas de Gestión y Control de Riesgos.
En relación con la elaboración de la información financiera y no financiera regulada de Amper S.A., la Comisión de Auditoría y Control tiene,
entre sus funciones, revisar el cumplimiento de los requerimientos legales, la adecuada delimitación del perímetro de consolidación y la correcta
aplicación de los principios de contabilidad generalmente aceptados y de las normas internacionales de información financiera y no financiera
que sean de aplicación. A tal efecto, analiza los juicios, criterios, valoración y estimaciones realizadas que tengan un impacto significativo en los
estados financieros y no financieros relacionados, que hayan sido llevados a cabo por la Dirección Financiera de la sociedad, incluyendo el proceso
de Cierre Contable.
El Grupo Amper cuenta con un Modelo de Control Interno sobre la información financiera, basado en el marco COSO (The Committee of
Sponsoring Organisations of the Treadway Commission) y alineado con su versión de 2013. El marco consta de los siguientes objetivos:
- Efectividad y eficiencia de las operaciones.
- Suficiencia y confiabilidad de la información financiera.
- Cumplimiento de leyes y regulaciones aplicables.
Además, consta de los siguientes componentes, que a su vez se desdoblan en diecisiete principios:
• Entorno de control.
• Identificación y evaluación de riesgos.
• Actividades de control.
• Información y comunicación.
• Supervisión.
Los objetivos, componentes y principios se encuentran interrelacionados entre sí. En el marco del proceso de transformación en el que está
inmerso el Grupo se está llevando a cabo un proceso de aseguramiento para verificar que cada uno de los cinco componentes continúan
presentes, funcionan adecuadamente y de manera integrada en la organización, de modo que se pueda proporcionar aseguramiento razonable
sobre la consecución de los objetivos estratégicos de la Sociedad.
Existe una relación directa entre los componentes, principios, y la estructura de la organización. Por tanto, ante cualquier cambio relevante en la
organización, es necesario realizar una revisión del impacto en el Modelo de Control Interno. Por ello, debido al proceso de transformación en el
que está inmerso el Grupo se está procediendo a la revisión y actualización del SCIIF.
El enfoque utilizado en la implantación del SCIIF es el C.A.R.C., basado en cuatro mapeos:
- Mapeo de las cuentas de los estados financieros.
- Mapeo de las aseveraciones.
- Mapeo de los riesgos.
- Mapeo de los controles.
El proceso incluye las siguientes fases:
• Cálculo de la materialidad aplicada a cada unidad de negocio.
• Definición del alcance, en cuanto a términos contables, de negocio y geográficos, determinando cuentas significativas.
• Identificación de los procesos relacionados con los epígrafes alcanzados, que pueden impactar en los estados financieros.
• Evaluación de riesgos, identificación de controles clave que supongan una cobertura adecuada de las aseveraciones financieras y los riesgos
relacionados.
Anualmente la Dirección de Auditoría Interna realiza la evaluación del SCIIF, reportando a la Comisión de Auditoría y Control las posibles
debilidades de control identificadas y los planes de acción definidos por los responsables.
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F.3.2 Políticas y procedimientos de control interno sobre los sistemas de información (entre otras, sobre
seguridad de acceso, control de cambios, operación de los mismos, continuidad operativa y segregación
de funciones) que soporten los procesos relevantes de la entidad en relación a la elaboración y
publicación de la información financiera.
El Grupo Amper es consciente de la relevancia de una efectiva gestión de un sistema de seguridad de la información, siendo la información un
activo fundamental para la prestación de sus servicios y la toma de decisiones eficientes, por lo que existe un compromiso expreso de protección
de sus propiedades más significativas como parte de una estrategia orientada a la continuidad del negocio, la administración de riesgos y la
consolidación de una cultura de seguridad.
Se ha definido una Política de Seguridad de la Información, en cumplimiento con la ISO/IEC 27001, la cual engloba el conjunto de directrices
que orientan la forma en la que la organización gestiona y protege la información y los servicios que considera críticos. Tiene su desarrollo
en un conjunto de principios, procedimientos y medidas (preventivos, reactivos y de control) para proteger la información que gestiona y sus
servicios esenciales, con el objeto de garantizar la seguridad y la continuidad del negocio. El objetivo principal de esta política es asegurar la
confidencialidad, integridad y disponibilidad de los datos, englobando por tanto los relativos a los procesos de elaboración y publicación de la
información financiera.
Los principios principales de la Política son:
- Compromiso con el cumplimiento de los requisitos aplicables a la seguridad de la información.
- Protección de los servicios e información contra pérdidas de disponibilidad y contra accesos no autorizados.
- Evitar usos maliciosos de la red y accesos no autorizados a los sistemas.
- Preservar la confidencialidad e integridad de la información.
- Proporcionar formación a las personas con responsabilidad en el uso o administración de sistemas TIC para garantizar una operación segura de
los mismos y concienciar a toda la organización en la importancia del cumplimiento de esta política.
- Establecer procedimientos de salvaguarda idóneos, incluida la notificación de incidencias de seguridad en el desarrollo de servicios para y por
terceros.
La Política de Seguridad de la Información se revisa periódicamente, siempre que se hayan producido incidencias graves de seguridad, en línea
con el compromiso de mejora continua. Está publicada en la intranet del Grupo, facilitando su conocimiento y aplicación por parte de cualquier
empleado.
F.3.3 Políticas y procedimientos de control interno destinados a supervisar la gestión de las actividades
subcontratadas a terceros, así como de aquellos aspectos de evaluación, cálculo o valoración
encomendados a expertos independientes, que puedan afectar de modo material a los estados
financieros.
El Grupo Amper revisa anualmente la existencia de actividades ejecutadas por terceros que pudieran ser relevantes para el proceso de preparación
de la información financiera. Hasta la fecha, el Grupo no ha externalizado procesos de tal índole, por lo que no ha sido necesario solicitar y evaluar
informes sobre la eficacia de los controles establecidos por entidades ajenas al Grupo.
De forma recurrente, el Grupo Amper solicita los servicios de expertos externos y previamente realiza la comprobación de la competencia,
capacitación, acreditación e independencia de dichos asesores, así como la validez de los datos y métodos utilizados y la razonabilidad de las
hipótesis planteadas.
F.4. Información y comunicación.
Informe, señalando sus principales características, si dispone al menos de:
F.4.1 Una función específica encargada de definir, mantener actualizadas las políticas contables (área o
departamento de políticas contables) y resolver dudas o conflictos derivados de su interpretación,
manteniendo una comunicación fluida con los responsables de las operaciones en la organización, así
como un manual de políticas contables actualizado y comunicado a las unidades a través de las que
opera la entidad.
La responsabilidad sobre la aplicación de las políticas contables del Grupo recae sobre la Dirección Financiera y en particular en el responsable de
Consolidación, quien procede a identificar, definir y mantener actualizadas las políticas contables que afectan al Grupo, y a resolver las dudas o
conflictos derivados de la interpretación y aplicación en cualquiera de las sociedades filiales del Grupo, asegurando la aplicación coherente de las
políticas contables en el Grupo.
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El Grupo Amper cuenta con un Manual de Políticas Contables, que recoge las políticas a seguir en función de las distintas tipologías de
transacciones habituales en el Grupo, el cual se actualiza periódicamente, de modo que:
- Incluya las políticas contables aplicables a posibles nuevas transacciones que no estuvieran incluidas en versiones anteriores.
- Incluya las modificaciones oportunas a las políticas contables del Grupo en consonancia con lo indicado por las Normas Internacionales de
Información Financiera (NIIF-UE).
- Incluya los cambios en las políticas contables aprobados por la Dirección Financiera.
F.4.2 Mecanismos de captura y preparación de la información financiera con formatos homogéneos, de
aplicación y utilización por todas las unidades de la entidad o del grupo, que soporten los estados
financieros principales y las notas, así como la información que se detalle sobre el SCIIF.
Existe un formato único de reporte estándar definido para recoger la totalidad de la información necesaria para la preparación de la información
financiera consolidada, el cual utilizan todas las sociedades del Grupo.
El Grupo Amper ha presentado sus cuentas anuales en formato uniforme y electrónico, según lo indicado en el Reglamento Delegado (UE)
2018/815 de la Comisión, el cual establece que todos los informes financieros anuales de las empresas cotizadas dentro de la Unión Europea
se realicen en un formato electrónico único, denominado ESEF, de cara a la generación del fichero para su reporte a la Comisión Nacional del
Mercado de Valores (CNMV).
F.5. Supervisión del funcionamiento del sistema.
Informe, señalando sus principales características, al menos de:
F.5.1 Las actividades de supervisión del SCIIF realizadas por la comisión de auditoría así como si la entidad
cuenta con una función de auditoría interna que tenga entre sus competencias la de apoyo a la
comisión en su labor de supervisión del sistema de control interno, incluyendo el SCIIF. Asimismo
se informará del alcance de la evaluación del SCIIF realizada en el ejercicio y del procedimiento por
el cual el encargado de ejecutar la evaluación comunica sus resultados, si la entidad cuenta con un
plan de acción que detalle las eventuales medidas correctoras, y si se ha considerado su impacto en la
información financiera.
La Comisión de Auditoría y Control supervisa, a través de la Dirección de Auditoría Interna, la eficacia del Sistema Interno de Control y Gestión
de Riesgos, incluyendo el correcto funcionamiento del SCIIF, evaluando su diseño y efectividad. La Dirección de Auditoría Interna depende
funcionalmente de la Comisión de Auditoría y Control, asegurando su objetividad e independencia.
La Dirección de Auditoría Interna es la encargada de evaluar la razonabilidad y suficiencia del diseño y funcionamiento de los sistemas de Control
Interno y Gestión de Riesgos del Grupo, revisando:
i. Que los riesgos que puedan afectar al logro de los objetivos del Grupo se encuentran identificados, evaluados, gestionados y se realiza un
seguimiento de los mismos.
ii. Que los procesos y operaciones se realizan de acuerdo con las leyes, regulaciones, contratos y resto de políticas que resulten de aplicación.
iii. Que los activos están adecuadamente protegidos.
iv. Que el proceso de elaboración y reporte de la información financiera se lleva a cabo con integridad y completitud.
El modelo de alcances de la auditoría del SCIIF considera tanto factores cuantitativos (materialidad de los epígrafes contables) como cualitativos
(riesgo de fraude, volumen de transacciones, complejidad, deterioro de valor y potenciales pasivos, estandarización, juicios de valor y estimación
y grado de manualidad o integración de sistemas). El alcance de la evaluación SCIIF realizada en 2022 ha abarcado los riesgos más relevantes del
Grupo y ha abarcado las principales sociedades.
En relación al SCIIF, la Dirección de Auditoría Interna realiza una revisión anual sobre el adecuado diseño y efectividad de las actividades de control
sobre la información financiera. En el marco de dicha revisión, la función de Auditoría Interna emite informes, indicando a los responsables del
proceso, a la Alta Dirección y a la Comisión de Auditoría y Control las posibles debilidades de Control Interno detectadas y los planes de acción
definidos por los responsables para mitigarlas, considerando asimismo el posible impacto en la información financiera. Posteriormente la función
de Auditoría Interna realiza seguimiento de la implantación de planes de acción y comunica periódicamente los resultados a la Comisión de
Auditoría y Control.
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F.5.2 Si cuenta con un procedimiento de discusión mediante el cual, el auditor de cuentas (de acuerdo con
lo establecido en las NTA), la función de auditoría interna y otros expertos puedan comunicar a la alta
dirección y a la comisión de auditoría o administradores de la entidad las debilidades significativas de
control interno identificadas durante los procesos de revisión de las cuentas anuales o aquellos otros
que les hayan sido encomendados. Asimismo, informará de si dispone de un plan de acción que trate de
corregir o mitigar las debilidades observadas.
La Dirección de Auditoría Interna informa periódicamente a la Comisión de Auditoría y Control sobre las conclusiones alcanzadas en los
trabajos realizados y sobre la implantación de los planes de acción definidos. Todas las debilidades de control identificadas están sujetas a
recomendaciones y planes de acción.
Además, entre las funciones de la Comisión de Auditoría y Control se incluye el establecimiento de oportunas relaciones con el auditor externo
para recibir regularmente información sobre los resultados de la auditoría y cualquier cuestión que pudiera ponerse de manifiesto tanto en el seno
de la Comisión como durante la ejecución del propio trabajo de auditoría de cuentas. En 2022 el auditor de cuentas ha comparecido en varias
ocasiones ante la Comisión de Auditoría y Control, con el fin de comunicar los avances del trabajo y presentar las recomendaciones relacionadas
con las debilidades de control interno, identificadas durante el proceso de revisión de las cuentas anuales.
F.6. Otra información relevante.
N/A
F.7. Informe del auditor externo.
Informe de:
F.7.1 Si la información del SCIIF remitida a los mercados ha sido sometida a revisión por el auditor externo, en
cuyo caso la entidad debería incluir el informe correspondiente como anexo. En caso contrario, debería
informar de sus motivos.
El Grupo Amper no ha sometido a revisión, por parte del auditor externo, la información del SCIIF remitida a los mercados en el ejercicio 2022 por
no tener carácter obligatorio.
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G. GRADO DE SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES DE GOBIERNO CORPORATIVO
Indique el grado de seguimiento de la sociedad respecto de las recomendaciones del Código de buen gobierno de las
sociedades cotizadas.
En el caso de que alguna recomendación no se siga o se siga parcialmente, se deberá incluir una explicación detallada
de sus motivos de manera que los accionistas, los inversores y el mercado en general, cuenten con información
suficiente para valorar el proceder de la sociedad. No serán aceptables explicaciones de carácter general.
1. Que los estatutos de las sociedades cotizadas no limiten el número máximo de votos que pueda emitir un
mismo accionista, ni contengan otras restricciones que dificulten la toma de control de la sociedad mediante
la adquisición de sus acciones en el mercado.
Cumple [ X ] Explique [ ]
2. Que, cuando la sociedad cotizada esté controlada, en el sentido del artículo 42 del Código de Comercio, por
otra entidad, cotizada o no, y tenga, directamente o a través de sus filiales, relaciones de negocio con dicha
entidad o alguna de sus filiales (distintas de las de la sociedad cotizada) o desarrolle actividades relacionadas
con las de cualquiera de ellas informe públicamente con precisión acerca de:
a) Las respectivas áreas de actividad y eventuales relaciones de negocio entre, por un lado, la sociedad
cotizada o sus filiales y, por otro, la sociedad matriz o sus filiales.
b) Los mecanismos previstos para resolver los eventuales conflictos de intereses que puedan presentarse.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
La sociedad matriz del Grupo Amper, no esta controlada en el sentido del artículo 42 del Código de Comercio por otra entidad.
3. Que durante la celebración de la junta general ordinaria, como complemento de la difusión por escrito del
informe anual de gobierno corporativo, el presidente del consejo de administración informe verbalmente a los
accionistas, con suficiente detalle, de los aspectos más relevantes del gobierno corporativo de la sociedad y, en
particular:
a) De los cambios acaecidos desde la anterior junta general ordinaria.
b) De los motivos concretos por los que la compañía no sigue alguna de las recomendaciones del Código
de Gobierno Corporativo y, si existieran, de las reglas alternativas que aplique en esa materia.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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4. Que la sociedad defina y promueva una política relativa a la comunicación y contactos con accionistas e
inversores institucionales en el marco de su implicación en la sociedad, así como con los asesores de voto
que sea plenamente respetuosa con las normas contra el abuso de mercado y dé un trato semejante a los
accionistas que se encuentren en la misma posición. Y que la sociedad haga pública dicha política a través
de su página web, incluyendo información relativa a la forma en que la misma se ha puesto en práctica e
identificando a los interlocutores o responsables de llevarla a cabo.
