LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS
PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ
ΣΕΛΙΔΑ
Διοικητικό Συμβούλιο και άλλοι αξιωματούχοι
1
Έκθεση Διαχείρισης
2 - 7
Έκθεση εταιρικής διακυβέρνησης
8 - 18
Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των υπευθύνων για τη σύνταξη των
οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας
19
Έκθεση ανεξάρτητου ελεγκτή
20 - 26
Κατάσταση συνολικών εισοδημάτων
27
Κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης
28
Κατάσταση μεταβολών στα ίδια κεφάλαια
29
Κατάσταση ταμειακών ροών
30
Σημειώσεις στις οικονομικές καταστάσεις
31 - 69
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΚΑΙ ΑΛΛΟΙ ΑΞΙΩΜΑΤΟΥΧΟΙ
Διοικητικό Συμβούλιο: Θεοδόσης Θεοδοσίου – Μη Ανεξάρτητος, Μη Εκτελεστικός
Πρόεδρος (διορίστηκε την 5η Απριλίου 2024)
Μιχάλης Ξιούρος - Διευθύνων Σύμβουλος
Μαρία Ιωάννου Αχιλλίδη - Μη Ανεξάρτητη, Εκτελεστική Διοικητική
Σύμβουλος
Ανδρέας Α. Ανδρέου - Ανεξάρτητος, Μη Εκτελεστικός Διοικητικός
Σύμβουλος
Ευρίτα Μαλλή - Ανεξάρτητη, Μη Εκτελεστική Διοικητική
Σύμβουλος
Μάριος Αναστασίου – Ανώτερος Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός
Διοικητικός Σύμβουλος
Σωφρόνης Κληρίδης (Παραιτήθηκε την 1η Δεκεμβρίου 2023)
Αθηνά Σιηπιλλή Τσίγκη – Μη Ανεξάρτητη, Μη Εκτελεστική
Πρόεδρος (Παραιτήθηκε την 3η Απριλίου 2024)
Γραμματέας Εταιρείας: The Cyprus Investment and Securities Corporation Limited
(CISCO)
Ανεξάρτητοι Ελεγκτές: G. Kalopetrides & Partners Ltd
Εγκεκριμένοι Λογιστές και Εγγεγραμμένοι Ελεγκτές
Λεωφ. Αρχ. Μακαρίου Γ' , αρ. 32
Μίλτος Κωρτ
3ος όροφος
6017 Λάρνακα
Οικονομικός Διευθυντής
The Cyprus Investment and Securities Corporation Limited
(CISCO)
Νομικοί Σύμβουλοι: Ιωαννίδης Δημητρίου Δ.Ε.Π.Ε.
Θεμιστοκλή Δέρβη 17-19
The City House
1066 Λευκωσία Κύπρος
Εγγεγραμμένο γραφείο: Αγίου Προκοπίου & Ποσειδώνος 1, 1ος Όροφος
Τ.Κ. 2406 Έγκωμη, Λευκωσία
Κύπρος
Τραπεζίτες:
Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρεία Λτδ
Αριθμός εγγραφής: ΗΕ35616
1
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ
Το Διοικητικό Συμβούλιο υποβάλλει την έκθεσή του μαζί με τις
ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για
το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023.
Κύριες δραστηριότητες και φύση εργασιών της Εταιρείας
Οι κύριες δραστηριότητες της Εταιρείας, για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023 ήταν οι επενδύσεις σε
αξίες και οι επιλεγμένες συμμετοχές σε εταιρείες και σχήματα που δραστηριοποιούνται σε διάφορους
επιχειρηματικούς κλάδους και έργα. Παρόλα αυτά, επισημαίνεται ότι, στον τομέα ενασχόλησής της, η Εταιρεία δεν
συμμετέχει σε ενεργό εμπορία.
Ανασκόπηση των εξελίξεων, επιδόσεων, δραστηριοτήτων και της θέσης της Εταιρείας
Η ζημιά για το έτος που αναλογεί στους μετόχους ανέρχεται σε €6.197 (2022: €247.017 - ζημιά). Στις 31
Δεκεμβρίου 2023 το σύνολο των στοιχείων ενεργητικού της Εταιρείας ήταν €8.767.180 (2022: €8.774.369) και τα
καθαρά στοιχεία ενεργητικού ήταν €3.141.423 (2022: €3.147.620). Η οικονομική κατάσταση, εξέλιξη και επίδοση
της Εταιρείας όπως παρουσιάζεται στις οικονομικές καταστάσεις δεν θεωρούνται ικανοποιητικά και το Διοικητικό
Συμβούλιο καταβάλλει προσπάθεια για περιορισμό των ζημιών.
Κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες
Οι κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που αντιμετωπίζει η Εταιρεία περιγράφονται
στις σημειώσεις 6, 8 και 26
των οικονομικών καταστάσεων. Η Εταιρεία δραστηριοποιείται στην Κύπρο και ως εκ τούτου, επηρεάζεται από την
οικονομική κατάσταση που επικρατεί στο νησί.
Οι γεωπολιτικές εντάσεις παραμένουν υψηλές, καθώς ο πόλεμος στην Ουκρανία συνεχίζεται και η τελευταία
στρατιωτική σύγκρουση στη Μέση Ανατολή μαίνεται αδιάκοπα, προσθέτοντας σημαντική αβεβαιότητα στις
προοπτικές της παγκόσμιας οικονομίας. Ο ευρύτερος αντίκτυπος θα εξαρτηθεί από την εξέλιξη των συγκρούσεων
αυτών στο μέλλον.
Σύμφωνα με τις χειμερινές προβλέψεις της Ευρωπαϊκής Επιτροπής, η αύξηση του ΑΕΠ για το 2023 εκτιμάται σε
0,5% τόσο στην ΕΕ όσο και στη ζώνη του ευρώ. Μελλοντικά, ο ρυθμός ανάπτυξης αναμένεται να αυξηθεί ελαφρώς
στη ζώνη του ευρώ, στο 0,8% το 2024 και στο 1,5% το 2025. Ο πληθωρισμός βάσει του Εναρμονισμένου Δείκτη
Τιμών Καταναλωτή προβλέπεται να μειωθεί από 5,4% το 2023 σε 2,7% το 2024 και σε 2,2% το 2025, υπό την
προϋπόθεση ότι οι υπόλοιπες συνθήκες θα παραμείνουν οι ίδιες. Η αβεβαιότητα και οι αρνητικοί κίνδυνοι για τις
οικονομικές προοπτικές έχουν αυξηθεί τους τελευταίους μήνες, κυρίως σε σχέση με την εξέλιξη του γεωπολιτικού
περιβάλλοντος.
Ο πληθωρισμός στην Κύπρο, με βάση τον Εναρμονισμένο Δείκτη Τιμών Καταναλωτή, μειώθηκε στο 3,9% κατά
μέσο όρο το 2023 σε σύγκριση με 5,4% στη ζώνη του ευρώ, από 8,1% κατά μέσο όρο το 2022 (σε σύγκριση με
8,4% κατά μέσο όρο στη ζώνη του ευρώ το 2022). Ο βασικός πληθωρισμός το 2023 (που ορίζεται ως ο συνολικός
πληθωρισμός εξαιρουμένης της ενέργειας και των τροφίμων), ανήλθε σε 2,8% στην Κύπρο και 4,9% στη ζώνη του
ευρώ. Η μείωση του συνολικού πληθωρισμού οφείλεται στις μη βασικές συνιστώσες της ενέργειας και των
τροφίμων, ενώ ο βασικός πληθωρισμός παρέμεινε περισσότερο επίμονος. Ο εναρμονισμένος πληθωρισμός
αναμένεται ότι θα συνεχίσει να επιβραδύνεται μεσοπρόθεσμα υποχωρώντας περίπου στο 2,4% και 2,1%
αντίστοιχα το 2024 και το 2025 σύμφωνα με τις χειμερινές προβλέψεις της Ευρωπαϊκής Επιτροπής, υποθέτοντας
την πτώση των τιμές της ενέργειας και μέτρα στήριξης από την Κυβέρνηση.
Ο ρυθμός ανάπτυξης της κυπριακής οικονομίας σε πραγματικούς όρους, ανήλθε κατά μέσο όρο σε 2,5% στα
τρίμηνα του 2023 και αντίστοιχα σε 3,1%, 2,1%, 2,2% και 2,2% το πρώτο, δεύτερο, τρίτο και τέταρτο τρίμηνο
του 2023. Το εμπόριο, οι μεταφορές και ο τουρισμός, συνεισέφεραν περισσότερο από το ήμισυ της
καταγεγραμμένης ανάπτυξης κατά την περίοδο αυτή. Ο τομέας των καταλυμάτων, που βασίζεται στον τουρισμό,
συνεχίζει να αντανακλά την ανάκαμψη μετά την κατάρρευση του Covid-19 και έτσι η αντίστοιχη συμβολή στον
συνολικό ρυθμό ανάπτυξης της οικονομίας είναι υψηλότερη από την κανονική. Άλλες σημαντικές συμβολές
προήλθαν από τους τομείς των πληροφοριών και των επικοινωνιών, της βιομηχανίας και της δημόσιας διοίκησης,
της εκπαίδευσης και της υγείας. Οι χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες και οι επαγγελματικές υπηρεσίες είχαν μικρή
αρνητική συμβολή. Η μικρή αρνητική συμβολή που προκύπτει από τις χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες είναι λόγω της
συνεχιζόμενης μείωσης κινδύνου, καθώς και της επιβράδυνσης στην αύξηση του όγκου των δανείων. Η μικρή
αρνητική συμβολή που προκύπτει από τις επαγγελματικές υπηρεσίες αντανακλά τις συσσωρευμένες αδυναμίες που
σχετίζονται με τις κυρώσεις από τον πόλεμο στην Ουκρανία.
