MediClin AG

Offenburg

Zwischenbericht zum 31. März 2016

Zwischenbericht der MEDICLIN Aktiengesellschaft
für die Zeit vom 1. Januar 2016 bis 31. März 2016

MediClin - Ein Unternehmen der Asklepios-Gruppe

Kennzahlen der Geschäftsentwicklung im Konzern

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Q1 2016 Q1 2015 Veränderung in %
Anzahl Aktien in Millionen Stück 47,50 47,50
Fallzahlen (stationär) 29.859 29.448 + 1,4
Bettenzahl zum 31.03. 8.050 8.005 + 0,6
Auslastung in % 86,2 86,6
Mitarbeiter in Vollzeitkräften (durchschnittliche Anzahl) 6.558 6.463 + 1,5


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in Mio. € Q1 2016 Q1 2015 Veränderung in %
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 3,9 3,4 + 14,0
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit je Aktie in € 0,08 0,07 + 14,0
Umsatzerlöse 141,9 136,6 + 3,9
EBITDAR 17,9 17,5 + 2,1
EBITDAR-Marge in % 12,6 12,8
EBITDA 6,4 6,0 + 5,2
EBITDA-Marge in % 4,5 4,4
EBIT (Betriebsergebnis) 1,7 1,6 + 6,7
EBIT-Marge in % 1,2 1,2
Finanzergebnis - 0,7 - 0,8 + 11,9
Aktionären der MediClin AG zuzurechnendes Konzernergebnis 0,9 0,8 + 9,2
Ergebnis je Aktie in € 0,02 0,02 + 9,2
Investitionen (Bruttozugänge zum Anlagevermögen) 7,1 6,8 + 5,3
davon Fördermittel 0,9 0,4
Zinsdeckungskoeffizient (EBITDA /Zinsergebnis) 8,8 x 7,7 x


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in Mio. € 31.03.2016 31.12.2015 Veränderung in %
Bilanzsumme 338,3 329,4 + 2,7
Eigenkapital 165,8 169,1 - 2,0
Eigenkapitalquote in % 49,0 51,3
Eigenkapitalrentabilität in %1 10,1 9,8
Finanzschulden (gegenüber Kreditinstituten) 43,6 46,5 - 6,4
Liquide Mittel 25,0 29,5 -15,5
Nettoschulden 18,6 17,0 + 9,3
Nettoschulden / EBITDA2 0,4 x 0,4 x


1 Konzernergebnis der vorangegangenen 12 Monate / Eigenkapital
 2 EBITDA der vorangegangenen 12 Monate


Aus rechnerischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von + / - einer Einheit (€, % etc.) auftreten; die Prozentsätze sowie die Veränderungen in % sind auf Basis der nicht gerundeten €-Werte ermittelt.

Konzernzwischenlagebericht der MEDICLIN Aktiengesellschaft für die Zeit vom 1. Januar 2016 bis 31. März 2016

Allgemeiner Hinweis

Im Zuge des Inkrafttretens des Gesetzes zur Umsetzung der Transparenzrichtlinie-Änderungsrichtlinie, die 2013 von der EU-Kommission verabschiedet wurde, ist die Pflicht der Quartalsberichterstattung Ende 2015 für Unternehmen in Deutschland entfallen. Der Börsenrat der Frankfurter Wertpapierbörse hat daraufhin am 12. November 2015 die Börsenordnung für Unternehmen im Prime Standard an die geänderte Gesetzeslage angepasst und die Pflicht zur Erstellung einer Quartalsmitteilung bzw. Konzernquartalsmitteilung anstelle der bisherigen Quartalsfinanzberichte eingeführt. Die Mitteilungen beziehen sich auf die ersten drei Monate (Q1) und wahlweise entweder nur auf das dritte Quartal (Q3) oder den 9-Monats-Zeitraum des Geschäftsjahres. Für den Halbjahresbericht gelten die bisherigen Regelungen. In den Mitteilungen müssen die wesentlichen Ereignisse und deren Auswirkungen auf die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage sowie Abweichungen zur gegebenen Prognose erläutert werden. Bezüglich der Darstellung von Kennzahlen, des Nachtragsberichts, des Chancen- und Risikoberichts sowie des Konzernanhangs werden keine Vorschriften gemacht.

