Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
Prvá strategická, a.s.
Trnavská cesta 27/B, 831 04 Bratislava
zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I,
oddiel Sa, vložka č. 1237/B
IČO 35 705 001
VÝROČNÁ SPRÁVA
za rok 2021
Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
1. Úvodná časť – Všeobecné údaje o spoločnosti
1.1. Základné údaje o spoločnosti
Obchodné meno: Prvá strategická, a.s.
Sídlo: Trnavská cesta 27/B, 831 04 Bratislava
IČO: 35 705 001
DIČ: 2020958819
Deň zápisu: 12.12.1996
Právna forma: Akciová spoločnosť
Registrácia: Obchodný register Okresného súdu Bratislava I v oddieli Sa, vložka číslo
1237/B
Predmet podnikania:
- kúpa a predaj tovaru v rozsahu voľnej živnosti formou maloobchodu a veľkoobchodu
- činnosť organizačných a ekonomických poradcov
- sprostredkovateľská činnosť
Spoločnosť Prvá strategická, a.s. bola založená dňa 26.11.1996 a do Obchodného registra Okresného
súdu Bratislava I bola zapísaná dňa 12.12.1996. Na základe zmluvy o zlúčení, schválenej mimoriadnym
valným zhromaždením dňa 18.12.1996, prešli na Spoločnosť všetky práva a záväzky zrušeného
Harvardského rastového investičného fondu Slovakia, a.s., IČO: 17 337 798.
Prvá strategická, a.s. nemá organizačnú zložku v zahraničí.
Predstavenstvo:
Ing. Jozef Šnegoň predseda predstavenstva, vznik funkcie dňom 16.11.2021
Dozorná rada:
Ing. Tibor Izák predseda dozornej rady, vznik funkcie dňom 21.06.2019
JUDr. Valéria Nídelová člen dozornej rady, vznik funkcie dňom 21.06.2019
JUDr. Vladimír Balaník člen dozornej rady, vznik funkcie dňom 17.11.2021
1.2. Akcie a štruktúra akcionárov
Akcie
Forma: akcie na doručiteľa
Podoba : zaknihované
Menovitá hodnota : 33,194 EUR
Počet akcií: 661 470 ks
ISIN : SK 1120005329
Základné imanie : 21 956 835,180 EUR
Štruktúra akcionárov
Podľa zoznamu akcionárov, poskytnutého Centrálnym depozitárom cenných papierov SR, a.s. k 16.
novembru 2021 je štruktúra akcionárov s podielom nad 10% na základnom imaní spoločnosti
nasledovná:
Obchodné meno Sídlo Počet akcií % z emisie
Druhá strategická, a.s. Bratislava právnická osoba tuzemec 167 989 25,40
Third Rock Capital Holding, s.r.o. právnická osoba tuzemec 134 099 20,27
Helston Investments a.s. Praha právnická osoba cudzinec 128 452 19,42
MH Manažment, a.s. Bratislava právnická osoba tuzemec 76 750,67 11,60
Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
2. Organizačná štruktúra
2.1. Predstavenstvo
Spoločnosť Prvá strategická, a.s., nemá zamestnancov a činnosti výkonného manažmentu zabezpečuje
priamo predstavenstvo spoločnosti. V roku 2021 vykonával funkciu predsedu predstavenstva JUDr.
Vladimír Balaník, členkami predstavenstva boli Ing. Ľubomíra Jambrichová a Vlasta Žvachová. Valné
zhromaždenie spoločnosti dňa 16.11.2021 schválilo zmenu stanov spoločnosti a zmenilo počet členov
predstavenstva. Predstavenstvo je jednočlenné, pričom jediný člen predstavenstva je zároveň predsedom
predstavenstva. Člena predstavenstvo volí a odvoláva dozorná rada. S účinnosťou od 17.11.2021
vykonával funkciu predsedu predstavenstva Ing. Jozef Šnegoň.
2.2. Dozorná rada
V roku 2021 vykonával funkciu predsedu dozornej rady Ing. Tibor Izák, členmi dozornej rady boli
JUDr. Valéria Nídelová a JUDr. Vladimír Balaník (od 17.11.2021). Dozorná rada zároveň vykonávala
činnosti výboru pre audit.
2.3. Udalosti osobitného významu
Celý rok 2021 bol ovplyvnený pokračujúcou pandémiou koronavírusu, ktorého dôsledky sa prejavujú
aj v prvom štvrťroku 2022. Ďalší výrazný vplyv na celosvetový ekonomický vývoj a aj na
hospodárenie spoločností v skupine očakávame v súvislosti s vojnovým konfliktom na Ukrajine. Tieto
faktory budú negatívne ovplyvňovať ekonomický vývoj počas celého roka.
Spoločnosť vlastní rozhodujúci obchodný podiel v spoločnosti CHEMOLAK a.s., ktorá
pôsobí v odvetví výroby farieb a chemických výrobkov. V tomto sektore bol vplyv pandémie citeľný.
Rok 2022 bude negatívne ovplyvnený aj výrazným nárastom cien energií, vstupných surovín a služieb.
Očakávame postupné zvyšovanie úrokových sadzieb a možné znižovanie finančnej angažovanosti
financujúcich bánk v dcérskych spoločnostiach.
Vzhľadom na to, že situácia sa neustále mení, nie je pri zostavovaní finančných plánov možné úplne a
presne predvídať všetky potenciálne dopady a riziká. Spoločnosť si je však rizík vedomá a manažment
bude pokračovať v monitorovaní potenciálneho dopadu a podnikne primerané kroky na zmiernenie
negatívnych účinkov na spoločnosť.
3. Vybrané ekonomické ukazovatele a finančná situácia spoločnosti
Stav majetku, zdrojov jeho krytia a výsledky podnikateľskej činnosti Spoločnosti za rok 2021.
3.1. Majetok, vlastné imanie a záväzky
3.1.1. Strana aktív - Majetok
Celkový majetok spoločnosti k 31.12.2021 vo výške 12 258 014 EUR tvoril:
- neobežný majetok vo výške 11 677 542 EUR má 95,26% podiel na celkových aktívach.
Do tejto skupiny aktív je zahrnutý aj dlhodobý finančný majetok, ktorý tvorí obchodný podiel
v dcérskej účtovnej jednotke CHEMOLAK a.s., v ocenení 11 558 224 EUR a obchodný podiel
v spoločnosti Druhá strategická, a.s., v ocenení 119 318 EUR.
Ocenenie finančného majetku bolo vykonané nasledovne:
- cenné papiere spoločnosti CHEMOLAK a.s., sa oceňujú metódou vlastného imania,
východiskom pre ocenenie bolo vlastné imanie spoločnosti k 31.12.2021
- cenné papiere spoločnosti Druhá strategická, a.s., Bratislava sa oceňujú trhovou cenou.
- obežný majetok vo výške 580 384 EUR má 4,73% podiel na celkových aktívach. Do tejto
skupiny aktív patria:
- dlhodobé pohľadávky vo výške 9 161 EUR, ktorá vzniká vyčíslením dočasných
rozdielov medzi účtovnou hodnotou majetku a jeho daňovou základňou,
Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
- krátkodobé pohľadávky v súhrnnej výške 164 381 EUR, ktoré tvorí poskytnutá pôžička
vrátane príslušenstva,
- krátkodobý finančný majetok tvorí hodnota vlastných akcií vo výške 397 240 EUR
- finančné účty, t.j. peniaze v hotovosti a stav bankového účtu v súhrnnej výške 9 602
EUR.
- časové rozlíšenie vo výške 88 EUR tvoria krátkodobé náklady budúcich období, t.j. poistné
v čiastke 75 EUR a doména v čiastke 13 EUR.
-
3.1.2. Strana pasív - Vlastné imanie a záväzky
Zdroje krytia majetku v súhrnnej výške 12 258 014 EUR sú k 31.12.2021 vykazované v nasledujúcej
štruktúre:
- vlastné imanie v hodnote 12 155 267 EUR s podielom na celkových pasívach 99,16%. Jeho
vnútorná štruktúra bola ku koncu roka nasledovná:
- základné imanie zapísané v obchodnom registri vo výške 21 956 835 EUR, pozostáva z
661 470 kusov akcií. Akcie spoločnosti sú kmeňovými akciami, s ktorými je pre každú
akciu spojené rovnaké právo. Akcie s osobitnými právami kontroly neboli vydané. Akcie
prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v Slovenskej republike tvoria 100 % - ný
podiel na základnom imaní. Akcie sú prevoditeľné bez obmedzenia v súlade s právnymi
predpismi a práva s nimi spojené prechádzajú na nadobúdateľa dňom registrácie ich
prevodu v Centrálnom depozitári cenných papierov SR, a.s.
- zákonné rezervné fondy vo výške 2 790 376 EUR. Z tejto hodnoty tvoril zákonný rezervný
a nedeliteľný fond 2 393 136 EUR a rezervný fond na vlastné akcie 397 240 EUR. Výška
tohto fondu predstavuje hodnotu 45 132 kusov vlastných akcií.
- oceňovacie rozdiely z precenenia dlhodobého finančného majetku v súhrnnej výške - 2 403
036 EUR,
- neuhradená strata minulých rokov v súhrnnej výške - 9 556 002 EUR,
- výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení - 632 906 EUR.
Z celkového počtu zaknihovaných 661 470 akcií na doručiteľa, v menovitej hodnote
33,194 EUR, pripadá k 31.12.2021 vlastný majetok na 1 akciu v hodnote 18,376 EUR.
- záväzky vo výške 102 747 EUR s podielom na celkových pasívach 0,84% tvorili krátkodobé
záväzky, konkrétne záväzky z obchodného styku a krátkodobé rezervy v tejto štruktúre:
- na krátkodobých záväzkoch vo výške 102 747 EUR sa v rozhodujúcej miere podieľali
ostatné záväzky z obchodného styku vo výške 55 290 EUR, hlavne za vedenie účtovníctva,
odborné poradenstvo a konzultačné služby; záväzky voči členom orgánov spoločnosti vo
výške 40 314 EUR, ktoré vyplynuli zo zmluvy o pôžičke a z nevyplatených odmien členom
štatutárnych a dozorných orgánov za IV. štvrťrok 2021, a nadväzne so záväzkami za
sociálne poistenie 795 EUR a daňové záväzky vo výške 356 EUR.
- krátkodobé rezervy vo výške 5 992 EUR tvoria ostatné rezervy, určené hlavne na služby
súvisiace so zostavením a auditom riadnej individuálnej a konsolidovanej účtovnej závierky
k 31.12.2021 a ich zverejnením.
Spoločnosť v priebehu roka 2021 nevyužívala na financovanie svojich potrieb bankové úvery.
Spoločnosť pri svojej činnosti nepoužíva zabezpečovacie deriváty a nie je vystavená cenovým,
úverovým alebo iným rizikám súvisiacich s tokom peňazí, ktoré by mali negatívny vplyv na
hospodárenie Spoločnosti.
Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
3.1.3. Hospodárske výsledky
Výsledky z hospodárskej činnosti spoločnosti sú za rok 2021 v nasledovnej štruktúre ekonomických
ukazovateľov v EUR:
Výnosy celkom 39 968
Náklady celkom 671 116
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením - 631 148
v tom:
- výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti - 2 886
- výsledok hospodárenia z finančnej činnosti - 628 262
Daň z príjmov 1 758
- daň z príjmov odložená 1 758
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení - 632 906
Výnosy
Celkové výnosy 39 968
Z toho:
- výnosové úroky 4 799
- tržby z predaja služieb 35 169
Náklady
Celkové náklady 671 116
Z toho:
Náklady na hospodársku činnosť vo výške 38 055
v tom :
- spotreba materiálu, energie a ostatné dodávky 126
- služby 22 449
- osobné náklady 15 274
z toho: odmeny členom orgánov spoločnosti 11 807
náklady na sociálne poistenie 3 467
- ostatné náklady na hospodársku činnosť 206
Náklady na finančnú činnosť vo výške 633 061
v tom sú zahrnuté ostatné náklady na finančnú činnosť 633 061
Náklady na finančnú činnosť tvoria náklady na bankové poplatky 164 EUR a náklady na vyradenie
obchodného podielu 632 897 EUR.
Spoločnosť nemá v nákladoch zahrnuté náklady na činnosť výskumu a vývoja z dôvodu, že túto činnosť
nevykonáva. Spoločnosť svojou činnosťou zásadne neovplyvňuje životné prostredie.
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení
Zo zhodnotenia celkových výnosov 39 968 EUR a celkových nákladov 671 116 EUR, a po
zúčtovaní odloženej dane z príjmov vo výške 1 758 EUR za rok 2021, spoločnosť dosiahla výsledok
hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení stratu vo výške 632 906 EUR.
Predstavenstvo spoločnosti na základe zhodnotenia riadnej individuálnej účtovnej závierky
k 31.12.2021 a výsledku jej audítorského overenia, navrhne riadnemu valnému zhromaždeniu za rok
2021 schváliť:
- riadnu individuálnu účtovnú závierku k 31.12.2021
- rozdelenie výsledku hospodárenia po zdanení, t.j. stratu - 632 906 EUR preúčtovať na účet
neuhradená strata minulých rokov.
Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
Vývoj rozhodujúcich ukazovateľov za rok 2021 a ich porovnanie za predchádzajúce účtovné
obdobia 2020 a 2019
SÚVAHA v EUR
31.12.2021
31.12.2020
31.12.2019
Strana aktív
SPOLU MAJETOK
12 258 014
11 809 086
11 801 628
A. Neobežný majetok
11 677 542
11 191 817
11 175 355
A.I. Dlhodobý nehmotný majetok
0
0
0
A.III. Dlhodobý finančný majetok
11 677 542
11 191 817
11 175 355
A.III.1. Podielové cenné papiere a podiely
v prepojených účtovných jednotkách
11 558 224
10 992 953
11 026 207
A.III.2. Podielové cenné papiere a podiely
s podielovou účasťou okrem
v prepojených účtovných jednotkách
0
0
0
A.III.3. Ostatné realizovateľné cenné papiere a
podiely
119 318
198 864
149 148
B. Obežný majetok
581 384
617 206
626 211
B.II. Dlhodobé pohľadávky
9 161
10 919
8 762
B.II.8. Odložená daňová pohľadávka
9 161
10 919
8 762
B.III. Krátkodobé pohľadávky
164 381
207 961
218 221
B III.1 Pohľadávky z obchodného styku
B.III.1c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku
B.III.3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným
účtovným jednotkám
164 381
207 961
218 221
B.IV. Krátkodobý finančný majetok
397 240
397 240
397 240
B.IV.3. Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely
397 240
397 240
397 240
B.V. Finančné účty
9 602
1 086
1 988
B.V.1. Peniaze
28
64
101
B.V.2. Účty v bankách
9 574
1 022
1 887
C. Časové rozlíšenie
88
63
62
C.1. Náklady budúcich období dlhodobé
C.2. Náklady budúcich období krátkodobé
88
63
62
Strana pasív
SPOLU VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY
12 258 014
11 809 086
11 801 628
A. Vlastné imanie
12 155 267
11 669 552
11 716 366
A.I. Základné imanie súčet ( r. 82 až 84
21 956 835
21 956 835
21 956 835
A.I.1. Základné imanie
21 956 835
21 956 835
21 956 835
A.I.2 Zmena základného imania
0
0
0
A.II. Emisné ážio
0
0
0
A.III. Ostatné kapitálové fondy
0
0
0
A.IV. Zákonné rezervné fondy
2 790 376
2 790 376
2 790 376
A.IV.1 Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond
2 393 136
2 393 136
2 393 136
A.IV.2 Rezervný fond na vlastné akcie a podiely
397 240
397 240
397 240
A.V. Ostatné fondy zo zisku
0
0
0
A.VI. Oceňovacie rozdiely z precenenia
- 2 403 036
- 3 521 657
- 3 538 120
A.VI.1 Oceňovacie rozdiely z precenenia
majetku a záväzkov
- 2 403 036
- 3 521 657
- 3 538 120
A.VII. Výsledok hospodár. minulých rokov
- 9 556 002
- 9 492 725
- 9 427 910
A.VII.1 Nerozdelený zisk minulých rokov
0
0
0
Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
A.VII.2. Neuhradená strata minulých rokov
- 9 556 002
- 9 492 725
- 9 427 910
A.VIII. Výsledok hospodárenia za účtovné
obdobie po zdanení
- 632 906
- 63 277
- 64 815
B. Záväzky
102 747
139 534
85 262
B.I. Dlhodobé záväzky
0
0
0
B.II. Dlhodobé rezervy
0
0
0
B.III. Dlhodobé bankové úvery
0
0
0
B.IV. Krátkodobé záväzky súčet
96 755
133 149
79 237
B.IV.1. Záväzky z obchodného styku
55 290
85 291
36 379
B.IV.1.c.Ostatné záväzky z obchodného styku
55 290
85 291
36 379
B.IV.5. Záväzky voči spoločníkom a združeniu
40 314
46 040
41 040
B.IV.7. Záväzky zo sociálneho poistenia
795
1 246
1 246
B.IV.8. Daňové záväzky a dotácie
356
572
572
B.V. Krátkodobé rezervy
5 992
6 385
6 025
B.V.1. Zákonné rezervy
0
0
0
B.V.2. Ostatné rezervy
5 992
6 385
6 025
B.VI. Bežné bankové úvery
0
0
0
B.VII. Krátkodobé finančné výpomoci
0
0
0
Časové rozlíšenie
0
0
0
VÝKAZ ZISKOV A STRÁT v EUR
31.12.2020
31.12.2020
31.12.2019
Čistý obrat
0
0
0
Výnosy z hospodárskej činnosti spolu
35 169
168
0
I. Tržby z predaja tovaru
0
0
0
II. Tržby z predaja vlastných výrobkov
0
0
0
III. Tržby z predaja služieb
0
0
0
IV. Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob
0
0
0
V. Aktivácia
0
0
0
VI. Tržby z predaja dlhodobého majetku
0
0
0
VII. Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti
0
168
0
Náklady na hospodársku činnosť spolu
38 055
70 728
75 207
B. Spotreba materiálu, energie a ost. neskl. dod.
126
184
157
D. Služby (účtová skupina 51)
22 449
53 410
57 895
E. Osobné náklady
15 274
17 034
17 022
E. 1. Mzdové náklady
0
0
0
2. Odmeny členom orgánov spoločnosti
11 807
13 176
13 179
3. Náklady na sociálne poistenie
3 467
3 858
3 843
F. Dane a poplatky
33
33
J. Ostatné náklady na hospodársku činnosť
173
100
100
Výsledok hospodárenia z hospodárskej
činnosti
- 2 886
- 70 560
- 75 207
Pridaná hodnota
12 594
- 53 594
- 58 052
Výnosy z finančnej činnosti spolu
4 799
5 292
5 750
VIII. Tržby z predaja cenných papierov
IX. Výnosy z dlhodobého finančného majetku
IX.1. Výnosy z cenných papierov a podielov od
prepojených účtovných jednotiek
XI. Výnosové úroky
4 799
5 292
5 750
XI.2. Ostatné výnosové úroky
4 799
5 292
5 750
XII. Kurzové zisky
0
0
0
Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
Náklady na finančnú činnosť spolu
633 061
166
167
K. Predané cenné papiere
M. Opravné položky k finančnému majetku
N. Nákladové úroky
0
0
0
O. Kurzové straty
0
0
0
Q. Ostatné náklady na finančnú činnosť
633 061
166
167
Výsledok hospodárenia z finančnej
činnosti
-628 262
5 126
5 583
Výsledok hospodárenia za účtovné
obdobie pred zdanením
-631 148
- 65 434
- 69 624
R. Daň z príjmov
1 758
- 2 157
- 4 809
R.1. Daň z príjmov splatná
R.2. Daň z príjmov odložená
1 758
- 2 157
- 4 809
Výsledok hospodárenia za účtovné
obdobie po zdanení
- 632 906
- 63 277
- 64 815
PREHĽAD PEŇAŽNÝCH TOKOV v EUR
pri použití nepriamej metódy
31.12.2021
31.12.2020
31.12.2019
A. Čisté peňažné toky z prevádzkovej
činnosti (+/-)
8 518
-902
- 213
B. Čisté peňažné toky z investičnej činnosti
-2
0
0
C. Čisté peňažné toky z finančnej činnosti
0
0
0
D. Čisté zvýšenie alebo zníženie peňažných
prostriedkov
8 516
-902
- 213
E. Stav peňažných prostriedkov a peňažných
ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia
1 086
1 988
2 200
F. Stav peňažných prostriedkov a peňažných
ekvivalentov na konci účtovného obdobia
9 602
1 086
1 988
H. Zostatok peňažných prostriedkov a peňaž.
ekvivalentov na konci účtovného obdobia
9 602
1 086
1 988
4. Riadna individuálna účtovná závierka k 31.12.2021
4.1. Informácie podľa §20 zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení
neskorších predpisov
V súlade s uvedenými ustanoveniami zákona uvádzame nasledovné údaje:
- Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku, konkrétne vyjadrenia
uvedené v rámci špecifikovanej štruktúry k jednotlivým princípom, neobsahujú žiadne odchýlky od
kódexu o riadení spoločnosti. Predmetné vyhlásenie tvorí prílohu Výročnej správy za rok 2021 a je
verejne dostupné na webovom sídle www.prvastrategicka.sk
- informácie o zložení a činnosti orgánov Spoločnosti, o riadení a vykonávania činností výkonného
manažmentu predstavenstvom, o pôsobení dozornej rady vykonávajúcej činnosti výboru pre audit
v oblasti kontrolnej činnosti, sú uvedené v časti 2.2. Organizačná štruktúra spoločnosti,
- najvyšším orgánom Spoločnosti je valné zhromaždenie. Činnosť, právomoci valného
zhromaždenia, opis práv akcionárov a postupy ich vykonávania, upravujú právne predpisy a
Stanovy Prvá strategická, a.s.,
- vnútornú kontrolu zabezpečujú členovia štatutárneho orgánu, dozornej rady a audítor. Členovia
predstavenstva pravidelne hodnotia aktuálny stav hospodárenia so zameraním na štruktúru výnosov
Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
a nákladov, pohľadávok a záväzkov, ako aj tok peňazí. Všetky oblasti riadenia Spoločnosti, ktorého
súčasťou je aj riadenie rizík vo vzťahu k účtovnej závierke, zabezpečuje predstavenstvo,
- štruktúra základného imania spoločnosti sa skladá zo 661 470 kusov kmeňových akcií na doručiteľa
v dematerializovanej podobe. Akcie spoločnosti boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu
Burzy cenných papierov v Bratislave, a.s.,
- obmedzenie prevoditeľnosti cenných papierov nie je viazané na žiadnu akciu z emisie,
- kvalifikovanú účasť na základnom imaní majú právnické osoby, ktoré vlastnia viac ako
10 % akcií spoločnosti. Ich štruktúra je uvedená v časti 1. Úvodná časť – Všeobecné údaje
o spoločnosti,
- spoločnosť neeviduje žiadnych majiteľov cenných papierov s osobitnými právami kontroly alebo
obmedzením hlasovacích práv,
- obmedzenie hlasovacích práv sa vzťahuje, v súlade s § 161d ods. 1 Obchodného zákonníka, na
vlastné akcie,
- nie sú známe žiadne dohody medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré by mohli viesť
k obmedzeniam prevoditeľnosti cenných papierov alebo k obmedzeniam hlasovacích práv,
- rozhodnutie o vydaní akcií alebo spätnom odkúpení akcií nespadá do právomoci štatutárneho
orgánu, uvedené v súlade so stanovami spoločnosti je v kompetencii výlučne valného
zhromaždenia,
- neexistujú žiadne dohody, kde by bola Spoločnosť zmluvnou stranou, ani dohody upravujúce
ponuky na prevzatie,
- pravidlá upravujúce vymenovanie a odvolanie členov štatutárneho orgánu, vrátane právomoci tohto
orgánu, ako aj postupy pri zmene stanov podrobne konkretizujú Stanovy spoločnosti,
- medzi spoločnosťou a členmi štatutárneho a dozorného orgánu je uzatvorená Zmluva o výkone
funkcie, ktorá konkretizuje práva a povinnosti, zodpovednosť za škodu, podmienky zániku funkcie,
stanovuje výšku mesačnej odmeny a spôsob výplaty,
- spoločnosť nemá zamestnancov, t.j. uzatváranie zmlúv so zamestnancami nie je aktuálne,
- spoločnosť pri svojej činnosti nepoužíva nástroje podľa osobitného predpisu, ako sú zabezpečovacie
deriváty a nie je vystavená cenovým, úverovým a iným rizikám súvisiacim s tokom hotovosti,
- štruktúra akcionárov je podľa výpisu z Centrálneho depozitára cenných papierov SR, a.s. Bratislava,
ku dňu konania valného zhromaždenia 16. novembra 2021:
Typ majiteľa CP
Počet CP
Percentuálny
podiel
Počet
akcionárov
Percentuálny
Podiel
Právnická osoba tuzemec
432 442,67
65,38
16
0,3547
Právnická osoba cudzinec
130 137
19,67
4
0,0887
Fyzická osoba tuzemec
97 061,33
14,67
4436
98,3374
Fyzická osoba cudzinec
1 829
0,28
55
1,2192
Spolu
661 470
100%
4 511
100%
- po skončení účtovného obdobia nenastali žiadne udalosti osobitného významu, okrem udalostí
uvedených v bode 2.3.
4.2. Účtovné výkazy a Správa nezávislého audítora
Neoddeliteľnou súčasťou Výročnej správy za rok 2021 sú:
- Výkaz ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA zostavená k 31.12.2021 zo dňa 16. marca 2022 a Poznámky
individuálnej účtovnej závierky k 31.12.2021 spolu s Prehľadom peňažných tokov pri použití
nepriamej metódy,
- Správa nezávislého audítora INTERAUDIT Group s.r.o. Bratislava akcionárom a štatutárnemu
orgánu spoločnosti Prvá strategická, a.s., a Výboru pre audit z overenia účtovnej závierky
k 31.decembru 2021.
Výkaz riadnej individuálnej účtovnej závierky a Poznámky individuálnej účtovnej závierky
k 31.12.2021, spolu so Správou nezávislého audítora z overenia účtovnej závierky spoločnosti Prvá
Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
strategická, a.s. za rok končiaci 31. decembra 2021 sú dostupné na internetovej adrese spoločnosti
www.prvastrategicka.sk v časti Zákonné zverejnenia.
Audit zabezpečuje nezávislý audítor, ktorého každoročne schvaľuje riadne valné zhromaždenie
v súlade s platnými právnymi predpismi.
5. Štruktúra portfólia spoločnosti
Akciová spoločnosť ISIN Počet akcií Podiel z emisie v %
CHEMOLAK a.s. CS0009006754 329 811 65,749
Druhá strategická, a.s. SK 1120005337 99 432 12,251
Podnik výpočtovej techniky Bratislava a.s.