2
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ
Κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες (συνέχεια)
Η ΕΚΤ άφησε αμετάβλητα τα επιτόκιά της στην τελευταία συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου στις 7 Μαρτίου
2024. Το επιτόκιο πράξεων ελάχιστης αναχρηματοδότησης παρέμεινε στο 4,5%, σε σύγκριση με μηδέν κατά την
έναρξη του κύκλου αυστηροποίησης της νομισματικής πολιτικής τον Ιούλιο του 2021, ενώ το επιτόκιο
διευκόλυνσης αποδοχής καταθέσεων της ΕΚΤ διαμορφώνεται στο 4,0%, σε σύγκριση με -0,5% τον Ιούλιο του
2021. Η πολιτική της ΕΚΤ παραμένει επικεντρωμένη στον στόχο της μείωσης του πληθωρισμού στον
μεσοπρόθεσμο στόχο του 2% σε εύθετο χρόνο, και ως εκ τούτου τα επιτόκια θα παραμείνουν σε επαρκώς
περιοριστικά επίπεδα για όσο διάστημα χρειαστεί.
Η τουριστική δραστηριότητα συνέχισε να βελτιώνεται το 2023 μετά τις ισχυρές επιδόσεις του 2022. Οι αφίξεις
αυξήθηκαν κατά 20,1% σε σχέση με το προηγούμενο έτος, φθάνοντας τα 3,8 εκατ. άτομα, που αντιστοιχεί στο
97% των αφίξεων του 2019, πριν από τον Covid-19. Παρομοίως, οι εισπράξεις για το έτος που έληξε στις 31
Δεκεμβρίου 2023 αυξήθηκαν κατά 22,6%, και ανέρχονται περίπου στα €3 δις, ξεπερνώντας τις συνολικές
εισπράξεις την αντίστοιχη περίοδο του 2019.
Η Κύπρος είναι μια εξαγωγική οικονομία βασισμένη στις υπηρεσίες, κυρίως τον τουρισμό, τη ναυτιλία και τις
επαγγελματικές και χρηματοοικονομικές υπηρεσίες. Οι συνολικές υπηρεσίες αντιπροσωπεύουν περισσότερο από το
80% της συνολικής ακαθάριστης προστιθέμενης αξίας στην οικονομία. Ο πρωτογενής και ο δευτερογενής τομέας
είναι σχετικά μικροί. Αυτό σημαίνει ότι σε σχέση με το μέγεθος της οικονομίας, η Κύπρος είναι επίσης μεγάλος
εισαγωγέας αγαθών. Τείνει έτσι να έχει μεγάλα εμπορικά ελλείμματα τα οποία αντισταθμίζονται από μεγάλα
πλεονάσματα υπηρεσιών στο ισοζύγιο τρεχουσών συναλλαγών.
Στον τραπεζικό τομέα, τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια (ΜΕΔ) συνέχισαν την πτωτική τους πορεία χάρη κυρίως σε
πακέτα πωλήσεων από τις δύο μεγαλύτερες τράπεζες. Το ποσοστό των μη εξυπηρετούμενων δανείων ως προς το
σύνολο των δανείων ανήλθε σε 8,3% στο τέλος Νοεμβρίου 2023, σύμφωνα με στοιχεία της Κεντρικής Τράπεζας
της Κύπρου, σε σύγκριση με 9,5% στο τέλος Δεκεμβρίου 2022. Το αντίστοιχο ποσοστό μη εξυπηρετούμενων
ανοιγμάτων στον τομέα των μη χρηματοπιστωτικών επιχειρήσεων ανήλθε σε 7,1% και στον τομέα των
νοικοκυριών σε 10,5%. Το ύψος του ιδιωτικού δανεισμού συνέχισε να μειώνεται με τα συνολικά δάνεια προς τους
κατοίκους, εξαιρουμένου του Δημοσίου, να μειώνονται σε περίπου 68% του ΑΕΠ στο τέλος Δεκεμβρίου 2023. Οι
νέες χορηγήσεις το 2023 παρέμειναν περίπου στα ίδια επίπεδα του 2022, παρουσιάζοντας σημάδια επιβράδυνσης
το τελευταίο τρίμηνο του έτους, ιδίως σε σχέση με τα στεγαστικά δάνεια, αντανακλώντας τις αυστηρότερες
νομισματικές συνθήκες που επικρατούν.
Οι αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας της κυπριακής κυβέρνησης έχουν βελτιωθεί σημαντικά τα τελευταία
χρόνια, αντανακλώντας τους μειωμένους κινδύνους του τραπεζικού τομέα, τη μεγαλύτερη οικονομική
ανθεκτικότητα και τη συνεχή βελτίωση των δημοσίων οικονομικών. Η Κύπρος έχει επιδείξει πολιτική δέσμευση για
τη διόρθωση των δημοσιονομικών ανισορροπιών μέσω μεταρρυθμίσεων, και για την αναδιάρθρωση του
τραπεζικού της συστήματος. Το δημόσιο χρέος παραμένει υψηλό σε σχέση με το ΑΕΠ, αλλά οι μεγάλης κλίμακας
αγορές περιουσιακών στοιχείων από την ΕΚΤ εξασφαλίζουν ευνοϊκό κόστος χρηματοδότησης και άφθονη
ρευστότητα στην αγορά κρατικών ομολόγων.
Η Διεύθυνση λαμβάνει τα αναγκαία μέτρα για να εξασφαλιστεί η βιωσιμότητα των δραστηριοτήτων της Εταιρείας,
ωστόσο, οι μελλοντικές επιπτώσεις της τρέχουσας γεωπολιτικής και οικονομικής κατάστασης είναι δύσκολο να
προβλεφθούν, και οι τρέχουσες προβλέψεις και υπολογισμοί της Διεύθυνσης θα μπορούσαν να διαφέρουν από τα
πραγματικά αποτελέσματα.
Το Διοικητικό Συμβούλιο συνεχίζει την προσπάθεια βέλτιστης χρήσης και αξιοποίησης των επενδυτικών
συμμετοχών της.
Ύπαρξη υποκαταστημάτων
Η Εταιρεία δεν διατηρεί οποιαδήποτε υποκαταστήματα.
Χρήση χρηματοπιστωτικών μέσων από την Εταιρεία
Οι εργασίες της Εταιρείας την εκθέτουν σε ποικίλους χρηματοοικονομικούς κινδύνους: κίνδυνο αγοράς
(περιλαμβανομένου συναλλαγματικού κινδύνου, κινδύνου επιτοκίου που αφορά τη δίκαιη αξία, κινδύνου επιτοκίου
που αφορά τις ταμειακές ροές και κινδύνου τιμής αγοράς), πιστωτικό κίνδυνο και κίνδυνο ρευστότητας που
προκύπτουν από τα χρηματοοικονομικά μέσα που κατέχει.
3
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ
Χρήση χρηματοπιστωτικών μέσων από την Εταιρεία (συνέχεια)
Κίνδυνος τιμής αγοράς
Ο κίνδυνος τιμής αγοράς είναι ο κίνδυνος η αξία των χρηματοοικονομικών μέσων να διακυμαίνεται εξαιτίας
μεταβολών στις τιμές της αγοράς. Τα χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού, που αποτιμώνται σε εύλογη αξία
μέσω των αποτελεσμάτων της Εταιρείας υπόκεινται σε κίνδυνο τιμής αγοράς λόγω αβεβαιότητας ως προς τις
μελλοντικές τιμές των επενδύσεων. Η Εταιρεία διαχειρίζεται τον κίνδυνο της τιμής αγοράς μέσω διασποράς του
χαρτοφυλακίου επενδύσεων. Η Εταιρεία δεν εκτίθεται σε κίνδυνο τιμών αγαθών.
Οι επενδύσεις της Εταιρείας σε μετοχικούς τίτλους κατά την 31 Δεκεμβρίου 2023 δεν περιλαμβάνουν μετοχές, οι
οποίες να είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου.
Κίνδυνος επιτοκίου που αφορά τις ταμειακές ροές
Ο κίνδυνος επιτοκίου είναι ο κίνδυνος η αξία των χρηματοοικονομικών μέσων να διακυμαίνεται εξαιτίας αλλαγών
στα επιτόκια αγοράς. Οι καταθέσεις στην τράπεζα οι οποίες φέρουν κυμαινόμενα επιτόκια υπόκεινται σε κίνδυνο
επιτοκίου ταμειακών ροών.
Στις 31 Δεκεμβρίου 2023, τα περιουσιακά στοιχεία της Εταιρείας που έφεραν κυμαινόμενο επιτόκιο ανέρχονταν σε
€
5.465.119 (2022: €5.598.342). Η Διεύθυνση της Εταιρείας παρακολουθεί τις διακυμάνσεις στα επιτόκια σε συνεχή
βάση και ενεργεί ανάλογα. Η Εταιρεία δεν εφαρμόζει λογιστική αντιστάθμισης για τον κίνδυνο επιτοκίου που αφορά
τις ταμειακές ροές.
Πιστωτικός κίνδυνος
Ο πιστωτικός κίνδυνος είναι ο κίνδυνος ένα μέρος σε ένα χρηματοπιστωτικό μέσο να προκαλέσει οικονομική ζημιά
στο άλλο μέρος επειδή δεν εκπληρώνει κάποια υποχρέωση. Ο πιστωτικός κίνδυνος προκύπτει από ταμειακά
διαθέσιμα και ισοδύναμα, καταθέσεις σε τράπεζες και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, επενδύσεις σε χρεόγραφα και
ομόλογα καθώς και από έκθεση σε πιστώσεις προς πελάτες περιλαμβανομένων εκκρεμών εισπρακτέων και
δεσμευτικών συναλλαγών.
Ο πιστωτικός κίνδυνος διαχειρίζεται ξεχωριστά. Για τράπεζες και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, η Εταιρεία έχει
θεσπίσει πολιτικές βάσει των οποίων η πλειοψηφία των τραπεζικών υπολοίπων τηρούνται σε ανεξάρτητα
αξιολογούμενα μέρη με ελάχιστο βαθμό φερεγγυότητας ''Baa2''.
Οι επενδύσεις της Εταιρείας σε χρεόγραφα θεωρούνται επενδύσεις χαμηλού κινδύνου. Οι αξιολογήσεις
πιστοληπτικής ικανότητας των επενδύσεων παρακολουθούνται για υποβάθμιση της πιστοληπτικής ικανότητας.
