 InVision AGDüsseldorfZwischenbericht zum 30. September 2015Zwischenbericht 9M-2015Konzernzwischenabschluss
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| (in TEUR) | 9M 2015 | 9M 2014 | Δ |
| Umsatz | 9.176 | 9.485 | -3% |
| Abonnements | 7.677 | 6.893 | +11% |
| Projektgeschäft | 1.499 | 2.592 | -42% |
| EBIT | 1.692 | 2.926 | -42% |
| % vom Umsatz | 18% | 31% | -13 PP |
| Konzerngesamtergebnis | 1.648 | 3.231 | -49% |
| % vom Umsatz | 18% | 34% | -16 PP |
| Operativer Cashflow | 2.067 | 1.652 | +25% |
| % vom Umsatz | 23% | 17% | +6 PP |
| Ergebnis je Aktie (in EUR) | 0,74 | 1,47 | -50% |
| (in TEUR) | 30.09.2015 | 31.12.2014 | Δ |
| Bilanzsumme | 14.644 | 15.239 | -4% |
| Liquide Mittel | 1.650 | 3.388 | -51% |
| Eigenkapital | 7.880 | 8.455 | -7% |
| % der Bilanzsumme | 54% | 55% | -1 PP |
Konzernbilanz
InVision AG, 30. September 2015
IFRS, in Euro (verkürzt/ungeprüft)
Aktiva
| 30.09.2015 | 31.12.2014 | |
| Kurzfristige Vermögensgegenstände | ||
| Liquide Mittel | 1.649.738 | 3.387.696 |
| Wertpapiere | 0 | 1.000.000 |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 2.601.768 | 2.033.144 |
| Ertragsteueransprüche | 21.099 | 123.844 |
| Rechnungsabgrenzungsposten (RAP) und sonstige kurzfristige Vermögenswerte | 160.186 | 185.214 |
| Summe kurzfristige Vermögensgegenstände | 4.432.791 | 6.729.898 |
| Langfristige Vermögensgegenstände | ||
| Immaterielle Vermögenswerte | 611.193 | 702.864 |
| Sachanlagevermögen | 8.608.313 | 6.806.481 |
| Aktive latente Steuern | 950.860 | 962.060 |
| Sonstige langfristige Vermögensgegenstände | 40.767 | 37.429 |
| Summe langfristige Vermögensgegenstände | 10.211.133 | 8.508.834 |
| Summe Aktiva | 14.643.924 | 15.238.732 |
Passiva
| 30.09.2015 | 31.12.2014 | |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | ||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 181.519 | 136.805 |
| Rückstellungen | 519.223 | 917.039 |
| Ertragssteuerverbindlichkeiten | 22.800 | 22.506 |
| Kurzfristiger Anteil der RAP und sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten | 2.540.174 | 1.707.839 |
| Summe kurzfristige Verbindlichkeiten | 3.263.716 | 2.784.189 |
| Langfristige Verbindlichkeiten | ||
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 3.500.000 | 4.000.000 |
| Summe langfristige Verbindlichkeiten | 3.500.000 | 4.000.000 |
| Eigenkapital | ||
| Gezeichnetes Kapital | 2.235.000 | 2.235.000 |
| Kapitalrücklagen | 8.033.743 | 8.033.743 |
| Gewinnrücklagen | 1.272.549 | 1.272.549 |
| Eigenkapitaldifferenz aus Währungsumrechnungen | -378.867 | -391.335 |
| Verlustvortrag | -4.930.414 | -6.898.499 |
| Konzernergebnis | 1.648.197 | 4.203.085 |
| Summe Eigenkapital | 7.880.208 | 8.454.543 |
| Summe Passiva | 14.643.924 | 15.238.732 |
Konzerngesamtergebnisrechnung
InVision AG, 30. September 2015
IFRS, in Euro (verkürzt/ungeprüft)
| 9M 2015 | 9M 2014 | |
| Umsatzerlöse | 9.176.166 | 9.484.512 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 107.457 | 767.963 |
| Materialaufwand | -322.332 | -214.708 |
| Personalaufwendungen | -4.871.196 | -4.743.538 |
| Abschreibungen auf imm. Vermögensgegenstände und Sachanlagen | -378.717 | -277.202 |
| Sonstiger betrieblicher Aufwand | -2.019.478 | -2.090.812 |
| Betriebsergebnis (EBIT) | 1.691.900 | 2.926.215 |
| Finanzergebnis | -26.399 | -25.650 |
| Währungsgewinn/-verluste | 37.663 | 502.430 |
| Ergebnis vor Steuern (EBT) | 1.703.164 | 3.402.995 |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -54.967 | -171.607 |
| Konzernfehlbetrag/-überschuss | 1.648.197 | 3.231.388 |
| Ergebnis je Aktie | 0,74 | 1,47 |
Konzernkapitalflussrechnung
InVision AG, 30. September 2015
IFRS, in Euro (verkürzt/ungeprüft)
| 9M 2015 | 9M 2014 | |
| 1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit | ||