CS0009003454 10 394 14,337
SK1120005006 12 006 17,151
Akcie spoločnosti CHEMOLAK a.s. sú blokované v počte 170 551 kusov, s menovitou hodnotou
5 661 256 EUR, a to na základe Zmluvy o zriadení záložného práva na cenné papiere č. 007/2009/CP/4
zo dňa 6. mája 2013 – ručenie akciami CHEMOLAK a.s. za bankový úver, ktorý poskytla Exportno –
Importná banka Slovenskej republiky Bratislava spoločnosti Plastika, a.s., Nitra, v ktorej mala v tom
čase spoločnosť podstatný vplyv.
Na spoločnosť Podnik výpočtovej techniky Bratislava a.s. bol dňa 31.01.2000 vyhlásený konkurz.
Spoločnosť bola k 23.11.2021 ex offo vymazaná z Obchodného registra.
Zhodnotenie vývoja za rok 2021 v spoločnostiach v portfóliu
Hrubý domáci produkt Slovenska, ocenený v stálych cenách, vzrástol v roku 2021 v porovnaní s rokom
2020 o 3 percentá. Napriek tomuto nárastu sa slovenská ekonomika nedostala nad úroveň pred
začiatkom covidovej pandémie a naďalej pokračovala kríza spôsobená viacerými faktormi, z ktorých
najdôležitejšími boli vplyv covidu a zvyšovanie cien.
Chemolak a.s. v tomto ťažkom období zaznamenal v porovnaní s rokom 2020 rast tržieb za vlastné
výrobky, tovar a služby o 8,1% a dosiahol obrat 24.995.686 EUR. Nárast predaja spôsobilo
predovšetkým zvýšenie predajných cien hotových výrobkov, ktoré sa udialo postupne v niekoľkých
vlnách. Dôvodom na úpravy cien bolo pokračujúce navyšovanie cien surovín a dopravy. Úplné
zohľadnenie rastu cien vstupov vo výstupných predajných cenách bolo však nadväzne na konkurenčný
tlak nemožné.
Najväčší podiel z tržieb tvorili tržby za vlastné výrobky a tovar, ktoré vzrástli medziročne o 1.847.082
EUR. Podľa teritoriálneho členenia tvoril najväčší podiel z predaja v roku 2021 export, predstavoval
spolu 52,5% z celkových tržieb za vlastné výrobky a tovar. Spoločnosti sa napriek nárastu predajných
cien podarilo udržať tradičných slovenských zákazníkov v oblasti dekoratívneho segmentu, priemyslu
a exportu. Pozitívnym faktorom bolo pokračovanie realizácie nových projektov výroby a predaja živíc
do zahraničia a taktiež príprava projektov rozšírenia predaja špeciálnych typov lepidiel.
Spoločnosť dosiahla v roku približne rovnaký zisk ako v roku 2020, predstavoval hodnotu 240.976
EUR. Treba spomenúť, že ku kladnému hospodárskemu výsledku prispel pozitívne aj zisk z predaja
nepotrebných pozemkov a budov. Najdôležitejší ekonomický ukazovateľ vyjadrujúci cenu a silu
spoločnosti - EBITDA medziročne vzrástol z 1.772.580 EUR na 1.906.903 EUR.
Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
Marketingové aktivity sa sústredili na posilnenie trhovej pozície spoločnosti v oblasti maloobchodu
prostredníctvom budovanie novej značky predajnej siete s názvom U maliara. V rámci produktovej
stratégie boli uvedené na trh nové výrobky z radov Drevolux a Decorhit.
Investície boli v roku 2021 realizované v celkovej hodnote 874.000 EUR. Smerovali predovšetkým do
posilnenia konkurenčnej schopnosti spoločnosti s cieľom zvýšenia produktivity výroby a kvality
produkcie, predajnej siete a taktiež do oblasti ekológie. Veľmi dôležité boli aj investície do
malospotrebiteľských aktivít a spustenie výstavby nového distribučného skladu na východe Slovenska.
Spoločnosť naďalej venovala mimoriadnu pozornosť sociálnej politike a oblasti bezpečnosti a ochrany
zdravia zamestnancov.
Dodržiavanie zásad enviromentálnej politiky a plnenie celoštátnych a interných predpisov o zamedzení
šírenia covidovej pandémie bolo taktiež dôležitým atribútom činnosti spoločnosti v roku 2021.
Spoločnosť vlastní 25,40 % podiel v spoločnosti Druhá strategická, a.s.. V roku 2021 boli nosnými
položkami výnosov z hospodárskej činnosti tržby z predaja služieb. Z finančnej činnosti to boli
výnosové úroky. Rozhodujúcimi položkami finančných nákladov boli náklady na tvorbu opravných
položiek k finančnému majetku a nákladové úroky. Zásadné zmeny podnikateľskej činnosti v roku 2022
spoločnosť nepredpokladá, ale situácia ohľadom pretrvávajúcej pandemickej situácie a vojnového
konfliktu na Ukrajine môže mať vplyv na budúce tržby spoločnosti. Zameranie činnosti sa
v nasledujúcom období bude orientovať na riadiacu a kontrolnú činnosť v spoločnostiach portfólia,
v ktorých má Druhá strategická, a.s. významný podiel z hľadiska výkonu akcionárskych práv.
Na Podnik výpočtovej techniky Bratislava a.s., bol dňa 31.01.2000 vyhlásený konkurz. Uznesením
Krajského súdu v Bratislave zo dňa 30.11.2007, ktoré nadobudlo právoplatnosť 10.01.2008, súd zrušil
konkurz na majetok úpadcu pre nedostatok majetku ako predpokladu pre konkurz. Okresný súd
Bratislava I dňa 11.05.2014 začal konanie o nariadení likvidácie majetku spoločnosti. Konajúci súd
uznesením z 13.08.2014 nariadil likvidáciu obchodnej spoločnosti Podnik výpočtovej techniky
Bratislava a.s. a menoval likvidátora. Spoločnosť vstúpila do likvidácie v októbri 2014, ktorá ku dňu
účtovnej závierky nebola ukončená. Spoločnosť bola k 23.11.2021 ex offo vymazaná z Obchodného
registra.
Okrem špecifikovaných cenných papierov uvedených akciových spoločností, mala Prvá strategická,
a.s. k 31. decembru 2021 v držbe vlastné akcie v úhrnnom počte 45 132 kusov, z emisie cenných
papierov ISIN: SK1120005329, čo predstavuje 6,823 % podiel. Nadobudnutie vlastných akcií bolo
v súlade s postupmi, vyplývajúcimi z právnych predpisov. Vlastné akcie spoločnosť priebežne
nakupovala v súlade s rozhodnutiami riadnych valných zhromaždení konaných dňa 11.08.2005 a
22.08.2006 od drobných akcionárov, ktorí ich nadobudli v rámci prvej vlny kupónovej privatizácie.
V súlade s ustanovením § 20 ods. 1 písm. e) zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve uvádzame, že od
tohto obdobia ďalšie vlastné akcie Spoločnosť nenadobúdala.
6. Konsolidovaná účtovná závierka podľa Medzinárodných štandardov pre finančné ýkazníctvo
Prvá strategická, a.s. k 31.12.2021
V zmysle zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov vyplýva povinnosť
spoločnosti zostavovať konsolidovanú účtovnú závierku v súlade s Medzinárodnými štandardami pre
finančné vykazovanie (IFRS) za rok končiaci 31.12.2021.
Konsolidovaná účtovná závierka bude spracovaná za predpokladu nepretržitého pokračovania činnosti.
Údaje sú vykázané v celých eurách. Spoločnosť Prvá strategická, a.s., nie je cez priame a nepriame
podiely kontrolovanou spoločnosťou, nevstupuje do žiadnej konsolidovanej účtovnej závierky, nie je
neobmedzene ručiacim spoločníkom.
Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
Do konsolidovanej účtovnej závierky spoločnosti Prvá strategická, a.s., bude zahrnutá dcérska
spoločnosť CHEMOLAK a.s., čo vyplýva z vlastníctva 65,75% podielu spoločnosti CHEMOLAK a.s.,
a zahŕňa konsolidovanú účtovnú závierku spoločnosti CHEMOLAK a.s., a jej dcérskych spoločností.
Spoločnosť kontroluje tie subjekty, v ktorých má právo riadiť finančnú a prevádzkovú politiku tak, aby
z ich činnosti získavala úžitky.
Prvá strategická, a.s.,, vlastnila 14,34% podiel akcií spoločnosti Podnik výpočtovej techniky
Bratislava a.s. z pôvodnej emisie (CS) a 17,15% podiel akcií spoločnosti Podnik výpočtovej techniky
Bratislava a.s. z dodatočnej vydanej emisie (SK). Na túto spoločnosť bol dňa 31.01.2000 vyhlásený
konkurz, ktorý bol uznesením Krajského súdu v Bratislave zo dňa 30.11.2007, právoplatný dňa
10.1.2008, sp. zn. 5 K 275/99-1424 zrušený pre nedostatok majetku úpadcu Podnik výpočtovej techniky
Bratislava a.s.. Okresný súd Bratislava I uznesením z 13.08.2014 nariadil jej likvidáciu a menoval
likvidátora. Spoločnosť vstúpila do likvidácie v októbri 2014. Prvá strategická, a.s. z uvedených
dôvodov stratila vplyv na Podnik výpočtovej techniky Bratislava a.s.. Ocenenie tohto finančného
majetku na reálnu hodnotu je vyjadrené zúčtovaním oceňovacieho rozdielu vo výške 100 % jeho
obstarávacej ceny. Dňa 23.11.2021 bola spoločnosť vymazaná ex offo z Obchodného registra.
Overenie Konsolidovanej účtovnej závierky podľa Medzinárodných štandardov pre finančné
výkazníctvo za rok končiaci 31. decembra 2021 spoločnosti Prvá strategická, a.s. vykoná audítorská
spoločnosť INTERAUDIT Group, s.r.o., Šancová 102/A, 831 04 Bratislava, IČO 35 743 409, Licencia
SKAU č. 168, zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel: Sro, vložka č.
16969/B.
Konsolidovaná výročná správa za rok 2021 bude po posúdení audítorom spolu s konsolidovanou
účtovnou závierkou k 31.12.2021 zverejnená v zákonnej lehote na webovom sídle
www.prvastrategicka.sk, na CERI Národnej banky Slovenska, vložená do elektronickej databázy Burzy
cenných papierov v Bratislave, a.s. a do registra účtovných závierok.
7. Informácia o audite Výročnej správy za rok 2021
Overenie súladu účtovných informácií konkretizovaných vo Výročnej správe za rok 2021 s riadnou
individuálnou účtovnou závierkou k 31.12.2021 vykonala audítorská spoločnosť INTERAUDIT Group,
s.r.o., Šancová 102/A, 831 04 Bratislava, IČO 35 743 409, Licencia SKAU č. 168, zapísaná
v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel: Sro, vložka č. 16969/B.
Stanovisko audítora z overenia Výročnej správy za rok 2021 spoločnosti Prvá strategická, a.s. tvorí
prílohu výročnej správy a je verejne dostupné na internetovej adrese spoločnosti
www.prvastrategicka.sk.
8. Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
Súčasťou výročnej správy predkladanej valnému zhromaždeniu je Vyhlásenie o dodržiavaní zásad
Kódexu správy spoločností na Slovensku, ktoré obsahuje plnenie jednotlivých ustanovení Zákona
o účtovníctve č. 431/2002 Z. z. v znení neskorších predpisov, ktoré vyplývajú zo stanov, interných
predpisov a postupov uplatňovaných v činnosti spoločnosti Prvá strategická, a.s.
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku je verejne dostupné na
internetovej adrese spoločnosti www.prvastrategicka.sk.
Prvá strategická, a.s. Výročná správa 2021
9. Podnikateľský zámer na rok 2022
Predstavenstvo spoločnosti sa v roku 2021, okrem zabezpečovania komplexnej prevádzkovej činnosti
spoločnosti a plnenia úloh, ktoré jej vyplývajú z právnych predpisov pre obchodnú spoločnosť, sa
orientuje hlavne na nasledovné oblasti:
- priebežné sledovanie vývoja hospodárskych výsledkov a hodnotenie štruktúry ekonomických
ukazovateľov spoločnosti Prvá strategická, a.s.,
- dôsledné plnenie povinnosti emitenta, ktorého cenné papiere boli prijaté na obchodovanie na
regulovanom trhu, t.j. zverejňovať správy, predbežné vyhlásenia a ostatné regulované
informácií podľa §34 a nasledujúcich Zákona o burze cenných papierov č. 429/2002 Z.z.
v znení neskorších predpisov a jednotlivých ustanovení vyplývajúcich z §20 Zákona
o účtovníctve č. 431/2002 Z. z. v znení neskorších predpisov,
- prioritou v činnosti štatutárneho a dozorného orgánu Spoločnosti v hospodárskom roku 2021 je
aj naďalej aktívne pôsobiť v dcérskej spoločnosti CHEMOLAK a.s., so sídlom v Smoleniciach,
so zameraním.
Cieľom predstavenstva a dozorných orgánov v roku 2022 bude snaha prispôsobovať svoje rozhodnutia
aktuálnej situácii a prekonať zložitosti vývoja nejasného ekonomického vývoja, ktorý spoločnosti v
nasledujúcom období čaká.
Bratislava, apríl 2022
Ing. Jozef Šnegoň
predseda predstavenstva
Prvá strategická, a.s.
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Všeobecné informácie o účtovnej jednotke
1) Obchodné meno a sídlo:
Prvá strategická, a.s.
Trnavská cesta 27/B
831 04 Bratislava
Založenie akciovej spoločnosti
Akciová spoločnosť Prvá strategická, a.s. bola založená dňa 26.11.1996 a do Obchodného registra Okresného
súdu Bratislava I, oddiel Sa, vložka č. 1237/B, bola zapísaná dňa 12.12.1996.
Predmet činnosti akciovej spoločnosti
- kúpa a predaj tovaru v rozsahu voľnej živnosti formou maloobchodu a veľkoobchodu
- činnosť organizačných a ekonomických poradcov
- sprostredkovateľská činnosť
Neobmedzené ručenie v inej účtovnej jednotke
Spoločnosť nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných účtovných jednotkách.
2) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie
Účtovná závierka spoločnosti za predchádzajúce účtovné obdobie zostavená k 31.12.2020 bola schválená
riadnym valným zhromaždením dňa 16.11.2021. Spolu so správou audítora o overení účtovnej závierky
k 31.12.2020, výročnou správou a správou audítora o overení súladu výročnej správy s účtovnou závierkou
bola dňa 31.05.2021 uložená do registra účtovných závierok a v sídle spoločnosti.
3) Právne dôvody na zostavenie účtovnej závierky
Účtovná závierka je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa §17 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve
v znení neskorších predpisov za účtovné obdobie od 1. januára 2021 do 31. decembra 2021.
4) Informácie o skupine
a) Spoločnosť Prvá strategická, a.s. nevstupuje do žiadnej konsolidovanej účtovnej závierky ako dcérska
spoločnosť.
b) Spoločnosť Prvá strategická, a.s. je konsolidujúcou účtovnou jednotkou, ktorá zostavuje konsolidovanú
účtovnú závierku za skupinu účtovných jednotiek konsolidovaného celku:
- CHEMOLAK a.s., Smolenice podiel na ZI 65,75 %
Skupina CHEMOLAK a.s., Smolenice
Názov a sídlo spoločnosti
Podiel na ZI v %
Chemolak Secent, s.r.o., Smolenice
100,00
CHEMOLAK TRADE, spol. s r.o., Liberec, ČR
77,58
REALCHEM PRAHA s.r.o., Liberec, ČR*
100,00
IBA CHEMOLAK, s.r.o., Smolenice
50,00
BIOENERGO – KOMPLEX, s.r.o., Kolín – pridružená
spoločnosť
49,91
(*REALCHEM PRAHA, s.r.o. vlastní 22,42% v CHEMOLAK TRADE, spol. s r.o. Liberec)
Konsolidovaná účtovná závierka spoločnosti Prvá strategická, a.s. k 31.12.2020 spolu so správou audítora
o overení konsolidovanej účtovnej závierky k 31.12.2020 bola dňa 28.06.2021 uložená do registra účtovných
závierok a v sídle spoločnosti. Konsolidovaná výročná správa spolu so správou audítora o overení súladu
konsolidovanej výročnej správy s konsolidovanou účtovnou závierkou bola dňa 22.12.2021 uložená do registra
účtovných závierok a v sídle spoločnosti.
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
5) Počet zamestnancov: Spoločnosť nemá zamestnancov.
Informácie o prijatých postupoch
1) Účtovná závierka bola zostavená za predpokladu, že účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo
svojej činnosti. Podnikateľské prostredie bolo aj počas roka 2021 poznačené pandémiou koronavírusu,
ktorý spôsobuje ochorenie covid-19. V r. 2021 vývoj pandemickej situácie nemal priamy vplyv na činnosť
spoločnosti a spoločnosť nečerpala žiadne formy štátnej pomoci určenej na zmiernenie dopadov
koronakrízy.
2) Účtovné metódy a všeobecné účtovné zásady boli účtovnou jednotkou konzistentne aplikované. Zmeny
účtovných zásad a zmeny účtovných metód s vplyvom na hodnotu majetku, záväzkov, vlastného imania
alebo výsledok hospodárenia neboli vykonané.
3) Spôsoby oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov:
Finančný majetok
Cenné papiere a podiely (okrem cenných papierov na obchodovanie) sa oceňujú obstarávacími cenami
vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Od obstarávacej ceny je odpočítané zníženie hodnoty
cenných papierov a podielov.
Cenné papiere na obchodovanie sa pri ich obstaraní oceňujú reálnou hodnotou.
Ku dňu zostavenia účtovnej závierky sú cenné papiere a podiely oceňované nasledovným spôsobom:
- podielové cenné papiere a podiely v dcérskej účtovnej jednotke (účet 061) sú ocenené metódou
vlastného imania podľa hospodárskych výsledkov tejto spoločnosti, vykázaných v účtovnej závierke
k 31.12.2021
- podielové cenné papiere a podiely v účtovných jednotkách, v ktorých podiel na hlasovacích právach
spoločnosti Prvá strategická, a.s. je menej ako 20 %-ný (účet 063) sú ocenené trhovou cenou podľa
Kurzového lístka akcií a podielových listov zo dňa 31.12.2021 vyhláseného Burzou cenných papierov
v Bratislave, a.s..
- iný druh dlhodobého finančného majetku spoločnosť ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná
závierka, neeviduje.
Pohľadávky
Pohľadávky pri ich vzniku sa oceňujú ich menovitou hodnotou.
Postúpené pohľadávky a pohľadávky nadobudnuté vkladom do základného imania sa oceňujú
obstarávacou cenou vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Toto ocenenie sa znižuje o pochybné
a nevymožiteľné pohľadávky.
Krátkodobý finančný majetok
Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich menovitou hodnotou.
Časové rozlíšenie na strane aktív súvahy
Náklady budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej
súvislosti s účtovným obdobím. Oceňujú sa menovitou hodnotou.
Záväzky
Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou a záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou
cenou.
Rezervy
Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou, tvoria sa na krytie známych rizík
alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku.
Tvorba odpisového plánu pre dlhodobý majetok
Účtovná jednotka nevlastní dlhodobý hmotný a ani dlhodobý nehmotný majetok.
Účtovnej jednotke neboli poskytnuté dotácie.
Účtovná jednotka v sledovanom účtovnom období nevykonala žiadne opravy významných chýb minulých
účtovných období.
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Informácie, ktoré vysvetľujú a doplňujú položky súvahy
1) Informácie o údajoch vykázaných na strane aktív
Dlhodobý nehmotný a dlhodobý hmotný majetok
Účtovná jednotka nevlastní dlhodobý hmotný majetok ani dlhodobý nehmotný majetok, nemá prenajatý majetok
ani majetok obstaraný v privatizácii.
Finančný majetok
Aktíva účtovnej jednotky v položkách dlhodobého majetku tvorí dlhodobý finančný majetok.
Dlhodobý
finančný
majetok
Bežné účtovné obdobie
Podielové
CP a podiely
v DÚJ
Podielové
CP
a podiely
s podielov
ou
účasťou
Ostatné
realizova-
teľné CP
a podiely
Pôžičk
y ÚJ v
kons.
celku
Ostat
ný
DFM
Pôžičky
s dobou
splatnosti
najviac
jeden rok
Obsta-
rávaný
DFM
Poskyt-
nuté
preddav
-ky
na DFM
Spolu
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
Prvotné ocenenie
Stav
na začiatku
účtovného
obdobia
13 309 158
1 404 318
14 713 476
Prírastky
Úbytky
632 898
632 898
Presuny
Stav na konci
účtovného
obdobia
13 309 158
771 420
14 080 578
Opravné položky/Precenenie na účte 414 a 096
Stav
na začiatku
účtovného
obdobia
- 2 316 205
-1 205 454
-3 521 659
Prírastky
79 546
79 546
Úbytky
565 271
632
898
1 198 169
Stav na konci
účtovného
obdobia
-1 750 934
-652 102
-2 403 036
Účtovná hodnota
Stav
na začiatku
účtovného
obdobia
10 992 953
198 864
11 191 817
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Stav na konci
účtovného
obdobia
11 558 224
119 318
11 677 542
Úbytky resp. prírastky dlhodobého finančného majetku v sledovanom účtovnom období predstavujú rozdiely
z precenenia podielových cenných papierov a vyradenie obchodného podielu z dôvodu výmazu spoločnosti
z Obchodného registra.
Dlhodobý
finančný
majetok
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Podielové
CP
a podiely
v DÚJ
Podielové CP
a podiely
s podielovou
účasťou
Ostatné
realizova-
teľné CP
a podiely
Pôžičk
y ÚJ v
kons.
celku
Ostat
ný
DFM
Pôžičky
s dobou
splatnosti
najviac
jeden rok
Obsta-
rávaný
DFM
Poskyt-
nuté
preddav
-ky
na DFM
Spolu
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
Prvotné ocenenie
Stav
na začiatku
účtovného
obdobia
13 309
158
1 404 318
14 713 475
Prírastky
Úbytky
Presuny
Stav na konci
účtovného
obdobia
13 309
158
1 404 318
14 713 475
Opravné položky/Precenenie na účte 414 a 096
Stav
na začiatku
účtovného
obdobia
- 2 282
951
-1 255 170
-3 538 120
Prírastky
33 254
33 254
Úbytky
49 716
49 716
Stav na konci
účtovného
obdobia
-2 316 205
-1 205 454
-3 521 657
Účtovná hodnota
Stav
na začiatku
účtovného
obdobia
11 026
207
149 148
11 175 355
Stav na konci
účtovného
obdobia
10 992
953
198 864
11 191 817
Dlhodobý finančný majetok
Hodnota za bežné účtovné obdobie
Dlhodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo
5 661 256
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Dlhodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené
právo s ním nakladať
V prospech Exportno-importnej banky SR na základe zmluvy zo dňa 6.5.2013 bolo zriadené záložné právo na akcie
v dcérskej spoločnosti CHEMOLAK a.s., Smolenice v počte 170 551 kusov akcií v menovitej hodnote 5 661 256
EUR v súvislosti s dlhodobým úverom, ktorý poskytla Exportno-importná banka SR spoločnosti Plastika, a.s., Nitra
so splatnosťou do 31.05.2021.
Informácie o štruktúre dlhodobého finančného majetku:
Obchodné meno
a sídlo spoločnosti,
v ktorej má ÚJ
umiestnený DFM
Bežné účtovné obdobie
Podiel ÚJ
na ZI v %
Podiel ÚJ
na hlasovacích
právach v %
Hodnota
vlastného
imania ÚJ,
v ktorej má ÚJ
umiestnený
DFM
Výsledok
hospodárenia ÚJ,
v ktorej má ÚJ
umiestnený DFM
Účtovná
hodnota DFM
a
b
c
d
e
f
Dcérske účtovné jednotky
CHEMOLAK a.s.,
65,75
65,75
17 579 315
240 977
11 558 224
Továrenská 7
919 04 Smolenice
Podielové CP a podiely s podielovou účasťou
Ostatné realizovateľné CP a podiely
Druhá strategická, a.s.
12,25
12,25
119 318
Podnik výpočtovej
techniky Bratislava,
a.s. (CS0009003454)
14,34
14,34
0
Podnik výpočtovej
techniky Bratislava,
a.s. (SK1120005006)
17,15
17,15
0
Obstarávaný DFM na účely vykonania vplyvu v inej ÚJ
Dlhodobý finančný
majetok spolu
x
x
x
x
11 677 542
Účtovná jednotka vlastní dlhodobý finančný majetok v kategórii ostatné realizovateľné cenné papiere a podiely
akcie spoločnosti Podnik výpočtovej techniky Bratislava, a.s.. Ide o spoločnosť dlhodobo nečinnú, na ktorú bol
31.01.2000 vyhlásený konkurz. Konkurzné konanie č. k. 5 K 275/99-1424 bolo zastavené uznesením Krajského
súdu v Bratislave zo dňa 30.11.2007, ktoré nadobudlo právoplatnosť 10.01.2008, pre nedostatok majetku.
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Zaúčtovaním oceňovacieho rozdielu v 100 %-nej výške obstarávacej ceny v roku 2003 má finančný majetok nulovú
účtovnú hodnotu.
Na základe uznesenia Okresného súdu Bratislava I, č. k. 34CbR/325/2012-22 zo dňa 11.5.2014 súd začal konanie
o nariadení likvidácie majetku obchodnej spoločnosti Podnik výpočtovej techniky Bratislava, a.s. (na základe
oznámenia Geodetického a kartografického ústavu Bratislava zo dňa 14.2.2014, že spoločnosť vlastní
nehnuteľnosti vedené na liste vlastníctva č.3594, okres Bratislava II, katastrálne územie Nivy - iná budova, garáž).
Spoločnosť Podnik výpočtovej techniky Bratislava, a. s., na základe rozhodnutia Okresného súdu BA I č. k.
34CbR/325/2012-25 zo dňa 13.8.2014, vstúpila do likvidácie dňom 20.10.2014. Dňa 23.11.2021 bola spoločnosť
ex offo vymazaná z Obchodného registra. Z tohto dôvodu účtovná jednotka vyradila podiel ku dňu výmazu
spoločnosti z Obchodného registra.
Zásoby
Účtovná jednotka v sledovanom období neúčtovala o zásobách.
Zákazková výroba
Účtovná jednotka v sledovanom období neúčtovala o zákazkovej výrobe.
Pohľadávky
Účtovná jednotka ku dňu zostavenia účtovnej závierky vykazuje pohľadávky z titulu poskytnutých krátkodobých
pôžičiek vrátane úrokov v celkovej výške 164 381 EUR. Opravné položky k pohľadávkam neboli tvorené.
Informácie o vekovej štruktúre pohľadávok
Názov položky
V lehote splatnosti
Po lehote
splatnosti
Pohľadávky spolu
Dlhodobé pohľadávky
Odložená daňová pohľadávka
9 161
9 161
Dlhodobé pohľadávky spolu
9 161
9 161
Krátkodobé pohľadávky
Pohľadávky z obchodného styku
Ostatné pohľadávky voči prepoj. ÚJ
164 381
164 381
Daňové pohľadávky
Iné pohľadávky
Krátkodobé pohľadávky spolu
164 381
164 381
Krátkodobý finančný majetok
Krátkodobý finančný majetok účtovnej jednotky tvoria peniaze v pokladnici a finančné prostriedky na bežnom
účte v banke, ktorými môže voľne disponovať.