Ο πιστωτικός κίνδυνος της Εταιρείας στις 31 Δεκεμβρίου 2023 δεν απορρέει από εμπορικά εισπρακτέα, άλλα
εισπρακτέα και συμβατικά περιουσιακά στοιχεία, αλλά, από τραπεζικά υπόλοιπα ύψους €5.465.119 (2022:
€
5.598.342).
Κίνδυνος ρευστότητας
Η Διεύθυνση ελέγχει την τρέχουσα ρευστότητα με βάση τις αναμενόμενες ταμειακές ροές και τις αναμενόμενες
εισπράξεις εσόδων. Μακροπρόθεσμα, ο κίνδυνος ρευστότητας προσδιορίζεται με βάση τις αναμενόμενες
μελλοντικές ταμειακές ροές τη στιγμή σύναψης νέων πιστωτικών διευκολύνσεων ή μισθώσεων και με βάση τις
προβλέψεις του προϋπολογισμού.
Το Διοικητικό Συμβούλιο αξιολογεί τα νέα δεδομένα που έχουν προκύψει αναφορικά με την απόφαση που έχει
εκδοθεί από το Επαρχιακό Δικαστήριο Λευκωσίας, σε σχέση με την αγωγή της Τράπεζας Πειραιώς και υπό μορφή
ενεργούς απόκρισης και διαχειρίζεται ανάλογα τη ρευστότητα της Εταιρείας.
Συναλλαγματικός κίνδυνος
Ο συναλλαγματικός κίνδυνος είναι ο κίνδυνος η αξία των χρηματοοικονομικών μέσων να κυμαίνεται λόγω αλλαγών
στις συναλλαγματικές ισοτιμίες. Ο συναλλαγματικός κίνδυνος προκύπτει όταν μελλοντικές εμπορικές συναλλαγές
και τα αναγνωρισμένα περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις που αποτιμούνται σε νόμισμα το οποίο δεν είναι το
νόμισμα λειτουργίας της Εταιρείας. Τα αποτελέσματα και τα ίδια κεφάλαια της Εταιρείας δεν αναμένεται να έχουν
σημαντική επίπτωση από λογικά αναμενόμενες μεταβολές σε ισοτιμίες συναλλάγματος.
Στις 31 Δεκεμβρίου 2023 και 31 Δεκεμβρίου 2022 η Εταιρεία δεν είχε υπόλοιπα σε ξένα νομίσματα.
4
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ
Αποτελέσματα
Τα αποτελέσματα της Εταιρείας για το έτος
παρουσιάζονται στη σελίδα
27
. Η ζημιά για το έτος που αναλογεί στους
μετόχους ανέρχεται σε €6.197 (2022: €247.017 - ζημιά). Στις 31 Δεκεμβρίου 2023 το σύνολο των στοιχείων
ενεργητικού της Εταιρείας ήταν €8.767.180 (2022: €8.774.369) και τα καθαρά στοιχεία ενεργητικού ήταν
€
3.141.423 (2022: €3.147.620).
Κατά τη διάρκεια του έτους που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023, τα συνολικά εισοδήματα της Εταιρείας ανήλθαν σε
€142.236, σε σύγκριση με μεικτά ελλείμματα ύψους €109.863, κατά το έτος 2022, κυρίως λόγω του κέρδους
εύλογης αξίας και των πραγματοποιημένων κερδών από την πώληση χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού
που επιμετρούνται σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων.
Τα λειτουργικά και διοικητικά έξοδα κατήλθαν σε €107,3 χιλ. έναντι €120,8 χιλ. το 2022 καταγράφοντας μείωση
της τάξης του 11,34%. Η μείωση οφείλεται κυρίως στη μείωση στα άλλα επαγγελματικά δικαιώματα και τα έξοδα
αποθετηρίου.
Επιπρόσθετα, κατά το 2023 η Εταιρεία προέβη σε περαιτέρω αντιλογισμό της απομείωσης στην αξία των μετρητών
και αντίστοιχων μετρητών ύψους €3,8 χιλ. (2022: €9,7 χιλ.).
Ορισμοί και χρήση εναλλακτικών δεικτών μέτρησης απόδοσης
Σύνολο εισοδημάτων: Οι πιστωτικοί τόκοι επί των πιστωτικών τραπεζικών υπολοίπων της Εταιρείας,
οποιοδήποτε κέρδος ή ζημιά επί των χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που αποτιμούνται σε εύλογη αξία
μέσω των αποτελεσμάτων και οποιοδήποτε κέρδος ή ζημιά από πώληση χρηματοοικονομικών στοιχείων
ενεργητικού που αποτιμούνται σε εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εισοδημάτων.
Έξοδα διοικητικής λειτουργίας: Όλα τα έξοδα διοίκησης και λειτουργίας της Εταιρείας, εξαιρουμένων των
χρηματοδοτικών εξόδων.
Έξοδα χρηματοδότησης: Τραπεζικά έξοδα επί της εγγυητικής επιστολής και άλλες τραπεζικές χρεώσεις επί των
πιστωτικών υπολοίπων της Εταιρείας.
Ίδια κεφάλαια: Το μετοχικό κεφάλαιο και τα αποθεματικά που αναλογούν στους μετόχους.
Η χρήση των πιο πάνω εναλλακτικών δεικτών μέτρησης απόδοσης, γίνεται με στόχο την επαρκή αιτιολόγηση στην
Έκθεση Διαχείρισης, της διαμόρφωσης των αποτελεσμάτων κατά τη διάρκεια του έτους που έληξε στις 31
Δεκεμβρίου 2023, καθώς και των μεταβολών των αποτελεσμάτων, σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2022.
Μετοχικό κεφάλαιο
Λεπτομέρειες για το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας παρουσιάζονται στη Σημείωση
20
των οικονομικών
καταστάσεων.
Το Καταστατικό της Εταιρείας δεν καθορίζει περιορισμούς στην μεταβίβαση μετοχών της Εταιρείας.
Υιοθέτηση και εφαρμογή του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας δηλώνει ότι υιοθετεί τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης του
Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου («ΧΑΚ») ως εκδίδεται και δημοσιεύεται από το ΧΑΚ στην ιστοσελίδα του,
www.cse.com.cy
Το Διοικητικό Συμβούλιο δηλώνει ότι κατά το 2023 η Eταιρεία έχει τηρήσει τις διατάξεις του Κώδικα Εταιρικής
Διακυβέρνησης του ΧΑΚ.
Σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου της Κύπρου, Κεφ. 113, η Έκθεση Εταιρικής Διακυβέρνησης
συμπεριλαμβάνεται σε αυτή την Ετήσια Έκθεση, στις σελίδες 8 – 18. Πληροφορίες σε σχέση με τους μετόχους που
κατέχουν πέραν το 5% του μετοχικού κεφαλαίου και τις συμφωνίες μετόχων, περιλαμβάνονται σε αυτή την
Έκθεση Διαχείρισης.
5
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ
Διοικητικό Συμβούλιο
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου στις 31 Δεκεμβρίου 2023 και κατά την ημερομηνία της παρούσας έκθεσης
παρουσιάζονται στη
σελίδα 1
.
Με έναρξη ισχύος την 3η Απριλίου 2024, η κα. Αθηνά Σιηπηλλή Τσίγκη υπέβαλε την παραίτηση της από τη θέση
του Μη Ανεξάρτητου, Μη Εκτελεστικού Μέλους και Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας. Την 5η
Απριλίου 2024, το Διοικητικό Συμβούλιο εξέλεξε τον κ. Θεοδόση Θεοδοσίου ως μη Ανεξάρτητο, Μη Εκτελεστικό
Μέλος και Πρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας.
Επίσης, την 1η Δεκεμβρίου 2023 ο κ. Σωφρόνης Κληρίδης υπέβαλε την παραίτηση του από τη θέση του
Ανεξάρτητου, Μη Εκτελεστικού Μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου.
Σύμφωνα με το Καταστατικό της Εταιρείας η κα Μαρία Ιωάννου Αχιλλίδη και ο κ. Ανδρέας Α. Ανδρέου αποχωρούν,
είναι όμως επανεκλέξιμοι και προσφέρονται για επανεκλογή. Επίσης, o κ. Θεοδόσης Θεοδοσίου, ο οποίος
διορίστηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 5 Απριλίου 2024, προσφέρεται για επανεκλογή στην
Ετήσια Γενική Συνέλευση.
Σημαντικές αλλαγές στην κατανομή των αρμοδιοτήτων των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου παρουσιάζονται πιο
πάνω και στην Έκθεση Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Οι αμοιβές των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου αναφέρονται στη Σημείωση
27
.1 των οικονομικών
καταστάσεων.
Γεγονότα μετά την περίοδο αναφοράς
Οποιαδήποτε σημαντικά γεγονότα συνέβηκαν μετά την περίοδο αναφοράς, περιγράφονται στη
σημείωση 32
των
οικονομικών καταστάσεων.
Συμφέροντα μελών του Διοικητικού Συμβουλίου στο κεφάλαιο της Εταιρείας
Τα ποσοστά συμμετοχής στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας που κατέχουν, άμεσα ή έμμεσα, μέλη του
Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με τον περί Προϋποθέσεων Διαφάνειας Νόμο (Κινητές Αξίες προς
Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά), Ν.190(Ι)/2007 στις 31 Δεκεμβρίου 2023 και 5 μέρες πριν την ημερομηνία
έγκρισης των οικονομικών καταστάσεων είναι ως ακολούθως:
31 Δεκεμβρίου
2023
22 Απριλίου
2024
% %
Θεοδόσης Θεοδοσίου Δ / Ε 0,00
Μιχάλης Ξιούρος 0,00 0,00
Μαρία Ιωάννου Αχιλλίδη 0,00 0,00
Ανδρέας Α. Ανδρέου 0,00 0,00
Ευρίτα Μαλλή 0,00 0,00
Μάριος Αναστασίου 0,00 0,00
Αθηνά Σιηπιλλή Τσίγκη 0,00 Δ / Ε
Συμβάσεις με μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και συνδεδεμένα πρόσωπα
Στις 31 Δεκεμβρίου 2023 και κατά την διάρκεια του έτους δεν υπήρχε οποιαδήποτε σημαντική σύμβαση με την
Εταιρεία στην οποία Σύμβουλος ή συνδεδεμένα πρόσωπα είχαν ουσιώδες συμφέρον.