MediClin wird wie bisher Konzernzwischenberichte erstellen, jedoch die Gesetzesänderung nutzen, um die Berichterstattung bezogen auf den Umfang zu straffen.

Wirtschaftsbericht für das 1. Quartal 2016

Gesamtaussage zur Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage

Im 1. Quartal 2016 lag der Konzernumsatz in Höhe von 141,9 Mio. Euro um 5,3 Mio. Euro oder 3,9 % über dem Wert des 1. Quartals 2015. Die Umsatzerlöse des Segments Postakut stiegen um 4,5 Mio. Euro, die des Segments Akut um 0,6 Mio. Euro und die des Geschäftsfelds Pflege um 0,2 Mio. Euro. Damit setzte sich die positive Umsatzentwicklung des Jahres 2015 auch im 1. Quartal des neuen Geschäftsjahres fort.

Das Konzern-EBIT betrug 1,7 Mio. Euro und lag damit um 0,1 Mio. Euro über dem Vorjahreswert. Zur Ergebnisverbesserung hat ausschließlich das Segment Postakut beigetragen.

Im 1. Quartal 2016 wurden 7,1 Mio. Euro (brutto) investiert (Q1 2015: 6,8 Mio. Euro), überwiegend in den Umbau und Ausbau der Kliniken. Die Investitionen liegen damit im Rahmen der Jahresplanung. Zum 31. März 2016 betrugen die liquiden Mittel 25,0 Mio. Euro (31.12.2015: 29,5 Mio. Euro).

Zu den im Geschäftsbericht 2015 im Prognosebericht veröffentlichten Angaben haben sich aus Sicht des 1. Quartals 2016 keine Änderungen ergeben, die einen wesentlichen Einfluss auf die weitere Geschäftsentwicklung der MediClin nehmen könnten. Das Gleiche gilt auch für Änderungen im Chancen- und Risikomanagement, sodass auch hier auf die Angaben im Geschäftsbericht 2015 verwiesen werden kann.

Dies und der gute Start in das Geschäftsjahr 2016 lassen erwarten, dass die für den Konzern und die Segmente gegebenen Umsatz- und Ergebnisziele erreicht werden können.

Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage

Ertragslage

Umsatz- und Ergebnisentwicklung im Konzern

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Q1 2016 Q1 2015
Konzernumsatz in Mio. € 141,9 136,6
Materialaufwand in Mio. € 26,4 25,9
Materialaufwandsquote in % 18,6 19,0
Personalaufwand in Mio. € 86,0 82,3
Personalaufwandsquote in % 60,6 60,2
Abschreibungen in Mio. € 4,7 4,5
Sonstige betriebliche Aufwendungen in Mio. € 25,0 24,2
Konzernbetriebsergebnis in Mio. € 1,7 1,6


Der Konzernumsatz lag im 1. Quartal 2016 um 5,3 Mio. Euro oder 3,9 % über dem Vergleichswert des Vorjahres. Der Materialaufwand erhöhte sich um 0,5 Mio. Euro (+1,8 %), der Personalaufwand stieg im Wesentlichen aufgrund einer höheren Mitarbeiterzahl (+95 Vollzeitkräfte) um 3,7 Mio. Euro (+4,5 %). Die Erhöhung der Abschreibungen und der sonstigen betrieblichen Aufwendungen entwickelte sich den Erwartungen entsprechend, sodass ein um 0,1 Mio. Euro über dem Vergleichsquartal des Vorjahres liegendes Betriebsergebnis erzielt werden konnte.

Das Finanzergebnis in Höhe von - 0,7 Mio. Euro verbesserte sich um knapp 0,1 Mio. Euro, vor allem wegen geringerer Zinsen und ähnlichen Aufwendungen.

Das den Aktionären der MEDICLIN Aktiengesellschaft zuzurechnende Konzernergebnis liegt bei 0,9 Mio. Euro (Q1 2015: 0,8 Mio. Euro). Das Ergebnis je Aktie beträgt 0,02 Euro (Q1 2015: 0,02 Euro).