Informácie o krátkodobom finančnom majetku
Názov položky
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne
predchádzajúce účtovné
obdobie
Pokladnica, ceniny
28
64
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Bežné bankové účty
9 574
1 022
Bankové účty termínované
Peniaze na ceste
Spolu
9 602
1 086
Vlastné akcie
Vlastné akcie sú v súvahe vykázané ako krátkodobý finančný majetok.
V sledovanom účtovnom období účtovná jednotka nenakupovala vlastné akcie.
Ku dňu ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka má v držbe 45 132 ks vlastných akcií v obstarávacej cene
397 240 EUR a v menovitej hodnote 1 498 112 EUR.
Vlastné akcie tvoria 6,823% na základnom imaní Prvej strategickej, a.s..
Na krátkodobý finančný majetok nebolo zriadené záložne právo ani obmedzené právo s ním nakladať.
Časové rozlíšenie na strane aktív
Opis položky časového rozlíšenia
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne
predchádzajúce účtovné
Náklady budúcich období dlhodobé, z toho:
služby archivácie
Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:
88
63
poistné
75
50
služby archivácie
doména
13
13
Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho:
Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho:
2) Informácie o údajoch vykázaných na strane pasív
Vlastné imanie za bežné účtovné obdobie:
- Základné imanie v hodnote 21 956 835 EUR pozostáva zo 661 470 kusov zaknihovaných akcií na
doručiteľa v menovitej hodnote jednej akcie 33,194 EUR. Celé základné imanie je splatené a
zapísané v obchodnom registri. Akcie spoločnosti sú verejne obchodovateľné na Burze cenných
papierov Bratislava, a. s..
- Hospodársky výsledok účtovnej jednotky za rok 2020 bola strata vo výške -63 277,06 EUR, ktorá
bola schválená na valnom zhromaždení akcionárov dňa 16.11.2021 a následne zaúčtovaná na účet
neuhradenej straty minulých rokov.
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
- Účtovná jednotka má v držbe 45 132 kusov vlastných akcií v obstarávacej cene 397 240 EUR, ktoré
boli nakúpené od drobných akcionárov v rokoch 2005 a 2006 na základe uznesení z riadnych Valných
zhromaždení.
- Oceňovacie rozdiely z precenenia dlhodobého finančného majetku na reálnu hodnotu použitím
metódy vlastného imania a trhovej ceny sa podieľajú na znížení vlastného imania spoločnosti
čiastkou 3 035 933 EUR.
- Podiel jednej akcie na vlastnom imaní spoločnosti je vo výške 18,3761 EUR.
- Hospodársky výsledok z účtovnej závierky k 31.12.2021 je strata vo výške – 8,91 EUR, ktorý
navrhujeme previesť na neuhradenú stratu minulých rokov.
Kapitálový fond z príspevkov
Účtovná jednotka nevytvorila kapitálový fond z príspevkov podľa § 123 ods. 2 a § 217a Obchodného
zákonníka.
Informácie o rozdelení účtovného zisku alebo o vysporiadaní účtovnej straty:
Názov položky
Bezprostredne
predchádzajúce účtovné
obdobie
Účtovný zisk
Rozdelenie účtovného zisku
Bežné účtovné obdobie
Prídel do zákonného rezervného fondu
Prídel do štatutárnych a ostatných fondov
Prídel do sociálneho fondu
Prídel na zvýšenie základného imania
Úhrada straty minulých rokov
Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov
Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom
Iné
Spolu
Názov položky
Bezprostredne
predchádzajúce účtovné
obdobie
Účtovná strata
-63 277
Vysporiadanie účtovnej straty
Bežné účtovné obdobie
Zo zákonného rezervného fondu
Zo štatutárnych a ostatných fondov
Z nerozdeleného zisku minulých rokov
Úhrada straty spoločníkmi
Prevod do neuhradenej straty minulých rokov
-63 277
Iné
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Spolu
-63 277
Rezervy
Pre účtovnú jednotku v sledovanom účtovnom období vyplynula povinnosť pre tvorbu rezerv. Prehľad o rezervách
v bežnom účtovnom období a bezprostredne predchádzajúcom období je uvedený v nasledujúcich tabuľkách.
Názov položky
Bežné účtovné obdobie
Stav na začiatku
účtovného obdobia
Tvorba
Použitie
Zrušenie
Stav na konci
účtovného
obdobia
a
b
c
d
e
f
Dlhodobé rezervy, z toho:
Krátkodobé rezervy, z toho:
6 385
5 992
5 992
393
5 992
Zostavenie účtovnej závierky
240
240
240
240
Audit a overenie účtovnej závierky
3 288
3 288
3 288
3 288
Zostavenie konsolidovanej účtovnej
závierky
480
480
480
480
Zverejnenie účtovnej závierky
157
124
124
33
124
Audit konsolidovanej účtovnej závierky
2 220
1 860
1 860
360
1 860
Súdne spory
0
0
0
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Stav na začiatku
účtovného obdobia
Tvorba
Použitie
Zrušenie
Stav na konci
účtovného
obdobia
a
b
c
d
e
f
Dlhodobé rezervy, z toho:
Krátkodobé rezervy, z toho:
6 025
6 025
5 665
6 385
Zostavenie účtovnej závierky
240
240
240
240
Audit a overenie účtovnej závierky
3 288
3 288
3 288
3 288
Zostavenie konsolidovanej účtovnej
závierky
480
480
480
480
Zverejnenie účtovnej závierky
157
157
157
157
Audit konsolidovanej účtovnej závierky
1 860
1 860
1 500
2 220
Súdne spory
0
0
0
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Záväzky
Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti je uvedená v nasledujúcich tabuľkách.
Názov položky
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne
predchádzajúce účtovné
obdobie
Záväzky po lehote splatnosti
54 000
65 008
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do
jedného roka vrátane
42 755
68 141
Krátkodobé záväzky spolu
96 755
133 149
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti
jeden rok až päť rokov
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti
nad päť rokov
Dlhodobé záväzky spolu
Štruktúra záväzkov:
Názov položky
Krátkodobé
Dlhodobé
do lehoty
splatnosti
po lehote
splatnosti
Záväzky zo sociálneho fondu
Záväzky z obchodného styku
(ú.321,324,326)
1 290
54 000
Voči spoločníkom a členom
- odmeny za výkon funkcie za 4.Q/2019
1 714
- zákonné poistenie - odvody za 4.Q/2019
795
Daňové záväzky
356
Ostatné záväzky voči spoločníkom
38 600
Spolu:
42 755
54 000
Záväzky nie sú zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia.
Odložený daňový záväzok, odložená daňová pohľadávka
Účtovná jednotka v sledovanom období účtovala o odloženej dani.
Účtovná jednotka nepredpokladá možnosť umorenia daňovej straty v budúcich obdobiach.
Informácie o výpočte odloženej daňovej pohľadávky obsahuje nasledujúca tabuľka:
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Názov položky
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne
predchádzajúce účtovné
obdobie
Dočasné rozdiely medzi účtovnou
hodnotou majetku a daňovou základňou,
z toho:
odpočítateľné
zdaniteľné
Dočasné rozdiely medzi účtovnou
hodnotou záväzkov a daňovou základňou,
z toho:
61 072
71 725
odpočítateľné
zdaniteľné
61 072
71 725
Možnosť umorovať daňovú stratu
v budúcnosti
Možnosť previesť nevyužité daňové
odpočty
Sadzba dane z príjmov ( v %)
15
15
Odložená daňová pohľadávka
9 161
10 919
Uplatnená daňová pohľadávka
-1 758
-5 854
Zaúčtovaná ako zníženie nákladov
Zaúčtovaná do vlastného imania
Odložený daňový záväzok
Zmena odloženého daňového záväzku
Zaúčtovaná ako náklad
Zaúčtovaná do vlastného imania
Sociálny fond
Účtovná jednotka nemá zamestnancov, preto z tohto dôvodu nemá povinnosť tvoriť sociálny fond.
Vydané dlhopisy
V sledovanom období účtovná jednotka nevydala žiadne dlhopisy.
Bankové úvery a pôžičky
V bežnom účtovnom období účtovná jednotka nemala bankové úvery ani pôžičky.
Časové rozlíšenie na strane pasív
Účtovná jednotka neúčtovala o časovom rozlíšení na strane pasív.
Deriváty
Účtovná jednotka nepoužívala vo svojej činnosti deriváty.
Účtovná jednotka nemá majetok a záväzky zabezpečené derivátmi.
Informácie, ktoré vysvetľujú a dopĺňajú položky výkazu ziskov a strát
1) Informácie o výnosoch
V bežnom účtovnom období účtovná jednotka nemala tržby z predaja vlastných výrobkov alebo z predaja služieb.
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Prehľad o ostatných výnosoch z hospodárskej a finančnej činnosti je uvedený v nasledujúcej tabuľke.
Názov položky
Bežné účtovné
obdobie
Bezprostredne
predchádzajúce
účtovné obdobie
Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti,
z toho:
Ostatné výnosy
Finančné výnosy, z toho:
4 799
5 292
Tržby z predaja cenných papierov a podielov
Výnosy z dlhodobého finančného majetku
Výnosové úroky
4 799
5 292
Ostatné finančné výnosy
Informácie o čistom obrate
Názov položky
Bežné účtovné
obdobie
Bezprostredne
predchádzajúce
účtovné obdobie
Tržby za vlastné výrobky
Tržby z predaja služieb
Tržby za tovar
Výnosy zo zákazky
Výnosy z nehnuteľnosti na predaj
Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou
Čistý obrat celkom
2) Informácie o nákladoch
Názov položky
Bežné účtovné
obdobie
Bezprostredne
predchádzajúce
účtovné obdobie
Náklady za poskytnuté služby, z toho:
22 449
53 410
Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho:
4 788
5 148
náklady za overenie individuálnej a konsolidovanej účtovnej závierky
4 788
5 148
iné uisťovacie audítorské služby
súvisiace audítorské služby
daňové poradenstvo
ostatné neaudítorské služby
Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho:
17 661
48 262
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Ekonomické a právne služby
7 200
36 960
Inzercia v novinách
1 818
1 493
Nájomné kancelárske priestory, parkovacie státie
6 417
6 417
Ostatné
2 226
3 392
Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti
15 274
17 034
Osobné náklady (odmeny členom orgánov spoloč., sociálne poistenie)
15 274
17 034
Finančné náklady
164
166
Predané cenné papiere a podiely
Bankové poplatky
164
166
Tvorba opravnej položky k DFM (zúčtovanie)
Informácie o daniach z príjmov
Názov položky
Bežné účtovné
obdobie
Bezprostredne
predchádzajúce
účtovné obdobie
Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo
výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov
Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo
výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov
Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej
straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj
dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým
sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová
pohľadávka neúčtovala
Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu
neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom
účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných
obdobiach
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových
odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku
ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka
Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované
priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty
nákladov a výnosov
Prevod teoretickej dani z príjmov k vykázanej dani z príjmov je uvedený v tabuľke:
Názov položky
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne predchádzajúce
účtovné obdobie
Základ dane
Daň
Daň
v %
Základ dane
Daň
Daň
v %
a
b
c
d
e
f
g
Výsledok hospodárenia pred
zdanením, z toho:
-631 148
x
x
-65 434
x
x
teoretická daň
X
-94 672
15
X
-9 815
15
Daňovo neuznané náklady
639 982
95 997
15
50 938
7 641
15
Výnosy nepodliehajúce dani
-18 528
-2 779
15
-9 324
-1 398
15
Umorenie daňovej straty
Spolu
-9 695
-1 454
15
-23 820
-3 572
15
Splatná daň z príjmov
X
0
X
Odložená daň z príjmov
X
-1 758
X
-2 157
Celková daň z príjmov
X
-1 758
X
-2 157
Informácie na podsúvahových účtoch
Názov položky
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne
predchádzajúce účtovné
obdobie
Finančný majetok v menovitej hodnote z toho:
14 248 266
14 248 266
CHEMOLAK a.s.
10 947 720
10 947 720
Druhá strategická, a.s.
3 300 546
3 300 546
Na podsúvahových účtoch účtovná jednotka eviduje finančný majetok v menovitej hodnote.
Majetok v nájme
Spoločnosť má uzatvorenú zmluvu na prenájom administratívnych priestorov na dobu určitú od spriaznenej
osoby. Náklady na prenájom predstavujú sumu 6 417 € za sledované obdobie.
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Informácie o iných aktívach a iných pasívach
Prehľad podmienených záväzkov, ktoré nie sú vykazované v súvahe:
Druh podmieneného záväzku
Bežné účtovné obdobie
Hodnota celkom
Hodnota voči spriazneným
osobám
Zo súdnych rozhodnutí
Z poskytnutých záruk
Zo všeobecne záväzných právnych predpisov
Zo zmluvy o podriadenom záväzku
Z ručenia
5 661 256
5 661 256
Iné podmienené záväzky
Druh podmieneného záväzku
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Hodnota celkom
Hodnota voči spriazneným
osobám
Zo súdnych rozhodnutí
Z poskytnutých záruk
Zo všeobecne záväzných právnych predpisov
Zo zmluvy o podriadenom záväzku
Z ručenia
5 661 256
5 661 256
Iné podmienené záväzky
Spoločnosť ručí za bankový úver, ktorý poskytla Exportno-importná banka SR spoločnosti Plastika, a.s., (v ktorej
mala spoločnosť Prvá strategická, a.s. podstatný vplyv) vo výške 11 513 904 EUR, úroková sadzba 6M EURIBOR
+ 3,5%. Na zabezpečenie záväzku zriadila záložné právo v prospech veriteľa na akcie spoločnosti CHEMOLAK
a.s., Smolenice v počte 170 551 kusov v menovitej hodnote 5 661 256 EUR. Spoločnosť Prvá strategická, a.s.
zároveň podpísala Zmluvu o pristúpení k záväzku ako spoludlžník.
Súdne spory:
V bežnom účtovnom období k 31.12.2021 účtovná jednotka neeviduje žiadne prebiehajúce súdne spory.
Skutočnosti, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka
Ruská invázia na Ukrajinu sa začala v ranných hodinách dňa 24.2.2022 inváziou ozbrojených síl Ruskej
federácie na Ukrajinu. V súvislosti s týmto vojnovým konfliktom vedenie Spoločnosti urobilo analýzu možných
účinkov a následkov na Spoločnosť a dospelo k názoru, že v súčasnosti nemajú významné nepriaznivé dopady na
Spoločnosť (okrem rastúcich cien vstupov, najmä pohonných hmôt, energií, materiálov, tovarov a služieb).
Vedenie Spoločnosti nepredpokladá významné ohrozenie predpokladu nepretržitého pokračovania v
činnosti v blízkej budúcnosti (t.j. počas nasledujúcich 12 mesiacov od dátumu zostavenia UZ).
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Ekonomické vzťahy účtovnej jednotky a spriaznených osôb
1. Transakcie so spriaznenými osobami:
- Spriazneným osobám boli poskytnuté sprostredkovateľské služby vo výške 35 169€.
- K 31.12.2021 spoločnosť evidovala voči spriazneným osobám záväzky vo výške 92 600€ .
2. Príjmy a výhody členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky
Druh príjmu, výhody
Hodnota príjmu, výhody súčasných
členov orgánov
Hodnota príjmu, výhody bývalých
členov orgánov
b
c
štatutárnych
dozorných
iných
štatutárnych
dozorných
iných
Časť 1 - Bežné účtovné obdobie
Časť 1 - Bežné účtovné obdobie
a
Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce
účtovné
Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce
účtovné obdobie
Peňažné príjmy
8 264
3 543
9 633
3 543
Nepeňažné príjmy
Peňažné preddavky
Nepeňažné preddavky
Poskytnuté úvery
Poskytnuté záruky
Iné
V sledovanom účtovnom období členom štatutárneho orgánu ani dozorného orgánu neboli poskytnuté žiadne
záruky, úvery, finančné pôžičky alebo iné formy zabezpečenia.
Ostatné informácie
Účtovná jednotka nemá udelené výlučné právo ani osobitné právo, ktorým by jej bolo udelené právo na
poskytovanie služieb vo verejnom záujme, pričom by prijímala náhradu za túto činnosť v akejkoľvek forme.
Prehľad o pohybe vlastného imania
Bežné účtovné obdobie
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Položka vlastného
imania
Stav na
začiatku
účtovného
obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny
Stav na konci účtovného
obdobia
a
b
c
d
e
f
Základné imanie
21 956 835
21 956 835
Vlastné akcie a vlastné
obchodné podiely
Zmena základného
imania
Pohľadávky za upísané
vlastné imanie
Emisné ážio
Ostatné kapitálové fondy
Zákonný rezervný fond
(nedeliteľný fond)
z kapitálových vkladov
Oceňovacie rozdiely
z prec. majetku a záväz.
-3 521 657
79 546
1 198 168
-2 403
036
Oceňovacie rozdiely
z kapitálových účastín
Oceňovacie rozdiely
z precenenia pri zlúčení,
splynutí a rozdelení
Zákonný rezervný fond
2 790 376
2 790 376
Nedeliteľný fond
Štatutárne fondy
a ostatné fondy
Nerozdelený zisk
minulých rokov
Neuhradená
strata minulých rokov
-9 492 725
-63 277
-9 556 002
Výsledok
hospodárenia bežného
účtovného obdobia
-63 277
-632 906
-63 277
-632 906
Ostatné položky
vlastného imania
Účet 491 - Vlastné
imanie fyzickej osoby -
podnikateľa
V položke oceňovacie rozdiely z precenenia majetku je vykázané precenenie dlhodobého finančného majetku na
reálnu hodnotu.
Hospodársky výsledok účtovnej jednotky za rok 2020 bola strata vo výške -63 277 EUR, ktorá bola schválená na
valnom zhromaždení akcionárov dňa 16.11.2021 a následne zaúčtovaná na účet neuhradenej straty minulých
rokov.
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Položka vlastného
imania
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Stav na
začiatku
účtovného
obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny
Stav na konci účtovného
obdobia
a
b
c
d
e
f
Základné imanie
21 956 835
21 956 835
Vlastné akcie a vlastné
obchodné podiely
Zmena základného
imania
Pohľadávky za upísané
vlastné imanie
Emisné ážio
Ostatné kapitálové fondy
Zákonný rezervný fond
(nedeliteľný fond)
z kapitálových vkladov
Oceňovacie rozdiely
z prec. majetku a záväz.
-3 538 120
33 254
49 716
-3 521
657
Oceňovacie rozdiely
z kapitálových účastín
Oceňovacie rozdiely
z precenenia pri zlúčení,
splynutí a rozdelení
Zákonný rezervný fond
2 790 376
2 790 376
Nedeliteľný fond
Štatutárne fondy
a ostatné fondy
Nerozdelený zisk
minulých rokov
Neuhradená
strata minulých rokov
-9 427 910
-64 815
-9 492 725
Výsledok
hospodárenia bežného
účtovného obdobia
-64 815
-63 277
-64 815
-63 277
Ostatné položky
vlastného imania
Účet 491 - Vlastné
imanie fyzickej osoby -
podnikateľa
Prehľad peňažných tokov
Prehľad peňažných tokov pri použití nepriamej metódy:
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
Označenie
položky
Obsah položky
Bežné účtovné
obdobie
Bezprostredne
predchádzajúce
účtovné obdobie
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti
Z/S
Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením
daňou z príjmov (+/-)
1 749
-65 434
A. 1.
Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia
z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (+/-),
(súčet A. 1. 1. až A. 1. 13.)
-5 217
359
A. 1. 1.
Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého
hmotného majetku
(+)
A. 1. 2.
Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku
a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto
majetku do nákladov na bežnú činnosť, s výnimkou jeho
predaja (+)
A. 1. 3.
Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-)
A. 1. 4.
Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/-)
-393
360
A. 1. 5.
Zmena stavu opravných položiek (+/-)
A. 1. 6.
Zmena stavu položiek časového
rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-)
-25
-1
A. 1. 7.
Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov (-)
A. 1. 8.
Úroky účtované do nákladov (+)
A. 1. 9.
Úroky účtované do výnosov (-)
-4 799
A.1. 10.
Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom
a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje
účtovná závierka
(-)
A. 1. 11.
Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom
a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje
účtovná závierka (+)
A. 1. 12.
Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou
majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-)
A. 1. 13.
Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú
výsledok hospodárenia z bežnej činnosti, s výnimkou tých,
ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu
peňažných tokov (+/-)
-359
A. 2.
Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu,
ktorým sa na účely
tohto opatrenia rozumie rozdiel medzi obežným majetkom
a krátkodobými záväzkami
s výnimkou položiek obežného
majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov
a peňažných ekvivalentov, na výsledok
hospodárenia z bežnej činnosti
(súčet A. 2. 1. až A. 2. 4.)
8 945
64 532
A. 2. 1.
Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+)
54 499
10 260
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
A. 2. 2.
Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/-)
-45 554
54 272
A. 2. 3.
Zmena stavu zásob (-/+)
A. 2. 4.
Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou
majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov
a peňažných ekvivalentov (-/+)
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou
príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných
častiach prehľadu peňažných tokov (+/-),
(súčet Z/S + A. 1. + A. 2.)
5 477
-902
A. 3.
Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do
investičných činností (+)
4 799
A. 4.
Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré
sa začleňujú do finančných činností (-)
A. 5.
Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých,
ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)
A. 6.
Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku,
s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-)
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-),
(súčet Z/S + A. 1. až A. 6.)
10 276
-902
A. 7.
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou
tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo
finančných činností (-/+)
-1 758
2 157
A. 8.
Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce
sa na prevádzkovú činnosť (+)
A. 9.
Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce
sa na prevádzkovú činnosť (-)
A.
Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-),
(súčet Z/S + A. 1. až A. 9.)
8 518
1 255
Peňažné toky z investičnej činnosti
B. 1.
Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-)
B. 2.
Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-)
B. 3.
Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a
podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných
papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty
a cenných papierov určených na predaj alebo
na obchodovanie (-)
B. 4.
Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+)
B. 5.
Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+)
B. 6.
Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov
a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou
cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty
a cenných papierov určených na predaj alebo
na obchodovanie (+)
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
B. 7.
Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou
inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného
celku (-)
B. 8.
Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých
účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou
konsolidovaného celku (+)
B. 9.
Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou
tretím osobám s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytnutých
účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-
)
B. 10.
Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou
jednotkou tretím osobám, s výnimkou pôžičiek poskytnutých
účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku
(+)
B. 11.
Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do
prevádzkových činností (+)
B. 12.
Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých,
ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)
B. 13.
Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené
na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky
považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (-)
B. 14.
Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené
na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky
považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+)
B. 15.
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné
začleniť do investičných činností (-)
B. 16.
Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú
činnosť (+)
B. 17.
Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce
sa na investičnú činnosť (-)
-2
B. 18.
Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)
B. 19.
Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-)
B.
Čisté peňažné toky z investičnej činnosti
(súčet B. 1. až B. 19.)
-2
Peňažné toky z finančnej činnosti
C. 1.
Peňažné toky vo vlastnom imaní (súčet C. 1. 1. až C. 1. 8.)
C. 1. 1.
Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+)
C. 1. 2.
Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi
alebo fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (+)
C. 1. 3.
Prijaté peňažné dary (+)
C. 1. 4.
Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+)
C. 1. 5.
Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných
akcií a vlastných obchodných podielov (-)
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
C. 1. 6.
Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou
jednotkou (-)
C. 1. 7.
Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní
spoločníkmi účtovnej jednotky a fyzickou osobou, ktorá je účt.
jednotkou (-)
C.1. 8.
Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením
vlastného imania (-)
C. 2.
Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov
a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti,
(súčet C. 2. 1. až C. 2. 9.)
C. 2. 1.
Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+)
C. 2. 2.
Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových CP (-)
C. 2. 3.
Príjmy z úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla
banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov,
ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu
činnosti (+)
C. 2. 4.
Výdavky na splácanie úverov, ktoré účtovnej jednotke
poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky,
s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie
hlavného predmetu činnosti (-)
C. 2. 5.
Príjmy z prijatých pôžičiek (+)
C. 2. 6.
Výdavky na splácanie pôžičiek (-)
C. 2. 7.
Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je
predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci (-)
C. 2. 8.
Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých
záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej
jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej
časti prehľadu peňažných tokov (+)
C. 2. 9.
Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov
a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti
účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú
osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (-)
C. 3.
Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré
sa začleňujú do prevádzkových činností (-)
C. 4.
Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku,
s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových
činností (-)
C. 5.
Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené
na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za
peňažné toky z investičnej činnosti (-)
C. 6.
Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené
na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú
za peňažné toky z investičnej činnosti (+)
C. 7.
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno
začleniť do finančných činností (-)
- 2 157
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
C. 8.
Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú
činnosť (+)
C. 9.
Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú
činnosť (-)
C.
Čisté peňažné toky z finančnej činnosti
(súčet C. 1. až C. 9.)
D.
Čisté zvýšenie alebo čisté zníženie peňažných
prostriedkov (+/-), (súčet A + B + C)
8 516
-902
E.
Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov
na začiatku účtovného obdobia (+/-)
1 086
1 988
F.
Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov
na konci účtovného obdobia pred zohľadnením
kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému
sa zostavuje účtovná závierka (+/-)
9 602
1 086
G.
Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom
a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému
sa zostavuje účtovná závierka (+/-)
H.
Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných
ekvivalentov na konci účtovného obdobia upravený o
kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému
sa zostavuje účtovná závierka (+/-)
9 602
1 086
V Bratislave, 16.03.2022
Poznámky Úč POD 3 - 01
IČO
3
5
7
0
5
0
0
1
DIČ
2
0
2
0
9
5
8
8
1
9
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
Doplňujúce informácie
- vyjadrenie k ďalším ustanoveniam Zákona o burze cenných papierov č. 429/2002 Z. z.
v znení neskorších predpisov a Zákona o účtovníctve č. 431/2002 Z. z. v znení neskorších
predpisov (§ 20 odst. 6 a odst. 7)
ZÁKLADNÉ IMANIE
1. Základné imanie spoločnosti je 21 956 835,180 EUR (slovom dvadsaťjeden miliónov
deväťstopäťdesiatšesťtisíc osemstotridsaťpäť a 180/1000 eur).
2. Základné imanie spoločnosti je rozdelené na 661 470 kusov akcií na doručiteľa v
menovitej hodnote jednej akcie 33,194 EUR (slovom tridsaťtri a 194/1000 eur).
AKCIE
1. Akcia je cenným papierom, s ktorým sú spojené práva akcionára ako spoločníka podieľať
sa podľa zákona a týchto stanov spoločnosti na jej riadení, zisku a na likvidačnom
zostatku po zrušení spoločnosti s likvidáciou, ktoré sú spojené s akciou ako s cenným
papierom, ak zákon neustanovuje inak.