6
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Εισαγωγή
Το Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου (ΧΑΚ) υιοθέτησε το Σεπτέμβριο του 2002 Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης («ο
Κώδικας») για τις εταιρείες που είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο. Σύμφωνα με τον Κώδικα, οι εισηγμένες
εταιρείες έχουν υποχρέωση να συμπεριλάβουν στην Ετήσια Έκθεση τους Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου περί
Εταιρικής Διακυβέρνησης. Το Διοικητικό Συμβούλιο της LCP Holdings and Investments Public Ltd (η «Εταιρεία»)
έλαβε τις αναγκαίες αποφάσεις για την υιοθέτηση του.
Τον Ιανουάριο του 2007, το ΧΑΚ εξέδωσε αναθεωρημένο Κώδικα (2η Έκδοση), ο οποίος αντικαθιστά τον Κώδικα
που είχε εκδοθεί από το Συμβούλιο του ΧΑΚ το Σεπτέμβριο του 2002, καθώς επίσης και την προσθήκη στον Κώδικα
που είχε εκδοθεί το Νοέμβριο του 2003.
Τον Σεπτέμβριο του 2009, το ΧΑΚ εξέδωσε νέο αναθεωρημένο Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (3η Έκδοση), ο
οποίος αντικαθιστά τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης που είχε εκδοθεί τον Ιανουάριο του 2007. Τον Μάρτιο
του 2011, το ΧΑΚ εξέδωσε την Αναθεωρημένη 3η Έκδοση και τον Σεπτέμβριο του 2012, το ΧΑΚ προέβη σε
αναθεώρηση της Αναθεωρημένης 3ης Έκδοσης του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Τον Απρίλιο του 2014, το ΧΑΚ εξέδωσε νέο αναθεωρημένο Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (4η Έκδοση) και τον
Ιανουάριο 2019 εξέδωσε την 5η Έκδοση του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Οι εισηγμένες εταιρείες έχουν υποχρέωση να συμπεριλάβουν την Έκθεση περί Εταιρικής Διακυβέρνησης του
Διοικητικού Συμβουλίου στην Ετήσια Έκθεση τους.
Μέρος Α
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρεία δηλώνει ότι κατά το 2023 έχει υιοθετήσει τον Κώδικα Εταιρικής
Διακυβέρνησης του ΧΑΚ και έχει εφαρμόσει τις Αρχές του.
Μέρος Β
Το Διοικητικό Συμβούλιο της LCP Holdings and Investments Public Ltd δηλώνει ότι κατά το 2023 η Εταιρεία έχει
τηρήσει τις διατάξεις του Κώδικα.
Μέσα από την Έκθεση Εταιρικής Διακυβέρνησης παρέχονται οι πληροφορίες και οι βεβαιώσεις αναφορικά με την
εφαρμογή των προνοιών του Κώδικα.
1
. Διοικητικό Συμβούλιο
Οι εξουσίες των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου καθορίζονται από το Καταστατικό της Εταιρείας, τον Κώδικα
και τους σχετικούς νόμους περί Εταιρειών και Χρηματιστηρίου Αξιών.
8
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Συνέχεια)
1. Διοικητικό Συμβούλιο (συνέχεια)
1.1
Ο ρόλος του Διοικητικού Συμβουλίου
Το Συμβούλιο έχει επίσημο πρόγραμμα θεμάτων, πάνω στα οποία μόνο αυτό παίρνει αποφάσεις. Το πρόγραμμα
θεμάτων περιλαμβάνει, μεταξύ άλλων:
(α) τους στόχους και τη στρατηγική της Εταιρείας
(β) τον προϋπολογισμό της Εταιρείας
(γ) σημαντικές κεφαλαιακές δαπάνες
(δ) ασυνήθεις συναλλαγές
(ε) συγχωνεύσεις/εξαγορές και διαθέσεις σημαντικού μέρους του ενεργητικού της Εταιρείας
(στ) την υιοθέτηση και τυχόν αλλαγές στην εφαρμογή λογιστικών προτύπων
(ζ) ουσιαστικές συναλλαγές της Εταιρείας
(η) τα αποτελέσματα της Εταιρείας
(θ) την επιλογή, τον διορισμό και τον τερματισμό των υπηρεσιών του Διευθύνοντα Συμβούλου
Το Διοικητικό Συμβούλιο λειτουργεί με βάση την αρχή της συλλογικής ευθύνης και καμία κατηγορία μελών του δεν
διαφοροποιείται ως προς την ευθύνη από κάποια άλλη.
1.2
Σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου
Στις 31 Δεκεμβρίου 2023 και κατά την ημερομηνία της παρούσας Έκθεσης, το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας
αποτελείτο από επτά Μέλη ως εξής:
Διοικητικό Συμβούλιο κατά την 31 Δεκεμβρίου 2023 και 22 Απριλίου 2024
Θεοδόσης Θεοδοσίου - Μη Εκτελεστικός Πρόεδρος (διορίστηκε την 5η Απριλίου 2024)
Αθηνά Σιηπιλλή Τσίγκη - Μη Εκτελεστική Πρόεδρος (παραιτήθηκε την 3η Απριλίου 2024)
Μιχάλης Ξιούρος - Εκτελεστικός Σύμβουλος – Διευθύνων Σύμβουλος
Μαρία Ιωάννου Αχιλλίδη - Εκτελεστική Σύμβουλος
Ανδρέας Α. Ανδρέου - Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
Ευρίτα Μαλλή - Μη Εκτελεστική Σύμβουλος
Μάριος Αναστασίου - Ανώτερος Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος
Κατά την 01ην Δεκεμβρίου 2023, ο κ. Σωφρόνης Κληρίδης υπέβαλε την παραίτησή του από τη θέση του Μη
Εκτελεστικού Μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας. Ταυτόχρονα, το Διοικητικό Συμβούλιο εξέλεξε τον
κ. Μάριο Αναστασίου ως Ανώτερο Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Διοικητικό Σύμβουλο του Διοικητικού Συμβουλίου
της Εταιρείας.
Με έναρξη ισχύος την 3η Απριλίου 2024, η κα. Αθηνά Σιηπηλλή Τσίγκη υπέβαλε την παραίτηση της από τη θέση του
Μη Ανεξάρτητου, Μη Εκτελεστικού Μέλους και Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας. Την 5η
Απριλίου 2024, το Διοικητικό Συμβούλιο εξέλεξε τον κ. Θεοδόση Θεοδοσίου ως μη Ανεξάρτητο, Μη Εκτελεστικό
Μέλος και Πρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας.
Τα Μέλη είναι υπόχρεα να παραιτηθούν και δύνανται να προσφέρουν τους εαυτούς τους για επανεκλογή σε τακτά
χρονικά διαστήματα και τουλάχιστον κάθε τρία χρόνια. Τα ονόματα των Συμβούλων που υποβάλλονται για εκλογή
ή επανεκλογή συνοδεύονται από επαρκή βιογραφικά στοιχεία.
Βεβαιώνεται ότι υπάρχει σαφής διαχωρισμός των θέσεων, ευθυνών και αρμοδιοτήτων του Προέδρου του
Διοικητικού Συμβουλίου και του Διευθύνοντος Συμβούλου της Εταιρείας.
1.2.1
Ανεξαρτησία Διοικητικού Συμβουλίου
Η διάταξη Α.2.3 του Κώδικα προνοεί ότι, για τις εταιρείες που είναι εισηγμένες στην Κύρια Αγορά του ΧΑΚ,
τουλάχιστον το 50% του Διοικητικού Συμβουλίου, μη συμπεριλαμβανομένου του Προέδρου, θα πρέπει να
αποτελείται από ανεξάρτητους μη Εκτελεστικούς Διοικητικούς Συμβούλους.
9
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Συνέχεια)
1. Διοικητικό Συμβούλιο (συνέχεια)
1.2.1 Ανεξαρτησία Διοικητικού Συμβουλίου (συνέχεια)
Η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας με τρία ανεξάρτητα μη Εκτελεστικά μέλη, δύο Εκτελεστικά
μέλη και ένα μη ανεξάρτητο μη Εκτελεστικό μέλος, ικανοποιεί τις απαιτήσεις του Κώδικα. Τα ανεξάρτητα μη
Εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου είναι οι:
Ευρίτα Μαλλή
Μάριος Αναστασίου
Ανδρέας Α. Ανδρέου
Η «Βεβαίωση Ανεξαρτησίας», βασισμένη στα κριτήρια Ανεξαρτησίας της πρόνοιας Α.2.3 του Κώδικα, για τους
Ανεξάρτητους Μη Εκτελεστικούς Διοικητικούς Σύμβουλους θα υποβληθεί στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου μαζί με
την παρούσα Έκθεση περί Εταιρικής Διακυβέρνησης.
1.3
Ανώτερος Ανεξάρτητος Διοικητικός Σύμβουλος
Κατά την 01η Δεκεμβρίου 2023, ταυτόχρονα με την παραίτηση του κ. Σωφρόνη Κληρίδη, από το ίδιο αξίωμα, το
Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας διόρισε τον κ. Μάριο Αναστασίου ως Ανώτερο Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό
Σύμβουλο. Ο Ανώτερος Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος βρίσκεται στη διάθεση των μετόχων για να
ακούει τις ανησυχίες τους σε περίπτωση που τυχόν προβλήματα τους δεν έχουν λυθεί διαμέσου των κανονικών
καναλιών επικοινωνίας.
1.4
Συνεδρίες Διοικητικού Συμβουλίου
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας συνέρχεται σε τακτά χρονικά διαστήματα και τουλάχιστον έξι φορές το
χρόνο. Κατά το 2023, το Διοικητικό Συμβούλιο συνήλθε 6 φορές.