Y que, sin perjuicio de las obligaciones legales de difusión de información privilegiada y otro tipo de
información regulada, la sociedad cuente también con una política general relativa a la comunicación de
información económico-financiera, no financiera y corporativa a través de los canales que considere adecuados
(medios de comunicación, redes sociales u otras vías) que contribuya a maximizar la difusión y la calidad de la
información a disposición del mercado, de los inversores y demás grupos de interés.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]
La política de comunicación y contactos con accionistas está en proceso de elaboración para ser aprobada por el órgano de gobierno de la
Sociedad.
5. Que el consejo de administración no eleve a la junta general una propuesta de delegación de facultades, para
emitir acciones o valores convertibles con exclusión del derecho de suscripción preferente, por un importe
superior al 20% del capital en el momento de la delegación.
Y que cuando el consejo de administración apruebe cualquier emisión de acciones o de valores convertibles
con exclusión del derecho de suscripción preferente, la sociedad publique inmediatamente en su página web
los informes sobre dicha exclusión a los que hace referencia la legislación mercantil.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
6. Que las sociedades cotizadas que elaboren los informes que se citan a continuación, ya sea de forma
preceptiva o voluntaria, los publiquen en su página web con antelación suficiente a la celebración de la junta
general ordinaria, aunque su difusión no sea obligatoria:
a) Informe sobre la independencia del auditor.
b) Informes de funcionamiento de las comisiones de auditoría y de nombramientos y retribuciones.
c) Informe de la comisión de auditoría sobre operaciones vinculadas.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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7. Que la sociedad transmita en directo, a través de su página web, la celebración de las juntas generales de
accionistas.
Y que la sociedad cuente con mecanismos que permitan la delegación y el ejercicio del voto por medios
telemáticos e incluso, tratándose de sociedades de elevada capitalización y en la medida en que resulte
proporcionado, la asistencia y participación activa en la Junta General.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
8. Que la comisión de auditoría vele por que las cuentas anuales que el consejo de administración presente
a la junta general de accionistas se elaboren de conformidad con la normativa contable. Y que en aquellos
supuestos en que el auditor de cuentas haya incluido en su informe de auditoría alguna salvedad, el presidente
de la comisión de auditoría explique con claridad en la junta general el parecer de la comisión de auditoría
sobre su contenido y alcance, poniéndose a disposición de los accionistas en el momento de la publicación
de la convocatoria de la junta, junto con el resto de propuestas e informes del consejo, un resumen de dicho
parecer.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
9. Que la sociedad haga públicos en su página web, de manera permanente, los requisitos y procedimientos que
aceptará para acreditar la titularidad de acciones, el derecho de asistencia a la junta general de accionistas y el
ejercicio o delegación del derecho de voto.
Y que tales requisitos y procedimientos favorezcan la asistencia y el ejercicio de sus derechos a los accionistas y
se apliquen de forma no discriminatoria.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
10. Que cuando algún accionista legitimado haya ejercitado, con anterioridad a la celebración de la junta general
de accionistas, el derecho a completar el orden del día o a presentar nuevas propuestas de acuerdo, la
sociedad:
a) Difunda de inmediato tales puntos complementarios y nuevas propuestas de acuerdo.
b) Haga público el modelo de tarjeta de asistencia o formulario de delegación de voto o voto a distancia
con las modificaciones precisas para que puedan votarse los nuevos puntos del orden del día y
propuestas alternativas de acuerdo en los mismos términos que los propuestos por el consejo de
administración.
c) Someta todos esos puntos o propuestas alternativas a votación y les aplique las mismas reglas de voto
que a las formuladas por el consejo de administración, incluidas, en particular, las presunciones o
deducciones sobre el sentido del voto.
d) Con posterioridad a la junta general de accionistas, comunique el desglose del voto sobre tales puntos
complementarios o propuestas alternativas.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
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Ninguna de las casuísticas recogidas en esta recomendación se han puesto de manifiesto en el ejercicio 2022.
11. Que, en el caso de que la sociedad tenga previsto pagar primas de asistencia a la junta general de accionistas,
establezca, con anterioridad, una política general sobre tales primas y que dicha política sea estable.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
El Grupo no tiene previsto el pago de prima para la asistencia a la junta general de accionistas. En caso de cambiar de criterio, desarrollaría una
política al respecto.
12. Que el consejo de administración desempeñe sus funciones con unidad de propósito e independencia de
criterio, dispense el mismo trato a todos los accionistas que se hallen en la misma posición y se guíe por el
interés social, entendido como la consecución de un negocio rentable y sostenible a largo plazo, que promueva
su continuidad y la maximización del valor económico de la empresa.
Y que en la búsqueda del interés social, además del respeto de las leyes y reglamentos y de un
comportamiento basado en la buena fe, la ética y el respeto a los usos y a las buenas prácticas comúnmente
aceptadas, procure conciliar el propio interés social con, según corresponda, los legítimos intereses de sus
empleados, sus proveedores, sus clientes y los de los restantes grupos de interés que puedan verse afectados,
así como el impacto de las actividades de la compañía en la comunidad en su conjunto y en el medio
ambiente.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
13. Que el consejo de administración posea la dimensión precisa para lograr un funcionamiento eficaz y
participativo, lo que hace aconsejable que tenga entre cinco y quince miembros.
Cumple [ X ] Explique [ ]
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14. Que el consejo de administración apruebe una política dirigida a favorecer una composición apropiada del
consejo de administración y que:
a) Sea concreta y verificable.
b) asegure que las propuestas de nombramiento o reelección se fundamenten en un análisis previo de las
competencias requeridas por el consejo de administración; y
c) favorezca la diversidad de conocimientos, experiencias, edad y género. A estos efectos, se considera que
favorecen la diversidad de género las medidas que fomenten que la compañía cuente con un número
significativo de altas directivas.
Que el resultado del análisis previo de las competencias requeridas por el consejo de administración se recoja
en el informe justificativo de la comisión de nombramientos que se publique al convocar la junta general de
accionistas a la que se someta la ratificación, el nombramiento o la reelección de cada consejero.
La comisión de nombramientos verificará anualmente el cumplimiento de esta política y se informará de ello
en el informe anual de gobierno corporativo.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]
La Sociedad no tiene una política de selección de consejeros, si bien la Comisión de Nombramientos y Retribuciones, en el momento de
cubrir vacantes o de proponer el nombramiento o reelección de Consejeros sigue procedimientos de selección objetivos e imparciales que no
obstaculizan la selección de consejeras, buscando e incluyendo entre los potenciales candidatos a las personas, sean hombres o mujeres, que
reúnan el perfil buscado.
15. Que los consejeros dominicales e independientes constituyan una amplia mayoría del consejo de
administración y que el número de consejeros ejecutivos sea el mínimo necesario, teniendo en cuenta la
complejidad del grupo societario y el porcentaje de participación de los consejeros ejecutivos en el capital de
la sociedad.
Y que el número de consejeras suponga, al menos, el 40% de los miembros del consejo de administración
antes de que finalice 2022 y en adelante, no siendo con anterioridad inferior al 30%.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
El Consejo de Administración de Amper S.A. está formado por 10 miembros, 1 Presidente no Ejecutivo (con carácter de Otro Consejero Externo),
1 Consejero Delegado (con carácter de Consejero Ejecutivo), 4 Consejeros Independientes y 4 Consejeros Dominicales, por tanto los Consejeros
Independientes y Dominicales representan la mayoría del Consejo de Administración y sólo existe 1 Consejero Ejecutivo, el cual no ostenta
participación en el capital de la sociedad.
Con la incorporación en 2022 de 2 nuevos Consejeros, el Consejo de Administración pasa a estar formado por 10 miembros, y en consecuencia el
porcentaje de Consejeras al cierre de 2022 desciende al 30%, en comparación con el 37,5% que representaban a 31 de diciembre de 2021.
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16. Que el porcentaje de consejeros dominicales sobre el total de consejeros no ejecutivos no sea mayor que la
proporción existente entre el capital de la sociedad representado por dichos consejeros y el resto del capital.
Este criterio podrá atenuarse:
a) En sociedades de elevada capitalización en las que sean escasas las participaciones accionariales que
tengan legalmente la consideración de significativas.
b) Cuando se trate de sociedades en las que exista una pluralidad de accionistas representados en el
consejo de administración y no tengan vínculos entre sí.
Cumple [ X ] Explique [ ]
17. Que el número de consejeros independientes represente, al menos, la mitad del total de consejeros.
Que, sin embargo, cuando la sociedad no sea de elevada capitalización o cuando, aun siéndolo, cuente con un
accionista o varios actuando concertadamente, que controlen más del 30% del capital social, el número de
consejeros independientes represente, al menos, un tercio del total de consejeros.
Cumple [ ] Explique [ X ]
En el año 2021 la sociedad cumplía el requisito de que al menos el 50% de sus consejeros fueran independientes. En el año 2022, la composición
del consejo se ha modificado, estando compuesto en la actualidad por : 4 consejeros independientes, 4 dominicales, 1 ejecutivo y 1 Otro externo.
18. Que las sociedades hagan pública a través de su página web, y mantengan actualizada, la siguiente
información sobre sus consejeros:
a) Perfil profesional y biográfico.
b) Otros consejos de administración a los que pertenezcan, se trate o no de sociedades cotizadas, así como
sobre las demás actividades retribuidas que realice cualquiera que sea su naturaleza.
c) Indicación de la categoría de consejero a la que pertenezcan, señalándose, en el caso de consejeros
dominicales, el accionista al que representen o con quien tengan vínculos.
d) Fecha de su primer nombramiento como consejero en la sociedad, así como de las posteriores
reelecciones.
e) Acciones de la compañía, y opciones sobre ellas, de las que sean titulares.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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19. Que en el informe anual de gobierno corporativo, previa verificación por la comisión de nombramientos, se
expliquen las razones por las cuales se hayan nombrado consejeros dominicales a instancia de accionistas
cuya participación accionarial sea inferior al 3% del capital; y se expongan las razones por las que no se
hubieran atendido, en su caso, peticiones formales de presencia en el consejo procedentes de accionistas cuya
participación accionarial sea igual o superior a la de otros a cuya instancia se hubieran designado consejeros
dominicales.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
En el año 2022 se nombraron dos consejeros dominicales, D. José Fernández González y D. Enrique López Pérez a instancias del accionista
ZELENZA SL, cuya participación en la sociedad a 31 de diciembre de 2022 asciende a un 7,67%.
ZELENZA SL aporta a Amper dilatada experiencia profesional en el ámbito de las materias estratégicas que conforman el objeto social de la
compañía, y tanto la Comisión de Nombramientos y Retribuciones como el Consejo de Administración de Amper han considerado que puede ser
de gran valor para el Grupo en el desarrollo del Plan Estratégico 2023-2026.
20. Que los consejeros dominicales presenten su dimisión cuando el accionista a quien representen transmita
íntegramente su participación accionarial. Y que también lo hagan, en el número que corresponda, cuando
dicho accionista rebaje su participación accionarial hasta un nivel que exija la reducción del número de sus
consejeros dominicales.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
21. Que el consejo de administración no proponga la separación de ningún consejero independiente antes del
cumplimiento del período estatutario para el que hubiera sido nombrado, salvo cuando concurra justa causa,
apreciada por el consejo de administración previo informe de la comisión de nombramientos. En particular,
se entenderá que existe justa causa cuando el consejero pase a ocupar nuevos cargos o contraiga nuevas
obligaciones que le impidan dedicar el tiempo necesario al desempeño de las funciones propias del cargo de
consejero, incumpla los deberes inherentes a su cargo o incurra en algunas de las circunstancias que le hagan
perder su condición de independiente, de acuerdo con lo establecido en la legislación aplicable.
También podrá proponerse la separación de consejeros independientes como consecuencia de ofertas
públicas de adquisición, fusiones u otras operaciones corporativas similares que supongan un cambio en la
estructura de capital de la sociedad, cuando tales cambios en la estructura del consejo de administración
vengan propiciados por el criterio de proporcionalidad señalado en la recomendación 16.
Cumple [ X ] Explique [ ]
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22. Que las sociedades establezcan reglas que obliguen a los consejeros a informar y, en su caso, a dimitir
cuando se den situaciones que les afecten, relacionadas o no con su actuación en la propia sociedad, que
puedan perjudicar al crédito y reputación de esta y, en particular, que les obliguen a informar al consejo de
administración de cualquier causa penal en la que aparezcan como investigados, así como de sus vicisitudes
procesales.
Y que, habiendo sido informado o habiendo conocido el consejo de otro modo alguna de las situaciones
mencionadas en el párrafo anterior, examine el caso tan pronto como sea posible y, atendiendo a las
circunstancias concretas, decida, previo informe de la comisión de nombramientos y retribuciones, si debe o
no adoptar alguna medida, como la apertura de una investigación interna, solicitar la dimisión del consejero
o proponer su cese. Y que se informe al respecto en el informe anual de gobierno corporativo, salvo que
concurran circunstancias especiales que lo justifiquen, de lo que deberá dejarse constancia en acta. Ello
sin perjuicio de la información que la sociedad deba difundir, de resultar procedente, en el momento de la
adopción de las medidas correspondientes.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
23. Que todos los consejeros expresen claramente su oposición cuando consideren que alguna propuesta de
decisión sometida al consejo de administración puede ser contraria al interés social. Y que otro tanto hagan, de
forma especial, los independientes y demás consejeros a quienes no afecte el potencial conflicto de intereses,
cuando se trate de decisiones que puedan perjudicar a los accionistas no representados en el consejo de
administración.
Y que cuando el consejo de administración adopte decisiones significativas o reiteradas sobre las que el
consejero hubiera formulado serias reservas, este saque las conclusiones que procedan y, si optara por dimitir,
explique las razones en la carta a que se refiere la recomendación siguiente.
Esta recomendación alcanza también al secretario del consejo de administración, aunque no tenga la
condición de consejero.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
24. Que cuando, ya sea por dimisión o por acuerdo de la junta general, un consejero cese en su cargo antes
del término de su mandato, explique de manera suficiente las razones de su dimisión o, en el caso de
consejeros no ejecutivos, su parecer sobre los motivos del cese por la junta, en una carta que remitirá a todos
los miembros del consejo de administración.
Y que, sin perjuicio de que se dé cuenta de todo ello en el informe anual de gobierno corporativo, en la medida
en que sea relevante para los inversores, la sociedad publique a la mayor brevedad posible el cese incluyendo
referencia suficiente a los motivos o circunstancias aportados por el consejero.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO
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25. Que la comisión de nombramientos se asegure de que los consejeros no ejecutivos tienen suficiente
disponibilidad de tiempo para el correcto desarrollo de sus funciones.
Y que el reglamento del consejo establezca el número máximo de consejos de sociedades de los que pueden
formar parte sus consejeros.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]
Con ocasión de su nombramiento, se analiza y verifica la disponibilidad del consejero en función de los compromisos preexistentes.