Die ausführliche Umsatz- und Ergebnisentwicklung der Segmente wird in der Berichterstattung der Segmente dargestellt.

Finanz- und Vermögenslage

Liquidität

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in Mio. € Q1 2016 Q1 2015
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 3,9 3,4
davon Konzernergebnis 0,9 0,8
Cashflow aus Investitionstätigkeit - 5,4 - 4,4
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit - 3,0 - 3,1
Zahlungswirksame Veränderung der liquiden Mittel - 4,5 - 4,1
Liquide Mittel am Anfang der Periode 29,5 26,3
Liquide Mittel am Ende der Periode 25,0 22,2


Die zahlungswirksame Veränderung der liquiden Mittel resultiert vor allem aus der Veränderung des Cashflows aus Investitionstätigkeit. Dieser betrug - 5,4 Mio. Euro (Q1 2015: - 4,4 Mio. Euro). In das Sachanlagevermögen flossen dabei 6,4 Mio. Euro (Q1 2015: 5,0 Mio. Euro). Dabei beliefen sich die Einzahlungen aus Investitionsfördermitteln auf 1,2 Mio. Euro (Q1 2015: 1,0 Mio. Euro).

Bilanzstruktur

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in Mio. € 31.03.2016 in % der Bilanzsumme 31.12.2015 in % der Bilanzsumme
Aktiva



Langfristige Vermögenswerte 220,2 65,1 217,4 66,0
Kurzfristige Vermögenswerte 118,1 34,9 112,0 34,0

338,3 100,0 329,4 100,0
Passiva



Eigenkapital 165,8 49,0 169,1 51,3
Langfristige Schulden 106,1 31,4 103,8 31,5
Kurzfristige Schulden 66,4 19,6 56,5 17,2

338,3 100,0 329,4 100,0


Die Bilanzsumme erhöhte sich gegenüber dem 31. Dezember 2015 um 8,9 Mio. Euro.

Die langfristigen Vermögenswerte stiegen um 2,8 Mio. Euro, wobei sich die Sachanlagen um 1,7 Mio. Euro und die aktiven latenten Steuern um 1,1 Mio. Euro erhöht haben.

Die kurzfristigen Vermögenswerte erhöhten sich im Wesentlichen aufgrund der um 6,1 Mio. Euro höheren Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Auf der Passivseite reduzierte sich das Eigenkapital um 3,3 Mio. Euro, im Wesentlichen aufgrund der Veränderung der Gewinnrücklage. In der Gewinnrücklage wird die nach IAS 19 im erfolgsneutralen Ergebnis erfasste Neubewertung aus leistungsorientierten Pensionszusagen und ähnlichen Verpflichtungen erfasst. Zum 31. März 2016 wurde der Zinssatz zur Diskontierung der Pensionsverpflichtung von 2,3 % (31.12.2015) auf 1,8 % gesenkt.

Die langfristigen Schulden erhöhten sich um 2,3 Mio. Euro. Dies resultiert überwiegend aus einem Rückgang der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten um 2,8 Mio. Euro und dem Anstieg der Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen in Höhe von 5,1 Mio. Euro, hier im Wesentlichen aufgrund des geänderten Zinssatzes.

Die Erhöhung der kurzfristigen Schulden um 9,9 Mio. Euro ergibt sich nahezu vollständig aus der Erhöhung der sonstigen Verbindlichkeiten. Diese beinhalten einschließlich noch abzuführender Lohnsteuer zum überwiegenden Teil Personalverbindlichkeiten.

Im Geschäftsjahr 2015 wurde die formale Darstellung der Bilanz gegenüber den Vorjahren geändert. Die Änderungen entsprechen einer Angleichung an sonst in der Bilanzierungspraxis übliche Ausweise. Die Änderungen sind insgesamt unwesentlich für die Vermögenslage des Unternehmens. Die rechnungslegungsbezogenen Bewertungs- und Schätzmethoden blieben unverändert. Bezüglich der Neuordnung und/oder Neubezeichnung einzelner Bilanzpositionen verweisen wir auf den Geschäftsbericht 2015, Seite 91 ff.