Οι Διοικητικοί Σύμβουλοι ενημερώνονται έγκαιρα και γραπτώς για τις συνεδρίες του Διοικητικού Συμβουλίου και
έχουν στη διάθεση τους έγκαιρα όλα τα έγγραφα σχετικά με την κάθε συνεδρία, έτσι που να τους παρέχεται
αρκετός χρόνος για να τα μελετήσουν. Έγκαιρη ειδοποίηση δίνεται επίσης προς όλους τους Διοικητικούς
Συμβούλους για οποιεσδήποτε έκτακτες συνεδρίες. Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου έχει την ευθύνη για
τη σωστή λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου και βεβαιώνει ότι όλα τα θέματα στην ημερήσια διάταξη
υποστηρίζονται επαρκώς, με όλες τις διαθέσιμες πληροφορίες.
Επιπρόσθετα, τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου μπορούν να απευθυνθούν στην Γραμματέα της Εταιρείας για να
τους παρασχεθεί οποιαδήποτε βοήθεια, η οποία μεταξύ άλλων περιλαμβάνει και την παραχώρηση ανεξάρτητης
επαγγελματικής συμβουλής από επαγγελματίες συμβούλους (ελεγκτές, νομικούς συμβούλους) με έξοδα της
Εταιρείας.
Η Γραμματέας της Εταιρείας έχει την ευθύνη έναντι του Διοικητικού Συμβουλίου για να διασφαλίζει ότι οι
διαδικασίες του Διοικητικού Συμβουλίου ακολουθούνται και ότι υπάρχει συμμόρφωση με ισχύοντες κανονισμούς.
Οποιαδήποτε αλλαγή στον Γραμματέα της Εταιρείας αποφασίζεται από το Διοικητικό Συμβούλιο.
Οι Διοικητικοί Σύμβουλοι της Εταιρείας αφιερώνουν τον απαραίτητο χρόνο και προσοχή στην εκτέλεση των
καθηκόντων τους. Επιπρόσθετα, ο κάθε Διοικητικός Σύμβουλος υποχρεούται να δηλώνει σε συνεχή βάση προς την
Εταιρεία τις θέσεις που κατέχει σε διοικητικά συμβούλια άλλων εταιρειών.
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας επιδιώκει τη δίκαιη και ισότιμη μεταχείριση όλων των μετόχων και
χαρακτηρίζεται από υψηλό επίπεδο ακεραιότητας. Επιπρόσθετα, το Διοικητικό Συμβούλιο είναι διαφοροποιημένο
όσον αφορά το εκπαιδευτικό και επαγγελματικό υπόβαθρο του, με ευρύ φάσμα εμπειριών και γνώσεων.
Κανένας από τους Συμβούλους δεν είχε σημαντικό οικονομικό συμφέρον, άμεσα ή έμμεσα, σε σημαντικό συμβόλαιο
με την Εταιρεία.
1.5
Διορισμός και Αντικατάσταση Διοικητικών Συμβούλων
Ο διορισμός και η αντικατάσταση των Διοικητικών Συμβούλων καθορίζονται από το Καταστατικό της Εταιρείας ως
ακολούθως:
10
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Συνέχεια)
1. Διοικητικό Συμβούλιο (συνέχεια)
1.5 Διορισμός και Αντικατάσταση Διοικητικών Συμβούλων (συνέχεια)
Σε κάθε Ετήσια Γενική Συνέλευση το ένα τρίτο των εκάστοτε Συμβούλων, ή εάν ο αριθμός αυτών δεν είναι
τρεις ή πολλαπλάσιος αυτού, τότε ο πλησιέστερος προς το ένα τρίτο αριθμός, αποχωρεί από το αξίωμα του
Συμβούλου.
Οι Σύμβουλοι οι οποίοι θ’ αποχωρούν κατ’ έτος από τη θέση τους είναι εκείνοι οι οποίοι παρέμειναν στην
θέση τους για μεγαλύτερο χρονικό διάστημα από την τελευταία εκλογή τους, μεταξύ όμως των προσώπων
τα οποία έγιναν Σύμβουλοι την ίδια μέρα ποια πρόσωπα θ’ αποχωρήσουν αποφασίζεται με κλήρο, εκτός αν
συμφωνηθεί μεταξύ τους διαφορετικά.
Κάθε Σύμβουλος που αποχωρεί είναι επανεκλέξιμος.
Η Εταιρεία κατά τη συνέλευση κατά την οποία ένας Σύμβουλος αποχωρήσει με τον πιο πάνω τρόπο,
δύναται να πληρώσει τη θέση που κενώθηκε, εκλέγοντας ένα άλλο πρόσωπο για την θέση αυτή, και αν
παραλείψει να το κάνει, ο Σύμβουλος που αποχωρεί θα θεωρείται, εάν προσφέρεται για επανεκλογή, ότι
έχει επανεκλεγεί, εκτός εάν στη συνέλευση αυτή αποφασισθεί ρητά να μη πληρωθεί η θέση που κενώθηκε
ή εκτός εάν απορριφθεί από τη συνέλευση πρόταση για επανεκλογή του Συμβούλου που αποχωρεί.
Χωρίς την σύσταση των Συμβούλων, κανένα πρόσωπο εκτός από τον Σύμβουλο που είχε αποχωρήσει σε
συνέλευση θα δικαιούται να εκλεγεί ως Σύμβουλος, εκτός εάν δοθεί στο εγγεγραμμένο γραφείο της
Εταιρείας γραπτή ειδοποίηση, όχι μικρότερη από τρεις και όχι μεγαλύτερη από είκοσι μία ημέρες πριν από
την καθορισμένη ημερομηνία για τη συνέλευση, υπογραμμένη από μέλος το οποίο δικαιούται να παραστεί
και να ψηφίσει στη συνέλευση για την οποία δόθηκε η ειδοποίηση, για την πρόθεση του να προτείνει το
πρόσωπο τούτο για εκλογή, μαζί με την γραπτή ειδοποίηση υπογραμμένη από το πρόσωπο το οποίο έχει
προταθεί, ότι αποδέχεται την υποψηφιότητα.
Η Εταιρεία δύναται από καιρού εις καιρό με σύνηθες ψήφισμα να αυξάνει ή να μειώνει τον αριθμό των
Συμβούλων και να αποφασίζει πότε αποχωρούν εκ περιτροπής οι Σύμβουλοι που αυξάνονται ή μειώνονται.
Εκτός εάν η Εταιρεία σε Γενική Συνέλευση αποφασίσει διαφορετικά, ο αριθμός των Συμβούλων δεν θα είναι
μικρότερος των τριών και δεν θα υπάρχει ανώτατο όριο αριθμού Συμβούλων.
Οι Σύμβουλοι θα μπορούν οποτεδήποτε και από καιρού εις καιρό, να διορίζουν οποιοδήποτε πρόσωπο στη
θέση του Συμβούλου, είτε προς το σκοπό πλήρωσης θέσης που κενώθηκε έκτακτα είτε επιπρόσθετα προς
τους υπάρχοντες Συμβούλους, σε τρόπο όμως που o συνολικός αριθμός των Συμβούλων να μην
υπερβαίνει, κατά οποιοδήποτε χρόνο, τον αριθμό που καθαρίζεται σύμφωνα με το Καταστατικό της
Εταιρείας. Σύμβουλος που έχει διοριστεί με τον τρόπο αυτό, θα κατέχει το αξίωμα του Συμβούλου μόνο
μέχρι την αμέσως επόμενη ετήσια γενική συνέλευση, οπότε θα δικαιούται σε επανεκλογή, αλλά δεν θα
λαμβάνεται υπ’ όψη για τον καθορισμό των Συμβούλων οι οποίοι θα αποχωρούν εκ περιτροπής.
Σύμφωνα με το Καταστατικό της Εταιρείας η κα Μαρία Ιωάννου Αχιλλίδη και ο κ. Ανδρέας Α. Ανδρέου αποχωρούν,
είναι όμως επανεκλέξιμοι και προσφέρονται για επανεκλογή. Επίσης o κ. Θεοδόσης Θεοδοσίου, ο οποίος
διορίστηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 5 Απριλίου 2024, προσφέρεται για επανεκλογή στην
Ετήσια Γενική Συνέλευση.
1.6
Εξουσίες Διοικητικών Συμβούλων
Οι γενικότερες εξουσίες των Διοικητικών Συμβούλων καθορίζονται από το Καταστατικό της Εταιρείας και τη
Νομοθεσία.
Ειδικά για την έκδοση μετοχών, το Διοικητικό Συμβούλιο έχει την εξουσία να εκδώσει μετοχές που θα προσφερθούν
στους υφιστάμενους μετόχους κατ’ αναλογία (pro rata) της συμμετοχής τους στο κεφάλαιο της Εταιρείας σε
συγκεκριμένη ημερομηνία που καθορίζει το Διοικητικό Συμβούλιο. Απαραίτητη προϋπόθεση για την υλοποίηση της
εξουσίας αυτής, είναι η διαθεσιμότητα του αναγκαίου μη εκδομένου ονομαστικού κεφαλαίου.
11
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Συνέχεια)
2
. Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου
Παρατίθενται πιο κάτω τα βιογραφικά σημειώματα των Διοικητικών Συμβούλων κατά την ημερομηνία της παρούσας
Έκθεσης.
2.1
Μη Εκτελεστικοί Διοικητικοί Σύμβουλοι
Θεοδόσης Θεοδοσίου
Ο Θεοδόσης είναι ο Διευθυντής Διεύθυνσης Λιανικής Τραπεζικής στην Τράπεζα Κύπρου, από τον Σεπτέμβριο του
2019.
Εντάχθηκε στην Τράπεζα Κύπρου το 1990 και κατείχε διάφορα καίρια πόστα σε διάφορες διευθύνσεις μέχρι το
2001 που ανέλαβε καθήκοντα Διευθυντή Μεγάλων Επιχειρήσεων στη Λεμεσό. Στη συνέχεια, το 2013 ανέλαβε τη
θέση του Περιφερειακού Διευθυντή Λεμεσού μέχρι τον Σεπτέμβριο του 2019.
Ο Θεοδόσης είναι κάτοχος πτυχίου (BSc) στα Μαθηματικά για Επιχειρήσεις από το Middlesex University London,
Ηνωμένου Βασιλείου και μεταπτυχιακού διπλώματος (MSc) Business System Analysis από το City University
London, Ηνωμένου Βασιλείου.
Είναι μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurolife.