26. Que el consejo de administración se reúna con la frecuencia precisa para desempeñar con eficacia sus
funciones y, al menos, ocho veces al año, siguiendo el programa de fechas y asuntos que establezca al inicio del
ejercicio, pudiendo cada consejero individualmente proponer otros puntos del orden del día inicialmente no
previstos.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
27. Que las inasistencias de los consejeros se reduzcan a los casos indispensables y se cuantifiquen en el informe
anual de gobierno corporativo. Y que, cuando deban producirse, se otorgue representación con instrucciones.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
28. Que cuando los consejeros o el secretario manifiesten preocupación sobre alguna propuesta o, en el caso de
los consejeros, sobre la marcha de la sociedad y tales preocupaciones no queden resueltas en el consejo de
administración, a petición de quien las hubiera manifestado, se deje constancia de ellas en el acta.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
29. Que la sociedad establezca los cauces adecuados para que los consejeros puedan obtener el asesoramiento
preciso para el cumplimiento de sus funciones incluyendo, si así lo exigieran las circunstancias, asesoramiento
externo con cargo a la empresa.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
30. Que, con independencia de los conocimientos que se exijan a los consejeros para el ejercicio de sus funciones,
las sociedades ofrezcan también a los consejeros programas de actualización de conocimientos cuando las
circunstancias lo aconsejen.
Cumple [ X ] Explique [ ] No aplicable [ ]
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31. Que el orden del día de las sesiones indique con claridad aquellos puntos sobre los que el consejo de
administración deberá adoptar una decisión o acuerdo para que los consejeros puedan estudiar o recabar, con
carácter previo, la información precisa para su adopción.
Cuando, excepcionalmente, por razones de urgencia, el presidente quiera someter a la aprobación del consejo
de administración decisiones o acuerdos que no figuraran en el orden del día, será preciso el consentimiento
previo y expreso de la mayoría de los consejeros presentes, del que se dejará debida constancia en el acta.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
32. Que los consejeros sean periódicamente informados de los movimientos en el accionariado y de la opinión que
los accionistas significativos, los inversores y las agencias de calificación tengan sobre la sociedad y su grupo.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
33. Que el presidente, como responsable del eficaz funcionamiento del consejo de administración, además
de ejercer las funciones que tiene legal y estatutariamente atribuidas, prepare y someta al consejo de
administración un programa de fechas y asuntos a tratar; organice y coordine la evaluación periódica del
consejo, así como, en su caso, la del primer ejecutivo de la sociedad; sea responsable de la dirección del
consejo y de la efectividad de su funcionamiento; se asegure de que se dedica suficiente tiempo de discusión
a las cuestiones estratégicas, y acuerde y revise los programas de actualización de conocimientos para cada
consejero, cuando las circunstancias lo aconsejen.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
34. Que cuando exista un consejero coordinador, los estatutos o el reglamento del consejo de administración,
además de las facultades que le corresponden legalmente, le atribuya las siguientes: presidir el consejo de
administración en ausencia del presidente y de los vicepresidentes, en caso de existir; hacerse eco de las
preocupaciones de los consejeros no ejecutivos; mantener contactos con inversores y accionistas para conocer
sus puntos de vista a efectos de formarse una opinión sobre sus preocupaciones, en particular, en relación con
el gobierno corporativo de la sociedad; y coordinar el plan de sucesión del presidente.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
35. Que el secretario del consejo de administración vele de forma especial para que en sus actuaciones y
decisiones el consejo de administración tenga presentes las recomendaciones sobre buen gobierno contenidas
en este Código de buen gobierno que fueran aplicables a la sociedad.
Cumple [ X ] Explique [ ]
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36. Que el consejo de administración en pleno evalúe una vez al año y adopte, en su caso, un plan de acción que
corrija las deficiencias detectadas respecto de:
a) La calidad y eficiencia del funcionamiento del consejo de administración.
b) El funcionamiento y la composición de sus comisiones.
c) La diversidad en la composición y competencias del consejo de administración.
d) El desempeño del presidente del consejo de administración y del primer ejecutivo de la sociedad.
e) El desempeño y la aportación de cada consejero, prestando especial atención a los responsables de las
distintas comisiones del consejo.
Para la realización de la evaluación de las distintas comisiones se partirá del informe que estas eleven al
consejo de administración, y para la de este último, del que le eleve la comisión de nombramientos.
Cada tres años, el consejo de administración será auxiliado para la realización de la evaluación por un consultor
externo, cuya independencia será verificada por la comisión de nombramientos.
Las relaciones de negocio que el consultor o cualquier sociedad de su grupo mantengan con la sociedad o
cualquier sociedad de su grupo deberán ser desglosadas en el informe anual de gobierno corporativo.
El proceso y las áreas evaluadas serán objeto de descripción en el informe anual de gobierno corporativo.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
37. Que cuando exista una comisión ejecutiva en ella haya presencia de al menos dos consejeros no ejecutivos,
siendo al menos uno de ellos independiente; y que su secretario sea el del consejo de administración.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
La sociedad no cuenta con una Comisión Ejecutiva en la actualidad.
38. Que el consejo de administración tenga siempre conocimiento de los asuntos tratados y de las decisiones
adoptadas por la comisión ejecutiva y que todos los miembros del consejo de administración reciban copia de
las actas de las sesiones de la comisión ejecutiva.
Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
Entre las Comisiones del Consejo de Administración de Amper, en la actualidad no hay Comisión Ejecutiva.
39. Que los miembros de la comisión de auditoría en su conjunto, y de forma especial su presidente, se designen
teniendo en cuenta sus conocimientos y experiencia en materia de contabilidad, auditoría y gestión de riesgos,
tanto financieros como no financieros.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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40. Que bajo la supervisión de la comisión de auditoría, se disponga de una unidad que asuma la función de
auditoría interna que vele por el buen funcionamiento de los sistemas de información y control interno y que
funcionalmente dependa del presidente no ejecutivo del consejo o del de la comisión de auditoría.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
41. Que el responsable de la unidad que asuma la función de auditoría interna presente a la comisión de auditoría,
para su aprobación por esta o por el consejo, su plan anual de trabajo, le informe directamente de su ejecución,
incluidas las posibles incidencias y limitaciones al alcance que se presenten en su desarrollo, los resultados y el
seguimiento de sus recomendaciones y le someta al final de cada ejercicio un informe de actividades.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
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42. Que, además de las previstas en la ley, correspondan a la comisión de auditoría las siguientes funciones:
1. En relación con los sistemas de información y control interno:
a) Supervisar y evaluar el proceso de elaboración y la integridad de la información financiera y no
financiera, así como los sistemas de control y gestión de riesgos financieros y no financieros relativos
a la sociedad y, en su caso, al grupo —incluyendo los operativos, tecnológicos, legales, sociales,
medioambientales, políticos y reputacionales o relacionados con la corrupción— revisando el
cumplimiento de los requisitos normativos, la adecuada delimitación del perímetro de consolidación
y la correcta aplicación de los criterios contables.
b) Velar por la independencia de la unidad que asume la función de auditoría interna; proponer la
selección, nombramiento y cese del responsable del servicio de auditoría interna; proponer el
presupuesto de ese servicio; aprobar o proponer la aprobación al consejo de la orientación y el plan de
trabajo anual de la auditoría interna, asegurándose de que su actividad esté enfocada principalmente
en los riesgos relevantes (incluidos los reputacionales); recibir información periódica sobre sus
actividades; y verificar que la alta dirección tenga en cuenta las conclusiones y recomendaciones de
sus informes.
c) Establecer y supervisar un mecanismo que permita a los empleados y a otras personas relacionadas
con la sociedad, tales como consejeros, accionistas, proveedores, contratistas o subcontratistas,
comunicar las irregularidades de potencial trascendencia, incluyendo las financieras y contables,
o de cualquier otra índole, relacionadas con la compañía que adviertan en el seno de la empresa o
su grupo. Dicho mecanismo deberá garantizar la confidencialidad y, en todo caso, prever supuestos
en los que las comunicaciones puedan realizarse de forma anónima, respetando los derechos del
denunciante y denunciado.
d) Velar en general por que las políticas y sistemas establecidos en materia de control interno se
apliquen de modo efectivo en la práctica.
2. En relación con el auditor externo:
a) En caso de renuncia del auditor externo, examinar las circunstancias que la hubieran motivado.
b) Velar que la retribución del auditor externo por su trabajo no comprometa su calidad ni su
independencia.
c) Supervisar que la sociedad comunique a través de la CNMV el cambio de auditor y lo acompañe de
una declaración sobre la eventual existencia de desacuerdos con el auditor saliente y, si hubieran
existido, de su contenido.
d) Asegurar que el auditor externo mantenga anualmente una reunión con el pleno del consejo de
administración para informarle sobre el trabajo realizado y sobre la evolución de la situación contable
y de riesgos de la sociedad.
e) Asegurar que la sociedad y el auditor externo respetan las normas vigentes sobre prestación de
servicios distintos a los de auditoría, los límites a la concentración del negocio del auditor y, en
general, las demás normas sobre independencia de los auditores.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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43. Que la comisión de auditoría pueda convocar a cualquier empleado o directivo de la sociedad, e incluso
disponer que comparezcan sin presencia de ningún otro directivo.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
44. Que la comisión de auditoría sea informada sobre las operaciones de modificaciones estructurales y
corporativas que proyecte realizar la sociedad para su análisis e informe previo al consejo de administración
sobre sus condiciones económicas y su impacto contable y, en especial, en su caso, sobre la ecuación de canje
propuesta.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
45. Que la política de control y gestión de riesgos identifique o determine al menos:
a) Los distintos tipos de riesgo, financieros y no financieros (entre otros los operativos, tecnológicos, legales,
sociales, medio ambientales, políticos y reputacionales, incluidos los relacionados con la corrupción) a
los que se enfrenta la sociedad, incluyendo entre los financieros o económicos, los pasivos contingentes y
otros riesgos fuera de balance.
b) Un modelo de control y gestión de riesgos basado en diferentes niveles, del que formará parte una
comisión especializada en riesgos cuando las normas sectoriales lo prevean o la sociedad lo estime
apropiado.
c) El nivel de riesgo que la sociedad considere aceptable.
d) Las medidas previstas para mitigar el impacto de los riesgos identificados, en caso de que llegaran a
materializarse.
e) Los sistemas de información y control interno que se utilizarán para controlar y gestionar los citados
riesgos, incluidos los pasivos contingentes o riesgos fuera de balance.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
46. Que bajo la supervisión directa de la comisión de auditoría o, en su caso, de una comisión especializada del
consejo de administración, exista una función interna de control y gestión de riesgos ejercida por una unidad o
departamento interno de la sociedad que tenga atribuidas expresamente las siguientes funciones:
a) Asegurar el buen funcionamiento de los sistemas de control y gestión de riesgos y, en particular, que
se identifican, gestionan, y cuantifican adecuadamente todos los riesgos importantes que afecten a la
sociedad.
b) Participar activamente en la elaboración de la estrategia de riesgos y en las decisiones importantes sobre
su gestión.
c) Velar por que los sistemas de control y gestión de riesgos mitiguen los riesgos adecuadamente en el
marco de la política definida por el consejo de administración.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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47. Que los miembros de la comisión de nombramientos y de retribuciones –o de la comisión de nombramientos
y la comisión de retribuciones, si estuvieren separadas– se designen procurando que tengan los conocimientos,
aptitudes y experiencia adecuados a las funciones que estén llamados a desempeñar y que la mayoría de
dichos miembros sean consejeros independientes.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
48. Que las sociedades de elevada capitalización cuenten con una comisión de nombramientos y con una
comisión de remuneraciones separadas.
Cumple [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]
Las acciones de Amper cotizan en bolsa y están incluidas desde el 1 de julio de 2005 en el Ibex Small Cap.
49. Que la comisión de nombramientos consulte al presidente del consejo de administración y al primer ejecutivo
de la sociedad, especialmente cuando se trate de materias relativas a los consejeros ejecutivos.
Y que cualquier consejero pueda solicitar de la comisión de nombramientos que tome en consideración, por si
los encuentra idóneos a su juicio, potenciales candidatos para cubrir vacantes de consejero.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
50. Que la comisión de retribuciones ejerza sus funciones con independencia y que, además de las funciones que
le atribuya la ley, le correspondan las siguientes:
a) Proponer al consejo de administración las condiciones básicas de los contratos de los altos directivos.
b) Comprobar la observancia de la política retributiva establecida por la sociedad.
c) Revisar periódicamente la política de remuneraciones aplicada a los consejeros y altos directivos,
incluidos los sistemas retributivos con acciones y su aplicación, así como garantizar que su remuneración
individual sea proporcionada a la que se pague a los demás consejeros y altos directivos de la sociedad.
d) Velar por que los eventuales conflictos de intereses no perjudiquen la independencia del asesoramiento
externo prestado a la comisión.
e) Verificar la información sobre remuneraciones de los consejeros y altos directivos contenida en los
distintos documentos corporativos, incluido el informe anual sobre remuneraciones de los consejeros.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
51. Que la comisión de retribuciones consulte al presidente y al primer ejecutivo de la sociedad, especialmente
cuando se trate de materias relativas a los consejeros ejecutivos y altos directivos.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
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52. Que las reglas de composición y funcionamiento de las comisiones de supervisión y control figuren en
el reglamento del consejo de administración y que sean consistentes con las aplicables a las comisiones
legalmente obligatorias conforme a las recomendaciones anteriores, incluyendo:
a) Que estén compuestas exclusivamente por consejeros no ejecutivos, con mayoría de consejeros
independientes.
b) Que sus presidentes sean consejeros independientes.
c) Que el consejo de administración designe a los miembros de estas comisiones teniendo presentes los
conocimientos, aptitudes y experiencia de los consejeros y los cometidos de cada comisión, delibere
sobre sus propuestas e informes; y que rindan cuentas, en el primer pleno del consejo de administración
posterior a sus reuniones, de su actividad y que respondan del trabajo realizado.
d) Que las comisiones puedan recabar asesoramiento externo, cuando lo consideren necesario para el
desempeño de sus funciones.
e) Que de sus reuniones se levante acta, que se pondrá a disposición de todos los consejeros.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
53. Que la supervisión del cumplimiento de las políticas y reglas de la sociedad en materia medioambiental,
social y de gobierno corporativo, así como de los códigos internos de conducta, se atribuya a una o se
reparta entre varias comisiones del consejo de administración que podrán ser la comisión de auditoría, la de
nombramientos, una comisión especializada en sostenibilidad o responsabilidad social corporativa u otra
comisión especializada que el consejo de administración, en ejercicio de sus facultades de auto-organización,
haya decidido crear. Y que tal comisión esté integrada únicamente por consejeros no ejecutivos, siendo
la mayoría independientes y se le atribuyan específicamente las funciones mínimas que se indican en la
recomendación siguiente.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
En el año 2021 el Consejo de Administración de Amper acordó constituir la Comisión de Sostenibilidad, órgano de carácter informativo y consultivo
responsable de asesorar al Consejo de Administración en las materias de su competencia y de supervisar y controlar las propuestas en materia de
sostenibilidad en los ámbitos social, medioambiental, de salud y seguridad de los productos comercializados por la Sociedad, o por cualquiera de
las sociedades del Grupo, así como de las relaciones con los distintos grupos de interés en el ámbito de la sostenibilidad. Asimismo, la Comisión es
responsable, junto con la Comisión de Auditoría y Control, de la supervisión de la información incluida en el estado de información no financiera y
demás documentación pública relacionada con sus competencias.