2. Menovitá hodnota jednej akcie je 33,194 EUR (slovom tridsaťtri a 194/1000 eur). Akcie
spoločnosti sú vydané v podobe zaknihovaných cenných papierov, vo forme na
doručiteľa. Akcie spoločnosti sú kmeňovými akciami, s ktorými je pre každú akciu
spojené rovnaké právo.
3. Akcie spoločnosti boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v Slovenskej
republike (ďalej len „regulovaný trh“). Regulovaným trhom je mnohostranný systém
organizovaný organizátorom regulovaného trhu na účely spájania alebo umožnenia
spájania záujmov viacerých osôb nakupovať a predávať finančné nástroje v rámci systému
a v súlade s pevne určenými pravidlami spôsobom, ktorého výsledkom je uzavretie
obchodu s finančnými nástrojmi prijatými na obchodovanie podľa pravidiel tohto systému
a ktorý funguje pravidelne a v súlade s osobitným zákonom upravujúcim podmienky
vzniku, postavenie, činnosť a skončenie činnosti burzy cenných papierov a obchodovanie
s finančnými nástrojmi na regulovanom trhu burzy cenných papierov a na mnohostrannom
obchodnom systéme.
4. Valné zhromaždenie môže rozhodnúť o vydaní akcií:
a) vo forme akcie na meno alebo akcie na doručiteľa,
b) v rôznej menovitej hodnote, pričom však menovitá hodnota akcie musí byť vyjadrená
kladným celým číslom,
c) rôzneho druhu, a to:
1. kmeňových akcií,
2. prioritných akcií, s ktorými sú spojené prednostné práva týkajúce sa dividendy, ak
súhrn ich menovitých hodnôt neprekročí polovicu základného imania,
3. prioritných akcií podľa bodu 2, s ktorými nie je spojené právo hlasovania na
valnom zhromaždení podľa § 159 ods. 3 Obchodného zákonníka,
d) v podobe zaknihovaného alebo listinného cenného papiera.
5. Valné zhromaždenie môže rozhodnúť o vydaní dlhopisov, s ktorými je spojené právo na
ich výmenu za akcie spoločnosti (vymeniteľný dlhopis) alebo na prednostné upísanie akcií
spoločnosti, ak valné zhromaždenie súčasne rozhodne o podmienenom zvýšení
základného imania (prioritný dlhopis). Práva vyplývajúce pre dlhopisy stanoví valné
zhromaždenie v uznesení o vydaní dlhopisov.
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
6. Prevod zaknihovaných akcií sa uskutočňuje podľa osobitného zákona upravujúceho akcie
a investičné služby. Stanovy nemôžu obmedziť prevoditeľnosť akcie, ktorá bola prijatá na
obchodovanie na regulovanom trhu.
AKCIONÁRI
1. Práva a povinnosti akcionára ustanovujú právne predpisy a tieto stanovy. Akcionárom
spoločnosti môže byť právnická alebo fyzická osoba.
2. V prípadoch ustanovených zákonom a týmito stanovami práva akcionára voči spoločnosti
môže uplatňovať iba osoba, ktorá je oprávnená vykonávať tieto práva k rozhodujúcemu
dňu určenému v týchto stanovách. Ak rozhodujúci deň alebo spôsob jeho určenia nie je
určený v týchto stanovách, určuje sa podľa zákona.
3. Výkon práv akcionára sa nemôže pred konaním valného zhromaždenia podmieniť
uložením akcií akcionára na účet inej osoby, prevedením na inú osobu alebo vykonaním
ich registrácie na meno inej osoby podľa osobitného predpisu.
4. Akcionár nesmie vykonávať práva akcionára na ujmu práv a oprávnených záujmov
ostatných akcionárov. Spoločnosť musí zaobchádzať so všetkými akcionármi rovnako.
Právo účasti na valnom zhromaždení a právo na informácie
1. Právo zúčastňovať sa na riadení spoločnosti si akcionár uplatňuje hlasovaním na valnom
zhromaždení, pričom akcionár musí rešpektovať organizačné opatrenia platné pre konanie
valného zhromaždenia. Akcionár má ďalej právo požadovať na valnom zhromaždení
vysvetlenia, podávať návrhy k prerokúvanému programu a byť volený do orgánov
spoločnosti.
2. Na uplatnenie práva účasti na valnom zhromaždení, práva hlasovať na ňom, požadovať od
neho vysvetlenia a uplatňovať návrhy je rozhodujúcim tretí deň predchádzajúci dňu
konania valného zhromaždenia. Spoločnosť je povinná na obdobie, ktoré sa začína
rozhodujúcim dňom a končí sa dňom konania valného zhromaždenia, dať Centrálnemu
depozitáru cenných papierov SR, a.s. príkaz na registráciu pozastavenia práva nakladať s
cennými papiermi na všetky zaknihované akcie, ktoré vydala, podľa osobitného zákona
upravujúceho akcie a investičné služby. Ustanovenie predchádzajúcej vety neplatí vo
vzťahu k akciám, ktoré boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu.
3. Predstavenstvo je povinné každému akcionárovi poskytnúť na požiadanie na valnom
zhromaždení úplné a pravdivé informácie a vysvetlenia, ktoré súvisia s predmetom
rokovania valného zhromaždenia. Ak predstavenstvo nie je schopné poskytnúť
akcionárovi na valnom zhromaždení úplnú informáciu alebo ak o to akcionár na valnom
zhromaždení požiada, je predstavenstvo povinné poskytnúť ich akcionárovi písomne
najneskôr do 15 dní od konania valného zhromaždenia. Písomnú informáciu zasiela
predstavenstvo akcionárovi na adresu ním uvedenú, inak ju poskytne v mieste sídla
spoločnosti. Predstavenstvo môže akcionára vo svojej písomnej informácii alebo v
odpovedi priamo na rokovaní valného zhromaždenia odkázať na internetovú stránku
spoločnosti, ak ju má zriadenú, a to za podmienky, že táto obsahuje odpoveď na jeho
žiadosť vo forme otázka – odpoveď. Ak internetová stránka spoločnosti neobsahuje
požadovanú informáciu alebo obsahuje neúplnú informáciu, rozhodne súd na základe
návrhu akcionára, o povinnosti spoločnosti požadovanú informáciu poskytnúť.
4. Poskytnutie informácie sa môže odmietnuť, iba ak by sa jej poskytnutím porušil zákon
alebo ak zo starostlivého posúdenia obsahu informácie vyplýva, že jej poskytnutie by
mohlo spôsobiť spoločnosti alebo ňou ovládanej spoločnosti ujmu; nemožno odmietnuť
poskytnúť informácie, týkajúce sa hospodárenia a majetkových pomerov spoločnosti.
O odmietnutí poskytnutia informácie rozhoduje predstavenstvo počas rokovania valného
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
zhromaždenia. Ak predstavenstvo odmietne poskytnúť informáciu, rozhodne na žiadosť
akcionára o povinnosti predstavenstva poskytnúť požadovanú informáciu počas rokovania
valného zhromaždenia dozorná rada; na čas nevyhnutný na prijatie rozhodnutia dozornej
rady môže predseda valného zhromaždenia na žiadosť dozornej rady prerušiť rokovanie
valného zhromaždenia. Ak dozorná rada rozhodne, že nesúhlasí s poskytnutím informácie,
rozhodne súd na základe návrhu akcionára o tom, či je spoločnosť povinná požadovanú
informáciu poskytnúť.
5. Ak akcionár nepožiadal dozornú radu o rozhodnutie o poskytnutie informácie alebo
dozorná rada rozhodne o tom, že nesúhlasí s poskytnutím informácie, nemožno z dôvodu
neposkytnutia tejto informácie vyhlásiť uznesenie valného zhromaždenia za neplatné
v súvislosti s predmetom, ktorého sa požadovaná informácia týkala.
6. Právo akcionára podľa ods. 3 poslednej vety a podľa ods. 4 poslednej vety tohto článku
zanikne, ak ho akcionár neuplatní do jedného mesiaca od konania valného zhromaždenia
na ktorom požiadal predstavenstvo spoločnosti alebo dozornú radu spoločnosti
o poskytnutie informácie.
7. Akcionár môže vykonávať svoje práva na valnom zhromaždení prostredníctvom
splnomocnenca. V tom prípade originál plnomocenstva s náležitosťami podľa ods. 8 tohto
článku musí byť odovzdaný zapisovateľovi do ukončenia prezentácie. Plnomocenstvo
platí len na jedno valné zhromaždenie vrátane jeho prípadného náhradného zvolania.
8. Splnomocnenec musí byť k zastúpeniu akcionára na valnom zhromaždení splnomocnený
písomným plnomocenstvom obsahujúcim názov, sídlo a identifikačné číslo právnickej
osoby, alebo meno, priezvisko, rodné číslo a bydlisko fyzickej osoby akcionára aj
splnomocnenca, počet a menovitú hodnotu akcií, ktoré ho oprávňujú na hlasovanie a
úradne overený podpis akcionára. Identifikačné číslo alebo rodné číslo zahraničnej osoby
sa uvedie, ak je pridelené. Ak sa akcionár, ktorý udelil tretej osobe plnú moc na účasť na
valnom zhromaždení, sa osobne zúčastní valného zhromaždenia, na udelené
splnomocnenie sa neprihliada.
9. Obmedzenie možnosti akcionára splnomocniť člena dozornej rady na zastupovanie na
valnom zhromaždení sa nepoužije. Člen dozornej rady však musí akcionárovi oznámiť
všetky skutočnosti, ktoré by mohli mať vplyv na rozhodnutie akcionára o udelení
splnomocnenia na zastupovanie na valnom zhromaždení spoločnosti členovi dozornej
rady. Súčasťou splnomocnenia musia byť konkrétne pokyny na hlasovanie o každom
uznesení alebo bode programu valného zhromaždenia, o ktorom má člen dozornej rady
ako splnomocnenec hlasovať v mene akcionára.
10. Ak má akcionár akcie na viac ako jednom účte cenných papierov, spoločnosť musí
umožniť jeho zastúpenie jedným splnomocnencom za každý takýto účet cenných papierov
podľa osobitného predpisu.
11. Predstavenstvo spoločnosti vydá vzor tlačiva písomného splnomocnenia tak, aby to bolo v
súlade so všeobecnými náležitosťami tohto úkonu.
12. Akcionár má právo nazerať do zápisníc z rokovania dozornej rady, o takto získaných
informáciách je povinný zachovávať mlčanlivosť.
Práva menšinových akcionárov
1. Akcionár alebo akcionári, ktorí majú akcie, ktorých menovitá hodnota dosahuje najmenej
5 % základného imania, môžu s uvedením dôvodov písomne požiadať zvolanie
mimoriadneho valného zhromaždenia na prerokovanie navrhovaných záležitostí.
V žiadosti sa uvedie dôvod a navrhovaný program valného zhromaždenia.
2. Predstavenstvo zvolá valné zhromaždenie tak, aby sa konalo najneskôr do 40 dní od
doručenia žiadosti o jeho zvolanie. Predstavenstvo v tomto prípade nie je oprávnené
meniť navrhovaný program valného zhromaždenia. Predstavenstvo je oprávnené
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
navrhovaný program valného zhromaždenia doplniť iba so súhlasom osôb, ktoré
požiadali o zvolanie mimoriadneho valného zhromaždenia.
3. Žiadosti akcionárov podľa ods. 1 tohto článku možno vyhovieť len vtedy, ak títo
akcionári preukážu, že sú majiteľmi akcií najmenej tri mesiace pred uplynutím lehoty na
zvolanie mimoriadneho valného zhromaždenia predstavenstvom podľa ods. 2 tohto
článku.
4. Na žiadosť akcionárov uvedených v ods. 1 tohto článku:
a) predstavenstvo zaradí nimi určenú záležitosť na program rokovania valného
zhromaždenia; valné zhromaždenie je povinné túto záležitosť prerokovať; žiadosť
o doplnenie programu musí byť odôvodnená alebo k nej musí byť pripojený návrh
uznesenia valného zhromaždenia, inak sa valné zhromaždenie nemusí takouto
žiadosťou zaoberať,
b) ak žiadosť o zaradenie nimi určenej záležitosti bola doručená po oznámení o konaní
valného zhromaždenia, zverejní predstavenstvo doplnenie programu valného
zhromaždenia najmenej desať dní pred konaním valného zhromaždenia; ak takéto
oznámenie doplnenia programu valného zhromaždenia nie je možné, možno zaradiť
určenú záležitosť na program rokovania valného zhromaždenia za účasti a so
súhlasom všetkých akcionárov spoločnosti; predstavenstvo je povinné oznámenie
doplnenia programu uverejniť do 10 dní pred konaním valného zhromaždenia vždy, ak
ho akcionári podľa ods. 1 doručia najneskôr 20 dní pred konaním valného
zhromaždenia,
c) dozorná rada preskúma výkon pôsobnosti predstavenstva v určených záležitostiach,
d) predstavenstvo uplatní v mene spoločnosti nároky na splatenie emisného kurzu akcií
proti akcionárom, ktorí sú v omeškaní s jeho splácaním, alebo uplatní nároky
spoločnosti na vrátenie plnenia, ktoré spoločnosť vyplatila akcionárom v rozpore
s Obchodným zákonníkom,
e) dozorná rada uplatní v mene spoločnosti nároky na náhradu škody, prípadne iné
nároky, ktoré má spoločnosť proti členovi predstavenstva,
f) dozorná rada uplatní v mene spoločnosti nároky na splatenie emisného kurzu akcií, ak
spoločnosť v rozpore s Obchodným zákonníkom upísala akcie vytvárajúce jej
základné imanie,
g) dozorná rada uplatní v mene spoločnosti nároky, ktoré má spoločnosť voči členovi
predstavenstva ako ručiteľovi.
5. Ak predstavenstvo alebo dozorná rada bez zbytočného odkladu nesplní žiadosť
akcionárov, môžu akcionári podľa ods. 1 tohto článku uplatniť nároky podľa ods. 4 v
mene spoločnosti. Iná osoba ako akcionár, ktorý návrh na súd podal, alebo ním
splnomocnená osoba nemôže v súdnom konaní robiť úkony v mene spoločnosti.
Právo na dividendu a na likvidačnom zostatku
1. Akcionár má právo na podiel na zisku spoločnosti (dividendu), ktorý valné zhromaždenie
podľa výsledku hospodárenia určilo na rozdelenie.
2. Spoločnosť môže akcionárom vyplácať dividendu len z čistého zisku, zníženého o prídely
do rezervného fondu, prípadne ďalších fondov, ktoré spoločnosť vytvára podľa zákona
a o neuhradenú stratu z minulých období a zvýšeného o nerozdelený zisk z minulých
období a fondy vytvorené zo zisku, ktorých použitie nie je zákonom ustanovené.
Spoločnosť nemôže rozdeliť medzi akcionárov čistý zisk alebo iné vlastné zdroje
spoločnosti, ak vlastné imanie zistené podľa schválenej riadnej účtovnej závierky je alebo
by bolo v dôsledku rozdelenia zisku nižšie ako hodnota základného imania spolu
s rezervným fondom, prípadne ďalšími fondmi vytváranými spoločnosťou, ktoré sa podľa
zákona alebo stanov nesmú použiť na plnenie akcionárom, znížená o hodnotu
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
nesplateného základného imania, ak táto hodnota ešte nie je zahrnutá v aktívach
uvedených v súvahe podľa osobitného zákona upravujúceho rozsah, spôsob a
preukázateľnosť vedenia účtovníctva a rozsah, spôsob a preukázateľnosť účtovnej
závierky.
3. Akcionár po dobu trvania spoločnosti, ani v prípade jej zrušenia, nie je oprávnený
požadovať vrátenie svojich majetkových vkladov. Spoločnosť nesmie vyplácať
akcionárom najmä úroky z vkladov do spoločnosti a preddavky na dividendu.
4. Rozhodujúci deň na určenie osoby oprávnenej uplatniť právo na dividendu určí valné
zhromaždenie, ktoré rozhodlo o rozdelení zisku spoločnosti, pričom tento deň nemôže byť
určený na skorší deň, ako je piaty deň nasledujúci po dni konania valného zhromaždenia a
na neskorší deň ako je 30. deň od konania valného zhromaždenia. Ak valné zhromaždenie
rozhodujúci deň na určenie osoby oprávnenej uplatniť právo na dividendu neurčí,
považuje sa za takýto deň 30. deň od konania valného zhromaždenia.
5. Dividenda je splatná najneskôr do 60 dní od rozhodujúceho dňa podľa ods. 4. Spoločnosť
je povinná vyplatiť dividendu akcionárom na svoje náklady a nebezpečenstvo.
6. Akcionár nie je povinný vrátiť spoločnosti dividendu prijatú dobromyseľne. Akékoľvek
plnenie poskytnuté akcionárom v rozpore s Obchodným zákonníkom, osobitným zákonom
alebo týmito stanovami, sú akcionári povinní vrátiť spoločnosti; ustanovenie prvej vety
tohto odseku tým nie je dotknuté.
7. Pri zrušení spoločnosti s likvidáciou má akcionár právo na podiel na likvidačnom
zostatku. Po uspokojení všetkých veriteľov sa likvidačný zostatok rozdelí medzi
akcionárov v pomere zodpovedajúcom menovitej hodnote ich akcií.
ORGÁNY SPOLOČNOSTI sú valné zhromaždenie, predstavenstvo a dozorná rada
VALNÉ ZHROMAŽDENIE
1. Valné zhromaždenie je najvyšším orgánom spoločnosti. Valné zhromaždenie sa koná
v zásade v sídle spoločnosti, môže sa však konať aj na inom mieste uvedenom v oznámení
o konaní valného zhromaždenia.
2. Do pôsobnosti valného zhromaždenia patrí:
zmena stanov spoločnosti,
rozhodnutie o zvýšení a znížení základného imania, o poverení predstavenstva zvýšiť
základné imanie a vydanie prioritných dlhopisov alebo vymeniteľných dlhopisov,
rozhodnutie o zrušení spoločnosti a o zmene právnej formy,
voľba a odvolanie členov predstavenstva a dozornej rady spoločnosti s výnimkou členov
dozornej rady volených zamestnancami,
schválenie riadnej individuálnej účtovnej závierky a mimoriadnej individuálnej účtovnej
závierky, rozhodnutie o rozdelení zisku alebo úhrade strát, vrátane určenia výšky
tantiém a dividend,
rozhodnutie o skončení obchodovania s akciami spoločnosti na regulovanom trhu a
rozhodnutie o tom, že spoločnosť prestáva byť verejnou akciovou spoločnosťou,
schválenie a odvolanie audítora,
schválenie rokovacieho poriadku valného zhromaždenia,
rozhodovanie o schválení zmluvy o prevode podniku alebo zmluvy o prevode časti
podniku,
rozhodnutia o ďalších otázkach, ktoré Obchodný zákonník, osobitný zákon alebo stanovy
zahŕňajú do pôsobnosti valného zhromaždenia.
schvaľovanie pravidiel odmeňovania členov orgánov spoločnosti a ich zmien
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
3. Valné zhromaždenie sa skladá zo všetkých na ňom prítomných akcionárov. Rokovania
valného zhromaždenia sa zúčastňujú členovia predstavenstva, dozornej rady, prípadne
ďalší pozvaní.
Zvolávanie valného zhromaždenia
1. Riadne valné zhromaždenie zvoláva predstavenstvo najmenej raz za rok, a to v lehote
troch mesiacov od zostavenia riadnej individuálnej účtovnej závierky za predchádzajúce
účtovné obdobie.
2. Ak to vyžadujú záujmy spoločnosti a v prípadoch ustanovených právnym predpisom,
možno zvolať mimoriadne valné zhromaždenie. Mimoriadne valné zhromaždenie zvolá
predstavenstvo najmä vtedy, ak:
a) sa na tom uznesie predchádzajúce valné zhromaždenie,
b) o to požiadajú menšinoví akcionári podľa čl. VII ods. 1 týchto stanov,
c) zistí, že strata spoločnosti presiahla hodnotu jednej tretiny základného imania, alebo
to možno predpokladať a predloží valnému zhromaždeniu návrhy opatrení,
d) spoločnosť je prvotne platobne neschopná viac ako tri mesiace.
3. Predstavenstvo uverejňuje oznámenie o konaní valného zhromaždenia v lehote najmenej
30 dní pred konaním valného zhromaždenia v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou
uverejňujúcej burzové správy. Spoločnosť zašle doporučeným listom majiteľovi akcie na
doručiteľa oznámenie o konaní valného zhromaždenia v tej istej lehote na ním uvedenú
adresu a na jeho náklady, ak majiteľ akcie na doručiteľa zriadil ako zábezpeku na úhradu
nákladov s tým spojených záložné právo v prospech spoločnosti aspoň na jednu akciu
spoločnosti.
4. Oznámenie o konaní valného zhromaždenia obsahuje aspoň tieto údaje:
a) obchodné meno a sídlo spoločnosti,
b) miesto, dátum a hodinu konania valného zhromaždenia,
c) označenie, či sa zvoláva riadne alebo mimoriadne valné zhromaždenie,
d) program rokovania valného zhromaždenia,
e) rozhodujúci deň pre uplatnenie práva účasti na valnom zhromaždení,
f) poučenie akcionára o práve účasti na valnom zhromaždení a o práve hlasovať na ňom,
g) poučenie o práve akcionára požadovať na valnom zhromaždení informácie
a vysvetlenia podľa § 180 ods. 1 Obchodného zákonníka a o práve zaradiť ním určenú
záležitosť do programu rokovania valného zhromaždenia podľa § 181 ods. 1
Obchodného zákonníka, vrátane lehôt na ich uplatnenie; ak internetová stránka
spoločnosti obsahuje poučenie o týchto právach, stačí, ak pozvánka na valné
zhromaždenie alebo oznámenie o konaní valného zhromaždenia obsahuje lehoty na
uplatnenie daných práv akcionára spolu s informáciou o uverejnení poučenia na
internetovej stránke spoločnosti,
h) poučenie o možnosti zúčastniť sa valného zhromaždenia v zastúpení na základe
písomného splnomocnenia; k poučeniu sa pripojí vzor tlačiva, ktoré sa pri hlasovaní
prostredníctvom splnomocnenca môže použiť s uvedením spôsobu a elektronických
prostriedkov, ktorými spoločnosť prijíma oznámenia o vymenovaní, o zmene
udeleného splnomocnenia a o odvolaní splnomocnenca,
i) určenie spôsobu, miesta a času na získanie úplného znenia dokumentov a návrhy
prípadných uznesení valného zhromaždenia, ktoré sa budú prerokúvať v rámci
určeného programu rokovania valného zhromaždenia,
j) uvedenie internetovej adresy, na ktorej sú uverejnené údaje a dokumenty podľa ods. 6
písm. c) až e) tohto článku,
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
k) uvedenie elektronického prostriedku, ktorého prostredníctvom spoločnosť uverejňuje
informácie podľa osobitného predpisu, upravujúceho postavenie, činnosť a skončenie
činnosti burzy cenných papierov, obchodovanie s finančnými nástrojmi na
regulovanom trhu burzy cenných papierov a na mnohostrannom obchodnom systéme,
l) podstata navrhovaných zmien stanov, ak je v programe valného zhromaždenia
zaradená zmena stanov,
m) mená osôb, ktoré sa navrhujú za členov jednotlivých orgánov spoločnosti, ak má byť
na programe valného zhromaždenia voľba členov orgánov spoločnosti,
n) poučenie o možnosti akcionára nahliadnuť do informácií a dokumentov podľa písm. l)
a m) tohto odseku v sídle spoločnosti v lehote určenej na zvolanie valného
zhromaždenia a o práve vyžiadať si kópie návrhu stanov a zoznamu osôb, ktoré sa
navrhujú za členov jednotlivých orgánov spoločnosti s uvedením navrhovanej
funkcie, prípadne ich zaslanie na ním uvedenú adresu na svoje náklady a
nebezpečenstvo,
o) hlavné údaje účtovnej závierky, ktorá má byť prerokúvaná na valnom zhromaždení,
p) poučenie o možnosti akcionára nahliadnuť do účtovnej závierky podľa písm. o) tohto
odseku v sídle spoločnosti v lehote určenej na zvolanie valného zhromaždenia a o
práve akcionára, ktorý je majiteľom akcií na doručiteľa a ktorý zriadil na akcie
spoločnosti záložné právo v prospech spoločnosti podľa ods. 5 tohto článku, vyžiadať
si zaslanie kópie účtovnej závierky na svoj náklad a nebezpečenstvo na ním uvedenú
adresu,
q) iné údaje podľa týchto stanov.
Spoločnosť uverejní najmenej 30 dní pred konaním valného zhromaždenia na svojej
internetovej stránke aspoň
a) pozvánku na valné zhromaždenie alebo oznámenie o zvolaní valného zhromaždenia s
údajmi podľa ods. 4 tohto článku,
b) celkový počet akcií a hlasovacích práv, ktoré sú s akciami spojené ku dňu uverejnenia
oznámenia o konaní valného zhromaždenia; ak je základné imanie spoločnosti
rozdelené na viac druhov akcií, spoločnosť uvedie pre každý druh akcie ich počet
vrátane hlasovacích práv, ktoré sú spojené s jednotlivým druhom akcií,
c) úplné znenie všetkých dokumentov, ktoré sa budú prerokúvať v rámci určeného
programu rokovania valného zhromaždenia,
d) návrhy prípadných uznesení valného zhromaždenia podľa jednotlivých bodov
programu rokovania valného zhromaždenia a stanovisko predstavenstva ku každému
bodu programu rokovania valného zhromaždenia, ku ktorému sa nepredkladá návrh
uznesenia,
e) vzor tlačiva písomného splnomocnenia, ktoré sa môže použiť pri hlasovaní v zastúpení
na základe splnomocnenia,
f) spôsob a prostriedky, ktorými spoločnosť prijíma oznámenia o vymenovaní
splnomocnenca, o zmene udeleného splnomocnenia a o odvolaní splnomocnenca
prostredníctvom elektronických prostriedkov, ako aj s tým súvisiace technické
náležitosti.
Údaje a dokumenty podľa ods. 5 tohto článku musia byť uverejnené na internetovej stránke
spoločnosti nepretržite až do konania valného zhromaždenia.
Ak spoločnosť nebude môcť z technických príčin vzory tlačív uvedené v ods. 5 písm. e) tohto
článku uverejniť na svojej internetovej stránke, uvedie na nej informáciu, ako možno
tlačivá získať v listinnej podobe. Spoločnosť zašle vzor tlačiva na vlastné náklady
každému akcionárovi, ktorý o to požiada, a to na adresu ním na tento účel uvedenú.
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
Ak bol spoločnosti doručený prejav vôle, ktorý je výkonom práva akcionára zúčastniť sa a
hlasovať na valnom zhromaždení, ale tento bol urobený v inej forme ako s použitím
vzorov tlačív uverejnených alebo zaslaných akcionárovi spoločnosťou, nemožno tento
prejav vôle vyhlásiť za neplatný len z tohto dôvodu.