Ευρίτα Μαλλή
Η Ευρίτα Μαλλή διαθέτει 20 χρόνια εμπειρίας στον κλάδο χρηματοοικονομικών υπηρεσιών σε Κύπρο, Ηνωμένο
Βασίλειο και ΗΠΑ. Εργάστηκε μεταξύ άλλων στην Λαϊκή Τράπεζα σε Κύπρο και Λονδίνο, στη Eurobank Cyprus, και
σε εταιρεία διαχείρισης ΟΣΕΚΑ. Απέκτησε πολύπλευρη εμπειρία από διευθυντικές θέσεις σε διάφορα τμήματα
συμπεριλαμβανομένων Διεκπεραίωσης συναλλαγών Ιδιωτικής Τραπεζικής & Θεματοφυλακής (Wealth Management
Operations), Διαχείρισης Κινδύνων, Συμμόρφωσης, και Διαχείρισης Έργων, και κατέχει θέματα που άπτονται
Αμοιβαίων Κεφαλαίων, Επενδυτικών Προϊόντων, Δανειοδοτήσεων και Διαχείρισης Ξένου συναλλάγματος και
διαθεσίμων.
Η Ευρίτα διαχειρίστηκε επίσης έργα που αφορούν συμβουλευτικές υπηρεσίες σε θέματα ακίνητης περιουσίας. Τα
έργα περιλαμβάνουν αξιολόγηση χαρτοφυλακίων Μη Εξυπηρετούμενων Χορηγήσεων συστεμικών τραπεζών σε
Κύπρο και Ελλάδα για λογαριασμό διεθνών θεσμικών επενδυτών, και υπηρεσίες προς τράπεζες αναφορικά με τις
εργασίες τους για ανταλλαγή χρεών με ακίνητα (Debt to Asset Swaps).
H Ευρίτα κατέχει μεταπτυχιακό MBA από το Ohio State University και πτυχία BBA / Χρηματοοικονομικά και ΒΑ /
Γερμανικά από το University of Texas at Austin (με υποτροφία Fulbright). Είναι επίσης εγγεγραμμένη, με
αναβαθμισμένο πιστοποιητικό, στο δημόσιο μητρώο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου.
12
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Συνέχεια)
2. Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου (συνέχεια)
2.1 Μη Εκτελεστικοί Διοικητικοί Σύμβουλοι (συνέχεια)
Ανδρέας Α. Ανδρέου
Ο Ανδρέας είναι Ιδρυτής και Εκτελεστικός Διευθυντής στην APS Andreou Property Strategy, εταιρεία παροχής
συμβουλευτικών υπηρεσιών σε θέματα ακίνητης περιουσίας. Δραστηριοποιείται στον τομέα από τον Δεκέμβριο του
1998.
Τα πεδία επαγγελματικής του κατάρτισης περιλαμβάνουν μεταξύ άλλων, ολόκληρο το φάσμα εκτιμήσεων ακίνητης
περιουσίας περιλαμβανόμενης της απώλειας χρήσης κατεχόμενης περιουσίας, μελέτες βιωσιμότητας και διευθύνσεις
έργων ανάπτυξης με έμφαση στο project turnaround, προώθηση και διάθεση ακινήτων, καθορισμό στρατηγικής
επενδύσεων και έρευνα αγοράς. Πρωτοπόρησε με την κατασκευή του πρώτου δείκτη αξιών ακινήτων στην Κύπρο
από το 1999. Διαθέτει πλούσιο αρθρογραφικό έργο με περισσότερες από 1.300 δημοσιεύσεις σε ΜΜΕ.
Ο Ανδρέας είναι κάτοχος πτυχίου (B.Sc.(Econ)), στα Econometrics & Mathematical Economics από το London
School of Economics και μεταπτυχιακού (M.Sc.) στο Land Management από το Reading University. Φέρει τον
επαγγελματικό τίτλο του MRICS ως Εγκεκριμένος Εκτιμητής Ακινήτων από το Royal Institution of Chartered
Surveyors του Ηνωμένου Βασιλείου, είναι εγγεγραμμένος στον κλάδο Εκτίμησης Γης του ΕΤΕΚ και Αδειούχος
Κτηματομεσίτης. Είναι ένα από τα ιδρυτικά μέλη του Συνδέσμου Επιστημόνων Εκτιμητών και Συμβούλων Ακινήτων
Κύπρου, στον οποίο υπηρέτησε ως μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου επί σειρά ετών.
Μάριος Αναστασίου
Είναι ο Εκτελεστικός Διευθυντής της εταιρείας συμβουλευτικών υπηρεσιών McAFIN Ltd και επικεφαλής του
τμήματος συμβουλευτικών υπηρεσιών της εταιρείας Γιώργος Ζ. Γεωργίου & Συνεργάτες Δ.Ε.Π.Ε.
Έχει εκτεταμένη εμπειρία στο χρηματοοικονομικό τομέα, με ιδιαίτερο ενδιαφέρον στην εφαρμογή και χρήση
τεχνολογίας για την ανάπτυξη καινοτόμων προϊόντων και την αποτελεσματικότερη εταιρική διακυβέρνηση.
Διετέλεσε οικονομικός διευθυντής και ανώτερο διευθυντικό στέλεχος διεθνούς τράπεζας, με ενεργό ρόλο στα
επαγγελματικά δρώμενα της Κύπρου, ως μέλος σε διάφορες επιτροπές και επαγγελματικούς συνδέσμους. Ήταν ο
ιδρυτικός πρόεδρος της επιτροπής Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών του ΣΕΛΚ, αντιπρόεδρος του συνδέσμου
Διεθνών Τράπεζων Κύπρου (AIB), μέλος του διοικητικού συμβούλιου του Συνδέσμου Διεθνών Εταιριών Κύπρου
(CIBA) και μέλος της Διαχειριστικής Επιτροπής του Deposit Protection Scheme (DPS).
Σπούδασε Λογιστική BA (Honors) στο Λονδίνο όπου και συνέχισε με την απόκτηση του επαγγελματικού τίτλου
Chartered Accountant (ACA – ICAEW). Είναι μέλος του Συνδέσμου Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου (ΣΕΛΚ).
2.2
Διευθύνων Σύμβουλος
Μιχάλης Ξιούρος
Σπούδασε B.Sc. Μαθηματικά και Ηλεκτρονικούς Υπολογιστές στο King’s College του University of London.
Μετέπειτα απέκτησε τον τίτλο του MBA από το University of Cambridge, με πλήρη υποτροφία από το British
Council. To 1996 εργοδοτήθηκε στον Όμιλο Λαϊκής, ενώ από το 1999 μέχρι και το 2008 εργαζόταν στο
Χρηματιστηριακό Τμήμα της Λαϊκής Επενδυτικής. Από το 2009 μέχρι και Οκτώβριο του 2012 κατείχε τη θέση του
Διευθυντή του Χρηματιστηριακού Τμήματος, ενώ από τον Νοέμβριο του 2012 μέχρι και τον Δεκέμβριου του 2015
τη θέση του Γενικού Διευθυντή της Laiki Financial Services.
Κατέχει τη θέση Διευθυντή Εργασιών και Στρατηγικής στο Real Estate Management Unit (REMU) της Τράπεζας
Κύπρου. Παράλληλα εκτελεί χρέη Διευθύνοντος Συμβούλου της LCP Holdings and Investments Public Co Ltd. Είναι
CFA Charterholder από το 2003. Είναι επίσης Μέλος του Royal Institution of Chartered Surveyors (MRICS).
Συμμετέχει στα Διοικητικά Συμβούλια άλλων ιδιωτικών εταιρειών.
13
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Συνέχεια)
2. Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου (συνέχεια)
2.3
Εκτελεστική Σύμβουλος
Μαρία Ιωάννου Αχιλλίδη
Είναι Mέλος του Συνδέσμου Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου, του Association of Chartered Certified Accountants
και του Association of Accounting Technicians. Κατέχει επίσης τον τίτλο του MBA από το University of Leicester,
UK. Toν Ιούνιο 1995 εργοδοτήθηκε στον Όμιλο Λαϊκής, ενώ από τον Ιανουάριο 2000 μέχρι και τον Μάρτιο 2004
εργαζόταν στη Λαϊκή Επενδυτική ως Διευθυντής Λογιστηρίου και Τμήματος Εξυπηρέτησης Πελατών. Από τον
Απρίλιο 2004 μέχρι και τον Δεκέμβριου του 2008 κατείχε τη θέση του Οικονομικού Διευθυντή της LCP Holdings and
Investments Public Ltd και στη συνέχεια τη θέση του Οικονομικού Διευθυντή της Laiki Financial Services Ltd.
Είναι μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της The Cyprus Investment and Securities Corporation Ltd. Είναι επίσης
Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του Συνδέσμου Δημοσίων Εταιρειών Κύπρου (ΣΥΔΕΚ).
3
. Επιτροπές Διοικητικού Συμβουλίου
Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει συστήσει Επιτροπή Ελέγχου, καθώς και Επιτροπές Διορισμών, Αμοιβών και Διαχείρισης
Κινδύνων, όπως προνοεί ο Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης.
3.1
Επιτροπή Ελέγχου
Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει ορίσει Επιτροπή Ελέγχου με γραπτούς όρους εντολής που καθορίζουν σαφώς τις
εξουσίες και τα καθήκοντα της. Οι όροι εντολής έχουν αναθεωρηθεί ώστε να λαμβάνουν υπόψη τις διατάξεις του
Κώδικα. Η σύνθεση της Επιτροπής Ελέγχου αποτελείται από τρεις Ανεξάρτητους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους. Η
Επιτροπή αποτελείται από τους:
• Μάριος Αναστασίου – Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Πρόεδρος
• Ευρίτα Μαλλή – Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος
• Ανδρέας Α. Ανδρέου – Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος
Μέχρι την 01η Δεκεμβρίου 2023, που αποτελεί την ημερομηνία παραίτησής του, ο κ. Σωφρόνης Κληρίδης
διατελούσε ως Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος της Επιτροπής Ελέγχου.
Ο Πρόεδρος της Επιτροπής Ελέγχου έχει εμπειρία στα Λογιστικά/Ελεγκτικά. Ο κ. Μάριος Αναστασίου έχει
σπουδάσει Λογιστική BA (Honors) στο Λονδίνο όπου και συνέχισε με την απόκτηση του επαγγελματικού τίτλου
Chartered Accountant. Είναι μέλος του Συνδέσμου Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου (ΣΕΛΚ).