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54. Las funciones mínimas a las que se refiere la recomendación anterior son las siguientes:
a) La supervisión del cumplimiento de las reglas de gobierno corporativo y de los códigos internos de
conducta de la empresa, velando asimismo por que la cultura corporativa esté alineada con su propósito
y valores.
b) La supervisión de la aplicación de la política general relativa a la comunicación de información
económico-financiera, no financiera y corporativa así como a la comunicación con accionistas e
inversores, asesores de voto y otros grupos de interés. Asimismo se hará seguimiento del modo en que la
entidad se comunica y relaciona con los pequeños y medianos accionistas.
c) La evaluación y revisión periódica del sistema de gobierno corporativo y de la política en materia
medioambiental y social de la sociedad, con el fin de que cumplan su misión de promover el interés
social y tengan en cuenta, según corresponda, los legítimos intereses de los restantes grupos de interés.
d) La supervisión de que las prácticas de la sociedad en materia medioambiental y social se ajustan a la
estrategia y política fijadas.
e) La supervisión y evaluación de los procesos de relación con los distintos grupos de interés.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
55. Que las políticas de sostenibilidad en materias medioambientales y sociales identifiquen e incluyan al menos:
a) Los principios, compromisos, objetivos y estrategia en lo relativo a accionistas, empleados, clientes,
proveedores, cuestiones sociales, medio ambiente, diversidad, responsabilidad fiscal, respeto de los
derechos humanos y prevención de la corrupción y otras conductas ilegales
b) Los métodos o sistemas para el seguimiento del cumplimiento de las políticas, de los riesgos asociados y
su gestión.
c) Los mecanismos de supervisión del riesgo no financiero, incluido el relacionado con aspectos éticos y de
conducta empresarial.
d) Los canales de comunicación, participación y diálogo con los grupos de interés.
e) Las prácticas de comunicación responsable que eviten la manipulación informativa y protejan la
integridad y el honor.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
56. Que la remuneración de los consejeros sea la necesaria para atraer y retener a los consejeros del perfil deseado
y para retribuir la dedicación, cualificación y responsabilidad que el cargo exija, pero no tan elevada como para
comprometer la independencia de criterio de los consejeros no ejecutivos.
Cumple [ X ] Explique [ ]
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57. Que se circunscriban a los consejeros ejecutivos las remuneraciones variables ligadas al rendimiento de la
sociedad y al desempeño personal, así como la remuneración mediante entrega de acciones, opciones o
derechos sobre acciones o instrumentos referenciados al valor de la acción y los sistemas de ahorro a largo
plazo tales como planes de pensiones, sistemas de jubilación u otros sistemas de previsión social.
Se podrá contemplar la entrega de acciones como remuneración a los consejeros no ejecutivos cuando
se condicione a que las mantengan hasta su cese como consejeros. Lo anterior no será de aplicación a
las acciones que el consejero necesite enajenar, en su caso, para satisfacer los costes relacionados con su
adquisición.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
La Junta General de Accionistas de Amper celebrada el 29 de junio de 2021 aprobó la política de retribución de los Consejeros que desempeñan
funciones ejecutivas, la cual contempla una parte variable plurianual (liquidada en acciones de la compañía), correlacionada con algún indicador
de los rendimientos del consejero o del Grupo de manera plurianual en función de los parámetros marcados en el Plan Estratégico que el Grupo
Amper tenga en vigor en cada momento.
En este sentido, la Junta General de Accionistas autorizó que el Presidente Ejecutivo del Grupo Amper, conforme al cumplimiento del Plan
2021-2024 aprobado por el Consejo de Administración del Grupo Amper el 27 de noviembre de 2020 y presentado a los mercados y a la CNMV
mediante Hecho Relevante el 18 de diciembre de 2020, pueda percibir una retribución variable plurianual basada en la entrega hasta un máximo
de 7.500.000 acciones de Amper SA, con un precio de ejercicio que se apruebe por los Órganos de Gobierno competentes, y que en ningún
caso será inferior a 0,16€/acción, cuyo periodo de devengo será de 4 años, de conformidad con lo establecido en el Plan de retribución Variable
Plurianual de la compañía. Dicha bonificación se abonará en función del cumplimiento del Plan Estratégico 2021-2024 cuya consecución será
determinada por el Consejo de Administración.
Sin perjuicio de lo anterior, se autorizó al Consejo de Administración para que, bajo previo informe de la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones, establezca la posibilidad de rescate y ejecución anual de las acciones en atención al grado de cumplimiento y de forma
proporcional a la evolución del Plan con el descuento que se determine, que nunca será inferior a un 25%.
En el Consejo de Administración celebrado el día 26 de octubre de 2022, se tomó la decisión de nombrar el cargo de Consejero Delegado de
Amper, S.A. y se aprobó que por el desempeño de esta función delegada, percibiera una retribución variable de hasta el 120% de la retribución
fija proporcional, que será efectiva desde la fecha de firma del contrato, hasta la fecha de celebración de la Junta de Accionistas de 2023. Esta se
contabilizará en base al cumplimiento de los objetivos fijados en el Plan Estratégico que el Grupo Amper tenga en vigor en ese momento.
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58. Que en caso de remuneraciones variables, las políticas retributivas incorporen los límites y las cautelas técnicas
precisas para asegurar que tales remuneraciones guardan relación con el rendimiento profesional de sus
beneficiarios y no derivan solamente de la evolución general de los mercados o del sector de actividad de la
compañía o de otras circunstancias similares.
Y, en particular, que los componentes variables de las remuneraciones:
a) Estén vinculados a criterios de rendimiento que sean predeterminados y medibles y que dichos criterios
consideren el riesgo asumido para la obtención de un resultado.
b) Promuevan la sostenibilidad de la empresa e incluyan criterios no financieros que sean adecuados para
la creación de valor a largo plazo, como el cumplimiento de las reglas y los procedimientos internos de la
sociedad y de sus políticas para el control y gestión de riesgos.
c) Se configuren sobre la base de un equilibrio entre el cumplimiento de objetivos a corto, medio y largo
plazo, que permitan remunerar el rendimiento por un desempeño continuado durante un período
de tiempo suficiente para apreciar su contribución a la creación sostenible de valor, de forma que
los elementos de medida de ese rendimiento no giren únicamente en torno a hechos puntuales,
ocasionales o extraordinarios.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
59. Que el pago de los componentes variables de la remuneración quede sujeto a una comprobación suficiente
de que se han cumplido de modo efectivo las condiciones de rendimiento o de otro tipo previamente
establecidas. Las entidades incluirán en el informe anual de remuneraciones de los consejeros los criterios en
cuanto al tiempo requerido y métodos para tal comprobación en función de la naturaleza y características de
cada componente variable.
Que, adicionalmente, las entidades valoren el establecimiento de una cláusula de reducción (‘malus’) basada
en el diferimiento por un período suficiente del pago de una parte de los componentes variables que implique
su pérdida total o parcial en el caso de que con anterioridad al momento del pago se produzca algún evento
que lo haga aconsejable.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
60. Que las remuneraciones relacionadas con los resultados de la sociedad tomen en cuenta las eventuales
salvedades que consten en el informe del auditor externo y minoren dichos resultados.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
61. Que un porcentaje relevante de la remuneración variable de los consejeros ejecutivos esté vinculado a la
entrega de acciones o de instrumentos financieros referenciados a su valor.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
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62. Que una vez atribuidas las acciones, las opciones o instrumentos financieros correspondientes a los sistemas
retributivos, los consejeros ejecutivos no puedan transferir su titularidad o ejercitarlos hasta transcurrido un
plazo de al menos tres años.
Se exceptúa el caso en el que el consejero mantenga, en el momento de la transmisión o ejercicio, una
exposición económica neta a la variación del precio de las acciones por un valor de mercado equivalente a
un importe de al menos dos veces su remuneración fija anual mediante la titularidad de acciones, opciones u
otros instrumentos financieros.
Lo anterior no será de aplicación a las acciones que el consejero necesite enajenar para satisfacer los
costes relacionados con su adquisición o, previa apreciación favorable de la comisión de nombramientos y
retribuciones, para hacer frente a situaciones extraordinarias sobrevenidas que lo requieran.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
63. Que los acuerdos contractuales incluyan una cláusula que permita a la sociedad reclamar el reembolso de
los componentes variables de la remuneración cuando el pago no haya estado ajustado a las condiciones
de rendimiento o cuando se hayan abonado atendiendo a datos cuya inexactitud quede acreditada con
posterioridad.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
64. Que los pagos por resolución o extinción del contrato no superen un importe equivalente a dos años de la
retribución total anual y que no se abonen hasta que la sociedad haya podido comprobar que el consejero ha
cumplido con los criterios o condiciones establecidos para su percepción.
A efectos de esta recomendación, entre los pagos por resolución o extinción contractual se considerarán
cualesquiera abonos cuyo devengo u obligación de pago surja como consecuencia o con ocasión de la
extinción de la relación contractual que vinculaba al consejero con la sociedad, incluidos los importes no
previamente consolidados de sistemas de ahorro a largo plazo y las cantidades que se abonen en virtud de
pactos de no competencia post-contractual.
Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ]
En la actualidad existen dos consejeros con cláusulas contractuales que, para el caso de resolución o extinción del contrato no generan
obligaciones de pago por encima del límite de dos años de la retribución total anual.
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H. OTRAS INFORMACIONES DE INTERÉS
1. Si existe algún aspecto relevante en materia de gobierno corporativo en la sociedad o en las entidades del
grupo que no se haya recogido en el resto de apartados del presente informe, pero que sea necesario incluir
para recoger una información más completa y razonada sobre la estructura y prácticas de gobierno en la
entidad o su grupo, detállelos brevemente.
2. Dentro de este apartado, también podrá incluirse cualquier otra información, aclaración o matiz relacionado
con los anteriores apartados del informe en la medida en que sean relevantes y no reiterativos.
En concreto, se indicará si la sociedad está sometida a legislación diferente a la española en materia de
gobierno corporativo y, en su caso, incluya aquella información que esté obligada a suministrar y sea distinta de
la exigida en el presente informe.
3. La sociedad también podrá indicar si se ha adherido voluntariamente a otros códigos de principios éticos
o de buenas prácticas, internacionales, sectoriales o de otro ámbito. En su caso, se identificará el código en
cuestión y la fecha de adhesión. En particular, hará mención a si se ha adherido al Código de Buenas Prácticas
Tributarias, de 20 de julio de 2010:
La Sociedad aún no se ha adherido al Código de Buenas Prácticas Tributarias, si bien está plenamente comprometida a cumplir con las mejores
prácticas de gobierno corporativo, transparencia y cooperación en asuntos fiscales.
Este informe anual de gobierno corporativo ha sido aprobado por el consejo de Administración de la sociedad, en su
sesión de fecha:
27/02/2022
Indique si ha habido consejeros que hayan votado en contra o se hayan abstenido en relación con la aprobación del
presente Informe.
[ ]
[ √ ]
Sí
No
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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DATOS IDENTIFICATIVOS DEL EMISOR
Fecha fin del ejercicio de referencia:
31/12/2022
CIF:
A-28079226
Denominación Social:
AMPER, S.A.
Domicilio social:
C/ VIRGILIO, 2 EDIFICIO 4 (CIUDAD DE LA IMAGEN) (POZUELO DE ALARCÓN) MADRID
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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A. POLÍTICA DE REMUNERACIONES DE LA SOCIEDAD PARA EL EJERCICIO EN CURSO
A.1.1 Explique la política vigente de remuneraciones de los consejeros aplicable al ejercicio en curso. En la medida
que sea relevante se podrá incluir determinada información por referencia a la política de retribuciones
aprobada por la junta general de accionistas, siempre que la incorporación sea clara, específica y concreta.
Se deberán describir las determinaciones específicas para el ejercicio en curso, tanto de las remuneraciones de
los consejeros por su condición de tal como por el desempeño de funciones ejecutivas, que hubiera llevado a
cabo el consejo de conformidad con lo dispuesto en los contratos firmados con los consejeros ejecutivos y con
la política de remuneraciones aprobada por la junta general.
En cualquier caso, se deberá informar, como mínimo, de los siguientes aspectos:
a) Descripción de los procedimientos y órganos de la sociedad involucrados en la determinación, aprobación
y aplicación de la política de remuneraciones y sus condiciones.
b) Indique y, en su caso, explique si se han tenido en cuenta empresas comparables para establecer la
política de remuneración de la sociedad.
c) Información sobre si ha participado algún asesor externo y, en su caso, identidad del mismo
d) Procedimientos contemplados en la política de remuneraciones vigente de los consejeros para aplicar
excepciones temporales a la política, condiciones en las que se puede recurrir a esas excepciones y
componentes que pueden ser objeto de excepción según la política.
La Junta General de Accionistas celebrada el 29 de junio de 2021, en el punto noveno del Orden del día acordó:
De conformidad con lo establecido en el artículo 529 novodecíes de la Ley de Sociedades de Capital, aprobar la modificación de la política de
remuneraciones de los consejeros de Amper para los ejercicios 2021 a 2024 ambos incluidos, conforme a la propuesta motivada aprobada por el
Consejo de Administración, a la que acompaña el preceptivo informe de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones.
a) Política de retribución del Consejo de Administración:
Los miembros del Consejo del Consejo de Administración en su condición de tales recibirán:
- Retribución fija mensual de los Consejeros: 2.125 euros.
- Dieta por asistencia de los Consejeros a las reuniones del Consejo de Administración: 1.275 euros.
- Dietas por asistencia de los Consejeros a las Comisiones del Consejo: 510 euros (limitadas a un máximo de seis (6) la asistencia a sesiones
retribuidas por cada Comisión del Consejo).
b) Política de retribución de los Consejeros que desempeñan funciones ejecutivas:
PRESIDENTE.
El Consejo de Administración de 2 de noviembre de 2022, adoptó a propuesta de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones, cuya eficacia,
por exigirlo así la ley, está condicionada a su aprobación en Junta General, el acuerdo siguiente:
Por unanimidad de los miembros del Consejo se acuerda el establecimiento de una retribución para el Sr. Presidente conforme al siguiente
esquema:
la remuneración que le corresponda en su condición de consejero, así como una remuneración adicional hasta alcanzar un importe total bruto
anual fijo por los dos conceptos, el de remuneración de consejero y el de remuneración adicional, de €100.000, así como, una remuneración
variable a largo plazo en forma de Stock Options, de conformidad con el plan que, previo cumplimiento de los requisitos legales de aplicación, sea
aprobado por el Consejo de Administración de Amper S.A. (Plan de Retribución Variable Plurianual de la Sociedad (en adelante, el "Plan")), por un
importe de hasta siete millones y medio (7,5) de acciones, con un período de devengo hasta 2026 ("Período de Devengo").
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Dicha retribución se abonará en función del cumplimiento del Plan y, en particular, de los objetivos establecidos en el Plan, atendiendo a los
parámetros, objetivos y condiciones que en su caso se establezcan por acuerdo del Consejo de Administración.
La cantidad resultante a percibir se devengará al final del Periodo de Devengo, y se abonará de forma proporcional a la consecución de objetivos
alcanzada durante dicho Período de Devengo. La cantidad resultante se liquidará en acciones de la Sociedad, siendo el precio de ejercicio de la
acción de 0,16 céntimos/acción.