| Konzernergebnis | 1.648.197 | 3.231.388 |
| + Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens | 378.717 | 277.202 |
| -/+ Gewinne/Verluste aus dem Abgang von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen | -23.640 | -88.616 |
| -/+ Ab-/Zunahme der Rückstellungen | -397.816 | -733.605 |
| +/- Ab-/Zunahme der aktiven latenten Steuern | 11.200 | 167.200 |
| -/+ Sonstige zahlungsunwirksame Erträge/Aufwendungen | 17.251 | -616.892 |
| -/+ Zu-/Abnahme der Vorräte, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | -568.624 | -1.423.544 |
| -/+ Zu-/Abnahme der sonstigen Vermögensgegenstände, aktive Rechnungsabgrenzung | 21.691 | -34.318 |
| +/- Ab-/Zunahme der Ertragsteueransprüche | 102.745 | 71.226 |
| +/- Zu-/Abnahme der Ertragsteuerverbindlichkeiten | 294 | -108.907 |
| -/+ Ab-/Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 44.714 | -192.905 |
| +/- Zu-/Abnahme der sonstigen Verbindlichkeiten, passive Rechnungsabgrenzung | 832.335 | 1.103.662 |
| Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit | 2.067.064 | 1.651.891 |
| 2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit | ||
| - Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen | -2.069.184 | -6.175.443 |
| - Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen | -838 | -7.677 |
| + Einzahlung aus Verkauf von Wertpapieren | 1.000.000 | 0 |
| - Auszahlung für Investitionen in Wertpapiere | 0 | -1.000.000 |
| + Erlöse aus dem Abgang von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen | 0 | 147.482 |
| Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -1.070.022 | -7.035.638 |
| 3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | ||
| -/+ Rückzahlung von/Einzahlungen aus der Aufnahme von Finanzkrediten | -500.000 | 4.000.000 |
| - Auszahlungen zum Erwerb eigener Anteile | 0 | -228.330 |
| + Einzahlung aus Eigenkapitalzuführung (Emission eigene Anteile) | 0 | 4.739.204 |
| - Auszahlung an Aktionäre | -2.235.000 | 0 |
| Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | -2.735.000 | 8.510.874 |
| Zahlungwirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds | -1.737.958 | 3.127.127 |
| Wechselkursbedingte Änderungen des Finanzmittelfonds | 0 | 11 |
| Finanzmittelfonds am Anfang der Periode | 3.387.696 | 4.575.878 |
| Finanzmittelfonds am Ende der Periode | 1.649.738 | 7.703.016 |
Konzerneigenkapitalveränderungsrechnung
InVision AG, 30. September 2015
IFRS, in Euro (verkürzt/ungeprüft)
| Gezeichnetes Kapital | Kapitalrücklage | Gesetzliche Rücklagen | Andere Gewinnrücklagen | Eigenkapitaldifferenz aus Währungsumrechnung |
Konzernergebnis | |
| 31. Dezember 2014 | 2.235.000 | 8.033.743 | 78.989 | 1.193.560 | -391.335 | -2.695.414 |
| Periodenergebnis | 0 | 0 | 0 | 0 | 12.468 | 1.648.197 |
| Dividendenausschüttung | 0 | -2.235.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 30. September 2015 | 2.235.000 | 5.798.743 | 78.989 | 1.193.560 | -378.867 | -1.047.217 |
| Summe | |
| 31. Dezember 2014 | 8.454.543 |
| Periodenergebnis | 1.660.665 |
| Dividendenausschüttung | -2.235.000 |
| 30. September 2015 | 7.880.208 |
Konzernanhang
zum Konzernzwischenabschluss der InVision AG zum 30. September 2015 (verkürzt/ungeprüft)
Allgemeine Angaben
1. Allgemeine Angaben zur Gesellschaft
Die Geschäftstätigkeit der InVision Aktiengesellschaft, Düsseldorf, (nachfolgend auch
"InVision AG" oder "Gesellschaft" genannt) zusammen mit ihren Tochtergesellschaften
(nachfolgend auch "InVision-Gruppe" oder "Konzern" genannt) umfasst cloud-basierte
Dienstleistungen für Contactcenter unter der Marke injixo, Lerninhalte für Contactcenter
unter der Marke The Call Center School und Software zum Workforce Management unter
der Marke InVision WFM. Die InVision-Gruppe ist hauptsächlich in Europa und den USA
tätig.