Η Επιτροπή Ελέγχου έχει τις πιο κάτω ευθύνες και αρμοδιότητες:
1. Αξιολόγηση των εσωτερικών χρηματοοικονομικών συστημάτων και των συστημάτων εσωτερικού ελέγχου
2. Παρακολούθηση και αξιολόγηση της ορθής λειτουργίας της Διεύθυνσης Εσωτερικού Ελέγχου
3. Εξέταση των περιοδικών εκθέσεων ελέγχου
4. Διασφάλιση της ανεξαρτησίας της λειτουργίας του εσωτερικού ελέγχου
5. Συζήτηση με τον εσωτερικό ελεγκτή αναφορικά με την έκθεση του και τυχόν αδυναμίες που έχουν
εντοπιστεί
6. Διατύπωση συμβουλευτικής γνώμης στο Διοικητικό Συμβούλιο για το διορισμό, τερματισμό και καθορισμό
της αμοιβής των εξωτερικών ελεγκτών της Εταιρείας
7. Επιθεώρηση της ανεξαρτησίας και αντικειμενικότητας των εξωτερικών ελεγκτών και της έκτασης και
αποτελεσματικότητας του ελέγχου
8. Διατύπωση συμβουλευτικής γνώμης στο Διοικητικό Συμβούλιο για το θέμα της επιλογής των λογιστικών
πολιτικών για τις οικονομικές καταστάσεις
9. Επιθεώρηση των συναλλαγών της Εταιρείας με συνδεδεμένα πρόσωπα (όπως ορίζονται στην περί
Χρηματιστηρίου νομοθεσία και κανονισμούς) ούτως ώστε να διασφαλίζεται ότι αυτές γίνονται στα πλαίσια της
συνήθους εμπορικής πρακτικής (arm’s length)
14
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Συνέχεια)
3. Επιτροπές Διοικητικού Συμβουλίου (συνέχεια)
3.2
Επιτροπή Διορισμών
Η Επιτροπή Διορισμών ασχολείται μόνο με διορισμούς μη εκτελεστικών συμβούλων. Οι διορισμοί αποφασίζονται
από το Διοικητικό Συμβούλιο και υπόκεινται στην έγκριση της Γενικής Συνέλευσης. Κατά το 2023 η Επιτροπή
Διορισμών συνήλθε μία φορά.
Η σύνθεση της Επιτροπής Διορισμών αποτελείται από τρεις Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους, εκ των οποίων οι δύο
είναι ανεξάρτητοι. Η Επιτροπή αποτελείτο από τους:
Θεοδόσης Θεοδοσίου – Μη Ανεξάρτητος, μη Εκτελεστικός Πρόεδρος
• Ανδρέας Α. Ανδρέου – Ανεξάρτητο, μη Εκτελεστικό Μέλος
• Μάριος Αναστασίου – Ανεξάρτητο, μη Εκτελεστικό Μέλος
Η Επιτροπή Διορισμών έχει τις πιο κάτω ευθύνες και αρμοδιότητες:
1. Να καθορίζει, και να επανεξετάζει από καιρό σε καιρό, το απαιτούμενο προφίλ δεξιοτήτων και εμπειρίας που
πρέπει να έχει ένα πρόσωπο που υπηρετεί ως μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου
2. Να εξετάζει εισηγήσεις για διορισμό μελών του Διοικητικού Συμβουλίου με βάση αυτό το προφίλ και να
παραδίδει έκθεση στο Διοικητικό Συμβούλιο στη βάση της οποίας αυτό θα αποφασίζει για το διορισμό
συγκεκριμένου προσώπου
3. Το πιο πάνω προφίλ πρέπει να καλύπτει όλα τα σχετικά θέματα που θα περιλαμβάνουν (α) δεξιότητες και
εμπειρία, (β) προτιμητέα ηλικία, (γ) διαθέσιμο χρόνο, (δ) εταιρείες με τις οποίες δεν μπορεί να έχει σχέση λόγω
σύγκρουσης συμφερόντων, (ε) το χρόνο που αναμένεται να απασχολείται στην Εταιρεία, (στ) πληροφορίες που
πρέπει να έχει στη διάθεση του ο υποψήφιος πριν συναντηθεί με το Διοικητικό Συμβούλιο
4. Να εξετάζει άλλα θέματα σχετικά με διορισμούς όπως αυτά θα καθορίζονται από καιρό σε καιρό από το
Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας
3.3
Επιτροπή Αμοιβών
Η Επιτροπή Αμοιβών συνέρχεται όταν κριθεί απαραίτητο αλλά τουλάχιστο μία φορά το χρόνο. Κατά το 2023 η
Επιτροπή Αμοιβών συνήλθε μία φορά.
Η σύνθεση της Επιτροπής Αμοιβών αποτελείται από τρεις Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους, εκ των οποίων οι δύο
είναι ανεξάρτητοι. Η Επιτροπή αποτελείτο από τους:
• Θεοδόσης Θεοδοσίου – Μη Ανεξάρτητος, μη Εκτελεστικός Πρόεδρος
• Ευρίτα Μαλλή – Ανεξάρτητο, μη Εκτελεστικό Μέλος
• Μάριος Αναστασίου – Ανεξάρτητο, μη Εκτελεστικό Μέλος
Μέχρι την 01η Δεκεμβρίου 2023, που αποτελεί την ημερομηνία παραίτησής του, ο κ. Σωφρόνης Κληρίδης
διατελούσε ως Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος της Επιτροπής Αμοιβών.
Η Επιτροπή Αμοιβών έχει τις πιο κάτω ευθύνες και αρμοδιότητες:
1. Εξέταση των αμοιβών των εκτελεστικών συμβούλων
2. Υποβολή προς το Διοικητικό Συμβούλιο πρότασης για καθορισμό των ετήσιων αυξήσεων και άλλων
ωφελημάτων των εκτελεστικών συμβούλων
3. Ετοιμασία ετήσιας Έκθεσης Αμοιβών προς το Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση και υποβολή στους
μετόχους
15
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Συνέχεια)
3. Επιτροπές Διοικητικού Συμβουλίου (συνέχεια)
3.3 Επιτροπή Αμοιβών (συνέχεια)
Πολιτική Αμοιβών
Η Πολιτική Αμοιβών της Εταιρείας αναφέρει ότι για τον καθορισμό των αμοιβών των Εκτελεστικών Συμβούλων
λαμβάνονται υπόψη τα προσόντα, οι εμπειρίες, οι ευθύνες και η προσωπική απόδοση, οι αμοιβές παρόμοιων θέσεων
στην αγορά και η επικερδότητα της Εταιρείας με γνώμονα την προσέλκυση και διατήρηση υψηλού επιπέδου
διευθυντών.
Οι αμοιβές των Εκτελεστικών Συμβούλων αποφασίζονται κατά περίπτωση από την Επιτροπή Αμοιβών και το
Διοικητικό Συμβούλιο και αποτελούνται από μισθό.
Οι αμοιβές των Διοικητικών Συμβούλων υπό την ιδιότητά τους ως μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου εγκρίνονται
από τους μετόχους σε Γενική Συνέλευση.
Ο Διευθύνων Σύμβουλος και η Εκτελεστική Σύμβουλος, δεν έχουν συμβόλαιο εργοδότησης και δεν αμείβονται για
τις υπηρεσίες τους. Ο Διευθύνων Σύμβουλος, η Εκτελεστική Σύμβουλος και οι Μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι οι οποίοι
εκπροσωπούν το Συγκρότημα της Τράπεζας Κύπρου δεν λαμβάνουν οποιαδήποτε αμοιβή, όπως αναφέρεται και στη
Σημείωση
27
.1 στις Οικονομικές Καταστάσεις της LCP Holdings and Investments Public Ltd, όπου η μισθοδοσία των
Εκτελεστικών και Μη Εκτελεστικών Διοικητικών Συμβούλων δικαιολογείται επαρκώς, ούτως ώστε οι επενδυτές να
αντιλαμβάνονται τη φιλοσοφία του πλάνου αμοιβών καθώς και τις πραγματικές αμοιβές που δίδονται σύμφωνα με
το πλάνο αυτό.
Βεβαιώνεται ότι οι ανεξάρτητοι μη εκτελεστικοί Διοικητικοί Σύμβουλοι δεν έχουν λάβει από την Εταιρεία εντός του
12μήνου που προηγήθηκε του διορισμού τους, οποιαδήποτε ουσιώδη άλλη αποζημίωση, εκτός από την αμοιβή τους
ως μέλη, η οποία έχει εγκριθεί από τη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας.
3.4
Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων
Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει ορίσει Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων. Η Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων συνέρχεται
όταν κριθεί απαραίτητο.
Στις 31 Δεκεμβρίου 2023, η Επιτροπή αποτελείτο από τρεις Ανεξάρτητους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους και
συγκεκριμένα από τους:
• Ευρίτα Μαλλή – Ανεξάρτητη, μη Εκτελεστική Πρόεδρος
• Ανδρέας Α. Ανδρέου – Ανεξάρτητο, μη Εκτελεστικό Μέλος
• Μάριος Αναστασίου – Ανεξάρτητο, μη Εκτελεστικό Μέλος
Μέχρι την 01η Δεκεμβρίου 2023, που αποτελεί την ημερομηνία παραίτησής του, ο κ. Σωφρόνης Κληρίδης
διατελούσε ως Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Πρόεδρος της Επιτροπής Διαχείρισης Κινδύνων και η κα. Ευρίτα
Μαλλή, που κατά την ημερομηνία αυτή, ανέλαβε καθήκοντα Ανεξαρτήτου Μη Εκτελεστικού Προέδρου,
προηγουμένως διατελούσε ως Ανεξάρτητο, Μη Εκτελεστικό Μέλος της εν λόγω Επιτροπής.