Sin perjuicio de lo anterior, en función de la medida del grado de cumplimiento, y de forma proporcional a la evolución del Plan, se ofrece al
Presidente, la posibilidad de rescatar y ejecutar anualmente las Stock Options con un descuento del 25%.
La referida retribución viene justificada por la especial dedicación que el ejercicio de las funciones propias del cargo de Presidente establecidas en
la LSC y, particularmente, en los Estatutos Sociales, así como en el anterior acuerdo de Consejo de Administración, en un grupo de la complejidad
del Grupo Amper.
Si bien desde el punto de vista cualitativo las funciones atribuidas, por su naturaleza orgánica o representativa, no pueden considerarse ejecutivas,
desde el punto de vista cuantitativo conllevan una gran dedicación y en intensidad muy superior al resto de miembros del Consejo (salvo por
aquéllos que, además, tienen encomendadas funciones ejecutivas).
La efectividad de la anterior remuneración queda sometida a la aprobación de la modificación de la política de remuneraciones por la Junta
General de Accionistas, por resultar así de la política de remuneraciones vigente, salvo en lo que se refiere a la percepción de la remuneración en
su condición de consejero.
A su vez, el Consejo de Administración por unanimidad reconoce el reconocimiento del derecho del Sr. Morenés a la indemnización
contractualmente prevista en el contrato mercantil entre el Sr. Morenés y Amper SA para el supuesto de pérdida de la condición de ejecutivo por
el Sr. Morenés, acordando diferir su abono hasta el momento en que el Sr. Morenés deje de pertenecer a los órganos de gobierno de Amper
CONSEJERO DELEGADO
En relación a la propuesta de designación de D. Enrique López Pérez como Consejero Delegado y primer ejecutivo de la Sociedad, el Consejo
de Administración, previo informe favorable de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones, una vez examinada la propuesta de contrato
entre el Sr. López y la Sociedad, por unanimidad considera que el Contrato presentado cumple con lo establecido en el artículo 249 de la Ley de
Sociedades de Capital y así como que este se ajustará a la política de retribuciones que al efecto se someterá a examen y aprobación por la Junta
General de Accionistas.
La remuneración que le corresponde en su calidad de Consejero Delegado es de una retribución fija de 200.000 euros y una retribución variable
de hasta el 120% de salario fijo proporcional a determinar en función del cumplimiento de los objetivos marcados por el Consejo.
El Consejo de Administración aprueba por unanimidad de los consejeros presentes, con efectos de 2 de noviembre de 2022 la propuesta
presentada.
A.1.2 Importancia relativa de los conceptos retributivos variables respecto a los fijos (mix retributivo) y qué criterios
y objetivos se han tenido en cuenta en su determinación y para garantizar un equilibrio adecuado entre
los componentes fijos y variables de la remuneración. En particular, señale las acciones adoptadas por la
sociedad en relación con el sistema de remuneración para reducir la exposición a riesgos excesivos y ajustarlo
a los objetivos, valores e intereses a largo plazo de la sociedad, lo que incluirá, en su caso, una referencia a
medidas previstas para garantizar que en la política de remuneración se atienden a los resultados a largo
plazo de la sociedad, las medidas adoptadas en relación con aquellas categorías de personal cuyas actividades
profesionales tengan una repercusión material en el perfil de riesgos de la entidad y medidas previstas para
evitar conflictos de intereses.
Asimismo, señale si la sociedad ha establecido algún período de devengo o consolidación de determinados
conceptos retributivos variables, en efectivo, acciones u otros instrumentos financieros, un período de
diferimiento en el pago de importes o entrega de instrumentos financieros ya devengados y consolidados, o si
se ha acordado alguna cláusula de reducción de la remuneración diferida aún no consolidada o que obligue
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LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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al consejero a la devolución de remuneraciones percibidas, cuando tales remuneraciones se hayan basado
atendiendo a unos datos cuya inexactitud haya quedado después demostrada de forma manifiesta.
El artículo 24 de los Estatutos de Amper prevé el establecimiento de sistemas de remuneración referenciados al valor de cotización de las acciones
o que conlleve la entrega de acciones o de derechos de opción sobre acciones, destinados a los Consejeros.
La aplicación de dichos sistemas de retribución deberá ser acordada por la Junta General de Accionistas que determinará el valor de las acciones
que se tome como referencia, el número de acciones a entregar a cada Consejero, el precio de este sistema de retribución y demás condiciones
que estime oportunas.
La remuneración de los Consejeros por el desempeño de las funciones ejecutivas también prevé un componente variable, correlacionada con
algún indicador de los rendimientos del consejero o de la empresa, que al igual que en el caso anterior será fjado por el Consejo de Administración
de acuerdo con la política de remuneraciones de los consejeros aprobada por la Junta General el pasado 29 de junio de 2021. El acuerdo expresará,
en su caso, el número máximo de acciones que se podrán asignar en cada ejercicio a este sistema de remuneración, el precio de ejercicio o el
sistema de cálculo del precio de ejercicio de las opciones sobre acciones, el valor de las acciones que, en su caso, se tome como referencia y el
plazo de duración del plan.
A.1.3 Importe y naturaleza de los componentes fijos que se prevé devengarán en el ejercicio los consejeros en su
condición de tales.
La Junta General de Accionistas de Amper, S.A. celebrada el 29 de junio de 2021, aprobó la política de remuneraciones de los consejeros de Amper
para los ejercicios 2021 a 2024 ambos incluidos, conforme a la propuesta motivada aprobada por el Consejo de Administración el 25 de mayo de
2021, a la que acompañaba el preceptivo informe de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones.
Los miembros del Consejo del Consejo de Administración en su condición de tales recibirán:
-Retribución fja mensual de los Consejeros: 2.125 euros.
-Dieta por asistencia de los Consejeros a las reuniones del Consejo de Administración: 1.275 euros.
-Dietas por asistencia de los Consejeros a las Comisiones del Consejo: 510 euros (limitadas a un máximo de seis (6) la asistencia a sesiones
retribuidas por cada Comisión del Consejo).
A.1.4 Importe y naturaleza de los componentes fijos que serán devengados en el ejercicio por el desempeño de
funciones de alta dirección de los consejeros ejecutivos.
La política de remuneraciones de los consejeros de Amper, en base a lo aprobado en la Junta de Accionistas de 29 de junio de 2021, para los
ejercicios 2021 a 2024, establece que los consejeros que desempeñen funciones ejecutivas en la Sociedad, sea cual fuere la naturaleza de su
relación jurídica con ésta, tendrán derecho a percibir por la prestación de estas funciones, una remuneración fija que ascenderá a 200.000 euros, y
que será liquidada en efectivo.
En este sentido, D. Pedro Morenés, Presidente Ejecutivo de la Sociedad hasta el 2 de noviembre de 2022, ha percibido en el ejercicio 2022, 167
miles de euros en concepto de retribución fija por la prestación de sus funciones ejecutivas en la Sociedad.
EL Sr. D. Enrique López, Consejero Delegado de la Sociedad desde el 2 de noviembre de 2022, ha percibido la cantidad de 33 miles de euros en el
ejercicio 2022 por el desempeño de sus funciones ejecutivas.
A.1.5 Importe y naturaleza de cualquier componente de remuneración en especie que será devengado en el
ejercicio incluyendo, pero no limitado a, las primas de seguros abonadas en favor del consejero.
La política de remuneraciones de los consejeros de Amper, en base a lo aprobado en la Junta de Accionistas de 29 de junio de 2021, para los
ejercicios 2021 a 2024, establece que los consejeros que desempeñen funciones ejecutivas en la Sociedad, percibirán una parte asistencial, que
contemplará los sistemas de previsión y seguro oportunos.
En este sentido, el seguro de vida del D. Pedro Morenés Eulate, Presidente Ejecutivo de la Sociedad hasta el 1 de noviembre de 2022, ha tenido un
coste de 3 miles de euros en 2022 computando como retribución en especie.
D. Enrique López Pérez, Consejero Delegado de la Sociedad desde el 2 de noviembre de 2022, no ha devengado remuneraciones en especie en el
ejercicio 2022.
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LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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A.1.6 Importe y naturaleza de los componentes variables, diferenciando entre los establecidos a corto y largo plazo.
Parámetros financieros y no financieros, incluyendo entre estos últimos los sociales, medioambientales y de
cambio climático, seleccionados para determinar la remuneración variable en el ejercicio en curso, explicación
de en qué medida tales parámetros guardan relación con el rendimiento, tanto del consejero, como de la
entidad y con su perfil de riesgo, y la metodología, plazo necesario y técnicas previstas para poder determinar,
al finalizar el ejercicio, el grado efectivo de cumplimiento de los parámetros utilizados en el diseño de la
remuneración variable, explicando los criterios y factores que aplica en cuanto al tiempo requerido y métodos
para comprobar que se han cumplido de modo efectivo las condiciones de rendimiento o de cualquier otro
tipo a las que estaba vinculado el devengo y la consolidación de cada componente de la retribución variable.
Indique el rango en términos monetarios de los distintos componentes variables en función del grado de
cumplimiento de los objetivos y parámetros establecidos, y si existe algún importe monetario máximo en
términos absolutos.
La política de remuneraciones de los consejeros de Amper, en base a lo aprobado en la Junta de Accionistas de 29 de junio de 2021, para los
ejercicios 2021 a 2024, establece que los consejeros que desempeñen funciones ejecutivas en la Sociedad, sea cual fuere la naturaleza de su
relación jurídica con ésta, tendrán derecho a percibir por la prestación de estas funciones, una remuneración variable plurianual (liquidada en
acciones de la compañía), correlacionada con algún indicador de los rendimientos del consejero o del Grupo de manera plurianual en función de
los parámetros marcados en el Plan Estratégico que el Grupo Amper tenga en vigor en cada momento.
En este sentido, la Junta General de Accionistas de 29 de junio de 2021 autorizó que D. Pedro Morenés, conforme al cumplimiento del Plan
2021-2024 aprobado por el Consejo de Administración del Grupo Amper el 27 de noviembre de 2020 y presentado a los mercados y a la CNMV
mediante Hecho Relevante el 18 de diciembre de 2020, pueda percibir una retribución variable plurianual basada en la entrega hasta un máximo
de 7.500.000 acciones de Amper SA, con un precio de ejercicio que se apruebe por los Órganos de Gobierno competentes, y que en ningún
caso será inferior a 0,16€/acción, cuyo periodo de devengo será de 4 años, de conformidad con lo establecido en el Plan de retribución Variable
Plurianual de la compañía.
Dicha bonificación se abonará en función del cumplimiento del Plan Estratégico 2021-2024 cuya consecución será determinada por el Consejo de
Administración.
Sin perjuicio de lo anterior, se autoriza al Consejo de Administración para que, bajo previo informe de la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones, establezca la posibilidad de rescate y ejecución anual de las acciones en atención al grado de cumplimiento y de forma
proporcional a la evolución del Plan con el descuento que se determine, que nunca será inferior a un 25%.
El Consejo de Administración celebrado el día 2 de noviembre de 2022, tomó la decisión de nombrar Consejero Delegado de Amper a D. Enrique
López, y aprobó que por el desempeño de esta función delegada, percibiera una retribución variable del 120% de la retribución fija proporcional,
que será efectiva desde la fecha de firma del contrato, hasta la fecha de celebración de la Junta de Accionistas de 2023. Esta se contabilizará en
base al cumplimiento de los objetivos fijados en el Plan Estratégico que el Grupo Amper tenga en vigor en ese momento.
A.1.7 Principales características de los sistemas de ahorro a largo plazo. Entre otra información, se indicarán las
contingencias cubiertas por el sistema, si es de aportación o prestación definida, la aportación anual que se
tenga que realizar a los sistemas de aportación definida, la prestación a la que tengan derecho los beneficiarios
en el caso de sistemas de prestación definida, las condiciones de consolidación de los derechos económicos a
favor de los consejeros y su compatibilidad con cualquier tipo de pago o indemnización por resolución o cese
anticipado, o derivado de la terminación de la relación contractual, en los términos previstos, entre la sociedad
y el consejero.
Se deberá indicar si el devengo o consolidación de alguno de los planes de ahorro a largo plazo está vinculado
a la consecución de determinados objetivos o parámetros relacionados con el desempeño a corto y largo plazo
del consejero.
La Sociedad no cuenta con sistemas de ahorro a largo plazo.
A.1.8 Cualquier tipo de pago o indemnización por resolución o cese anticipado o derivado de la terminación
de la relación contractual en los términos previstos entre la sociedad y el consejero, sea el cese a voluntad
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LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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de la empresa o del consejero, así como cualquier tipo de pactos acordados, tales como exclusividad, no
concurrencia post-contractual y permanencia o fidelización, que den derecho al consejero a cualquier tipo de
percepción.
La política de remuneraciones de los consejeros de Amper, en base a lo aprobado en la Junta de Accionistas de 29 de junio de 2021, para los
ejercicios 2021 a 2024, establece que los consejeros que desempeñen funciones ejecutivas en la Sociedad, percibirán adicionalmente las siguientes
remuneraciones:
- una indemnización en caso de separación o cualquier otra forma de extinción de la relación jurídica con la Sociedad no debidos a
incumplimiento imputable al consejero.
- las cantidades económicas derivadas de pactos de exclusividad, no concurrencia postcontractual y permanencia o fdelización, en su caso,
acordadas en el contrato.
A.1.9 Indique las condiciones que deberán respetar los contratos de quienes ejerzan funciones de alta dirección
como consejeros ejecutivos. Entre otras, se informará sobre la duración, los límites a las cuantías de
indemnización, las cláusulas de permanencia, los plazos de preaviso, así como el pago como sustitución
del citado plazo de preaviso, y cualesquiera otras cláusulas relativas a primas de contratación, así como
indemnizaciones o blindajes por resolución anticipada o terminación de la relación contractual entre la
sociedad y el consejero ejecutivo. Incluir, entre otros, los pactos o acuerdos de no concurrencia, exclusividad,
permanencia o fidelización y no competencia post-contractual, salvo que se hayan explicado en el apartado
anterior.
D. Enrique López, nombrado Consejero Delegado de Amper por el Consejo de Administración celebrado el día 2 de noviembre de 2022, suscribió
un contrato mercantil con la sociedad en el que se fijó su retribución, así como el derecho en caso de extinción, a una indemnización por un
importe equivalente a 20 días de salario fijo bruto por año de servicio con un máximo de 12 mensualidades.
A.1.10La naturaleza e importe estimado de cualquier otra remuneración suplementaria que será devengada por los
consejeros en el ejercicio en curso en contraprestación por servicios prestados distintos de los inherentes a su
cargo.
A la fecha de emisión del presente informe, no existe ninguna remuneración suplementaria devengada por los consejeros en contraprestación por
servicios prestados distintos de los inherentes a su cargo.
A.1.11 Otros conceptos retributivos como los derivados, en su caso, de la concesión por la sociedad al consejero de
anticipos, créditos y garantías y otras remuneraciones.
A la fecha de emisión del presente informe, la Sociedad no ha concedido anticipos, créditos o garantías a ningún consejero.
A.1.12La naturaleza e importe estimado de cualquier otra remuneración suplementaria prevista no incluida en
los apartados anteriores, ya sea satisfecha por la entidad u otra entidad del grupo, que se devengará por los
consejeros en el ejercicio en curso.