Skutočnosť, že vzor tlačiva bol akcionárovi zaslaný podľa ods. 7 druhej vety tak, že tento ho
nemohol použiť pri výkone svojho práva zúčastniť sa a hlasovať na valnom zhromaždení,
nie je dôvodom na vyslovenie neplatnosti prijatých uznesení valného zhromaždenia.
Ak to vyžadujú záujmy spoločnosti, môže valné zhromaždenie zvolať aj dozorná rada. Za
podmienok ustanovených zákonom môžu valné zhromaždenie zvolať aj menšinoví
akcionári podľa čl. VII ods. 1 týchto stanov poverení súdom.
Organizačné zabezpečenie valného zhromaždenia
1. Priebeh valného zhromaždenia organizačne zabezpečuje predstavenstvo.
2. Zápis akcionárov do listiny prítomných akcionárov organizačne zabezpečuje
predstavenstvo. Listina prítomných akcionárov je označená aspoň názvom a sídlom
akciovej spoločnosti a dátumom konania valného zhromaždenia a obsahuje najmä názov
a sídlo právnickej osoby alebo meno, priezvisko, dátum narodenia a bydlisko fyzickej
osoby, ktorá je akcionárom, počet akcií patriacich akcionárovi a súčet menovitých hodnôt
akcií oprávňujúcich akcionára na hlasovanie, prípadne údaj o tom, že akcie neoprávňujú
na hlasovanie a v prípade, že akcionár splnomocní zastupovaním na valnom zhromaždení
inú osobu, do listiny akcionárov sa zapíšu aj identifikačné údaje splnomocnenca.
Správnosť listiny prítomných potvrdzujú svojimi podpismi predseda valného
zhromaždenia a zapisovateľ, zvolení podľa stanov. Ak spoločnosť odmietne vykonať
zápis určitej osoby do listiny prítomných, uvedie túto skutočnosť spolu s dôvodmi
odmietnutia. Listina prítomných je prílohou zápisnice z konania valného zhromaždenia.
3. Právo akcionára zúčastniť sa na valnom zhromaždení sa overuje na základe zoznamu
z evidencie zaknihovaných cenných papierov vedenej podľa osobitného predpisu,
nahrádzajúcej zoznam akcionárov.
4. Predstavenstvo zabezpečí pre každého akcionára hlasovací lístok, alebo iný doklad
oprávňujúci ho k hlasovaniu, na ktorom je uvedené meno (názov) akcionára, počet jeho
akcií, dátum a miesto konania valného zhromaždenia a počet jeho hlasov.
5. Po uplynutí času uvedeného v oznámení o konaní valného zhromaždenia ako čas začiatku
rokovania valného zhromaždenia, oznámi predstavenstvo prítomným, či je valné
zhromaždenie uznášaniaschopné a oznámi počet prítomných hlasov a ich podiel na
základnom imaní.
6. Ak je valné zhromaždenie spôsobilé uznášať sa, navrhne predstavenstvo voľbu predsedu
valného zhromaždenia, zapisovateľa, dvoch overovateľov zápisnice a potrebný počet osôb
poverených sčítaním hlasov (skrutátorov). Pri ich voľbe sa hlasuje najskôr vcelku o
všetkých kandidátoch navrhnutých predstavenstvom. Ak nebudú kandidáti takto zvolení,
predstavenstvo predloží zmenený návrh kandidátov podľa návrhu akcionárov. V prípade
potreby môže dať predstavenstvo hlasovať o jednotlivých kandidátoch osobitne.
7. Do zvolenia predsedu valného zhromaždenia poverí predstavenstvo jeho vedením svojho
člena alebo inú osobu; ak táto osoba nie je na valnom zhromaždení prítomná, môže valné
zhromaždenie do zvolenia jeho predsedu viesť ktorýkoľvek z akcionárov spoločnosti.
8. O konaní valného zhromaždenia sa vyhotovuje zápisnica, ku ktorej sa pripoja návrhy
a vyhlásenia predložené valnému zhromaždeniu na prerokovanie. Zápisnica o valnom
zhromaždení musí obsahovať:
a) obchodné meno a sídlo spoločnosti,
b) miesto a čas konania valného zhromaždenia,
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
c) meno predsedu valného zhromaždenia, zapisovateľa, overovateľov zápisnice a osôb
poverených sčítaním hlasov (skrutátorov),
d) stručný opis prerokovania jednotlivých bodov programu valného zhromaždenia,
e) rozhodnutie valného zhromaždenia s uvedením výsledku hlasovania pri každom bode
programu valného zhromaždenia,
f) obsah prípadného protestu akcionára, člena predstavenstva, dozornej rady,
týkajúceho sa rozhodnutia valného zhromaždenia, ak o to protestujúci požiada,
g) zápisnica z valného zhromaždenia musí vo vzťahu k výsledkom hlasovania pri
každom bode programu valného zhromaždenia obsahovať údaj o
1. počte akcií, za ktoré boli odovzdané platné hlasy,
2. pomernej časti základného imania, ktorú odovzdané platné hlasy predstavujú,
3. celkovom počte odovzdaných platných hlasov,
4. počte hlasov za a proti jednotlivým návrhom uznesení vrátane informácie o počte
akcionárov, ktorí sa zdržali hlasovania
9. Predstavenstvo zabezpečí vyhotovenie zápisnice o valnom zhromaždení do 15 dní od jeho
ukončenia. Zápisnicu podpisuje zapisovateľ, predseda valného zhromaždenia a dvaja
zvolení overovatelia. Spoločnosť uverejní výsledky hlasovania za podmienok uvedených
v ods. 8 písm. g) tohto článku v lehote 15 dní od skončenia valného zhromaždenia na
svojej internetovej stránke, ak ju má zriadenú.
10. Zápisnice o valnom zhromaždení spolu s oznámením o konaní valného zhromaždenia
a zoznam prítomných akcionárov musia byť archivované po celý čas trvania spoločnosti.
Pri zániku spoločnosti bez právneho nástupcu ich spoločnosť odovzdá príslušnému
štátnemu archívu.
Rozhodovanie valného zhromaždenia
1. Valné zhromaždenie rozhoduje hlasovaním na výzvu predsedu valného zhromaždenia. Ak
je podaných viac pozmeňujúcich návrhov, rozhoduje o poradí, v ktorom sa bude o nich
hlasovať predseda valného zhromaždenia. Výsledok hlasovania oznamujú skrutátori
predsedovi valného zhromaždenia a zapisovateľovi. Ak sa hlasuje o voľbe členov
dozornej rady, môže predseda valného zhromaždenia požiadať, aby sa navrhnutí kandidáti
z radov akcionárov nezúčastnili na hlasovaní.
2. Hlasovacie právo patriace akcionárovi, sa riadi menovitou hodnotou jeho akcií. Počet
hlasov akcionára sa rovná na každých 33,194 Eur (slovom: „tridsaťtri a 194/1000 eur“)
nominálnej hodnoty jeho akcií jednému hlasu.
3. Valné zhromaždenie rozhoduje väčšinou hlasov prítomných akcionárov, pokiaľ Obchodný
zákonník alebo tieto stanovy nevyžadujú inú väčšinu.
4. Rozhodnutie o zmene stanov, zvýšení alebo znížení základného imania, o poverení
predstavenstva na zvýšenie základného imania, o vydaní prioritných dlhopisov alebo
vymeniteľných dlhopisov, o zrušení spoločnosti alebo zmene právnej formy, o skončení
obchodovania na regulovanom trhu s akciami spoločnosti a rozhodnutie valného
zhromaždenia, že spoločnosť prestáva byť verejnou akciovou spoločnosťou a stáva sa
súkromnou akciovou spoločnosťou je potrebná aspoň dvojtretinová väčšina hlasov
prítomných akcionárov. Na schválenie rozhodnutia valného zhromaždenia o zmene
stanov, zvýšení alebo znížení základného imania, o poverení predstavenstva na zvýšenie
základného imania, o vydaní prioritných dlhopisov alebo vymeniteľných dlhopisov, o
zrušení spoločnosti alebo zmene právnej formy sa musí o tom vyhotoviť notárska
zápisnica.
5. Na rozhodnutie valného zhromaždenia o zmene práv spojených s niektorým druhom akcií
a o obmedzení prevoditeľnosti akcií na meno sa vyžaduje aj súhlas dvojtretinovej väčšiny
hlasov akcionárov, ktorí vlastnia tieto akcie.
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
6. Rozhodnutia valného zhromaždenia sa prijímajú vo forme uznesenia valného
zhromaždenia, ktorého úplné znenie sa uvedie v zápisnici o valnom zhromaždení.
7. Dohody, ktorými sa akcionár zaväzuje, že uplatní svoje hlasovacie právo na valnom
zhromaždení dohodnutým spôsobom sú neplatné.
V priebehu roka 2021 sa konalo
- riadne valné zhromaždenie dňa 16.11.2021 s týmto programom:
1. Otvorenie, voľba orgánov RVZ
2. Schválenie rokovacieho poriadku RVZ
3. Zmena stanov Spoločnosti
4. Výročná správa o činnosti za rok 2020, riadna individuálna účtovná závierka k
31.12.2020, správa audítora k riadnej individuálnej účtovnej závierke
k 31.12.2020, návrh na úhradu straty za rok 2020
5. Správa dozornej rady o kontrolnej činnosti za rok 2020, stanovisko dozornej rady
k riadnej individuálnej účtovnej závierke k 31.12.2020 a návrhu na úhradu straty za
rok 2020
6. Schválenie riadnej individuálnej účtovnej závierky k 31.12.2020 a návrhu na úhradu
straty za rok 2020
7. Schválenie audítora na overenie účtovnej závierky za rok 2021
8. Voľba členov dozornej rady Spoločnosti, schválenie zmluvy o výkone funkcie so
zvoleným členom dozornej rady Spoločnosti
9. Záver
Uvedené body programu boli prerokované a odsúhlasené riadnym valným zhromaždením.
Jednotlivé dokumenty a závery rokovania uvedené v Zápisnici z rokovania riadneho valného
zhromaždenia, konaného dňa 16.11.2021, podpísanej zvolenými funkcionármi riadneho
valného zhromaždenia, sú zverejnené na webovom sídle www.prvastrategicka.sk.
PREDSTAVENSTVO
1. Predstavenstvo je štatutárnym orgánom spoločnosti, ktorý riadi činnosť spoločnosti a koná
v jej mene. Predstavenstvo rozhoduje o všetkých záležitostiach spoločnosti, pokiaľ nie sú
Obchodným zákonníkom alebo týmito stanovami vyhradené do pôsobnosti valného
zhromaždenia alebo dozornej rady. Členovia predstavenstva, ktorí konajú v mene
spoločnosti a spôsob, ktorým tak robia, sa zapisujú do obchodného registra.
2. Konať v mene spoločnosti sú oprávnení všetci členovia predstavenstva. Spoločnosť
zaväzujú súhlasným prejavom vôle najmenej dvaja členovia predstavenstva spôsobom
uvedeným v ods. 3 tohto článku.
3. Podpisovať za spoločnosť sú oprávnení všetci členovia predstavenstva a to tak, že
podpisujú spoločne vždy dvaja členovia, alebo samostatne predseda predstavenstva.
Podpisovanie za spoločnosť sa vykoná tak, že k vytlačenému alebo napísanému názvu
spoločnosti, menám a funkciám, podpisujúci pripoja svoj podpis.
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
4. Predstavenstvo najmä:
a) vykonáva obchodné vedenie spoločnosti a zabezpečuje jej prevádzkové a
organizačné záležitosti,
b) zvoláva valné zhromaždenie,
c) vykonáva uznesenia valného zhromaždenia a dozornej rady,
d) rozhoduje o použití rezervného fondu,
e) zabezpečuje riadne vedenie účtovníctva a inej evidencie, obchodných kníh
a ostatných dokladov spoločnosti,
f) rozhoduje o podaní žiadosti na verejnú obchodovateľnosť a zabezpečuje povolenie
na verejné obchodovanie s cennými papiermi podľa osobitného zákona upravujúceho
postavenie, činnosť a skončenie činnosti burzy cenných papierov, obchodovanie s
finančnými nástrojmi na regulovanom trhu burzy cenných papierov a na
mnohostrannom obchodnom systéme,
g) vykonáva zamestnávateľské práva,
h) predkladá valnému zhromaždeniu na schválenie:
1. návrhy na zmenu stanov,
2. návrhy na zvýšenie alebo zníženie základného imania a vydanie dlhopisov,
3. riadnu individuálnu účtovnú závierku a mimoriadnu individuálnu účtovnú
závierku, návrh na rozdelenie zisku alebo úhradu strát vrátane určenia výšky a
spôsobu vyplatenia dividend a tantiém,
4. návrh na zrušenie spoločnosti,
5. návrh na schválenie a odvolanie audítora,
i) predkladá materiály na rokovanie dozornej rady,
j) informuje valné zhromaždenie o:
1. výsledkoch podnikateľskej činnosti a o stave majetku spoločnosti za
predchádzajúci rok
2. obchodnom pláne a finančnom rozpočte bežného roka,
k) je povinné po každej zmene stanov bez zbytočného odkladu vypracovať ich úplné
znenie, za ktorého úplnosť a správnosť zodpovedá a podať návrh na založenie
úplného znenia stanov do zbierky listín.
5. Predstavenstvo je povinné pri predkladaní informácií zabezpečiť zachovanie obchodného
tajomstva a zamedziť úniku informácií a skutočností, ktorých prezradením by mohla
spoločnosti vzniknúť škoda.
Členstvo v predstavenstve
1. Predstavenstvo spoločnosti je trojčlenné a skladá sa z predsedu predstavenstva,
podpredsedu predstavenstva a člena predstavenstva. Členom predstavenstva môže byť iba
fyzická osoba.
2. Členov predstavenstva volí a odvoláva valné zhromaždenie. Valné zhromaždenie
zároveň určí, ktorý z členov predstavenstva je predsedom predstavenstva. Podpredsedu
predstavenstva volia a odvolávajú členovia predstavenstva, pričom dotknutá osoba
nehlasuje. Funkčné obdobie členov predstavenstva je päť rokov.
3. Ak sa člen predstavenstva vzdá funkcie, je odvolaný alebo výkon jeho funkcie zanikne
smrťou alebo sa skončí inak, valné zhromaždenie do troch mesiacov ustanoví namiesto
neho nového člena predstavenstva. Ak spoločnosti hrozí vznik škody, je člen
predstavenstva, ktorý sa vzdal funkcie, bol odvolaný alebo sa inak skončil výkon jeho
funkcie povinný upozorniť spoločnosť, aké opatrenia treba urobiť na jej odvrátenie.
4. Člen predstavenstva sa môže vzdať funkcie, je však povinný oznámiť to písomne
predstavenstvu. Vzdanie sa funkcie je účinné dňom prvého zasadnutia valného
zhromaždenia nasledujúcim po doručení vzdania sa funkcie. Ak však valné zhromaždenie
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
nezasadne ani do troch mesiacov od doručenia vzdania sa funkcie, je vzdanie sa funkcie
účinné od prvého dňa nasledujúceho po uplynutí tejto lehoty. Ak sa člen predstavenstva
vzdá funkcie člena predstavenstva na zasadnutí valného zhromaždenia, je vzdanie sa
funkcie účinné okamžite.
5. Predstavenstvo, ktorého počet členov zvolených valným zhromaždením neklesol pod
polovicu, môže vymenovať náhradných členov do najbližšieho zasadnutia valného
zhromaždenia. Nasledujúce valné zhromaždenie náhradných členov predstavenstva
potvrdí, alebo zvolí nových.
6. Výkon funkcie člena predstavenstva je nezastupiteľný.
Rozhodovanie predstavenstva
1. Predstavenstvo zvoláva a vedie predseda alebo ním poverený člen predstavenstva podľa
potreby, najmenej raz za dva mesiace.
2. Predstavenstvo je uznášaniaschopné, ak je prítomná nadpolovičná väčšina členov.
Rozhodnutie predstavenstva je prijaté, ak zaň hlasovala viac ako polovica všetkých
členov predstavenstva. Hlasovanie mimo zasadnutia predstavenstva v prípadoch, ktoré
nestrpia odklad, môže byť nahradené písomnou formou, pričom hlasujúci sa považujú za
prítomných. Za písomnú formu pre takéto hlasovanie sa považujú aj telegrafické,
telefaxové a e-mailové prejavy po ich telefonickom overení.
3. O priebehu zasadania predstavenstva a o jeho rozhodnutiach sa vyhotovuje zápisnica,
ktorá musí obsahovať zásadné skutočnosti, vrátane výsledkov hlasovania a presného
znenia všetkých rozhodnutí. Zápisnicu podpisuje predseda predstavenstva alebo ním
poverený člen predstavenstva a zapisovateľ. Zápisnica musí byť doručená každému
členovi predstavenstva a predsedovi dozornej rady. Zápisnica musí obsahovať aj všetky
rozhodnutia prijaté písomným prehlásením všetkých členov predstavenstva v čase od
predchádzajúceho rokovania predstavenstva.
Pravidlá pre výkon funkcie
1. Člen predstavenstva nesmie:
a) vo vlastnom mene alebo na vlastný účet uzavierať obchody, ktoré súvisia s
podnikateľskou činnosťou spoločnosti,
b) sprostredkúvať pre iné osoby obchody spoločnosti,
c) zúčastňovať sa na podnikaní inej spoločnosti ako spoločník s neobmedzeným
ručením,
d) vykonávať činnosť ako štatutárny orgán alebo člen štatutárneho alebo iného orgánu
inej právnickej osoby s podobným predmetom podnikania, ibaže ide o spoločnosť, na
ktorej podnikaní sa zúčastňuje spoločnosť, ktorej štatutárneho orgánu je členom.
2. Spoločnosť môže poskytnúť úver, pôžičku, previesť alebo poskytnúť do užívania majetok
spoločnosti alebo zabezpečiť záväzok členovi predstavenstva a osobám jemu blízkym
alebo osobám, ktoré konajú na jeho účet, len na základe predchádzajúceho súhlasu
dozornej rady a za podmienok obvyklých v bežnom obchodnom styku.
3. Vzťah medzi spoločnosťou a členom predstavenstva pri zariaďovaní záležitostí
spoločnosti sa spravuje primerane ustanoveniami Obchodného zákonníka o mandátnej
zmluve, ak zo zmluvy o výkone funkcie uzatvorenej medzi spoločnosťou a členom
predstavenstva, ak bola zmluva o výkone funkcie uzatvorená alebo zo zákona nevyplýva
iné určenie práv a povinností. Zmluva o výkone funkcie musí mať písomnú formu a musí
ju schváliť dozorná rada.
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
4. Členom predstavenstva patrí za výkon ich funkcie tantiéma vo výške stanovenej valným
zhromaždením. Členom predstavenstva patrí za výkon ich funkcie aj mesačná odmena,
výška ktorej je určená v pravidlách odmeňovania orgánov spoločnosti.
DOZORNÁ RADA
1. Dozorná rada je najvyšším kontrolným orgánom spoločnosti.
2. Dozorná rada:
a) dohliada na výkon pôsobnosti predstavenstva a uskutočňovanie podnikateľskej
činnosti spoločnosti a v prípade zistenia závažného porušenia povinností členmi
predstavenstva, závažných nedostatkov v hospodárení spoločnosti, zvolá mimoriadne
valné zhromaždenie,
b) kontroluje postup predstavenstva vo veciach spoločnosti, je oprávnená kedykoľvek
nahliadať do účtovných dokladov, spisov a záznamov týkajúcich sa jej činnosti a
zisťovať stav hospodárenia spoločnosti a predkladá valnému zhromaždeniu závery a
odporúčania týkajúce sa najmä:
1. plnenia úloh uložených predstavenstvu valným zhromaždením,
2. dodržiavania stanov spoločnosti a právnych predpisov v činnosti spoločnosti,
3. hospodárskej a finančnej činnosti spoločnosti, účtovníctva, dokladov, účtov,
stavu majetku spoločnosti, jej záväzkov a pohľadávok,
c) preskúmava účtovné závierky, ktoré je spoločnosť povinná vyhotovovať podľa
osobitných predpisov a návrh na rozdelenie zisku alebo na úhradu strát a predkladá
svoje vyjadrenie valnému zhromaždeniu,
d) vykonáva činnosti výboru pre audit (s výnimkou jej predsedu),
e) schvaľuje na návrh predstavenstva
1.materiálne zvýhodnenie a postavenie členov predstavenstva a ich rodinných
príslušníkov.
f) schvaľuje:
1. zmluvy o výkone funkcie člena predstavenstva,
g) v odôvodnených prípadoch, ak si to vyžadujú záujmy spoločnosti, má právo
pozastaviť alebo obmedziť členovi predstavenstva jeho práva vyplývajúce z funkcie
člena predstavenstva,
h) odporúča predstavenstvu schválenie a odvolanie audítora.
3. Členovia dozornej rady sa zúčastňujú na valnom zhromaždení a sú povinní oboznámiť
valné zhromaždenie s výsledkami svojej kontrolnej činnosti. Rozdielny názor členov
dozornej rady volených zamestnancami spoločnosti a stanovisko menšiny členov
dozornej rady, ak títo o to požiadajú, sa oznámi valnému zhromaždeniu spolu so závermi
ostatných členov dozornej rady.
Členstvo v dozornej rade
1. Dozorná rada má troch členov a skladá sa z predsedu dozornej rady a dvoch členov
dozornej rady. Členom dozornej rady môže byť len fyzická osoba. Člen dozornej rady
nesmie byť zároveň členom predstavenstva, prokuristom, osobou oprávnenou podľa
zápisu v obchodnom registri konať v mene spoločnosti.
2. Členov dozornej rady volí a odvoláva valné zhromaždenie. Ak bude mať spoločnosť viac
ako 50 zamestnancov v hlavnom pracovnom pomere, dve tretiny členov dozornej rady
bude volená a odvolávaná valným zhromaždením a jedna tretina zamestnancami
spoločnosti. Funkčné obdobie členov dozornej rady je päť rokov.
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
3. Predsedu dozornej rady volia a odvolávajú členovia dozornej rady, pričom dotknutá
osoba nehlasuje.
4. Ak sa člen dozornej rady vzdá funkcie, je odvolaný alebo výkon jeho funkcie zanikne
smrťou alebo sa skončí inak, valné zhromaždenie do troch mesiacov ustanoví namiesto
neho nového člena dozornej rady. Ak spoločnosti hrozí vznik škody, je člen dozornej
rady, ktorý sa vzdal funkcie, bol odvolaný alebo sa inak skončil výkon jeho funkcie
povinný upozorniť spoločnosť, aké opatrenia treba urobiť na jej odvrátenie.
5. Člen dozornej rady sa môže svojej funkcie vzdať, je však povinný to písomne oznámiť
dozornej rade. Výkon funkcie člena dozornej rady končí dňom prvého zasadnutia valného
zhromaždenia nasledujúceho po doručení vzdania sa funkcie. Ak však valné
zhromaždenie nezasadne ani do troch mesiacov od doručenia vzdania sa funkcie, je
vzdanie sa funkcie účinné od prvého dňa nasledujúceho uplynutí tejto lehoty. Ak sa člen
dozornej rady vzdá funkcie člena dozornej rady na zasadnutí valného zhromaždenia, je
vzdanie sa funkcie účinné okamžite.
6. Ak sa počet členov dozornej rady volených valným zhromaždením zníži pod polovicu,
môže dozorná rada vymenovať náhradných členov do najbližšieho zasadnutia valného
zhromaždenia.
Rozhodovanie dozornej rady
1. Zasadnutie dozornej rady zvoláva jej predseda najmenej raz za kalendárny štvrťrok.
2. Dozorná rada je schopná uznášať sa, ak je prítomná nadpolovičná väčšina jej členov.
Uznesenie dozornej rady je prijaté, ak zaň hlasovala väčšina prítomných členov.
3. O zasadaní dozornej rady sa vyhotovuje zápisnica podpísaná jej predsedom. V zápisnici sa
uvedú aj stanoviská menšiny členov dozornej rady, ak títo o to požiadajú; vždy sa
uvedenie rozdielny názor členov dozornej rady zvolených zamestnancami spoločnosti.
4. Náklady spojené s výkonom funkcie člena dozornej rady uhrádza spoločnosť.
Pravidlá pre výkon funkcie
predstavenstva týchto stanov platia pre členov dozornej rady obdobne.
DOHODY
uzatvorené medzi spoločnosťou a členmi orgánov alebo zamestnancami
Spoločnosť Prvá strategická, a.s. nemá uzatvorené žiadne dohody, na základe ktorých by sa
členom orgánov alebo zamestnancom mala poskytnúť náhrada, ak sa ich funkcia alebo
pracovný pomer skončí vzdaním sa funkcie, výpoveďou zo strany zamestnanca, ich
odvolaním, výpoveďou zo strany zamestnávateľa bez uvedenia dôvodu alebo sa ich funkcia
alebo pracovný pomer skončí v dôsledku ponuky na prevzatie a ani v hodnotenom období
neboli medzi Spoločnosťou Prvá strategická, a.s. a členmi jej orgánov, prípadne inými
osobami, ktoré by mali postavenie zamestnancov spoločnosti, uzatvorené žiadne dohody,
ktoré by v prípade skončenia funkcie člena orgánu spoločnosti alebo pracovného pomeru z
akéhokoľvek dôvodu oprávňovali tieto osoby požadovať a zaväzovali spoločnosť poskytnúť
náhrady týmto osobám nad rámec všeobecne záväzných právnych predpisov.
Tým, že Prvá strategická, a.s., nemá zamestnancov, po zvolení členov predstavenstva
a dozornej rady valným zhromaždením, boli so všetkými členmi týchto orgánov uzatvorené
PRÍLOHA k výročnej správe 2021
Zmluvy o výkone funkcie člena predstavenstva a Zmluvy o výkone funkcie člena dozornej
rady. Z týchto zmlúv, konkrétne z článku VIII. Zánik zmluvy, vyplýva nasledovné:
1. Táto zmluva zaniká dňom zániku Funkcie.
2. Členovi predstavenstva a členovi dozornej rady zanikne Funkcia najmä:
a. odvolaním príslušným orgánom za podmienok uvedených v príslušných
predpisoch,
b. vzdaním sa Funkcie za podmienok uvedených v príslušných predpisoch,
c. uplynutím času trvania Funkcie za podmienok uvedených v príslušných
predpisoch,
d. zánikom Spoločnosti bez právneho nástupcu,
e. smrťou.
3. V prípade zániku tejto zmluvy v dôsledku zániku Funkcie inak ako spôsobom podľa
ods. 2 písm. d) alebo e) tohto článku je Člen predstavenstva a Člen dozornej rady
povinný upozorniť Spoločnosť na opatrenia, ktoré je potrebné bezodkladne prijať za
účelom zabránenia vzniku alebo rozšírenia škody Spoločnosti alebo jej akcionárom.
4. Nároky vzniknuté z konania alebo nekonania Člena predstavenstva a Člena dozornej
rady do zániku tejto zmluvy a v prípade podľa ods. 3 tohto článku nie sú zánikom tejto
zmluvy dotknuté. V zmysle ustanovenia čl. VI ods. 1 tejto zmluvy je Člen
predstavenstva a Člen dozornej rady povinný dodržiavať aj po zániku zmluvy
povinnosť mlčanlivosti.