Η Πρόεδρος της Επιτροπής Διαχείρισης Κινδύνων, κα. Ευρίτα Μαλλή, έχει εμπειρία σε θέματα διαχείρισης κινδύνων
καθότι εργάστηκε σε διευθυντικές θέσεις σε διάφορα τμήματα συμπεριλαμβανομένων της Διαχείρισης Κινδύνων,
Συμμόρφωσης, και Διαχείρισης Έργων, και κατέχει θέματα που άπτονται Αμοιβαίων Κεφαλαίων, Επενδυτικών
Προϊόντων, Δανειοδοτήσεων και Διαχείρισης Ξένου συναλλάγματος και διαθεσίμων. Διαχειρίστηκε επίσης έργα που
αφορούν συμβουλευτικές υπηρεσίες επί θεμάτων ακίνητης περιουσίας. Τα έργα περιλαμβάνουν αξιολόγηση
χαρτοφυλακίων Μη Εξυπηρετούμενων Χορηγήσεων συστεμικών τραπεζών σε Κύπρο και Ελλάδα για λογαριασμό
διεθνών θεσμικών επενδυτών, και υπηρεσίες προς τράπεζες αναφορικά με τις εργασίες τους για ανταλλαγή χρεών
με ακίνητα (Debt to Asset Swaps).
Τα καθήκοντα της Επιτροπής Διαχείρισης Κινδύνων περιλαμβάνουν την επιθεώρηση των συστημάτων διαχείρισης
κινδύνων και την ενημέρωση του Διοικητικού Συμβουλίου για την αποτελεσματικότητα τους.
16
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Συνέχεια)
4
. Ευθύνη και Έλεγχος
4.1
Αρχή της συνεχιζόμενης λειτουργίας (Going Concern)
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας έχει εξετάσει την ικανότητα της Εταιρείας να λειτουργεί ως δρώσα
οικονομική μονάδα, λαμβάνοντας υπόψη την επίδραση των αρνητικών συνθηκών που επικρατούν στην κυπριακή
οικονομία. Περισσότερες πληροφορίες παρουσιάζονται στην Σημείωση
2
.1, στις Οικονομικές Καταστάσεις της
Εταιρείας.
4.2
Εσωτερικός Έλεγχος και Συστήματα Ελέγχου και Διαχείρισης Κινδύνων σε Σχέση με τη
Διαδικασία Σύνταξης των Οικονομικών Καταστάσεων
Το Διοικητικό Συμβούλιο πρέπει να διασφαλίζειέχει την ύπαρξη και διατήρηση ενός επαρκούς και αποτελεσματικού
συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου και Διαχείρισης Κινδύνου για την LCP Holdings and Investments Public Ltd και
αξιολογεί την επάρκειά του τουλάχιστο μία φορά το χρόνο.
Δεδομένου του γεγονότος ότι η Εταιρεία δεν διεξάγει οποιεσδήποτε εργασίες αλλά κατέχει μόνο συγκεκριμένες
επενδυτικές συμμετοχές, οργανωτικά οι διαδικασίες της περιλαμβάνουν την εξέταση των αποτελεσμάτων της
Εταιρείας τα οποία εγκρίνονται από το Διοικητικό Συμβούλιου και χάραξη της στρατηγική της Εταιρείας με βάση τα
δεδομένα που υφίστανται κατά τη δεδομένη στιγμή.
Η Εταιρεία έχει αναθέσει στην Υπηρεσία Εσωτερικού Ελέγχου του Συγκροτήματος της Τράπεζας Κύπρου την παροχή
υπηρεσιών για θέματα εσωτερικού ελέγχου.
Το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου και Διαχείρισης Κινδύνου αξιολογείται από το Διοικητικό Συμβούλιο και την
Επιτροπή Ελέγχου στους οποίους υποβάλλονται για το σκοπό αυτό εκθέσεις από τη Διεύθυνση Εσωτερικού
Ελέγχου. Για την επιτέλεση του έργου του, το Διοικητικό Συμβούλιο επικεντρώνεται σε θέματα ψηλού κινδύνου.
Στόχος του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου και Διαχείρισης Κινδύνου είναι να ελαχιστοποιεί τους κινδύνους
λαθών, παρατυπιών και απάτης ώστε να μπορεί να δοθεί μέσω του λογική, αλλά όχι απόλυτη διαβεβαίωση, ότι δε
θα υπάρξει σημαντική ζημιά.
Το Διοικητικό Συμβούλιο και η Επιτροπή Ελέγχου παραλαμβάνει επίσης εκθέσεις και από τους Εξωτερικούς Ελεγκτές
της Εταιρείας, με τους οποίους συναντάται τουλάχιστον μία φορά το χρόνο.
Οι εξωτερικοί ελεγκτές της Εταιρείας, παρόλο που προσφέρουν κι άλλες υπηρεσίες εκτός από τις ελεγκτικές,
βεβαιώνουν την αντικειμενικότητα και την ανεξαρτησία τους η οποία εξασφαλίζεται μέσω της συμμόρφωσης τους
με το Διεθνή Κώδικα Δεοντολογίας Διεθνούς Ομοσπονδίας Λογιστών (ο οποίος εφαρμόζεται και από τον Σύνδεσμο
Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου) και όλων των άλλων απαιτήσεων αναφορικά με την ανεξαρτησία που ισχύουν
στην Κύπρο. Η «Βεβαίωση Ανεξαρτησίας» των εξωτερικών ελεγκτών της Εταιρείας θα υποβληθεί στο ΧΑΚ μαζί με
την παρούσα Έκθεση περί Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Το Διοικητικό Συμβούλιο βεβαιώνει ότι είναι ικανοποιημένο με την αποτελεσματικότητα του συστήματος
εσωτερικού ελέγχου και διαχείρισης κινδύνου, καθώς και τις διαδικασίες επαλήθευσης της ορθότητας, πληρότητας
και εγκυρότητας των πληροφοριών στις οικονομικές καταστάσεις και άλλες γνωστοποιήσεις που παρέχονται στους
μετόχους και επενδυτές. Επιπρόσθετα, το Διοικητικό Συμβούλιο βεβαιώνει ότι δεν έχει περιέλθει σε γνώση του
οποιαδήποτε παράβαση των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών.
Επιπρόσθετα, το Διοικητικό Συμβούλιο έχει διορίσει ως Λειτουργό Συμμόρφωσης με τον Κώδικα Εταιρικής
Διακυβέρνησης την κα. Μαρία Ιωάννου Αχιλλίδη, Εκτελεστική Διοικητική Σύμβουλο της Εταιρείας.
5
. Δανεισμός Διοικητικών Συμβούλων και Άλλες Συναλλαγές
Δεν υπάρχει οποιοσδήποτε δανεισμός προς τους Διοικητικούς Συμβούλους και επίσης δεν υπάρχουν ποσά
εισπρακτέα από Εταιρεία στην οποία είναι εμπλεκόμενος Σύμβουλος ή συνδεδεμένο με αυτόν πρόσωπο.
Οποιεσδήποτε συναλλαγές μεταξύ των Διοικητικών Συμβούλων και της Εταιρείας διεξάγονται στη συνήθη πορεία
των εργασιών της Εταιρείας, υπό τους συνήθεις εμπορικούς όρους και με πλήρη διαφάνεια. Πληροφορίες για τις
συναλλαγές των Συμβούλων και συγγενικών τους εταιρειών με την Εταιρεία κατά το έτος 2023 παρουσιάζονται στη
Σημείωση
27
, στις Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας.
17
LCP HOLDINGS AND INVESTMENTS PUBLIC LTD
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Συνέχεια)
6
. Σχέσεις με τους Μετόχους
Η LCP Holdings and Investments Public Ltd φροντίζει ώστε όλοι οι μέτοχοι να ενημερώνονται έγκαιρα και με
σαφήνεια για την οικονομική κατάσταση και τις ουσιώδης αλλαγές που αφορούν την Εταιρεία,
συμπεριλαμβανομένων της απόδοσης, της ιδιοκτησίας και διακυβέρνησης της. Για το λόγο αυτό, η LCP Holdings
and Investments Public Ltd ανακοινώνει τα αποτελέσματα της σύμφωνα με τους σχετικούς κανονισμούς.
Παράλληλα, έχουν ορισθεί διαδικασίες που διασφαλίζουν ώστε σημαντικές πληροφορίες για την Εταιρεία να
ανακοινώνονται στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου. Επιπρόσθετα, το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας έχει
διορίσει Σύνδεσμο Επικοινωνίας των Μετόχων και Επενδυτών με την Εταιρεία (Investor Relations Officer) την κα.
Μαρία Ιωάννου Αχιλλίδη, Εκτελεστική Διοικητική Σύμβουλο της Εταιρείας.
Ο Ανώτερος Ανεξάρτητος Διοικητικός Σύμβουλος, κ. Μάριος Αναστασίου, είναι επίσης διαθέσιμος να ακούει τις
ανησυχίες των μετόχων, σε περίπτωση που τυχόν προβλήματα τους δεν έχουν λυθεί διαμέσου των κανονικών
καναλιών επικοινωνίας.
Η LCP Holdings and Investments Public Ltd ενθαρρύνει την παρουσία των μετόχων στις Γενικές Συνελεύσεις και
γενικότερα τηρεί τις διατάξεις του περί Εταιρειών Νόμου και του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης. Στη Γενική
Συνέλευση όλοι οι μέτοχοι της Εταιρείας τυγχάνουν ίσης μεταχείρισης και έχουν τα ίδια δικαιώματα ψήφου. Σε
περίπτωση ψηφοφορίας μέσω αντιπροσώπου, αυτή πραγματοποιείται με την παραχώρηση γραπτού πληρεξουσίου
από τον νόμιμο κάτοχο της κυριότητας των μετοχικών τίτλων.
Επιπρόσθετα, η Εταιρεία παρέχει τη δυνατότητα σε μετόχους οι οποίοι στο σύνολό τους αντιπροσωπεύουν
τουλάχιστον 5% των μετοχών να εγγράφουν θέματα προς συζήτηση στις Γενικές Συνελεύσεις, σύμφωνα με τις
διαδικασίες που προβλέπονται από τον περί Εταιρειών Νόμο.
Οποιαδήποτε αλλαγή ή προσθήκη στο Καταστατικό της Εταιρείας δύναται να πραγματοποιηθεί μόνο με Ειδικό
Ψήφισμα σε Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας.
18