A la fecha de emisión del presente informe, no existe ninguna remuneración adicional a las citadas en los apartados anteriores.
A.2. Explique cualquier cambio relevante en la política de remuneraciones aplicable en el ejercicio en curso
derivada de:
a) Una nueva política o una modificación de la política ya aprobada por la Junta.
b) Cambios relevantes en las determinaciones específicas establecidas por el consejo para el ejercicio en
curso de la política de remuneraciones vigente respecto de las aplicadas en el ejercicio anterior.
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c) Propuestas que el consejo de administración hubiera acordado presentar a la junta general de accionistas
a la que se someterá este informe anual y que se propone que sean de aplicación al ejercicio en curso.
El Consejo de Administración de 2 de noviembre de 2022, adoptó a propuesta de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones, cuya eficacia,
por exigirlo así la ley, está condicionada a su aprobación en Junta General, El acuerdo siguiente:
Por unanimidad de los miembros del Consejo se acuerda el establecimiento de una retribución para el Sr. Presidente conforme al siguiente
esquema:
la remuneración que le corresponda en su condición de consejero, así como una remuneración adicional hasta alcanzar un importe total bruto
anual fijo por los dos conceptos, el de remuneración de consejero y el de remuneración adicional, de €100.000, así como, una remuneración
variable a largo plazo en forma de Stock Options, de conformidad con el plan que, previo cumplimiento de los requisitos legales de aplicación, sea
aprobado por el Consejo de Administración de Amper S.A. (Plan de Retribución Variable Plurianual de la Sociedad (en adelante, el "Plan")), por un
importe de hasta siete millones y medio (7,5) de acciones, con un período de devengo hasta 2026 ("Período de Devengo").
Dicha retribución se abonará en función del cumplimiento del Plan y, en particular, de los objetivos establecidos en el Plan, atendiendo a los
parámetros, objetivos y condiciones que en su caso se establezcan por acuerdo del Consejo de Administración.
La cantidad resultante a percibir se devengará al final del Periodo de Devengo, y se abonará de forma proporcional a la consecución de objetivos
alcanzada durante dicho Período de Devengo. La cantidad resultante se liquidará en acciones de la Sociedad, siendo el precio de ejercicio de la
acción de 0,16 céntimos/acción.
Sin perjuicio de lo anterior, en función de la medida del grado de cumplimiento, y de forma proporcional a la evolución del Plan, se ofrece al
Presidente Ejecutivo, la posibilidad de rescatar y ejecutar anualmente las Stock Options con un descuento del 25%.
El Consejo de Administración celebrado el 2 de noviembre de 2022, nombró Consejero Delegado del Grupo Amper a D. Enrique López Pérez, hasta
entonces Consejero Dominical de la Sociedad, y Presidente no Ejecutivo a D. Pedro Morenés, hasta entonces Presidente Ejecutivo.
A.3. Identifique el enlace directo al documento en el que figure la política de remuneraciones vigente de la
sociedad, que debe estar disponible en la página web de la sociedad.
El enlace directo a al documento publicado en la página web de la Sociedad, en el que figura la Política de Remuneraciones 2021-2024, vigente en
el ejercicio 2022, es el siguiente:
https://www.grupoamper.com/wp-content/uploads/2019/07/POLITICA-DE-REMUNERACIONES-DE-CONSEJEROS-DE-AMPER.pdf
A.4. Explique, teniendo en cuenta los datos facilitados en el apartado B.4, cómo se ha tenido en cuenta el voto de
los accionistas en la junta general a la que se sometió a votación, con carácter consultivo, el informe anual de
remuneraciones del ejercicio anterior.
El Informe Anual sobre Remuneraciones de los Consejeros correspondiente al ejercicio 2021, fue aprobado por la Junta General de Accionistas de
Amper celebrado el 29 de junio de 2022 con el voto a favor del 99,72% del capital social presente y representado.
B. RESUMEN GLOBAL DE CÓMO SE APLICÓ LA POLÍTICA DE RETRIBUCIONES DURANTE EL EJERCICIO CERRADO
B.1.1 Explique el proceso que se ha seguido para aplicar la política de remuneraciones y determinar las retribuciones
individuales que se reflejan en la sección C del presente informe. Esta información incluirá el papel
desempeñado por la comisión de retribuciones, las decisiones tomadas por el consejo de administración y,
en su caso, la identidad y el rol de los asesores externos cuyos servicios se hayan utilizado en el proceso de
aplicación de la política retributiva en el ejercicio cerrado.
La Comisión de Nombramientos y Retribuciones elaboró en el ejercicio 2012 el informe de retribuciones para los miembros del Consejo de
Administración en su condiciones de tales, que se ha mencionado en apartados anteriores, y que ha sido nuevamente aprobado por el Consejo
de Administración de 25 de mayo de 2021, y posteriormente por la Junta General de Accionistas de 29 de junio de 2021, proponiendo el esquema
retributivo para los miembros del Consejo de Administración en el ejercicio de sus funciones como tales. Esta política aprobada en este ejercicio,
es continuista en lo referido a la política de retribución de los miembros del Consejo de Administración en su condición de tales.
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
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Asimismo, en lo referente a aquellos que ostenten la categoría de ejecutivos en el ejercicio de sus funciones como tales, la Comisión de
Nombramientos y Retribuciones ha elaborado la política que se describe en el apartado A.1.1. anterior, que ha sido aprobada por el Consejo de
Administración de 25 de mayo de 2021, y posteriormente por la Junta General de Accionistas de 29 de junio de 2021.
Por acuerdo del Consejo de Administración de 2 de noviembre de 2022, se adoptó un acuerdo, a propuesta de la Comisión de Nombramientos
y Retribuciones, cuya eficacia por exigirlo la ley, está condicionada a su aprobación por la Junta General de Accionistas, en el que se detallan las
remuneraciones del Presidente no Ejecutivo y del Consejero Delegado respectivamente.
B.1.2 Explique cualquier desviación del procedimiento establecido para la aplicación de la política de
remuneraciones que se haya producido durante el ejercicio.
Véase apartado B.1.1.
B.1.3 Indique si se ha aplicado cualquier excepción temporal a la política de remuneraciones y, de haberse
aplicado, explique las circunstancias excepcionales que han motivado la aplicación de estas excepciones, los
componentes específicos de la política retributiva afectados y las razones por las que la entidad considera que
esas excepciones han sido necesarias para servir a los intereses a largo plazo y la sostenibilidad de la sociedad
en su conjunto o para asegurar su viabilidad. Cuantifique, asimismo, el impacto que la aplicación de estas
excepciones ha tenido sobre la retribución de cada consejero en el ejercicio.
El Consejo de Administración celebrado el 2 de noviembre de 2022, por unanimidad, reitera el reconocimiento del derecho del Sr. Morenés a la
indemnización contractualmente prevista en el contrato mercantil entre el Sr. Morenés y Amper S.A. para el supuesto de pérdida de la condición
de ejecutivo por el Sr. Morenés, acordando diferir su abono hasta el momento en que el Sr. Morenés deje de pertenecer a los órganos de gobierno
de Amper.
El contrato del Sr.Morenes establece las siguientes indemnizaciones:
En el supuesto de cese del Sr. Morenés como Presidente Ejecutivo de la Sociedad por acuerdo unilateral de la Sociedad, éste tendrá derecho a
percibir con carácter indemnizatorio (salvo en caso de incumplimiento relevante del contrato por el Sr Morenés una remuneración equivalente a:
a) una anualidad de la retribución anual bruta fija percibida en el último ejercicio anterior al cese, así como b) a la parte proporcional de la variable
plurianual bruta imputable al último ejercicio anterior al cese, sin que en ningún caso la cuantía pueda ser superior a dos millones y medio de
acciones. A estos efectos, se equiparará al cese el cambio sustancial en las facultades delegadas del Sr Morenés.
El Sr. Morenés tendrá asimismo derecho a la indemnización prevista en los párrafos anteriores de esta cláusula cuando se produzca un cambio de
control en la Sociedad y el Sr. Morenés sea cesado o dimita de su cargo como Presidente Ejecutivo.
Las partes formalizan un pacto de no competencia para después de extinguido el presente contrato, ya que ambas partes reconocen, salvo
renuncia por parte de Amper S.A., que la Sociedad tiene un efectivo interés en ello. Dicho pacto supone que, una vez extinguido este contrato,
y durante el periodo de un (1) año, salvo renuncia por parte de Amper S.A., el Sr. Morenés no podrá prestar servicios ni directa ni indirectamente,
ni por cuenta propia ni ajena, ni por si, ni por terceros, a entidades con el mismo o análogo objeto social a Amper SA, quedando exceptuadas de
esta prohibición las entidades integradas en el mismo grupo que la Sociedad. Como compensación por el pacto de no competencia que aquí
se regula, el Sr. Morenés percibirá al término del contrato, salvo renuncia al pacto por por parte de Amper S.A., una compensación equivalente
a: a) una (1) vez la retribución anual bruta fija percibida en el último ejercicio anterior al cese, así como b) a la parte proporcional de la variable
plurianual bruta imputable al último ejercicio anterior al cese, sin que en ningún caso la cuantía pueda ser superior a dos millones y medio de
acciones.
Si el Sr. Morenés incumpliera su obligación de no competencia, deberá proceder a la devolución de las cantidades percibidas por este concepto
y además, indemnizar a la Sociedad con el importe de seis (6) mensualidades de: a) la retribución anual bruta fija percibida en el último ejercicio
anterior al cese, así como de b) la parte proporcional de la variable plurianual bruta percibida correspondiente al último ejercicio anterior al
momento de la extinción del contrato.
Para el caso de rescisión del presente contrato, sea cual sea la causa de la referida rescisión, las cantidades y cuantías que perciba el Sr. Morenés
por indemnización, por cese o dimisión y por pacto de no competencia post- contractual, de resultar este último exigido, no excederán en su
conjunto y en ningún caso de la cuantía total de dos anualidades de la retribución fija y de la parte proporcional de la variable plurianual anual
bruta atribuida al Sr. Morenés con los límites máximos establecidos en las cláusulas séptima y octava.
En el supuesto de extinción del presente contrato y en el plazo de los veinticuatro (24) meses siguientes a la fecha de extinción, el Sr. Morenés se
compromete expresamente a no promover, por si o a través de personas (físicas o jurídicas), la contratación de empleados de Amper S.A. para las
empresas que le contraten a él.
Las partes convienen que los clientes, contactos, material, informaciones (en cualquier soporte), etc., que pueda obtener el Presidente Ejecutivo
mientras esté al servicio de la Sociedad y que estén relacionados con las actividades de la misma, quedaran a favor de la Empresa, sin que ello de
lugar a ninguna clase de indemnización para el Presidente Ejecutivo.
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LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Todos los libros, papeles, documentos, notas, escritos, presentaciones, contactos, informaciones, etc., en cualquier tipo de soporte, concernientes a
las políticas, estrategias, operaciones, actividad, clientes, métodos y procedimientos de la Sociedad son propiedad de esta, no pudiendo hacer el
Presidente Ejecutivo otro uso de ellos que el relativo al desarrollo de su trabajo.
El contrato obligará a las Sociedades y cualquier otra Entidad que proceda en los supuestos de cambio de titularidad empresarial, debiendo ser
mantenido y respetado en su integridad por los sucesores de la Sociedad Amper S.A., quedando esta última comprometida a informar a dichos
sucesores de la existencia y del contenido obligacional del presente contrato.
Lo establecido en el párrafo anterior se entiende sin perjuicio de lo previsto en caso de extinción del contrato.
B.2. Explique las diferentes acciones adoptadas por la sociedad en relación con el sistema de remuneración y
cómo han contribuido a reducir la exposición a riesgos excesivos y ajustarlo a los objetivos, valores e intereses
a largo plazo de la sociedad, incluyendo una referencia a las medidas que han sido adoptadas para garantizar
que en la remuneración devengada se ha atendido a los resultados a largo plazo de la sociedad y alcanzado
un equilibrio adecuado entre los componentes fijos y variables de la remuneración, qué medidas han sido
adoptadas en relación con aquellas categorías de personal cuyas actividades profesionales tengan una
repercusión material en el perfil de riesgos de la entidad, y qué medidas han sido adoptadas para evitar
conflictos de intereses, en su caso.
La Comisión de Nombramientos y Retribuciones de Amper, S.A., de fecha 25 de mayo de 2021, en ejercicio de las facultades que tiene atribuidas, a
los efectos previstos en el artículo 529 decíes de la Ley de Sociedades de Capital, ha elevado al Consejo de Administración la citada propuesta de
política de remuneración de consejeros y esquema retributivo de los mismos.
Por ello, a fin de formalizar y justificar la propuesta de remuneración de consejeros , la citada Comisión ha elaborado el esquema retributivo para
los miembros del Consejo de Administración en el ejercicio de sus funciones como tales, y para aquellos que ostenten la categoría de ejecutivos en
el ejercicio de sus funciones como tales.
La determinación del importe de las partidas retributivas que integran la parte fija, de las modalidades de configuración y de los indicadores de
cálculo de la parte variable, de las previsiones asistenciales, y de la indemnización o de sus criterios de cálculo, corresponde, dentro del marco
aprobado por la Junta General de Accionistas, igualmente al Consejo de Administración.
En conclusión, el esquema retributivo y la política de remuneración anteriormente expuesta a juicio de la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones, cumple con lo establecido en las buenas prácticas del Gobierno Corporativo, con los Estatutos sociales de la compañía y con las
prácticas societarias establecidas en Amper SA.
B.3. Explique cómo la remuneración devengada y consolidada en el ejercicio cumple con lo dispuesto en la
política de retribución vigente y, en particular, cómo contribuye al rendimiento sostenible y a largo plazo de la
sociedad.
Informe igualmente sobre la relación entre la retribución obtenida por los consejeros y los resultados u otras
medidas de rendimiento, a corto y largo plazo, de la entidad, explicando, en su caso, cómo las variaciones
en el rendimiento de la sociedad han podido influir en la variación de las remuneraciones de los consejeros,
incluyendo las devengadas cuyo pago se hubiera diferido, y cómo éstas contribuyen a los resultados a corto y
largo plazo de la sociedad.
La remuneración percibida por los miembros del Consejo de Administración en su condición de tales, no supera la cifra máxima establecida en la
política de remuneraciones 2021-2024.
En cuanto a la remuneración de los miembros del consejo por sus funciones ejecutivas, el Presidente de la Sociedad ha percibido 167 miles de
euros en el ejercicio 2022 en concepto de retribución fija por la prestación de sus funciones ejecutivas en el periodo comprendido entre el 1 de
enero y el 2 de noviembre. Asimismo ha devengado por importe de 3 miles de euros como retribución en especie el seguro de vida a su favor, lo
que totaliza 170 miles de euros de acuerdo a la citada política.
El consejero delegado de la Sociedad ha percibido 33 miles de euros por el desempeño de sus funciones ejecutivas en el periodo comprendido
entre el 2 de noviembre y el 31 de diciembre de 2022.
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B.4. Informe del resultado de la votación consultiva de la junta general al informe anual sobre remuneraciones del
ejercicio anterior, indicando el número de abstenciones y de votos negativos, en blanco y a favor que se hayan
emitido:
Número % sobre el total
Votos emitidos 375.735.946 33,89
Número % sobre emitidos
Votos negativos 361.839 0,10
Votos a favor 374.674.107 99,72
Votos en blanco 0,00
Abstenciones 700.000 0,19
Observaciones
B.5. Explique cómo se han determinado los componentes fijos devengados y consolidados durante el ejercicio por
los consejeros en su condición de tales, su proporción relativa para cada consejero y cómo han variado respecto
al año anterior.