Berichterstattung der Segmente

Umsatzerlöse

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in Mio. € Q1 2016 Q1 2015 Veränderung in %
Postakut 83,7 79,2 + 5,8
Akut 53,7 53,1 + 1,0
Sonstige Aktivitäten und Überleitung 4,5 4,3 + 4,9
davon Geschäftsfeld Pflege 3,6 3,4 + 5,9
Konzern 141,9 136,6 + 3,9


Im Segment Postakut lag der Umsatz um 4,5 Mio. Euro über dem Wert des Vergleichsquartals. Zum Umsatzanstieg hat vor allem eine bessere Auslastung in der Neurologie und der Akut-Neurologie sowie in der Geriatrie beigetragen.

Der Umsatz des Segments Akut erhöhte sich erwartungsgemäß leicht, und zwar um 0,6 Mio. Euro.

Im Segment Sonstige Aktivitäten erhöhte sich der Umsatz des Geschäftsfelds Pflege aufgrund einer um 1,3 % höheren Auslastung um 0,2 Mio. Euro.

Materialaufwand

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Q1 2016 Q1 2015 Veränderung in %
Postakut


Materialaufwand in Mio. € 17,9 17,5 + 2,4
Materialaufwandsquote in % 21,4 22,1
Akut


Materialaufwand in Mio. € 14,2 13,5 + 5,2
Materialaufwandsquote in % 26,5 25,4


Personalaufwand

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Q1 2016 Q1 2015 Veränderung in %
Postakut


Personalaufwand in Mio. € 44,7 42,0 + 6,5
Personalaufwandsquote in % 53,4 53,0
Akut


Personalaufwand in Mio. € 28,8 28,4 + 1,5
Personalaufwandsquote in % 53,7 53,4


Segmentergebnisse

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in Mio. € Q1 2016 Q1 2015
Postakut 1,8 0,7
Akut 2,1 3,2
Sonstige Aktivitäten und Überleitung - 2,2 - 2,3
Konzern 1,7 1,6


Im Segment Postakut konnte der höhere Personalaufwand aufgrund der gestiegenen Mitarbeiterzahl (+94 Vollzeitkräfte) durch den Umsatzanstieg und den unterproportional zum Umsatz gestiegenen Materialaufwand mehr als kompensiert werden. Die Segment-EBIT-Marge verbesserte sich von 0,9 % auf 2,2 %.

Im Segment Akut haben ein gestiegener Materialaufwand, hier stiegen insbesondere die medizinischen Fremdleistungen, und höhere Abschreibungen auf Forderungen, die in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen werden, zu einem unter dem Vergleichswert liegenden Segmentergebnis geführt. Die Segment-EBIT-Marge verringerte sich von 6,1 % auf 3,9 %.

Mitarbeiter

Die Zahl der Mitarbeiter, gerechnet in Vollzeitkräften, hat sich im Quartalsvergleich im Segment Postakut aufgrund eines größeren Leistungsangebots deutlich erhöht. Konzernweit waren durchschnittlich 247 Auszubildende im 1. Quartal 2016 beschäftigt (Q1 2015: 245 Auszubildende).

Anzahl der Mitarbeiter im Konzern und in den Segmenten im Quartalsdurchschnitt

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ausgewiesen in Vollzeitkräften Q1 2016 Q1 2015 Veränderung
Postakut 3.444 3.350 + 94
Akut 1.962 1.967 - 5
Sonstige Aktivitäten 1.152 1.146 + 6
davon Geschäftsfeld Pflege 187 179 + 8
davon Geschäftsfeld Service (inkl. Verwaltung) 965 967 - 2
Konzern 6.558 6.463 + 95


Bericht zu wesentlichen Geschäften mit nahestehenden Personen

Die Geschäftsbeziehungen mit nahestehenden Unternehmen und Personen werden zu marktüblichen Konditionen abgewickelt und stellen sich wie folgt dar:

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in Mio. € Q1 2016 Q1 2015
Erträge

Umsätze aus Postakut-, Akut- und Pflegeleistungen 0,6 0,4
Einnahmen Objektmanagement 0,1 0,1
Pensionszahlungen der MAUK1 0,2 0,2
Serviceleistungen 0,2 0,1
Aufwendungen