Bratislava, apríl 2022
Ing. Jozef Šnegoň
predseda predstavenstva Prvá strategická, a.s.
VYHLÁSENIE PREDSTAVENSTVA SPOLOČNOSTI
Predstavenstvo spoločnosti v zložení:
Ing. Jozef Šnegoň - predseda
V zmysle § 34 ods. 2 písm. c) Zákona o burze cenných papierov č. 429/2002 Z. z. v znení neskorších predpisov
vyhlasujeme, že podľa našich najlepších znalostí poskytuje riadna individuálna účtovná závierka k 31.12.2021,
vypracovaná v súlade s osobitnými predpismi, pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie
a hospodárskeho výsledku Spoločnosti Prvá strategická, a. s. a spoločností zaradených do celkovej konsolidácie
a že Výročná správa za rok 2021 obsahuje pravdivý a verný prehľad vývoja a výsledkov obchodnej činnosti
a postavenia emitenta a spoločností zahrnutých do celkovej konsolidácie spolu s opisom hlavných rizík a neistôt,
ktorým čelí.
Bratislava, apríl 2021
Ing. Jozef Šnegoň
predseda predstavenstva Prvá strategická, a.s.
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad
Kódexu správy spoločností na Slovensku
Spoločnosť Prvá strategická, a.s. a členovia jej orgánov, prihlásiac sa ku všeobecnému zvyšovaniu úrovne Corporate Governance, prijali Kódex správy
spoločností na Slovensku, ktorý tvorí prílohu tohto Vyhlásenia (ďalej len “Kódex“), a ktorý je zverejnený na internetovej stránke CECGA: www.cecga.org.
S cieľom prihlásiť sa k plneniu a dodržiavaniu jednotlivých zásad Kódexu, poukázať na spôsob ich plnenia a súčasne vydať Vyhlásenie o správe a riadení podľa
§ 20 ods. 6 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov (ďalej aj len “Zákon“) predkladá toto Vyhlásenie:
I. PRINCÍP: PRÁVA AKCIONÁROV, SPRAVODLIVÉ ZAOBCHÁDZANIE S AKCIONÁRMI A KĽÚČOVÉ FUNKCIE VLASTNÍCTVA
A. Základné práva akcionárov.
spĺňa/nespĺňa
spôsob splnenia/dôvody nesplnenia
(stručný popis)
i. Registrácia akcií.
áno
Akcie spoločnosti sú v súlade s právnymi predpismi registrované v Centrálnom
depozitári cenných papierov SR.
ii. Právo na prevod akcií/obmedzenie prevoditeľnosti
1
.
áno
Prevoditeľnosť akcií nie je obmedzená. Akcie na doručiteľa sú voľne prevoditeľné
prostredníctvom obchodníka s cennými papiermi.
iii. Právo na včasné a relevantné informácie o spoločnosti.
áno
Stanovy spoločnosti konkretizujú právo akcionára na informácie, ktoré môže uplatniť
na valnom zhromaždení spoločnosti. Ročné a polročné finančné správy riadiaceho
orgánu a ďalšie rozhodujúce dokumenty sú dostupné na webovom sídle
www.prvastrategicka.sk. Akcionári majú mimo valného zhromaždenia možnosť
korešpondovať so spoločnosťou.
iv. Právo účasti a rozhodovania na valnom zhromaždení,
obmedzenie hlasovacieho práva
2
.
áno
V zmysle stanov spoločnosti majú akcionári neobmedzené práva účasti na valnom
zhromaždení a na jeho rozhodovaní po právoplatnej registrácii do listiny prítomných
akcionárov. Hlasovacie práva spojené s akciami nie sú obmedzené.
v. Právo akcionára voliť a odvolávať členov orgánov.
áno
Právo voliť a odvolávať členov DR spoločnosti majú akcionári na valnom zhromaždení.
vi. Právo na podiel na zisku.
áno
Vyplýva z právnych predpisov a stanov spoločnosti. Predstavenstvo na riadnom valnom
zhromaždení informuje akcionárov o hospodárskych výsledkoch a finančnej situácii
spoločnosti. Akcionári majú právo na podiel zo zisku spoločnosti na základe rozhodnutia
valného zhromaždenia.
1
§20 ods. 7 písm. b) zákona o účtovníctve
2
§20 ods. 7 písm. e) zákona o účtovníctve
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
B. Právo účasti na rozhodovaní o podstatných
zmenách v spoločnosti a na prístup k informáciám.
áno
Akcionári majú prístup k pravidelným a relevantným informáciám o spoločnosti
zverejnených na webovom sídle www.prvastrategicka.sk.
i. Stanovy a iné interné predpisy.
áno
Stanovy sú v súlade s platnými predpismi prerokovávané a schvaľované akcionármi na
valnom zhromaždení. Pri schvaľovaní interných predpisov sa postupuje podľa
právomoci orgánov a príslušných ustanovení stanov.
ii. Vydávanie nových emisií.
áno
O vydaní nových emisií rozhoduje valné zhromaždenie. Spoločnosť neemitovala žiadne
nové akcie.
iii. Mimoriadne transakcie.
áno
Mimoriadne transakcie podliehajú schváleniu na valnom zhromaždení spoločnosti.
C. Právo účasti a hlasovania na valnom zhromaždení.
áno
Akcionári sú v zákonnej lehote, t.j. 30 dní pred konaním, informovaní o základných
informáciách zvolaného valného zhromaždenia predstavenstvom spoločnosti.
1. Včasné informácie o valnom zhromaždení,
programe a o záležitostiach, o ktorých sa má na VZ
rozhodovať.
áno
Základné informácie o valnom zhromaždení, konkrétne termín konania, program,
poučenie pre akcionárov, hospodárske výsledky a vzory splnomocnenia sa zverejňujú
v tlači 30 dní pred jeho konaním. Príslušné podklady predkladané na valné
zhromaždenie k jednotlivým bodom programu sú v tejto lehote dostupné na webovom
sídle spoločnosti www.prvastrategicka.sk.
2. Postupy súvisiace s uplatňovaním hlasovacích práv
by nemali byť prehnane zložité a nákladné:
áno
Postupy s uplatňovaním hlasovacích práv sú jasné, určité a zrozumiteľné pre každého
akcionára. Súčasťou Rokovacieho poriadku, ktorý je 30 dní pred konaním riadneho
valného zhromaždenia zverejnený na webovom sídle spoločnosti, je v I. časti Hlasovací
poriadok s konkrétnymi postupmi pre hlasovanie akcionárov.
i. Zriadené kanály pre komunikáciu a rozhodovanie
s menšinovými a zahraničnými akcionármi.
áno
Komunikácia s menšinovými akcionármi a zahraničnými akcionármi je v písomnej
forme, telefonicky a prostredníctvom e-mailu. Každý akcionár má právo komunikovať
so spoločnosťou a požadovať informácie.
ii. Zrušené prekážky pre účasť na valných
zhromaždeniach (zákaz hlasovania pomocou
zástupcu, poplatky za hlasovanie, a pod.).
áno
Pre výkon akcionárskych práv nie sú žiadne obmedzenia. Pre uľahčenie účasti
akcionárov na valnom zhromaždení zvoláva spoločnosť jeho konanie tak, aby sa ho
mohol zúčastniť každý akcionár. Určený čas jeho konania je v pracovných
dňoch, v pracovnom čase a miesto konania je v sídle spoločnosti alebo v jeho
bezprostrednej blízkosti. Za hlasovanie nie sú zavedené žiadne poplatky ani zákaz
hlasovať prostredníctvom splnomocnenca.
iii. Existencia elektronického hlasovania v neprítomnosti,
vrátane elektronickej distribúcie dokumentov
a spoľahlivých systémov pre potvrdenie hlasovania.
nie
Stanovy, vzhľadom na akcionársku štruktúru spoločnosti, takýto systém hlasovania
nepripúšťajú.
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
3. Akcionári majú:
i. Právo klásť otázky orgánom spoločnosti a externému
auditu a dostať na ne odpovede.
áno
V súlade so stanovami a rokovacím poriadkom má každý akcionár právo klásť otázky
k prerokovaným bodom programu valného zhromaždenia. Podľa charakteru otázky
odpovedajú akcionárom členovia predstavenstva a dozornej rady priamo na valnom
zhromaždení alebo v súlade so zákonom písomne do 15 dní od jeho konania.
ii. Právo navrhovať body programu a predkladať návrhy
uznesení prostredníctvom jasného a jednoduchého
postupu.
áno
Akcionár alebo akcionári, ktorí majú akcie, ktorých menovitá hodnota dosahuje
najmenej 5 % základného imania môžu, v súlade s postupom konkretizovaným v
stanovách, predložiť žiadosť o doplnenie programu, ktorá musí byť odôvodnená
s pripojeným návrhom uznesenia.
4. Podpora efektívnej účasti akcionárov
na rozhodnutiach o nominácii, voľbe a odmenách
členov orgánov spoločnosti:
i. Možnosť účasti na a hlasovania akcionárov
o nominácii členov orgánov
3
.
áno
Spoločnosť zabezpečuje každému akcionárov výkon jeho akcionárskych práv. Voľba
a odvolanie členov štatutárneho a dozorného orgánu spoločnosti je v právomoci valného
zhromaždenia. Akcionári sa zúčastňujú hlasovania o voľbe a odvolaní členov orgánov
spoločnosti. Každý akcionár má právo navrhnúť kandidáta na voľbu alebo odvolanie
člena orgánu spoločnosti. O jeho návrhu hlasujú akcionári v súlade so schváleným
rokovacím poriadkom valného zhromaždenia na začiatku jeho konania.
ii. Prístup akcionárov k dokumentom týkajúcim
sa hlasovania na valnom zhromaždení.
áno
Oznámenie o konaní valného zhromaždenia je uverejňované 30 dní pred jeho konaním
v denníku s celoštátnou pôsobnosťou, v ktorom sú uvedené informácie o mieste,
termíne, čase, programe valného zhromaždenia vrátane rozhodujúceho poučenia pre
akcionárov o prístupe k predkladaným materiálom. Súčasne je Oznámenie o konaní
valného zhromaždenia spolu s materiálmi a návrhmi uznesení k jednotlivým bodom
programu uverejňované na webovom sídle spoločnosti.
iii. Možnosť akcionárov informovať o svojich názoroch
ohľadom odmien členov orgánov spoločnosti.
áno
Informácie o súhrnnej výške vyplatených odmien členom orgánov spoločnosti za
príslušný a bezprostredne predchádzajúci rok sú zverejňované v účtovnom výkaze
ziskov a strát. MVZ spoločnosti konané dňa 18.12.2019 schválilo Pravidlá
odmeňovania členov verejnej akciovej spoločnosti. V súlade s ust. § 201e Obchodného
zákonníka predstavenstvo vypracuje a predkladá VZ spoločnosti Správu o odmeňovaní
raz ročne ako súčasť výročnej správy. Akcionári majú možnosť na valnom zhromaždení
3
§20 ods. 7 písm. g) zákona o účtovníctve
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
vyjadriť svoj názor na odmeňovanie členov orgánov spoločnosti v rámci prerokovania
príslušného bodu programu valného zhromaždenia.
iv. Schvaľovanie nefinančných systémov odmeňovania
(akcie a pod.) akcionármi.
nie
Nefinančné systémy odmeňovania nie sú uplatňované. Stanovy systém odmeňovania vo
forme akcií alebo iných motivačných programov nepripúšťajú.
v. Zverejnenie odmien členov orgánov spoločnosti
a vyššieho manažmentu, celkových vyplatených
a vysvetlenie spojitosti medzi odmeňovaním
a výkonnosťou spoločnosti.
áno
Informácie o celkovej výške odmeňovania členov orgánov spoločnosti sú súčasťou
účtovnej závierky spoločnosti. V súlade s ust. § 201e Obchodného zákonníka
predstavenstvo vypracuje a predkladá VZ spoločnosti Správu o odmeňovaní raz ročne
ako súčasť výročnej správy. Spoločnosť Prvá strategická, a.s. nemá zamestnancov.
Úlohy a povinnosti výkonného manažmentu zabezpečujú členovia predstavenstva.
Vzájomný vzťah medzi odmeňovaním vyššieho manažmentu a výkonnosťou
spoločnosti nie je aktuálny.
vi. Schvaľovanie akýchkoľvek podstatných zmien
v systéme odmeňovania akcionármi.
áno
Schvaľovanie Pravidiel odmeňovania členov orgánov spoločnosti a ich zmien patrí do
pôsobnosti valného zhromaždenia. Konkrétne Zmluvy o výkone funkcie členov
dozornej rady na príslušné funkčné obdobie schvaľuje valné zhromaždenie a Zmluvy
o výkone funkcie členov predstavenstva schvaľuje dozorná rada.
Účasť nezávislých členov orgánov spoločnosti
na nominačných postupoch.
áno
Členovia orgánov spoločnosti nie sú jej zamestnancami. Spoločnosť nemá ani iných
zamestnancov, takže voľba člena dozornej rady voleného zamestnancami nie je preto
aktuálna.
Zverejňovanie CV kandidátov a informácií o ich iných
funkciách v orgánoch spoločnosti.
áno
O kandidátoch do orgánov spoločnosti je valnému zhromaždeniu predkladaný profesijný
životopis.
5. Umožnenie nediskriminačného hlasovania
akcionárov v neprítomnosti:
i. Hlasovanie na základe splnomocnenia je
vykonávané výhradne v súlade s usmernením
držiteľa splnomocnenia.
áno
V oznámení o konaní valného zhromaždenia sú uvedené informácie pre akcionárov
o možnosti hlasovania na základe písomného splnomocnenia podľa § 184 ods.1,
§ 190e ObchZ. Vzor splnomocnenia tvorí súčasť zverejneného oznámenia. Konkrétne
usmernenie držiteľa splnomocnenia o hlasovaní je v kompetencii akcionára, ktorého
splnomocnenec na valnom zhromaždení zastupuje.
ii. Zverejnenie hlasovania spojeného so
splnomocnením.
áno
Akcionári sú v oznámení o konaní valného zhromaždenia poučení o možnosti
vykonávať svoje hlasovacie právo osobne alebo prostredníctvom splnomocneného
zástupcu. Spoločnosť zverejňuje výsledky hlasovania k jednotlivým bodom programu
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
valného zhromaždenia v zápisnici 15 dní po jeho konaní na webovom sídle
www.prvastrategicka.sk s uvedením spôsobu hlasovania všetkých prítomných
akcionárov.
iii. Zverejnenie smerníc pre hlasovanie ak bolo
splnomocnenie udelené orgánom spoločnosti alebo
manažmentu penzijných fondov.
áno
Súčasťou oznámenia o konaní valného zhromaždenia je aj vzor splnomocnenia
v prípade, ak je splnomocnenec člen dozornej rady.
6. Účasť na hlasovaní elektronickou formou
nediskriminačným spôsobom (ak spoločnosť takéto
hlasovanie umožňuje).
nie
V stanovách spoločnosti nie je upravená možnosť hlasovania elektronickou formou.
Akcionári sú o tom informovaní v poučení pre akcionárov v zverejnenom oznámení
o konaní valného zhromaždenia.
D. Možnosť vzájomných konzultácií akcionárov
áno
Prípadné vzájomné konzultácie akcionárov sa odohrávajú mimo akciovej spoločnosti,
ktoré nemáme možnosť ovplyvniť. O vzájomných konzultáciách akcionárov nemáme
informácie.
i. Dohody medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré sú
známe, a ktoré môžu viesť k obmedzeniam
prevoditeľnosti cenných papierov a obmedzeniam
hlasovacích práv
4
.
áno
Spoločnosť nemá informácie o dohodách medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré by
mohli mať za následok obmedzenie prevoditeľnosti cenných papierov a obmedzenie
hlasovacích práv.
ii. Majitelia cenných papierov s osobitnými právami
kontroly a opis týchto práv
5
.
nie
Spoločnosť nevydala cenné papiere s osobitnými právami kontroly.
E. Nediskriminačné zaobchádzanie s akcionármi
a transparentnosť kapitálových štruktúr.
áno
Kapitálový trh informuje o transakciách v burzových informáciách pravidelne
zverejňovaných v denníkoch s celoštátnou pôsobnosťou. Spoločnosť monitoruje
informácie o pohyboch v jej akcionárskej štruktúre z oficiálnych zdrojov.
1. Rozhodnutia o kapitálovej štruktúre v kompetencii
riadiacich orgánov, schvaľovanie akcionármi.
áno
Spoločnosť vo výročnej správe predkladanej valnému zhromaždeniu uvádza informáciu
o aktuálnej kapitálovej štruktúre v nadväznosti na zmeny akcionárov, ktoré sa
uskutočňujú na základe vzájomných dohôd medzi akcionárom spoločnosti a záujemcov
o akcie spoločnosti.
i. Rovnaké práva spojené s akciami rovnakého
druhu.
áno
Akcie spoločnosti sú vydané v podobe zaknihovaných cenných papierov vo forme na
doručiteľa, sú kmeňovými akciami, s ktorými je pre každú akciu spojené rovnaké právo.
Akcie spoločnosti boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v Slovenskej
republike.
4
§ 20 ods. 7 písm. f) zákona o účtovníctve
5
§ 20 ods. 7 písm. d) zákona o účtovníctve
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
ii. Informácie pre investorov o právach spojených
s akciami pred nákupom akcií.
áno
Komplexné informácie o akciách spoločnosti a právach akcionára sú podrobne uvedené
v stanovách spoločnosti uložených v Zbierke listín obchodného registra a zverejnených
na webovom sídle spoločnosti.
iii. Zmeny v ekonomických a hlasovacích právach
schvaľované kvalifikovanou väčšinou hlasov tej
skupiny akcionárov, ktorej sa zmena týka.
áno
Všetci akcionári spoločnosti majú rovnaké práva. Spoločnosť zabezpečuje každému
akcionárov výkon jeho akcionárskych práv v súlade so zákonom.
2. Zverejňovanie kapitálových štruktúr a dohôd
o prevzatí.
6
áno
Štruktúra akcionárov s kvalifikovanou účasťou, t.j. podielom vyšším ako 10% na
základnom imaní sa aktualizuje podľa databázy akcionárov vyžiadanej od CDCP SR
pred konaním valného zhromaždenia v príslušnom roku. V prípadné zmeny týchto
akcionárov v priebehu roka, spoločnosť v zákonnej lehote zabezpečuje postupy v súlade
s právnymi predpismi, t.j. oznámení Burze cenných papierov SR, Národnej banke
Slovenska zverejnením na CERI, ako aj zverejnenia príslušných zmien na webovom
sídle spoločnosti.
F. Transakcie spriaznených osôb schvaľované
a vykonávané tak, aby sa zabezpečil primeraný
manažment konfliktu záujmov a ochrana záujmov
spoločnosti a jej akcionárov.
áno
Ochrana záujmov spoločnosti a jej akcionárov je zabezpečovaná v súlade s právnymi
predpismi.
1. Riešenie konfliktu záujmov v rámci transakcií
spriaznených osôb.
áno
V prípade ich vzniku je riešenie konfliktu záujmov v kompetencii predstavenstva.
i. Vytvorenie efektívneho systému na určenie
transakcií spriaznených osôb.
áno
Spoločnosť každoročne špecifikuje transakcie so spriaznenými osobami v účtovnej
závierke za príslušné účtovné obdobie.
ii. Vytvorenie postupov na schválenie transakcií
spriaznených osôb, ktoré umožnia minimalizovať ich
negatívny dosah.
áno
O prípadných transakciách so spriaznenými osobami je predstavenstvo informované
pred jeho zasadnutím. Riešenie ich dopadu na spoločnosť má možnosť vyhodnotiť
a podľa toho aj rozhodnúť.
6
§ 20 ods. 7 písm. a) a i) zákona o účtovníctve
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
2. Členovia orgánov spoločnosti a vyšší manažment
sprístupňujú informácie o tom, či majú priamy alebo
nepriamy záujem na ktorejkoľvek transakcii alebo
záležitosti, ktorá sa priamo dotýka spoločnosti.
áno
Členovia orgánov spoločnosti posudzujú štruktúru informácií uvedenú v jednotlivých
výkazoch a v poznámkach k účtovnej závierke a posudzujú komplexnosť uvádzaných
údajov priamo sa dotýkajúcich spoločnosti.
V prípade priznania významného osobného záujmu sa
osoba v konflikte záujmov nezúčastňuje na rozhodovaní,
ktoré sa danej transakcie alebo záležitosti týka.
áno
Spoločnosť netoleruje konania, kedy by osobné záujmy niektorého člena orgánu
negatívne ovplyvňovali činnosť spoločnosti.
Spoločnosť od členov orgánom vyžaduje dodržiavanie nezlučiteľnosti medzi vlastnými
záujmami výlučne súkromného charakteru od výkonu funkcie, ktorú zastávajú.
G. Ochrana minoritných akcionárov pred nekalým
konaním akcionárov s kontrolným vplyvom, vrátane
účinných prostriedkov nápravy.
áno
Procesné postupy na valných zhromaždeniach umožňujú spravodlivé zaobchádzanie so
všetkými akcionármi.
i. Lojálnosť členov orgánov voči spoločnosti a všetkým
akcionárom.
áno
Členovia orgánov spoločnosti vykonávajú svoju pôsobnosť v súlade so záujmami
spoločnosti a všetkých akcionárov.
ii. Zákaz poškodzujúceho obchodovania na vlastný účet.
V prípade obchodovania v rámci skupiny -
kompenzácia transakcií v prospech inej spoločnosti
v skupine získaním zodpovedajúcej výhody.
áno
V spoločnosti platí Etický Kódex, ktorým sa riadia všetci členovia orgánov spoločnosti.
iii. Výkup akcií za spravodlivé protiplnenie v prípade
ukončenia verejného obchodovania spoločnosti.
nie
Spoločnosť nerozhodla o ukončení verejného obchodovania
H. Efektívne a transparentné možnosti získania
kontroly nad spoločnosťou
1. Prevzatie spoločnosti, zlúčenia, splynutia, predaj
významnej časti podniku a iné mimoriadne transakcie
za transparentné ceny a za spravodlivých podmienok
chrániac práva všetkých akcionárov.
nie
V súčasnom období spoločnosť neuvažuje zo žiadnou z popisovaných transakcií.
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
2. Nástroje na ochranu proti prevzatiu spoločnosti
nepoužívať na ochranu manažmentu a orgánov
spoločnosti pred zodpovednosťou.
nie
Spoločnosť nemá zavedené žiadne osobitné nástroje na ochranu proti prevzatiu
spoločnosti.
3. Informácie o existencii potenciálnych obranných
nástrojoch v spoločnosti
7
.
áno
V uzatvorenej Zmluvy o výkone funkcie každého člena štatutárneho a dozorného orgánu
spoločnosti je konkretizovaná zodpovednosť za prípadne spôsobenú škodu.
II. PRINCÍP: INŠTITUCIONÁLNI INVESTORI, KAPITÁLOVÉ TRHY A INÍ SPROSTREDKOVATELIA
A. Spoločnosť vykonávajúca činnosť
inštitucionálneho investora nakladajúca
so zverenými prostriedkami zverejňuje svoju
politiku správy spoločností.
spĺňa/nespĺňa
spôsob splnenia
(stručný popis)
1. Spoločnosť zverejňuje postupy a stratégie
správy spoločností, v ktorých drží podiely.
nie
Spoločnosť nevykonáva činnosti inštitucionálneho investora.
2. Spoločnosť zverejňuje postupy a stratégie
pre uplatňovanie hlasovacích práv.
nie
Spoločnosť nevykonáva činnosti inštitucionálneho investora.
Zverejňovanie postupov a stratégií pre výkon
hlasovacích práv a správu spoločností je možné
vykonávať priamo na požiadanie subjektu alebo
úplným zverejnením, najmä ak sa jedná o spoločnosti
vykonávajúce investície ako hlavnú podnikateľskú
činnosť (fondy, investičné spoločnosti).
nie
Netýka sa spoločnosti.
7
§ 20 ods. 7 písm. i) a j) zákona o účtovníctve
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
B. Spoločnosť vykonávajúca činnosť
sprostredkovateľa koná v súlade s usmerneniami
skutočného vlastníka.
nie
Spoločnosť nevykonáva činnosti sprostredkovateľa.
1. Sprostredkovateľ nevykonáva hlasovacie
práva pokiaľ na to nedostal vyslovený príkaz
od vlastníka akcií.
nie
Netýka sa spoločnosti.
2. Spoločnosť neobmedzuje právo akcionárov
na priamy výkon hlasovacích práv alebo výkon
prostredníctvom sprostredkovateľa.
nie
Netýka sa spoločnosti.
3. Spoločnosť informuje o konaní valného
zhromaždenia tak, aby nepriamo
neobmedzovala akcionárov v možnosti zvoliť si
priamu alebo sprostredkovanú formu výkonu
hlasovacích práv.
nie
Netýka sa spoločnosti.
Tento princíp sa nevzťahuje na výkon práv
správcami fondov alebo inými osobami na základe
osobitného poverenia
8
.
* best practice
C. Spoločnosť vykonávajúca činnosť
inštitucionálneho investora zverejňuje
potenciálne konflikty záujmov, ktoré môžu pri jej
činnosti vzniknúť a spôsob ich riešenia.
nie
Spoločnosť nie je inštitucionálnym investorom.
8
zákon č. 8/2005 Z.z. o správcoch a o zmene a doplnení niektorých zákonov, § 182 a nasl. zákona č. 161/2015 Z.z. Civilný mimosporový poriadok
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
1. Spoločnosť má vnútorné postupy
na monitoring a identifikáciu, riešenie
a zverejňovanie alebo individuálne
oznamovanie konfliktu záujmov.
nie
Spoločnosť nie je inštitucionálnym investorom.
D. Spoločnosť zakazuje vykonávanie obchodov
s využitím dôverných informácií alebo na základe
manipulácie trhu.
áno
Spoločnosť vyžaduje, aby členovia orgánov zachovávali mlčanlivosť o dôverných
informáciách, o ktorých sa dozvedeli pri výkone svojej funkcie.
1. Spoločnosť má prijaté vnútorné postupy
zakazujúce zamestnancom a samotnej
spoločnosti vykonávať obchody s využitím
dôverných informácií alebo s využitím
manipulácie s trhom.
áno
Spoločnosť nemá zamestnancov. V Zmluve o výkone funkcie člena predstavenstva, ako aj
člena dozornej rady sa všetci zaväzujú k povinnosti zachovávať mlčanlivosť o dôverných
informáciách a zákaze konkurencie.
2. Spoločnosť má vnútorné postupy na
monitoring a presadzovanie zákazu zneužitia
dôverných informácií alebo manipuláciu
s trhom.
áno
V Zmluve o výkone funkcie člena predstavenstva, ako aj člena dozornej rady sa všetci
zaväzujú k povinnosti zachovávať mlčanlivosť o dôverných informáciách a zákaze
konkurencie.
E. Spoločnosť zverejňuje rozhodné právo, ktorým
sa spravuje výkon práv spojených s jej akciami
alebo inými ňou emitovanými finančnými
nástrojmi pokiaľ sú emitované v inom štáte ako
štáte jej sídla.