Las remuneraciones fijas percibidas por los consejeros en el ejercicio 2022 en su condición de tales han sido las siguientes:
Los miembros del Consejo del Consejo de Administración en su condición de tales recibirán:
- Retribución fija mensual de los Consejeros: 2.125 euros.
- Dieta por asistencia de los Consejeros a las reuniones del Consejo de Administración: 1.275 euros.
- Dietas por asistencia de los Consejeros a las Comisiones del Consejo: 510 euros (limitadas a un máximo de seis (6) la asistencia a sesiones
retribuidas por cada Comisión del Consejo).
Estos conceptos retributivos no se han modifcado respecto a los del ejercicio 2021.
La cantidad total abonada por estos conceptos en el ejercicio 2022 asciende a 411 miles de euros, y se encuentran dentro del tope máximo de 750
miles de euros para la retribución anual del Consejo de Administración por los conceptos de asignación fija y dietas de asistencia aprobado por la
Junta General de Accionistas celebrada el 29 de junio de 2021.
B.6. Explique cómo se han determinado los sueldos devengados y consolidados, durante el ejercicio cerrado,
por cada uno de los consejeros ejecutivos por el desempeño de funciones de dirección, y cómo han variado
respecto al año anterior.
La Junta General de Accionistas de Amper, S.A. celebrada el 29 de junio de 2021, aprobó la modifcación de la política de remuneraciones de los
consejeros, en sus funciones ejecutivas, de Amper para los ejercicios 2021 a 2024 ambos incluidos, conforme a la propuesta motivada aprobada
por el Consejo de Administración el 25 de mayo de 2021, a la que acompañaba el preceptivo informe de la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones.
Esta nueva política, que entró en vigor el 11 de marzo de 2021, establece, entre otros términos, que los consejeros que desempeñen funciones
ejecutivas en la Sociedad, sea cual fuere la naturaleza de su relación jurídica con ésta, tendrán derecho, a percibir una remuneración por la
prestación de estas funciones de 200.000 euros, que será liquidada en efectivo.
En cuanto a la remuneración de los miembros del consejo por sus funciones ejecutivas, el Presidente de la Sociedad ha percibido 167 miles de
euros en el ejercicio 2022 en concepto de retribución fja por la prestación de sus funciones ejecutivas en el periodo comprendido entre el 1 de
enero y el 2 de noviembre. Asimismo ha devengado por importe de 3 miles de euros como retribución en especie el seguro de vida a su favor, lo
que totaliza 170 miles de euros de acuerdo a la citada política.
El consejero delegado de la Sociedad ha percibido 33 miles de euros por el desempeño de sus funciones ejecutivas en el periodo comprendido
entre el 2 de noviembre y el 31 de diciembre de 2022.
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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B.7. Explique la naturaleza y las principales características de los componentes variables de los sistemas retributivos
devengados y consolidados en el ejercicio cerrado.
En particular:
a) Identifique cada uno de los planes retributivos que han determinado las distintas remuneraciones
variables devengadas por cada uno de los consejeros durante el ejercicio cerrado, incluyendo información
sobre su alcance, su fecha de aprobación, fecha de implantación, condiciones en su caso de consolidación,
periodos de devengo y vigencia, criterios que se han utilizado para la evaluación del desempeño y cómo
ello ha impactado en la fijación del importe variable devengado, así como los criterios de medición
que se han utilizado y el plazo necesario para estar en condiciones de medir adecuadamente todas las
condiciones y criterios estipulados, debiendo explicarse en detalle los criterios y factores que ha aplicado
en cuanto al tiempo requerido y métodos para comprobar que se han cumplido de modo efectivo las
condiciones de rendimiento o de cualquier otro tipo a las que estaba vinculado el devengo y consolidación
de cada componente de la retribución variable.
b) En el caso de planes de opciones sobre acciones u otros instrumentos financieros, las características
generales de cada plan incluirán información sobre las condiciones tanto para adquirir su titularidad
incondicional (consolidación), como para poder ejercitar dichas opciones o instrumentos financieros,
incluyendo el precio y plazo de ejercicio.
c) Cada uno de los consejeros, y su categoría (consejeros ejecutivos, consejeros externos dominicales,
consejeros externos independientes u otros consejeros externos), que son beneficiarios de sistemas
retributivos o planes que incorporan una retribución variable.
d) En su caso, se informará sobre los periodos de devengo o de aplazamiento de pago establecidos que se
hayan aplicado y/o los periodos de retención/no disposición de acciones u otros instrumentos financieros,
si existieran.
Explique los componentes variables a corto plazo de los sistemas retributivos:
El Consejero Delegado de Amper tiene reconocida una retribución variable de hasta el 120% de la retribución fija proporcional, que será
efectiva desde la fecha de firma del contrato, hasta la fecha de celebración de la Junta de Accionistas de 2023. Ésta se contabilizará en base al
cumplimiento de los objetivos fijados en el Plan Estratégico que el Grupo Amper tenga en vigor en ese momento.
Explique los componentes variables a largo plazo de los sistemas retributivos:
La Junta General de Accionistas autoriza que el Sr. Morenés, conforme al cumplimiento del Plan 2021-2024 aprobado por el Consejo de
Administración del Grupo Amper el 27 de noviembre de 2020 y presentado a los mercados y a la CNMV mediante Hecho Relevante el 18 de
diciembre de 2020, pueda percibir una retribución variable plurianual basada en la entrega hasta un máximo de 7.500.000 acciones de Amper SA,
con un precio de ejercicio que se apruebe se apruebe por los Órganos de Gobierno competentes, y que en ningún caso será inferior a 0,16€/acción,
cuyo periodo de devengo será de 4 años, de conformidad con lo establecido en el Plan de retribución Variable Plurianual de la compañía.
Dicha bonifcación se abonará en función del cumplimiento del Plan Estratégico 2021-2024 cuya consecución será determinada por el Consejo de
Administración.
Sin perjuicio de lo anterior, se autoriza al Consejo de Administración para que, bajo previo informe de la Comisión de Nombramientos y
Retribuciones, establezca la posibilidad de rescate y ejecución anual de las acciones en atención al grado de cumplimiento y de forma
proporcional a la evolución del Plan con el descuento que se determine, que nunca será inferior a un 25%
B.8. Indique si se ha procedido a reducir o a reclamar la devolución de determinados componentes variables
devengados cuando se hubiera, en el primer caso, diferido el pago de importes no consolidados o, en el
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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segundo caso, consolidado y pagado, atendiendo a unos datos cuya inexactitud haya quedado después
demostrada de forma manifiesta. Describa los importes reducidos o devueltos por la aplicación de las cláusulas
de reducción (malus) o devolución (clawback), por qué se han ejecutado y los ejercicios a que corresponden.
No se ha producido ninguna situación de las indicadas en este apartado durante el ejercicio 2022.
B.9. Explique las principales características de los sistemas de ahorro a largo plazo cuyo importe o coste anual
equivalente figura en los cuadros de la Sección C, incluyendo jubilación y cualquier otra prestación de
supervivencia, que sean financiados, parcial o totalmente, por la sociedad, ya sean dotados interna o
externamente, indicando el tipo de plan, si es de aportación o prestación definida, las contingencias que cubre,
las condiciones de consolidación de los derechos económicos a favor de los consejeros y su compatibilidad con
cualquier tipo de indemnización por resolución anticipada o terminación de la relación contractual entre la
sociedad y el consejero.
No existen sistemas de ahorro a largo plazo.
B.10. Explique, en su caso, las indemnizaciones o cualquier otro tipo de pago derivados del cese anticipado, sea el
cese a voluntad de la empresa o del consejero, o de la terminación del contrato, en los términos previstos en el
mismo, devengados y/o percibidos por los consejeros durante el ejercicio cerrado.
No se han abonado conceptos de esta naturaleza en el ejercicio 2022.
B.11. Indique si se han producido modificaciones significativas en los contratos de quienes ejerzan funciones de alta
dirección como consejeros ejecutivos y, en su caso, explique las mismas. Asimismo, explique las condiciones
principales de los nuevos contratos firmados con consejeros ejecutivos durante el ejercicio, salvo que se hayan
explicado en el apartado A.1.
Véase apartado A.1.
B.12. Explique cualquier remuneración suplementaria devengada a los consejeros como contraprestación por los
servicios prestados distintos de los inherentes a su cargo.
En el ejercicio 2022, no se han devengado remuneraciones suplementarias de la naturaleza indicada en esta apartado.
B.13. Explique cualquier retribución derivada de la concesión de anticipos, créditos y garantías, con indicación del
tipo de interés, sus características esenciales y los importes eventualmente devueltos, así como las obligaciones
asumidas por cuenta de ellos a título de garantía.
En el ejercicio 2022, no se han devengado retribuciones de la naturaleza indicada en esta apartado.
B.14. Detalle la remuneración en especie devengada por los consejeros durante el ejercicio, explicando brevemente
la naturaleza de los diferentes componentes salariales.
En el ejercicio 2022 se han devengado 3 miles de euros como retribución en especie en concepto de seguro de vida a favor del presidente del
Consejo de Administración
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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B.15. Explique las remuneraciones devengadas por el consejero en virtud de los pagos que realice la sociedad
cotizada a una tercera entidad en la cual presta servicios el consejero, cuando dichos pagos tengan como fin
remunerar los servicios de éste en la sociedad.
No se han devengado retribuciones de esta naturaleza en el año 2022.
B.16. Explique y detalles los importes devengados en el ejercicio en relación con cualquier otro concepto retributivo
distinto de los anteriores, cualquiera que sea su naturaleza o la entidad del grupo que lo satisfaga, incluyendo
todas las prestaciones en cualquiera de sus formas, como cuando tenga la consideración de operación
vinculada o, especialmente, cuando afecte de manera significativa a la imagen fiel de las remuneraciones
totales devengadas por el consejero, debiendo explicarse el importe otorgado o pendiente de pago, la
naturaleza de la contraprestación recibida y las razones por las que se habría considerado, en su caso, que no
constituye una remuneración al consejero por su condición de tal o en contraprestación por el desempeño de
sus funciones ejecutivas, y si se ha considerado apropiado o no incluirse entre los importes devengados en el
apartado de “otros conceptos” de la sección C.
N/A
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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C. DETALLE DE LAS RETRIBUCIONES INDIVIDUALES CORRESPONDIENTES A CADA UNO DE LOS CONSEJEROS
Nombre Tipología Periodo de devengo ejercicio 2022
Don PEDRO MORENÉS EULATE Presidente Otro Externo Desde 01/01/2022 hasta 31/12/2022
Don ENRIQUE LÓPEZ PÉREZ Consejero Delegado Desde 29/06/2022 hasta 31/12/2022
Don FERNANDO CASTRESANA MORENO Consejero Independiente Desde 01/01/2022 hasta 31/12/2022
Don JUAN JOSÉ RODRIGUEZ-NAVARRO OLIVER Consejero Dominical Desde 01/01/2022 hasta 31/12/2022
Don JOSÉ LUIS MARTINAVARRO DEALBERT Consejero Dominical Desde 01/01/2022 hasta 31/12/2022
Don MÓNICA ESPINOSA CALDAS Consejero Coordinador Desde 01/01/2022 hasta 31/12/2022
Don PILAR PLATERO SANZ Consejero Independiente Desde 01/01/2022 hasta 31/12/2022
Don IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS Consejero Dominical Desde 01/01/2022 hasta 31/12/2022
Don MARÍA LUISA PONCELA GARCÍA Consejero Independiente Desde 01/01/2022 hasta 31/12/2022
Don JOSÉ FERNÁNDEZ GONZÁLEZ Consejero Dominical Desde 29/06/2022 hasta 21/12/2022
C.1. Complete los siguientes cuadros respecto a la remuneración individualizada de cada uno de los consejeros (incluyendo la retribución por el ejercicio de funciones
ejecutivas) devengada durante el ejercicio.
a) Retribuciones de la sociedad objeto del presente informe:
i) Retribución devengada en metálico (en miles de €)
Nombre
Remuneración
fija
Dietas
Remuneración
por pertenencia
a comisiones
del consejo
Sueldo
Retribución
variable a
corto plazo
Retribución
variable a
largo plazo
Indemnización
Otros
conceptos
Total ejercicio
2022
Total
ejercicio 2021
Don PEDRO MORENÉS EULATE 4 4 167 175 184
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Nombre
Remuneración
fija
Dietas
Remuneración
por pertenencia
a comisiones
del consejo
Sueldo
Retribución
variable a
corto plazo
Retribución
variable a
largo plazo
Indemnización
Otros
conceptos
Total ejercicio
2022
Total
ejercicio 2021
Don ENRIQUE LÓPEZ PÉREZ 11 9 1 33 54
Don FERNANDO CASTRESANA MORENO 26 23 6 55 52
Don JUAN JOSÉ RODRIGUEZ-NAVARRO OLIVER 26 21 3 50 49
Don JOSÉ LUIS MARTINAVARRO DEALBERT 26 20 3 49 48
Don MÓNICA ESPINOSA CALDAS 26 23 5 54 42
Don PILAR PLATERO SANZ 26 23 5 54 42
Don IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS 26 20 46 21
Don MARÍA LUISA PONCELA GARCÍA 26 21 2 49 25
Don JOSÉ FERNÁNDEZ GONZÁLEZ 15 10 25
Observaciones
D. Pedro Morenés ha devengado 167 miles de euros, como Presidente del Consejo de Administración por la prestación de sus funciones ejecutivas en la Sociedad, desde el 1 de enero de 2022 hasta el 2 de noviembre de
2022.
D. Enrique López ha devengado 33 miles de euros, como Consejero Delegado por la prestación de sus funciones ejecutivas en la Sociedad, desde el 2 de noviembre de 2022 hasta el 31 de diciembre de 2022.
Asimismo, D. Pedro Morenés ha devengado 8 miles de euros en concepto de asignación fija y dietas de asistencia a las reuniones del Consejo, en su calidad de Presidente no Ejecutivo/Consejero Otro Externo, desde el 2
de noviembre de 2022 hasta el 31 de diciembre de 2022.
Asimismo, D. Enrique López ha devengado 21 miles de euros en concepto de asignación fija y dietas de asistencia a las reuniones del Consejo y sus Comisiones, en su calidad de Consejero Dominical, desde el 29 de junio
de 2022 hasta el 2 de noviembre de 2022.
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LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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ii) Cuadro de movimientos de los sistemas de retribución basados en acciones y beneficio bruto de las acciones o instrumentos financieros consolidados.