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in der Speditionstrasse 5, 40221 Düsseldorf, Deutschland.
Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter der Nummer HRB 44338
eingetragen. Die InVision AG ist seit dem 18. Juni 2007 im Prime Standard der Frankfurter
Wertpapierbörse, Deutschland, unter der Wertpapierkennnummer 585969 notiert.
2. Grundlagen der Rechnungslegung
Die Erstellung des verkürzten Konzernzwischenabschlusses für den Berichtszeitraum
erfolgte in Übereinstimmung mit IAS 34 "Zwischenberichterstattung". Der verkürzte
Konzernzwischenabschluss enthält nicht sämtliche für den Abschluss des Geschäftsjahres
vorgeschriebenen Erläuterungen und Angaben und sollte im Zusammenhang mit dem Konzernabschluss
zum 31. Dezember des vorangegangenen Geschäftsjahres gelesen werden.
3. Konsolidierungskreis
Die InVision Software (Deutschland) GmbH wurde per Vertrag vom 24.04.2015 rückwirkend
zum 01.01.2015 im Wege der Verschmelzung durch Aufnahme nach Bestimmungen der §§ 2
ff., 4 ff., 60 ff. UmwG auf die InVision AG verschmolzen (Mutter-Tochter-Verschmelzung).
Somit ist die InVision Software (Deutschland) GmbH als Gesellschaft zum Ende des Berichtszeitraums
nicht mehr im Konsolidierungskreis enthalten. Der übrige Konsolidierungskreis hat
sich gegenüber dem 31. Dezember des vorangegangenen Geschäftsjahres nicht verändert.
4. Eigene Aktien
Die Gesellschaft hält keine eigenen Aktien.
5. Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt:
| Nach Tätigkeitsbereichen (in TEUR) | 9M 2015 | 9M 2014 |
| Abonnements | 7.677 | 6.893 |
| Projektgeschäft | 1.499 | 2.592 |
| Gesamt | 9.176 | 9.485 |
6. Latente Steuern
In Folge der Verschmelzung der InVision (Deutschland) GmbH auf die InVision AG, die
auf Grundlage einer nicht zutreffenden Beratung mit Wirkung zum 1. Januar 2015 vorgenommen
wurde, sind bislang nicht bewertete Verlustvorträge in Höhe von 2,4 Millionen Euro
weggefallen.
7. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Nach Ablauf des Berichtszeitraums gab es keine besonderen Ereignisse, die für den
Konzernzwischenbericht von wesentlicher Bedeutung sind.