áno
Spoločnosť nemá emitované akcie v inom štáte ako je štát sídla spoločnosti.
III. PRINCÍP: ÚLOHA ZAINTERESOVANÝCH STRÁN PRI SPRÁVE SPOLOČNOSTÍ
spĺňa/nespĺňa
spôsob splnenia
(stručný popi
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
i. Význam zainteresovaných strán pre spoločnosť.
áno
Spoločnosť podporuje spoluprácu medzi jednotlivými zainteresovanými stranami.
A. Rešpektovanie práv zainteresovaných strán.
áno
Spoločnosť rešpektuje spoluprácu medzi jednotlivými zainteresovanými stranami, pokiaľ by
mali dopad na činnosť spoločnosti.
Akceptovanie širších záujmov na lokálnej
úrovni.
* best practice
Dodržiavanie Smerníc OSN pre obchod
a ľudské práva.
* best practice
Dodržiavanie Smernice OECD pre nadnárodné
spoločnosti.
* best practice
B. Možnosti efektívnej ochrany práv
zainteresovaných strán.
áno
Spoločnosť rešpektuje spoluprácu medzi jednotlivými zainteresovanými stranami, pokiaľ by
mali dopad na činnosť spoločnosti.
C. Účasť zamestnancov v orgánoch spoločnosti.
nie
Spoločnosť Prvá strategická, a.s. nemá zamestnancov, takže z toho dôvodu účasť
zamestnanca v štatutárnom orgáne ani účasť člena dozornej rady voleného zamestnancami
v dozornej rade nie je aktuálna.
i. Dodržiavanie nezávislosti správy dôchodkových
fondov od manažmentu spoločnosti.
nie
Spoločnosti sa netýka.
D. Právo na prístup k informáciám.
áno
Spoločnosť zabezpečuje všetkým zainteresovaným stranám prístup k relevantným,
dostatočným a spoľahlivým informáciám v rozsahu zodpovedajúcom jej postaveniu k
spoločnosti.
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
E. Princíp „dodržuj alebo vysvetli“.
áno
Odchýlky od Kódexu sú v jednotlivých častiach konkretizované s poukázaním na špecifické
postupy uplatňované v spoločnosti.
i. Zverejňovanie Vyhlásenia vo výročnej správe.
áno
Spoločnosť Prvá strategická, a.s. a členovia jej orgánov prijali Kódex správy a riadenia
spoločností na Slovenska a od roku 2007 tvorí každoročne súčasť výročnej správy Vyhlásenie
o dodržiavaní zásad Kódexu správy a riadenia spoločností na Slovensku.
ii. Zverejňovanie odchýlok od odporúčaní Kódexu.
áno
Odchýlky od niektorých ustanovení Kódexu v prípadoch, ktoré sa netýkajú spoločnosti, sú
uvedené v jeho príslušných častiach. Predmetné Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu
správy a riadenia spoločností na Slovensku spoločnosť uvádza odchýlky a zdôvodňuje postup
v nadväznosti na charakter činnosti spoločnosti.
F. Kontrolné a dovolacie sa mechanizmy
zainteresovaných strán.
i. Riešenie integrity funkcionárov spoločnosti.
áno
Spoločnosť oceňuje morálnu integritu členov orgánov spoločnosti, čestnosť, poctivosť
a bezúhonnosť.
„Due diligence“ pre oblasť ľudských práv -
vrátane pracovných práv (labour rights), práva
spotrebiteľov (consumer rights), práva na kvalitné
životné prostredie (environmental rights) a
protikorupčných práva (anti-corruption rights).
* best practice
G. Ochrana veriteľov.
i. Konanie v záujme veriteľov v prípadoch
kreditných rizík.
áno
Spoločnosť zabezpečuje úhradu pohľadávok voči všetkým veriteľom podľa dohodnutých
platobných podmienok.
IV. PRINCÍP: ZVEREJŇOVANIE INFORMÁCIÍ A TRANSPARENTNOSŤ
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
A. Minimálne požiadavky na zverejňovanie.
spĺňa/nespĺňa
spôsob splnenia
(stručný popis)
1. Auditovaná účtovná závierka
dokumentujúca finančnú výkonnosť a
finančnú situáciu spoločnosti.
áno
Overenie účtovnej závierky spoločnosti je zabezpečované nezávislým licencovaným
audítorom podliehajúcim vysokým štandardom SKAU. Audítora na audit riadnej
individuálnej a konsolidovanej účtovnej závierky vrátane auditu príslušných výročných správ
podľa platných právnych predpisov od roku 2008 schvaľuje každoročne valné zhromaždenie.
K účtovnej závierke je priložená výročná správa overená audítorom. Týmto postupom je
posilnená jeho zodpovednosť za kontrolnú činnosť voči akcionárom.
2. Ciele spoločnosti a nefinančné informácie
vrátane podnikateľskej etiky, ako aj
environmentálnych a iných záväzkov
spoločnosti.
áno
Spoločnosť prezentuje svoje ciele v podnikateľskom zámere, ktorý je súčasťou výročnej
správy predkladanej akcionárom na valnom zhromaždení. Spoločnosť svojou činnosťou
neohrozuje životné prostredie.
3. Informácie o štruktúre vlastného imania,
kvalifikovanej účasti
9
a osobitnej kontrole:
áno
Spoločnosť zverejňuje informácie o štruktúre vlastného imania, kvalifikovanej účasti na
základnom imaní v účtovnej závierke s doplnením informácií aj vo výročnej správe.
i. Informácie o vlastníkoch spoločnosti, osobách
s kvalifikovanou účasťou a osobách s právom
osobitnej kontroly a veľkosti ich hlasovacích
práv
10
.
áno
V súlade s ustanovením zákona o cenných papieroch je štruktúra osôb s kvalifikovanou
účasťou každoročne konkretizovaná vo výročnej správe s uvedením podielu na hlasovacích
právach jednotlivých akcionárov. Právo osobitnej kontroly takýto akcionári nemajú.
Pre akcionárov sú všetky informácie aj ich prípadne zmeny, ku ktorým dôjde v priebehu roka
dostupné na webovom sídle spoločnosti.
Informácie o štruktúre skupiny, ak je súčasťou
takejto skupiny.
* best practice
9
Napr. § 7 ods. 11 zákona č . 483/2001 Z.z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov alebo § 8 písm. f ) zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch
a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov.
10
§ 20 ods. 7 písm. a), c) a d) Zákona
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
Informácie o vlastníctve akcií spoločnosti členmi
predstavenstva alebo dozornej rady spoločnosti
alebo zamestnancami vyššieho manažmentu a ich
hlasovacích právach.
áno
Akcie spoločnosti vlastní jeden člen dozornej rady a má rovnaké hlasovacie práva ako ostatní
akcionári prítomní na valnom zhromaždení.
ii. Informácie o konečných užívateľoch výhod
spoločnosti a ich hlasovacích právach.
áno
Všetci akcionári spoločnosti majú rovnaké práva bez rozdielu na výšku ich podielu na
základnom imaní. Spoločnosť nemá zápis v registri Partnerov verejného sektora. Povinnosti
vyplývajúce zo zákona voči spoločnostiam v skupine si plní.
4. Informácie o odmeňovaní v spoločnosti:
i. Informácie o odmeňovaní členov
predstavenstva, dozornej rady a zamestnancov
výkonného manažmentu.
áno
Informácie o celkovej výške odmien členov orgánov spoločnosti sú pravidelne uvádzané
v účtovnej závierke a vo výročnej správe, ktoré spoločnosť zverejňuje v súlade s právnymi
predpismi na svojom webovom sídle. Spoločnosť nemá zamestnancom a funkciu výkonného
manažmentu vykonávajú členovia predstavenstva.
ii. Informácie o pláne odmeňovania
v nasledujúcom roku, resp. rokoch spolu
s informáciou o odmenách v predchádzajúcom
roku.
áno
Odmeňovanie členom orgánov spoločnosti sa realizuje podľa Zmluvy o výkone funkcie
uzatvorenej s každým členom orgánu na začiatku funkčného obdobia a je platné počas dĺžky
funkčného obdobia uvedeného v stanovách spoločnosti.
Vypracovávanie plánu odmeňovania z týchto dôvodov nie je aktuálne.
iii. Informácie o pevných a pohyblivých zložkách
odmien, podmienkach odkladu výplaty
a nepriznania odmeny a informácie
o podmienkach výplaty odmeny v spojitosti
s dosahovaním cieľov a výkonnosťou
spoločnosti.
Nie
Netýka sa spoločnosti z dôvodu, že nemá zamestnancov.
5. Informácie o členoch orgánov spoločnosti
a zamestnancoch výkonného manažmentu
spoločnosti najmä:
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
i. Informácie o kvalifikácií a skúsenostiach.
áno
Informácie o splnení požiadavky vzdelania, praktické skúsenosti a zastávané pozície sú
špecifikované pri návrhu kandidáta na valnom zhromaždení pred jeho voľbou na príslušnú
funkciu člena orgánu spoločnosti. Akcionári prítomní na valnom zhromaždení majú možnosť
požiadať kandidáta o prípadné doplnenie predloženej informácie.
ii. Informácie o spôsobe a podmienkach výberu
osoby.
áno
Každý akcionár má právo navrhnúť kandidáta na voľbu alebo odvolanie členov orgánov.
O predložených návrhoch hlasujú akcionári na valnom zhromaždení v súlade s hlasovacím
poriadkom, ktorý ako súčasť rokovacieho poriadku, po jeho predchádzajúcom zverejnení 30
dní pred konaním valného zhromaždenia, schvaľujú akcionári v prvom bode programu.
iii. Informácie o vlastníctve akcií alebo iných
finančných nástrojov emitovaných spoločnosťou
alebo opciách na nákup takýchto finančných
nástrojov.
áno
Na základe schválenia valnými zhromaždeniami konanými v rokoch 2005 a 2006 spoločnosť
ponúkla drobným akcionárom možnosť odkúpenia akcií z kupónovej privatizácie. Vlastné
akcie spoločnosti majú 6,823% podiel na základnom imaní. Informácie o výške podielu
vlastných akcií sú zverejňované každoročne v účtovnej závierke a vo výročnej správe. Od
tohto obdobia spoločnosť ďalšie vlastné akcie nenadobudla.
iv. Členstvo v orgánoch iných spoločností alebo
zastávaní výkonných funkcií v iných
spoločnostiach.
áno
Členstvo v orgánoch iných spoločností sa uplatňuje v prípadoch, v ktorých je spoločnosť
akcionárom.
v. Informácia o skutočnosti, či je takýto člen
orgánu spoločnosti alebo člen výkonného
manažmentu spoločnosti považovaný
za nezávislého.
áno
Člen v štatutárnom alebo dozornom orgáne zastupuje záujmy akcionára.
6. Transakcie spriaznených osôb
11
.
áno
Informácie o transakciách so spriaznenými osobami sú zverejňované v účtovnej závierke za
príslušný rok.
i. Informácie o transakciách so spriaznenými
osobami a ich závažnosti a podmienkach.
áno
Informácie o transakciách so spriaznenými osobami sú zverejňované v účtovnej závierke za
príslušný rok.
11
§ 59a zákona č. 513/1991 Zb. Obchodný zákonník
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
ii. Informácie o transakciách so spriaznenými
osobami sú uverejňované nepretržite
s výnimkou opakujúcich sa transakcií
za bežných trhových podmienok,
zverejňovaných v pravidelných správach..
áno
Informácie o transakciách so spriaznenými osobami sú každoročne zverejňované v účtovnej
závierke v súlade s právnymi predpismi.
7. Rizikové faktory:
i. Informácie o predvídateľných rizikách
v závislosti od oblasti podnikateľskej činnosti
spoločnosti.
áno
Predstavenstvo spoločnosti vykonáva interné posúdenie rizík a solventnosti. V rámci
hodnotenia hospodárskych výsledkov ich analyzuje a v prípade potreby prijíma účinné
opatrenia.
ii. Informácie o predvídateľných rizikách
spojených s lokalitami, v ktorých spoločnosť
pôsobí, so závislosťou od komodít, surovín
alebo odberateľov a klientov, rizikách
finančného trhu, najmä úrokových a menových
rizikách, rizikách derivátových
a podsúvahových transakciách, rizikách
obchodnej stratégie a environmentálnych
rizikách.
áno
Posudzovanie špecifikovaných oblastí závisí od špecifikovaných činností jednotlivých
spoločností.
8. Záležitosti týkajúce sa zamestnancov
a iných záujmových skupín spoločnosti.
nie
Spoločnosť nemá zamestnancov ani záujmové skupiny.
9. Zloženie a činnosť orgánov spoločnosti
a stratégia v oblasti správy a riadenia
spoločností
12
.
áno
Najvyšším orgánom spoločnosti je valné zhromaždenie. Stratégiu v oblasti správy a riadenia
vykonáva predstavenstvo.
12
§ 20 ods. 6 písm. a), b), c), e) a f)
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
i. Informácia o vnútornom usporiadaní, zložení
a činnosti orgánov spoločnosti.
áno
V spoločnosti všetky činnosti výkonného manažmentu vykonáva predstavenstvo. Kontrolnú
činnosť vykonáva trojčlenná dozorná rada, ktorá zároveň plní funkciu dozornej rady
vykonávajúcej činnosti výboru pre audit. Zloženie orgánov je verejne známe podľa zápisu
v obchodnom registri, špecifikované vo výročnej správe a zverejnené na webovom sídle
spoločnosti.
ii. Informácia o stratégií v oblasti správy, vrátane
zverejnenia kódexu správy, ktorým sa
spoločnosť riadi a spôsobe jeho implementácie.
áno
Spoločnosť Prvá strategická, a.s. a členovia jej orgánov prijali Kódex správy a riadenia
spoločností na Slovensku a od roku 2007 tvorí každoročne súčasť výročnej správy
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy a riadenia spoločností na Slovensku.
Jednotlivé oblasti sú implementované do činnosti spoločnosti.
iii. Informácia o rozdelení právomocí medzi orgány
spoločnosti a členov vyššieho manažmentu
spoločnosti.
nie
Nie je aktuálne. Činnosti výkonného manažmentu vykonáva predstavenstvo.
Spoločnosť zverejňuje stanovy, zakladajúce listiny
orgánov a výborov spoločnosti.
áno
Zakladacia listina a stanovy spoločnosti sú uložené v Zbierke listín obchodného registra a sú
verejne dostupné. Zmeny týchto dokumentov a Zápisnice z valných zhromaždení sa
priebežne ukladajú do Zbierky listín. V týchto zápisniciach je aktualizovaná prípadná zmena
členov orgánov spoločnosti.
B. Spoločnosť zverejňuje informácie v súlade
s platnými požiadavkami a štandardmi
účtovníctva a finančného a nefinančného
výkazníctva
13
.
áno
Spoločnosť zverejňuje informácie v súlade s platnými požiadavkami, termínmi, štandardmi
účtovníctva a finančného výkazníctva. Riadna a konsolidovaná účtovná závierka je
v stanovených termínoch vkladaná do Registra účtovných závierok. Súčasne je zverejňovaná
na CERI NBS, BCPB a na webovom sídle spoločnosti.
C. Audit spoločnosti vykonáva nezávislá,
kompetentná a kvalifikovaná audítorská
spoločnosť.
áno
Overenie riadnej a konsolidovanej účtovnej závierky a výročných správ je zabezpečená
nezávislým licencovaným audítorom podliehajúcim vysokým štandardom SKAU.
V súlade s právnymi predpismi audítora na príslušný rok schvaľuje riadne valné
zhromaždenie.
i. Spoločnosť má zriadený Výbor pre audit, ktorý
dohliada na vykonávanie interného a externého
auditu.
áno
Výkon interného auditu v spoločnosti vykonávajú členovia dozornej rady vykonávajúci
činnosti výboru pre audit, do ktorého sú zaradení všetci členovia dozornej rady.
13
Napr. § 20 Zákona
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
ii. Spoločnosť uplatňuje pravidlá pre minimalizáciu
konfliktu záujmov pri výkone externého auditu.
áno
V prípade, že by sa vyskytol konflikt záujmom pre výkone externého auditu, je jeho riešenie
formou vzájomných konzultácií audítora s účtovníkom spoločnosti alebo v pracovnej
skupine.
Spoločnosť zverejňuje opatrenia na zvýšenie
nezávislosti externého auditu napr. zákaz alebo
obmedzenie vykonávania neaudítorských služieb
externým audítorom, zverejňovanie platieb za
neaudítorské služby, uplatňovanie pravidelnej
rotácie audítorov, pevné funkčné obdobie, zákaz
zdieľaných auditov alebo zamestnávania audítorov
počas určitého obdobia.
áno
Externý audítor v spoločnosti nevykonáva neaudítorské služby.
D. Externý audítor sa zodpovedá priamo
akcionárom.
áno
Externý audítor uplatňuje voči spoločnosti povinnosť príslušnej profesionálnej starostlivosti.
Správa z auditu riadnej aj konsolidovanej účtovnej závierky je predkladaná priamo valnému
zhromaždeniu.
Za dobrú prax sa považuje, ak externého audítora
určuje priamo valné zhromaždenie spoločnosti.
áno
V spoločnosti sa uplatňuje postup, pri ktorom externého audítora prerokováva dozorná rada
vykonávajúca činnosti výboru pre audit. Odsúhlasený návrh je predkladaný valného
zhromaždeniu. Externého audítora na kalendárny rok priamo určuje valné zhromaždenie
svojim uznesením.
E. Spoločnosť zabezpečuje pre akcionárov a iné
zainteresované osoby zhodný a nediskriminačný
prístup k relevantným informáciám.
áno
Spoločnosť pre všetkých akcionárov zabezpečuje rovnaký a nediskriminačný prístup
k relevantným informáciám, ktoré sú aj pre iné zainteresované osoby prístupné na webovom
sídle spoločnosti.
i. Prístup k relevantným informáciám
o spoločnosti nie je podmienený splnením
neodôvodnených administratívnych alebo
finančných podmienok.
áno
Spoločnosť zverejňuje informácie a materiály, týkajúce sa činnosti spoločnosti, v súlade so
zákonnými postupmi na webovom sídle, na CERI NBS, BCPB a.s., v zbierke listín
obchodného registra. V prípade individuálnych požiadaviek akcionára vznesených na valnom
zhromaždení, napr. zaslanie zápisnice z valného zhromaždenia, mu tento podklad poskytuje
bez akýchkoľvek obmedzení.
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
ii. Zverejňovanie relevantných informácií je
vykonávané pravidelne a v prípade výskytu
závažných okolností aj ad hoc.
áno
Podľa zákonných požiadaviek sú zverejňované pravidelné informácie. V osobitných
prípadoch napr. pri zmene akcionára s podielom nad 10% z emisie, sú takéto zmeny
zverejňované v súlade so stanovenými termínmi vyplývajúcimi s právnych predpisov.
V. PRINCÍP: ZODPOVEDNOSŤ ORGÁNOV SPOLOČNOSTI
A. Konanie členov orgánov na základe úplných
informácií v záujme spoločnosti a akcionárov.
spĺňa/nespĺňa
spôsob splnenia
(stručný popis)
i. Členovia orgánov spoločnosti konajú
s odbornou starostlivosťou.
áno
Členovia orgánov sú povinný konať s najvyššou odbornou starostlivosťou, k čomu sa
zaväzujú aj k zmluve o výkone funkcie uzatváranej po ich zvolení valným zhromaždením.
ii. Členovia orgánov spoločnosti konajú v súlade
so zásadou lojality voči spoločnosti a všetkým
jej akcionárom.
áno
Členovia orgánov sa riadia aj Etickým kódexom spoločnosti a zásadou lojality voči
spoločnosti a jej akcionárom. Pre takýto výkon činnosti im spoločnosť vytvára predpoklady.
i. iii. Členovia orgánov spoločnosti nezverejňujú
dôverné informácie, ktoré by mohli poškodiť
spoločnosť alebo akcionárov.
áno
Členovia orgánov nezverejňujú žiadne informácie o spoločnosti, ktorými by mohli poškodiť
spoločnosť. Konajú v súlade s Etickým kódexom spoločnosti.
ii. iv. Členovia dozorných orgánov spoločnosti
sa nepodieľajú na bežnom každodennom riadení
spoločnosti.
áno
Členovia dozornej rady vykonávajú kontrolnú činnosť a na riadení spoločnosti sa priamo
nepodieľajú.
Orgány spoločnosti uplatňujú náležitú starostlivosť
aj voči iným zainteresovaným stranám, vrátane
zamestnancov, veriteľov, zákazníkov, dodávateľov
a miestnej komunity.
áno
Členovia orgánov spoločnosti, okrem zodpovednosti voči spoločnosti a jej akcionárom,
uplatňujú náležitú starostlivosť a zodpovedajúci prístup pri kontakte s inými
zainteresovanými stranami.
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
B. Spravodlivé zaobchádzanie členov orgánov
s akcionármi v prípade, ak môžu mať
rozhodnutia orgánov spoločnosti rôzne dopady
na rozličné skupiny akcionárov.
áno
Členovia orgánov majú na pamäti princíp nestranného rozhodovania v prospech všetkých
akcionárov. Dodržiavanie je konfrontované s názormi akcionárov na každom valnom
zhromaždení.
C. Uplatňovanie etických štandardov.
áno
Spoločnosť má vypracovaný Etický kódex, ktorý obsahuje súbor všeobecne uznávaných
a uplatňovaných morálnych noriem a princípov spoločnosti.
i. Existencia etického kódexu s platnosťou
pre celú spoločnosť.
áno
Etický kódex je uplatňovaný pre celú spoločnosť.
ii. Jednoznačné kritériá etického kódexu adresujúce
možné konflikty záujmov, vrátane obchodovania
s akciami.
áno
Etický kódex stanovuje rámec etického správania nad rámec zákona a stanovuje jednoznačné
kritéria pre činnosť spoločnosti.
iii. Odrádzanie od praktík, ktoré neprispievajú
k dlhodobým záujmom spoločnosti a jej
akcionárov a môžu vyvolať právne riziko
a ohroziť reputáciu (napr. agresívna snaha
o vyhýbanie sa daňovej povinnosti).
áno
Členovia orgánov spoločnosti presadzujú v praxi postupy, ktoré sú v súlade s dlhodobými
záujmami spoločnosti a akcionárov a vo svojej činnosti sa vyhýbajú takým prejavom, ktoré
by ohrozovali reputáciu spoločnosti a poškodzovali jej dobré meno.
iv. Orgány spoločnosti zaviedli vlastné etické
normy a garantujú ich implementáciu.
áno
Etické normy členov orgánov vyplývajú priamo z prijatého etického kódexu.
D. Zabezpečenie kľúčových funkcií:
14
14
§ 20 ods. 6 písm. b) a f) a § 20 ods. 7 písm. i) Zákona
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
1. Usmerňovanie a revidovanie stratégií
spoločnosti, postupov pre riadenie rizika,
rozpočet, obchodný plán, stanovenie
výkonnostných cieľov a monitorovanie ich
implementácie, zabezpečenie dozoru nad veľkými
kapitálovými transakciami.
áno
Spoločnosť sa vo svojej činnosti riadi podnikateľským zámerom konkretizovaným vo
výročnej správe spoločnosti. Predstavenstvo pravidelne na svojich zasadnutiach posudzuje
solventnosť spoločnosti a posudzuje riziká.
2. Monitorovanie efektívnosti správy a riadenia
a zavádzanie zmien podľa potreby.
áno
Spoločnosť monitoruje dopady zaužívaných postupov v riadení spoločnosti a v prípade
potreby ich koriguje s cieľom dosiahnutia vyššieho efektu.
Sebahodnotenie orgánov spoločnosti na ročnej báze,
zverejnenie takéhoto hodnotenia vo výročnej správe,
prípadne aj kontrola sebahodnotenia nezávislou
entitou alebo výborom pre audit.
áno
Predstavenstvo spoločnosti za uplynulý hospodársky rok predkladá správu o činnosti na
valnom zhromaždení spoločnosti? Rovnako dozorná rada predkladá valnému zhromaždeniu
správu o štruktúre svojej kontrolnej činnosti .
3. Personálna politika týkajúca sa vyššieho
manažmentu, vrátane výberu, odmeňovania,
monitorovania a dohľadu nad plánovaním
nástupníctva
15
.
nie
Netýka sa spoločnosti – nemá zamestnancov ani vyšší manažment.
Poverenie odvolávaním členov orgánov spoločnosti
dozornú radu (v záujme účinnejšieho monitorovania
a vyššej flexibility (bez vplyvu na možnosť valného
zhromaždenia aktívne sa na procese podieľať).
* best practice
4. Odmeňovanie v súlade s dlhodobými záujmami
spoločnosti a akcionárov.
áno
Odmeňovanie členov orgánov spoločnosti sa realizuje podľa Pravidiel odmeňovania členov
orgánov verejnej akciovej spoločnosti a následne na základe Zmluvy o výkone funkcie
uzatvorenej s každým členom orgánu na začiatku funkčného obdobia.
i. Postupy pre krytie platieb pri najímaní a/alebo pri
ukončení zmluvy s členom manažmentu.
nie
Spoločnosť nie je riadená výkonným manažmentom.
15
§20 ods. 7 písm. g) zákona o účtovníctve
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
Zverejňovanie informácie o systéme odmeňovania
týkajúceho sa orgánov spoločnosti a vyššieho
manažmentu, obsahujúceho merateľné štandardy
priorizujúce dlhodobejšie záujmy spoločnosti.
áno
Odmeny orgánov spoločnosti sú zverejňované v Správe o odmeňovaní členov orgánov
spoločnosti a v celkovej výške v účtovných výkazov spoločnosti.
Odmeňovanie vyššieho manažmentu sa spoločnosti netýka.
Existencia ustanovení pre vrátenie a postupné
odňatie výkonnostnej odmeny v prípade manažérskej
sprenevery alebo iných porušení povinností.
nie
Netýka sa spoločnosti.
5. Transparentnosť procesu menovania a voľby
členov orgánov.
16
áno
Proces voľby a menovania členov orgánov vyplýva z príslušných ustanovení stanov
spoločnosti, ktoré schvaľuje valné zhromaždenie.
i. Aktívna úloha akcionárov pri nominácii a voľbe
členov orgánov spoločnosti.
áno
Voľba členov orgánov sa riadi Rokovacím poriadkom valného zhromaždenia
s konkretizáciou hlasovacieho poriadku, ktorý je schvaľovaný valným zhromaždením.
Akcionári majú možnosť vyjadriť sa ku kandidátom navrhovaných predstavenstvo prípadne
navrhnúť vlastných kandidátov.
i. Zabezpečenie transparentných postupov orgánmi
spoločnosti alebo výborom
pre nominácie.
áno
Transparentnosť postupov vyplýva z jednotlivých častí a bodov Rokovacieho poriadku, ktorý
je zverejnený na webovom sídle spoločnosti 30 dní pred konaním valného zhromaždenia.