Instrumentos financieros al
principio del ejercicio 2022
Instrumentos financieros
concedidos durante
el ejercicio 2022
Instrumentos financieros consolidados en el ejercicio
Instrumentos
vencidos y
no ejercidos
Instrumentos financieros
al final del ejercicio 2022
Nombre
Denominación
del Plan
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes/
consolidadas
Precio de
las acciones
consolidadas
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
(miles €)
Nº
instrumentos
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Don PEDRO
MORENÉS EULATE
Plan 0,00
Don ENRIQUE LÓPEZ
PÉREZ
Plan 0,00
Don FERNANDO
CASTRESANA
MORENO
Plan 0,00
Don JUAN JOSÉ
RODRIGUEZ-
NAVARRO OLIVER
Plan 0,00
Don JOSÉ LUIS
MARTINAVARRO
DEALBERT
Plan 0,00
Don MÓNICA
ESPINOSA CALDAS
Plan 0,00
Don PILAR PLATERO
SANZ
Plan 0,00
Don IÑIGO RESUSTA
COVARRUBIAS
Plan 0,00
Don MARÍA LUISA
PONCELA GARCÍA
Plan 0,00
Don JOSÉ
FERNÁNDEZ
GONZÁLEZ
Plan 0,00
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LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Observaciones
iii) Sistemas de ahorro a largo plazo.
Nombre
Remuneración por consolidación
de derechos a sistemas de ahorro
Don PEDRO MORENÉS EULATE
Don ENRIQUE LÓPEZ PÉREZ
Don FERNANDO CASTRESANA MORENO
Don JUAN JOSÉ RODRIGUEZ-NAVARRO OLIVER
Don JOSÉ LUIS MARTINAVARRO DEALBERT
Don MÓNICA ESPINOSA CALDAS
Don PILAR PLATERO SANZ
Don IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS
Don MARÍA LUISA PONCELA GARCÍA
Don JOSÉ FERNÁNDEZ GONZÁLEZ
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Aportación del ejercicio por parte de la sociedad (miles €) Importe de los fondos acumulados (miles €)
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Nombre
Ejercicio 2022 Ejercicio 2021 Ejercicio 2022 Ejercicio 2021 Ejercicio 2022 Ejercicio 2021 Ejercicio 2022 Ejercicio 2021
Don PEDRO MORENÉS
EULATE
Don ENRIQUE LÓPEZ PÉREZ
Don FERNANDO
CASTRESANA MORENO
Don JUAN JOSÉ RODRIGUEZ-
NAVARRO OLIVER
Don JOSÉ LUIS
MARTINAVARRO DEALBERT
Don MÓNICA ESPINOSA
CALDAS
Don PILAR PLATERO SANZ
Don IÑIGO RESUSTA
COVARRUBIAS
Don MARÍA LUISA PONCELA
GARCÍA
Don JOSÉ FERNÁNDEZ
GONZÁLEZ
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Observaciones
iv) Detalle de otros conceptos
Nombre Concepto Importe retributivo
Don PEDRO MORENÉS EULATE Seguro de vida 3
Don ENRIQUE LÓPEZ PÉREZ Concepto
Don FERNANDO CASTRESANA MORENO Concepto
Don JUAN JOSÉ RODRIGUEZ-NAVARRO OLIVER Concepto
Don JOSÉ LUIS MARTINAVARRO DEALBERT Concepto
Don MÓNICA ESPINOSA CALDAS Concepto
Don PILAR PLATERO SANZ Concepto
Don IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS Concepto
Don MARÍA LUISA PONCELA GARCÍA Concepto
Don JOSÉ FERNÁNDEZ GONZÁLEZ Concepto
Observaciones
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LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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b) Retribuciones a los consejeros de la sociedad cotizada por su pertenencia a órganos de administración de sus entidades dependientes:
i) Retribución devengada en metálico (en miles de €)
Nombre
Remuneración
fija
Dietas
Remuneración
por pertenencia
a comisiones
del consejo
Sueldo
Retribución
variable a
corto plazo
Retribución
variable a
largo plazo
Indemnización
Otros
conceptos
Total ejercicio
2022
Total
ejercicio 2021
Don PEDRO MORENÉS EULATE
Don ENRIQUE LÓPEZ PÉREZ
Don FERNANDO CASTRESANA MORENO 12
Don JUAN JOSÉ RODRIGUEZ-NAVARRO OLIVER
Don JOSÉ LUIS MARTINAVARRO DEALBERT
Don MÓNICA ESPINOSA CALDAS
Don PILAR PLATERO SANZ
Don IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS
Don MARÍA LUISA PONCELA GARCÍA
Don JOSÉ FERNÁNDEZ GONZÁLEZ
Observaciones
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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ii) Cuadro de movimientos de los sistemas de retribución basados en acciones y beneficio bruto de las acciones o instrumentos financieros consolidados.
Instrumentos financieros al
principio del ejercicio 2022
Instrumentos financieros
concedidos durante
el ejercicio 2022
Instrumentos financieros consolidados en el ejercicio
Instrumentos
vencidos y
no ejercidos
Instrumentos financieros
al final del ejercicio 2022
Nombre
Denominación
del Plan
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes/
consolidadas
Precio de
las acciones
consolidadas
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
(miles €)
Nº
instrumentos
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Don PEDRO
MORENÉS EULATE
Plan 0,00
Don ENRIQUE LÓPEZ
PÉREZ
Plan 0,00
Don FERNANDO
CASTRESANA
MORENO
Plan 0,00
Don JUAN JOSÉ
RODRIGUEZ-
NAVARRO OLIVER
Plan 0,00
Don JOSÉ LUIS
MARTINAVARRO
DEALBERT
Plan 0,00
Don MÓNICA
ESPINOSA CALDAS
Plan 0,00
Don PILAR PLATERO
SANZ
Plan 0,00
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LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Instrumentos financieros al
principio del ejercicio 2022
Instrumentos financieros
concedidos durante
el ejercicio 2022
Instrumentos financieros consolidados en el ejercicio
Instrumentos
vencidos y
no ejercidos
Instrumentos financieros
al final del ejercicio 2022
Nombre
Denominación
del Plan
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes/
consolidadas
Precio de
las acciones
consolidadas
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
(miles €)
Nº
instrumentos
Nº
instrumentos
Nº Acciones
equivalentes
Don IÑIGO RESUSTA
COVARRUBIAS
Plan 0,00
Don MARÍA LUISA
PONCELA GARCÍA
Plan 0,00
Don JOSÉ
FERNÁNDEZ
GONZÁLEZ
Plan 0,00
Observaciones
iii) Sistemas de ahorro a largo plazo.
Nombre
Remuneración por consolidación
de derechos a sistemas de ahorro
Don PEDRO MORENÉS EULATE
Don ENRIQUE LÓPEZ PÉREZ
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Nombre
Remuneración por consolidación
de derechos a sistemas de ahorro
Don FERNANDO CASTRESANA MORENO
Don JUAN JOSÉ RODRIGUEZ-NAVARRO OLIVER
Don JOSÉ LUIS MARTINAVARRO DEALBERT
Don MÓNICA ESPINOSA CALDAS
Don PILAR PLATERO SANZ
Don IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS
Don MARÍA LUISA PONCELA GARCÍA
Don JOSÉ FERNÁNDEZ GONZÁLEZ
Aportación del ejercicio por parte de la sociedad (miles €) Importe de los fondos acumulados (miles €)
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Nombre
Ejercicio 2022 Ejercicio 2021 Ejercicio 2022 Ejercicio 2021 Ejercicio 2022 Ejercicio 2021 Ejercicio 2022 Ejercicio 2021
Don PEDRO MORENÉS
EULATE
Don ENRIQUE LÓPEZ PÉREZ
Don FERNANDO
CASTRESANA MORENO
Don JUAN JOSÉ RODRIGUEZ-
NAVARRO OLIVER
Don JOSÉ LUIS
MARTINAVARRO DEALBERT
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Aportación del ejercicio por parte de la sociedad (miles €) Importe de los fondos acumulados (miles €)
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos consolidados
Sistemas de ahorro con derechos
económicos no consolidados
Nombre
Ejercicio 2022 Ejercicio 2021 Ejercicio 2022 Ejercicio 2021 Ejercicio 2022 Ejercicio 2021 Ejercicio 2022 Ejercicio 2021
Don MÓNICA ESPINOSA
CALDAS
Don PILAR PLATERO SANZ
Don IÑIGO RESUSTA
COVARRUBIAS
Don MARÍA LUISA PONCELA
GARCÍA
Don JOSÉ FERNÁNDEZ
GONZÁLEZ
Observaciones
iv) Detalle de otros conceptos
Nombre Concepto Importe retributivo
Don PEDRO MORENÉS EULATE Seguro de vida 3
Don ENRIQUE LÓPEZ PÉREZ Concepto
Don FERNANDO CASTRESANA MORENO Concepto
Don JUAN JOSÉ RODRIGUEZ-NAVARRO OLIVER Concepto
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Nombre Concepto Importe retributivo
Don JOSÉ LUIS MARTINAVARRO DEALBERT Concepto
Don MÓNICA ESPINOSA CALDAS Concepto
Don PILAR PLATERO SANZ Concepto
Don IÑIGO RESUSTA COVARRUBIAS Concepto
Don MARÍA LUISA PONCELA GARCÍA Concepto
Don JOSÉ FERNÁNDEZ GONZÁLEZ Concepto
Observaciones
c) Resumen de las retribuciones (en miles de €):
Se deberán incluir en el resumen los importes correspondientes a todos los conceptos retributivos incluidos en el presente informe que hayan sido devengados
por el consejero, en miles de euros.
Retribución devengada en la Sociedad Retribución devengada en sociedades del grupo
Nombre
Total
Retribución
metálico
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
Remuneración
por sistemas
de ahorro
Remuneración
por otros
conceptos
Total ejercicio
2022 sociedad
Total
Retribución
metálico
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
Remuneración
por sistemas
de ahorro
Remuneración
por otros
conceptos
Total ejercicio
2022 grupo
Total ejercicio 2022
sociedad + grupo
Don PEDRO MORENÉS
EULATE
175 3 178 178
Don ENRIQUE LÓPEZ
PÉREZ
54 54 54
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Retribución devengada en la Sociedad Retribución devengada en sociedades del grupo
Nombre
Total
Retribución
metálico
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
Remuneración
por sistemas
de ahorro
Remuneración
por otros
conceptos
Total ejercicio
2022 sociedad
Total
Retribución
metálico
Beneficio bruto
de las acciones
o instrumentos
financieros
consolidados
Remuneración
por sistemas
de ahorro
Remuneración
por otros
conceptos
Total ejercicio
2022 grupo
Total ejercicio 2022
sociedad + grupo
Don FERNANDO
CASTRESANA MORENO
55 55 55
Don JUAN JOSÉ
RODRIGUEZ-NAVARRO
OLIVER
50 50 50
Don JOSÉ LUIS
MARTINAVARRO
DEALBERT
49 49 49
Don MÓNICA ESPINOSA
CALDAS
54 54 54
Don PILAR PLATERO SANZ 54 54 54
Don IÑIGO RESUSTA
COVARRUBIAS
46 46 46
Don MARÍA LUISA
PONCELA GARCÍA
49 49 49
Don JOSÉ FERNÁNDEZ
GONZÁLEZ
25 25 25
TOTAL 611 3 614 614
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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Observaciones
C.2. Indique la evolución en los últimos 5 años del importe y variación porcentual de la retribución devengada por cada uno de los consejeros de la cotizada que lo hayan
sido durante el ejercicio, de los resultados consolidados de la sociedad y de la remuneración media sobre una base equivalente a tiempo completo de los empleados
de la sociedad y de sus entidades dependientes que no sean consejeros de la cotizada.
Importes totales devengados y % variación anual
Ejercicio 2022
% Variación
2022/2021
Ejercicio 2021
% Variación
2021/2020
Ejercicio 2020
% Variación
2020/2019
Ejercicio 2019
% Variación
2019/2018
Ejercicio 2018
Consejeros ejecutivos
Don ENRIQUE LÓPEZ PÉREZ 54 - 0 - 0 - 0 - 0
Consejeros externos
Don PEDRO MORENÉS EULATE 178 -3,26 184 700,00 23 - 0 - 0
Don FERNANDO CASTRESANA
MORENO
55 -14,06 64 1,59 63 -3,08 65 225,00 20
Don JUAN JOSÉ RODRIGUEZ-
NAVARRO OLIVER
50 2,04 49 444,44 9 - 0 - 0
Don JOSÉ LUIS MARTINAVARRO
DEALBERT
49 2,08 48 500,00 8 - 0 - 0
Don IÑIGO RESUSTA
COVARRUBIAS
46 119,05 21 - 0 - 0 - 0
Don MÓNICA ESPINOSA CALDAS 54 28,57 42 - 0 - 0 - 0
Don PILAR PLATERO SANZ 54 28,57 42 - 0 - 0 - 0
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
28 / 29
Importes totales devengados y % variación anual
Ejercicio 2022
% Variación
2022/2021
Ejercicio 2021
% Variación
2021/2020
Ejercicio 2020
% Variación
2020/2019
Ejercicio 2019
% Variación
2019/2018
Ejercicio 2018
Don MARÍA LUISA PONCELA
GARCÍA
49 96,00 25 - 0 - 0 - 0
Don JOSÉ FERNÁNDEZ GONZÁLEZ 25 - 0 - 0 - 0 - 0
Resultados consolidados de
la sociedad
0 - 7.913 399,24 1.585 -92,28 20.535 -57,31 48.097
Remuneración media de los
empleados
0 - 29 3,57 28 7,69 26 -3,70 27
Observaciones
1) Sr. Morenés
Presidente ejecutivo hasta el 2.11.2022.
Presidente no ejecutivo desde el 2.11.2022.
2) Sr. López Pérez
Consejero dominical desde 29.06.2022 hasta 2.11.2022
Consejero ejecutivo desde 2.11.2022
3) Sr. Fernández González
Consejero dominical desde 29.06.2022
INFORME ANUAL SOBRE REMUNERACIONES DE
LOS CONSEJEROS DE SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS
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D. OTRAS INFORMACIONES DE INTERÉS
Si existe algún aspecto relevante en materia de remuneración de los consejeros que no se haya podido recoger en el
resto de apartados del presente informe, pero que sea necesario incluir para recoger una información más completa
y razonada sobre la estructura y prácticas retributivas de la sociedad en relación con sus consejeros, detállelos
brevemente.
N/A
Este informe anual de remuneraciones ha sido aprobado por el consejo de administración de la sociedad, en su
sesión de fecha:
27/02/2023
Indique si ha habido consejeros que hayan votado en contra o se hayan abstenido en relación con la aprobación del
presente Informe.
[ ]
[ √ ]
Si
No
230
El anterior Informe de Gestión Consolidado de AMPER, S.A. y Sociedades Dependientes
correspondiente al ejercicio cerrado al 31 de diciembre de 2022 ha sido formulado por el
Consejo de Administración en su sesión de 27 de febrero 2023 y se ha extendido en 230
folios, numerados del 1 al 230 ambos inclusive, siguiendo el Formato Electrónico Único
Europeo (FEUE), conforme a lo establecido en el Reglamento Delegado (UE) 2019/81.
En cumplimiento de lo previsto en el art. 253 de la Ley de Sociedades de Capital, las firman
todos los miembros del Consejo de Administración en ejercicio de su cargo.
_________________________________
D. Pedro Morenés Eulate
___________________________________
D. Enrique López Pérez
__________________________________
D. Fernando Castresana Moreno
___________________________________
D. Juan José Rodríguez-Navarro Oliver
__________________________________
D. José Luis Martinavarro Dealbert
___________________________________
Dña. Mónica Espinosa Caldas
__________________________________
Dña. Pilar Platero Sanz
___________________________________
D. Íñigo Resusta Covarrubias
__________________________________
Dña. María Luisa Poncela García
___________________________________
D. José Fernández González