8. Vorstand
Der Vorstand setzt sich wie folgt zusammen:
| ― |
Peter Bollenbeck (Vorsitzender), Düsseldorf |
| ― |
Armand Zohari, Bochum |
9. Ergebnis je Aktie
Das Ergebnis je Aktie wurde durch die Division des den Aktionären der InVision AG
zurechenbaren Periodenergebnisses durch die durchschnittlich gewichtete Anzahl der
im Berichtszeitraum ausgegebenen Aktien errechnet und ausgewiesen. Die InVision AG
hat ausschließlich Stammaktien emittiert. In den ersten neun Monaten des Jahres 2015
waren im Durchschnitt 2.235.000 Aktien im Umlauf. Das Ergebnis je Aktie beträgt in
diesem Zeitraum 0,74 EUR, während es im gleichen Zeitraum des Vorjahres bei durchschnittlich
2.199.556 Aktien 1,47 EUR betrug.
10. Versicherung der gesetzlichen Vertreter
Nach bestem Wissen versichern wir, dass gemäß den angewandten Grundsätzen ordnungsmäßiger
Konzernberichterstattung der Konzernzwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt,
der Konzernzwischenlagebericht den Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses
und der Lage des Konzerns so darstellt, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes
Bild vermittelt wird, und dass die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen
Entwicklung des Konzerns beschrieben sind.
Düsseldorf, den 17. November 2015
Der Vorstand
Peter Bollenbeck
Armand Zohari
Konzernlagebericht
zum Konzernzwischenabschluss der InVision AG zum 30. September 2015 gemäß §315 HGB (verkürzt/ungeprüft)
Ertragslage
Der Konzernumsatz belief sich im Berichtszeitraum auf 9.176 TEUR (Vorjahr: 9.485 TEUR)
und sank damit um 3 Prozent. Die Erlöse aus Abonnements erhöhten sich um 11 Prozent
auf 7.677 TEUR (Vorjahr: 6.893 TEUR). Die Umsätze aus dem Projektgeschäft sanken um
42 Prozent auf 1.499 TEUR (Vorjahr: 2.592 TEUR).
Das Betriebsergebnis (EBIT) beträgt im Berichtszeitraum 1.692 TEUR (Vorjahr: 2.926
TEUR). Die EBIT-Marge lag in den ersten neun Monaten des Jahres bei 18 Prozent (Vorjahr:
31 Prozent).
Im Berichtszeitraum beträgt der Konzernüberschuss 1.648 TEUR (Vorjahr: 3.231 TEUR).
Das Ergebnis je Aktie beträgt entsprechend 0,74 EUR bei 2.235.000 Aktien (Vorjahr:
1,47 EUR bei 2.199.556 Aktien).
Finanz- und Vermögenslage
Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit lag in der Berichtsperiode bei 2.067
TEUR (Vorjahr: 1.652 TEUR) und entspricht einem Anteil von 23 Prozent am Konzernumsatz
(Vorjahr: 17 Prozent).
Die liquiden Mittel sind zum Ende des Berichtszeitraums auf 1.650 TEUR gesunken (31.12.2014:
3.388 TEUR).
Die Bilanzsumme beträgt zum Ende der Berichtsperiode 14.644 TEUR (31.12.2014: 15.239
TEUR). Das Eigenkapital liegt nunmehr bei 7.880 TEUR (31.12.2014: 8.455 TEUR), die
Eigenkapitalquote beträgt 54 Prozent (31.12.2014: 55 Prozent).
Chancen & Risiken
Chancen für die geschäftliche Entwicklung der InVision-Gruppe werden im Ausblick dieses
Zwischenlageberichts sowie im Konzernlagebericht des vorangegangenen Geschäftsjahres
beschrieben. Entsprechende Risiken sind im Konzernlagebericht für das vorangegangene
Geschäftsjahr beschrieben.
Nachtragsbericht
Nach dem Ende der Berichtsperiode gab es keine besonderen Ereignisse, die für den
Konzernzwischenbericht von wesentlicher Bedeutung sind.
Ausblick
Die Nachfrage nach Lösungen zur Kostenreduzierung und Verbesserung der Produktivität
wird nach Einschätzung der Gesellschaft in den Zielmärkten von InVision auf einem
dauerhaft hohen Niveau bleiben. Die InVision-Gruppe kann daher mit ihren Angeboten
Absatzpotenziale nachhaltig nutzen. Somit bietet sich für InVision die Chance auf
langfristiges Wachstum.
Für das Gesamtjahr 2015 erwartet InVision einen Umsatz von ca. 12 Mio. Euro und ein
EBIT von ca. 2,5 Mio. Euro.
Düsseldorf, den 17. November 2015
Der Vorstand
Peter Bollenbeck
Armand Zohari