Akcionári majú možnosť sa k nemu vyjadriť priamo na valnom zhromaždení.
ii. Zadefinovanie všeobecného a individuálneho
profilu členov orgánov, ktoré by mohla
spoločnosť potrebovať, berúc do úvahy znalosti,
kompetencie a odbornosť, a identifikovanie
potenciálnych kandidátov
áno
Nominovaný člen orgánu spoločnosti, ako aj akcionári, majú možnosť vyjadriť sa k jeho
dosiahnutému vzdelaniu, praktickým skúsenostiam a schopnosti vykonávať navrhovanú
funkciu na valnom zhromaždení, kde je predkladaný jeho životopis.
6. Monitorovanie a riadenie potenciálnych
konfliktov záujmov členov orgánov, manažmentu
a akcionárov.
áno
Monitorovanie potenciálnych konfliktov záujmov členov orgánov a akcionárov zabezpečuje
predstavenstvo.
i. Orgány spoločnosti dohliadajú na systémy
Predstavenstvo a dozorná rada spoločnosti v rámci systému vnútornej kontroly v oblasti
16
§20 ods. 7 písm. g) zákona o účtovníctve
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
vnútornej kontroly v oblasti finančného
výkazníctva a využívania majetku s cieľom
ochrany pred nevhodnými transakciami
so spriaznenými osobami.
áno
finančného výkazníctva venujú osobitnú pozornosť využívaniu majetku spoločnosti
a analyzujú možné transakcie so spriaznenými osobami s hľadiska ich dopadu na efektívnosť
ich realizácie pre spoločnosť.
ii. Ak je výkonom poverený interný audítor alebo
iné osoby, mali by mať priamy prístup
k orgánom spoločnosti.
nie
Spoločnosť nemá interného audítora.
iii. Spoločnosť podporuje nahlasovanie neetického
a nezákonného konania bez obavy z postihu,
existencia kontaktného miesta pre nahlasovanie
a následnej ochrany.
áno
Nahlasovanie prípadného neetického a nezákonného konania je možné bez obavy z postihu
členom dozornej rady spoločnosti.
7. Zabezpečenie integrity systému účtovníctva,
vrátane nezávislého auditu a systému riadenia
rizika.
áno
Predstavenstvo dbá na zabezpečenie integrity účtovníctva a finančných výkazov spoločnosti,
vrátane funkčnosti interných systémov kontroly zameraných na dodržiavanie
Zákonných postupov v jednotlivých oblastiach.
i. Stanovenie jednoznačných hraníc
zodpovednosti vo všetkých segmentoch
organizácie.
áno
Člen predstavenstva, ktorý vykonáva funkcie výkonného manažmentu, má určené
kompetencie pôsobenia v organizácií a zabezpečovania jednotlivých oblastí jej činnosti.
ii. Zabezpečenie náležitého dohľadu, systému
vnútorného auditu.
áno
Náležitý dohľad vykonáva člen predstavenstva a dozorná rada vykonávajúca činnosti výboru
pre audit pri kontrole vnútorných štruktúr účtovnej závierky, ako aj konsolidovanej účtovnej
závierky a tým zabezpečujú systém vnútorného auditu v čase pred výkonom externého
auditu.
iii. Rozšírenie vnútorných postupov aj na dcérske
spoločnosti, prípadne aj tretie strany
(sprostredkovatelia, dodávatelia, zmluvné
strany...).
áno
Rozšírenie vhodných a osvedčených postupov uplatňovaných v materskej spoločnosti je
zabezpečované prostredníctvom zástupcu materskej spoločnosti v dozornej rade dcérskej
spoločnosti.
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
Vypracovanie efektívnych programov vnútornej
kontroly, etiky a dodržiavania zákonov a iných
predpisov a štandardov.
* best practice
8. Dohľad nad zverejňovaním informácií
a komunikáciou s okolím.
áno
Prípadné zverejňovanie informácií, okrem informácií pravidelne zabezpečovaných podľa
právnych predpisov, zabezpečujú po vzájomnej dohode členovia orgánov spoločnosti.
Vymenovanie pracovníka pre plnenie informačných
povinností spoločnosti, ktorý sa priamo zodpovedá
orgánom spoločnosti.
* best practice
E. Objektívnosť a nezávislosť orgánov
spoločnosti.
áno
Členovia orgánov spoločnosti nie sú jej zamestnancami, čím je zabezpečená ich nezávislosť.
i. Nezávislosť členov dozornej rady.
áno
Členovia dozornej rady nie sú zamestnancami spoločnosti a sú od nej nezávislí.
ii. Ponímanie nezávislosti.
áno
Za nezávislého považujeme takého člena orgánu spoločnosti, kto nemá žiadne majetkové
rodinné a iné vzťahy so spoločnosťou.
Orgány uvádzajú, ktorých členov považujú za
nezávislých, ako aj kritériá pre toto rozhodnutie..
áno
Za nezávislého považujeme takého člena orgánu spoločnosti, kto nemá žiadne majetkové
rodinné a iné vzťahy so spoločnosťou.
1. Orgány spoločnosti by mali poveriť
dostatočný počet nevýkonných členov úlohami,
kde hrozí riziko konfliktu záujmov a zvážiť
vytvorenie osobitných výborov s určitým
minimálnym počtom nevýkonných členov, resp.
zložených výlučne z nevýkonných členov.
nie
Spoločnosť nemá zriadené žiadne osobitné výbory.
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
2. Existencia, zloženie a činnosť výborov.
nie
Spoločnosť nemá zriadené žiadne osobitné výbory.
i. Výbor pre menovanie /nominácie.
nie
Výbor pre menovanie nie je zriadený.
ii. Výbor pre odmeňovanie.
nie
Výbor pre odmeňovanie nie je zriadený.
iii. Výbor pre audit.
áno
Činnosti Výboru pre audit zabezpečuje Dozorná rada vykonávajúca činnosti výboru pre audit.
Tieto činnosti zabezpečujú členovia dozornej rady a podľa novelizácie právnych predpisov
od začiatku roku 2017 vrátane predsedu.
3. Kvalifikácia a skúsenosti členov orgánov
spoločnosti a funkcie v iných spoločnostiach.
áno
Členovia orgánov pôsobia vo funkciách v tých spoločnostiach, kde je spoločnosť
akcionárom.
i. Funkcie v iných spoločnostiach nemajú
negatívny vplyv na ich výkonnosť.
áno
Funkcie v iných spoločnostiach nemajú negatívne vplyv na ich výkonnosť. Naopak,
členovia orgánov, ktorí pôsobia vo funkciách v spoločnostiach, kde je spoločnosť
akcionárom, získavajú detailne informácie o činnosti týchto spoločnosti, ktoré môžu využiť
pri riadení.
4. Pravidelne sebahodnotenie výkonnosti orgánov
spoločnosti, vrátane vyhodnocovania správnosti
zloženia odbornosti a kompetencií.
áno
Štatutárny orgán spoločnosti špecifikuje svoju činnosť vo výročnej správe. Dozorná rada
konkretizuje zameranie svojej kontrolnej činnosti v samostatnej správe. Správy orgánov
spoločnosti sú priamo predkladané valnému zhromaždeniu. S činnosťou orgánov majú
akcionári, ako aj iné osoby, možnosť sa oboznámiť pri ich zverejnení na webovom sídle pred
konaním valného zhromaždenia.
i. Vzdelávanie členov orgánov a ich dobrovoľné
vyhodnocovanie.
áno
Spoločnosť vytvára predpoklady pre prípadné potreby ďalšieho vzdelávania.
F. Právo členov orgánov na prístup k presným,
relevantným a včasným informáciám.
áno
Členovia orgánov majú prístup ku všetkých informáciám, ktoré sa týkajú činnosti
spoločnosti.
G. Mechanizmy pre uľahčenie prístupu
k informáciám a vzdelávanie zástupcov
zamestnancov v orgánoch spoločnosti.
nie
Pre spoločnosť nie je aktuálne, členom dozornej rady nie je zástupca zamestnancov, nakoľko
Spoločnosť nemá zamestnancov.
Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku
i. Zástupcovia zamestnancov majú rovnaké
povinnosti a úlohy ako ostatní členovia dozornej
rady.
nie
Pre spoločnosť nie je aktuálne, členom dozornej rady nie je zástupca zamestnancov, nakoľko
Spoločnosť nemá zamestnancov.
ii. Existencia postupov pre zvyšovanie nezávislosti
zamestnancov od manažmentu spoločnosti, vrátane
ich transparentného vymenovania, pravidelného
zodpovedania sa zamestnancom (rešpektujúc zásady
dôvernosti informácií) a manažment konfliktu
záujmov.
nie
Pre spoločnosť nie je aktuálne, členom dozornej rady nie je zástupca zamestnancov, nakoľko
Spoločnosť nemá zamestnancov.
Svojím podpisom potvrdzujeme hodnovernosť vyššie uvedených skutočností.
Bratislava, apríl 2022
Prvá strategická, a.s.
Ing. Jozef Šnegoň
predseda predstavenstva
Správa o odmeňovaní členov orgánov
spoločnosti Prvá strategická, a.s. za rok 2021
(vypracovaná podľa § 201e Obchodného zákonníka)
Mimoriadne valné zhromaždenie spoločnosti Prvá strategická, a.s., Trnavská cesta 27/B, 831 04 Bratislava, IČO:
35 705 001, zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel: Sa, vložka číslo: 1237/B (ďalej aj
ako „Spoločnosť“), ktoré sa konalo dňa 18.12.2019 schválilo Pravidlá odmeňovania členov orgánov verejnej
akciovej spoločnosti Prvá strategická, a.s. (ďalej aj ako „Pravidlá odmeňovania“).
V súlade s ustanovením §201e zákona č. 513/1991 Zb. Obchodný zákonník (ďalej aj ako „Obchodný zákonník“)
predstavenstvo spoločnosti vypracovalo jasnú a zrozumiteľnú správu o odmeňovaní, ktorá poskytuje úplný
prehľad odmien vrátane všetkých výhod v akejkoľvek forme priznaných alebo splatných za predchádzajúce
účtovné obdobie jednotlivým členom orgánov spoločnosti v súlade s pravidlami odmeňovania a predložilo ju
valnému zhromaždeniu na prerokovanie raz ročne ako súčasť výročnej správy.
Údaje pre spoločnosť Prvá strategická, a.s.
Správa o odmeňovaní v súlade s ustanovením § 201e Obchodného zákonníka obsahuje jednotlivo za každého
člena orgánu spoločnosti:
a) prehľad všetkých zložiek celkovej odmeny,
b) pomerný podiel pevnej a pohyblivej zložky na celkovej odmene,
c) vysvetlenie, ako celková odmena zodpovedá schváleným pravidlám odmeňovania vrátane toho, ako
prispieva k dlhodobej výkonnosti spoločnosti, a informácie o tom, ako boli uplatnené kritériá
hodnotenia výkonnosti,
d) ročný súhrn odmien, ročný vývoj v hodnotení výkonnosti spoločnosti a priemerný ročný súhrn odmien
určený na základe porovnania príjmu z odmien člena orgánu spoločnosti a príjmu zamestnancov
spoločnosti, ktorí nie sú členmi orgánov spoločnosti a majú ustanovený týždenný pracovný čas podľa
osobitného zákona, a to za najmenej päť predchádzajúcich účtovných období,
e) každú odmenu bez ohľadu na jej formu získanú členom orgánu spoločnosti od ktorejkoľvek spoločnosti
podľa osobitného zákona,
f) počet akcií a opcií na akcie poskytnutých alebo ponúknutých v súvislosti s výkonom funkcie a hlavné
podmienky výkonu práv vrátane ceny a dátumu realizácie a akékoľvek ich zmeny,
g) informácie o využívaní možnosti spätného vymáhania pohyblivej zložky celkovej odmeny,
h) informácie o všetkých prípadoch podľa § 201a ods. 3 vrátane vysvetlenia povahy výnimočných prípadov a
uvedenia konkrétnych ustanovení, od ktorých sa dočasne odchýlili.
i) vyjadrenie, ako spoločnosť pri vypracovaní tejto správy o odmeňovaní zohľadnila návrhy akcionárov
uplatnené pri prerokovaní predchádzajúcej správy o odmeňovaní na valnom zhromaždení spoločnosti
v prípade, ak takéto návrhy boli akcionármi na valnom zhromaždení spoločnosti prednesené.
Ad a) prehľad všetkých zložiek celkovej odmeny za rok 2021 – pevná zložka odmeny (pravidelná
mesačná odmena) a príplatky a iné výhody (tantiémy)
Podľa § 201a ods.1, Obchodného zákonníka spoločnosť je povinná vyplácať odmeny členov orgánov v
súlade so schválenými pravidlami odmeňovania. Podľa § 66 odst. 6 Obchodného zákonníka a článku
XVIII bod 3 Stanov Spoločnosti Zmluvu o výkone funkcie člena predstavenstva schvaľuje dozorná rada.
Podľa článku 2. ods. 2A, bodu 2.3 Pravidiel odmeňovania celková odmena člena predstavenstva
Spoločnosti pozostáva z pevnej zložky odmeny a iných príplatkov a výhod.
Pravidelná mesačná odmena pre členov predstavenstva, ktorá predstavuje pevnú zložku (a zároveň
jedinú zložku) celkovej odmeny členov predstavenstva, vyplácaná v súlade s Pravidlami odmeňovania
orgánov Spoločnosti, ktoré boli schválené na mimoriadnom valnom zhromaždení Spoločnosti, konanom
dňa 18.12.2019 a podľa Zmlúv o výkone funkcie členov predstavenstva schválených dozornou radou
Spoločnosti bola nasledovná:
- mesačná odmena predsedu predstavenstva Spoločnosti (ďalej aj ako „predseda predstavenstva“)
vo výške 266 EUR, vyplácaná za mesiace január 2021 až október 2021, 360 EUR za mesiace
november 2021 a december 2021.
- mesačná odmena jednotlivého člena predstavenstva Spoločnosti (ďalej aj ako „člen
predstavenstva“) vo výške 266 EUR, vyplácaná za mesiace január 2021 až december 2021.
V roku 2021 boli členom predstavenstva vyplatené pravidelné mesačné odmeny, ktoré predstavujú
pevnú zložku celkovej odmeny členov predstavenstva, úhrnne vo výške 8 933,61 EUR.
Podľa článku § 66 ods. 6 Obchodného zákonníka zmluvy o výkone funkcie členov dozornej rady schvaľuje
valné zhromaždenie.
Mimoriadne valné zhromaždenie Spoločnosti, konané dňa 18.12.2019 schválilo Zmluvy o výkone funkcie
medzi Spoločnosťou a členmi dozornej rady spoločnosti.
Podľa článku 3. ods. 3A, bodu 3.3 Pravidiel odmeňovania celková odmena člena dozornej rady Spoločnosti
pozostáva z pevnej zložky odmeny a iných príplatkov a výhod.
Pravidelná mesačná odmena pre členov dozornej rady, ktorá predstavuje pevnú zložku (a zároveň
jedinú zložku) celkovej odmeny, vyplácaná v súlade s Pravidlami odmeňovania orgánov Spoločnosti,
ktoré boli schválené na mimoriadnom valnom zhromaždení Spoločnosti, konanom dňa 18.12.2019
a podľa Zmlúv o výkone funkcie členov dozornej rady schválených mimoriadnym valným zhromaždením
spoločnosti dňa 18.12.2019 bola nasledovná:
- mesačná odmena predsedu dozornej rady Spoločnosti (ďalej aj ako „predseda dozornej rady“) bola
vo výške 100 EUR, vyplácaná za mesiace január 2021 až december 2021,
- mesačná odmena jednotlivého člena dozornej rady Spoločnosti (ďalej aj ako „člen dozornej rady“)
vo výške 100 EUR, vyplácaná za mesiace január 2021 až december 2021.
V roku 2021 boli členom dozornej rady vyplatené pravidelné mesačné odmeny, ktoré predstavujú pevnú
zložku celkovej odmeny členov predstavenstva, úhrnne vo výške 2 873,34 EUR.
Tantiémy, ktoré predstavujú príplatky a iné výhody, v roku 2021 neboli členom orgánov spoločnosti
schválené ani vyplácané.
Pravidlá odmeňovania neumožňujú priznať členom orgánov Spoločnosti pohyblivú zložku celkovej
odmeny.
Ad b) pomerný podiel pevnej a pohyblivej zložky na celkovej odmene za rok 2021
Za rok 2021 bola členom orgánov spoločnosti vyplatená len pravidelná mesačná odmena uvedená
v písm. a) tejto správy, ktorá predstavuje pevnú zložku celkovej odmeny. Pomerný podiel pevnej
a pohyblivej zložky na celkovej odmene bol za:
jednotlivého člena predstavenstva 100% : 0%
predsedu predstavenstva 100% : 0%
jednotlivého člena dozornej rady 100% : 0%
predsedu dozornej rady 100% : 0%
a to v súlade s Pravidlami odmeňovania orgánov Spoločnosti, ktoré boli schválené na mimoriadnom
valnom zhromaždení Spoločnosti, konanom dňa 18.12.2019
Ad c) vysvetlenie, ako celková odmena zodpovedá schváleným pravidlám odmeňovania vrátane toho,
ako prispieva k dlhodobej výkonnosti spoločnosti, a informácie o tom, ako boli uplatnené kritériá
hodnotenia výkonnosti:
Celková odmena priznaná predsedovi predstavenstva Spoločnosti v plnom rozsahu zodpovedá
schváleným Pravidlám odmeňovania. Celková odmena predsedu predstavenstva Spoločnosti prispieva
k dlhodobej výkonnosti Spoločnosti, nakoľko odmena za výkon danej funkcie má motivačný význam.
Predsedovi predstavenstva nebola priznaná pohyblivá zložka celkovej odmeny, nakoľko Pravidlá
odmeňovania neumožňujú priznanie pohyblivej zložky celkovej odmeny. Z uvedeného dôvodu sa
pri poskytovaní celkovej odmeny predsedovi predstavenstva, ktorá pozostáva výlučne z pevnej zložky,
neuplatňovali žiadne kritériá hodnotenia výkonnosti.
Celková odmena priznaná jednotlivým členom predstavenstva Spoločnosti v plnom rozsahu zodpovedá
schváleným Pravidlám odmeňovania. Celková odmena jednotlivých členov predstavenstva Spoločnosti
prispieva k dlhodobej výkonnosti Spoločnosti, nakoľko odmena za výkon danej funkcie má motivačný
význam. Jednotlivým členom predstavenstva nebola priznaná pohyblivá zložka celkovej odmeny,
nakoľko Pravidlá odmeňovania neumožňujú priznanie pohyblivej zložky celkovej odmeny. Z uvedeného
dôvodu sa pri poskytovaní celkovej odmeny jednotlivým členom predstavenstva, ktorá pozostáva
výlučne z pevnej zložky, neuplatňovali žiadne kritériá hodnotenia výkonnosti.
Celková odmena priznaná predsedovi dozornej rady Spoločnosti v plnom rozsahu zodpovedá
schváleným Pravidlám odmeňovania. Celková odmena predsedu dozornej rady Spoločnosti prispieva
k dlhodobej výkonnosti Spoločnosti, nakoľko odmena za výkon danej funkcie má motivačný význam.
Predsedovi dozornej rady nebola priznaná pohyblivá zložka celkovej odmeny, nakoľko Pravidlá
odmeňovania neumožňujú priznanie pohyblivej zložky celkovej odmeny. Z uvedeného dôvodu sa
pri poskytovaní celkovej odmeny predsedovi dozornej rady, ktorá pozostáva výlučne z pevnej zložky,
neuplatňovali žiadne kritériá hodnotenia výkonnosti.
Celková odmena priznaná jednotlivým členom dozornej rady Spoločnosti v plnom rozsahu zodpovedá
schváleným Pravidlám odmeňovania. Celková odmena jednotlivých členov dozornej rady Spoločnosti
prispieva k dlhodobej výkonnosti Spoločnosti, nakoľko odmena za výkon danej funkcie má motivačný
význam. Jednotlivým členom dozornej rady nebola priznaná pohyblivá zložka celkovej odmeny, nakoľko
Pravidlá odmeňovania neumožňujú priznanie pohyblivej zložky celkovej odmeny. Z uvedeného dôvodu
sa pri poskytovaní celkovej odmeny jednotlivým členom dozornej rady, ktorá pozostáva výlučne z pevnej
zložky, neuplatňovali žiadne kritériá hodnotenia výkonnosti.
Ad d) ročný súhrn odmien, ročný vývoj v hodnotení výkonnosti spoločnosti a priemerný ročný súhrn
odmien určený na základe porovnania príjmu z odmien člena orgánu spoločnosti a príjmu
zamestnancov spoločnosti, ktorí nie sú členmi orgánov spoločnosti a majú ustanovený týždenný
pracovný čas podľa osobitného zákona, a to za najmenej päť predchádzajúcich účtovných období:
Ročný súhrn odmien:
- predsedu dozornej rady Spoločnosti za rok 2021 je vo výške 1 200 EUR
- jednotlivého člena dozornej rady Spoločnosti za rok 2021 je vo výške 1 200 EUR
- predsedu predstavenstva Spoločnosti za rok 2021 je vo výške 3 329,87 EUR
- jednotlivého člena predstavenstva Spoločnosti za rok 2021 je vo výške 2 875,21 EUR
Ročný vývoj výkonnosti spoločnosti bol prevažne konštantný.
Ročný vývoj celkovej odmeny jednotlivých členov dozornej rady, predsedu dozornej rady, jednotlivých
členov predstavenstva a predsedu predstavenstva bol nasledovný:
Jedinú zložkou celkovej odmeny jednotlivých členov dozornej rady tvorila výlučne pevná zložka, ktorou
je mesačná odmena, pričom táto bola počas celého roka 2021 v rovnakej výške.
Jedinú zložkou celkovej odmeny predsedu dozornej rady tvorila výlučne pevná zložka, ktorou je mesačná
odmena, pričom táto bola počas celého roka 2021 v rovnakej výške.
Jedinú zložkou celkovej odmeny jednotlivých členov predstavenstva tvorila výlučne pevná zložka, ktorou
je mesačná odmena, pričom táto bola počas celého roka 2021 v rovnakej výške.
Jedinú zložkou celkovej odmeny predsedu predstavenstva tvorila výlučne pevná zložka, ktorou
je mesačná odmena, pričom táto bola do novembra 2021 v rovnakej výške a za november a december
2021 sa zvýšila.
Priemerný ročný súhrn odmien:
- predsedu dozornej rady Spoločnosti za predchádzajúcich päť účtovných období je vo výške 1 200
EUR,
- jednotlivého člena dozornej rady Spoločnosti za predchádzajúcich päť účtovných období je vo výške
1 200 EUR,
- predsedu predstavenstva Spoločnosti za predchádzajúcich päť účtovných období je vo výške
3 219,57 EUR,
- jednotlivého člena predstavenstva Spoločnosti za predchádzajúcich päť účtovných období je
vo výške 3 192 EUR,
v porovnaní s priemerným ročným súhrnom príjmu zamestnancov Spoločnosti, ktorí nie sú členmi
orgánov spoločnosti a majú ustanovený týždenný pracovný čas podľa osobitného zákona,
za predchádzajúcich päť účtovných období, ktorý je vo výške 0 Eur (Prvá strategická, a.s. nemá
zamestnancov).
Ad e) každú odmenu bez ohľadu na jej formu získanú členom orgánu spoločnosti od ktorejkoľvek
spoločnosti podľa osobitého zákona:
Iné odmeny okrem odmien uvedených v písm. a) tejto správy neboli predsedovi dozornej rady
vyplatené.
Iné odmeny okrem odmien uvedených v písm. a) tejto správy neboli jednotlivým členom dozornej rady
vyplatené.
Iné odmeny okrem odmien uvedených v písm. a) tejto správy neboli predsedovi predstavenstva
vyplatené.
Iné odmeny okrem odmien uvedených v písm. a) tejto správy neboli jednotlivým členom predstavenstva
vyplatené.
Ad f) Počet akcií a opcií na akcie poskytnutých alebo ponúknutých a v súvislosti s výkonom funkcie
a hlavné podmienky výkonu práv vrátane ceny a dátumu realizácie a akékoľvek ich zmeny:
Predsedovi dozornej rady neboli poskytnuté ani ponúknuté žiadne akcie ani opcie na akcie v súvislosti
s výkonom funkcie.
Jednotlivým členom dozornej rady neboli poskytnuté ani ponúknuté žiadne akcie ani opcie na akcie
v súvislosti s výkonom funkcie.
Predsedovi predstavenstva neboli poskytnuté ani ponúknuté žiadne akcie ani opcie na akcie v súvislosti
s výkonom funkcie.
Jednotlivým členom predstavenstva neboli poskytnuté ani ponúknuté žiadne akcie ani opcie na akcie
v súvislosti s výkonom funkcie.
Ad g) Informácie o využívaní možnosti spätného vymáhania pohyblivej zložky celkovej odmeny:
Pravidlá odmeňovania neumožňujú priznať členom orgánov Spoločnosti pohyblivú zložku celkovej
odmeny, teda nedošlo a ani nemohlo dôjsť k spätnému vymáhaniu pohyblivej zložky celkovej odmeny.
Činnosť orgánov v súvislosti s dosiahnutým ekonomickým výsledkom je zohľadnená pri vyplácaní
tantiém, ktoré schvaľuje valné zhromaždenie až po uplynutí kalendárneho roku zo zisku dosiahnutom
v príslušnom roku.
Ad h) Informácie o všetkých prípadoch podľa § 201a ods.3 Obchodného zákonníka, vrátane
vysvetlenia povahy výnimočných prípadov a uvedenia konkrétnych ustanovení, od ktorých sa dočasne
odchýlili:
Pri predsedovi dozornej rady nenastal žiadny prípad podľa § 201a ods. 3 Obchodného zákonníka.
Pri jednotlivých členoch dozornej rady nenastal žiadny prípad podľa § 201a ods. 3 Obchodného
zákonníka.
Pri predsedovi predstavenstva nenastal žiadny prípad podľa § 201a ods. 3 Obchodného zákonníka.
Pri jednotlivých členoch predstavenstva nenastal žiadny prípad podľa § 201a ods. 3 Obchodného
zákonníka.
Ad i) vyjadrenie, ako spoločnosť pri vypracovaní tejto správy o odmeňovaní zohľadnila návrhy
akcionárov uplatnené pri prerokovaní predchádzajúcej správy o odmeňovaní na valnom zhromaždení
spoločnosti v prípade, ak takéto návrhy boli akcionármi na valnom zhromaždení spoločnosti
prednesené.
K Pravidlám odmeňovania schvaľovaných na Mimoriadnom valnom zhromaždení dňa 18.12.2019
nemali akcionári žiadne návrhy ani pripomienky. Táto správa o odmeňovaní je prvá v poradí po
schválení Pravidiel odmeňovania a akcionári neuplatňovali žiadne návrhy ani pripomienky.
Táto správa bude uverejnená ako súčasť výročnej správy na webovom sídle spoločnosti
www.prvastrategická.sk po dobu desať rokov odo dňa jej prerokovania valným zhromaždením
spoločnosti.
Bratislava, apríl 2022
Prvá strategická, a.s.
Ing. Jozef Šnegoň
predseda predstavenstva