Leasingaufwendungen2 11,0 11,0
Kosten Liegenschaftsverwaltung 0,2 0,2
Versicherungsprämien 0,4 0,4
Serviceleistungen 1,9 1,7
Vergütungen für das Management in Schlüsselpositionen 0,9 0,5
Zuwendungen an MAUK1 0,2 0,2
Sonstiger Leistungs- und Materialbezug 0,1 0,1


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in Mio. € 31.03.2016 31.12.2015
Forderungen

Rückzahlungsanspruch aus Vorfinanzierung Klinikerweiterungen/ Baumaßnahmen 0,2 0,1
Forderungen aus Postakut-, Akut- und Pflegeleistungen 0,2 0,2
Verbindlichkeiten

Serviceleistungen 0,4 0,3
Rückstellungen für Versicherungsleistungen 0,2 0,2
Rückstellungen für Vergütungen für das Management in Schlüsselpositionen 1,4 0,9


1 Mitarbeiterunterstützungskasse der vereinigten Klinikbetriebe (MAUK)
 2 In den Leasingaufwendungen sind 10,9 Mio. Euro (Q1 2015: 10,8 Mio. Euro) Mietzahlungen an den OIK-Immobilienfonds enthalten; siehe hierzu nachstehende Erläuterungen zum OIK-Immobilienfonds


Von den Rückstellungen für Vergütungen für das Management in Schlüsselpositionen sind 1,4 Mio. Euro (31.12.2015: 0,8 Mio. Euro) innerhalb eines Jahres fällig.

OIK-Immobilienfonds

Im Geschäftsjahr 2014 wurde dem Vorstand der MediClin AG ein von einem Aktionär beauftragtes anwaltliches Gutachten vorgelegt, in dem dessen Rechtsauffassung dargestellt wird. Hierin wurde die Ansicht vertreten, dass die von der Gesellschaft an den OIK-Fonds gezahlten Mieten für die in den Jahren 1999 bis 2002 in den Immobilienfonds eingebrachten und zurückgemieteten Kliniken als überhöht anzusehen seien. Weiterhin wird in diesem Rechtsgutachten auf mögliche Ansprüche hingewiesen und auf die besondere Situation, dass die Anteilseignerinnen des Fonds gleichzeitig auch direkt oder indirekt Aktionärinnen der MediClin AG sind (unter anderem ERGO Versicherungsgruppe AG) bzw. bis 2011 waren (Provinzial Rheinland Lebensversicherung AG).

Da der Vorstand verpflichtet ist, dafür Sorge zu tragen, dass die Geschäfte des Unternehmens nach Recht und Gesetz abgewickelt werden, ist er verpflichtet, die in dem von einem Aktionär beauftragten Gutachten geäußerten Verdachtsmomente und die möglicherweise daraus resultierenden rechtlichen Ansprüche zu prüfen.

Die vorliegenden Erkenntnisse bezüglich der Angemessenheit der Mieten lassen noch keine abschließende Beurteilung zu, ob und inwieweit diese marktunüblich sind oder waren. Aufgrund dieses Sachverhalts sind keine bilanziellen Konsequenzen erforderlich.


MEDICLIN Aktiengesellschaft

Offenburg, 12. Mai 2016

Der Vorstand

Zukunftsgerichtete Aussagen

Dieser Bericht enthält in die Zukunft gerichtete Aussagen, die auf aktuellen Einschätzungen des Managements beruhen. Wörter wie "antizipieren", "annehmen", "glauben", "einschätzen", "erwarten", "beabsichtigen", "können/könnten", "planen", "projizieren", "sollten" und ähnliche Begriffe kennzeichnen solche vorausschauenden Aussagen. Solche Aussagen sind gewissen Risiken und Unsicherheiten unterworfen, die auf den gegenwärtigen Annahmen und Prognosen der Unternehmensleitung der MediClin AG beruhen. Sollten einer dieser Unsicherheitsfaktoren oder andere Unwägbarkeiten eintreten oder sollten sich die den Aussagen zugrunde liegenden Annahmen als unrichtig erweisen, könnten die tatsächlichen Ergebnisse wesentlich von den in diesen Aussagen genannten oder implizit zum Ausdruck gebrachten Ergebnissen abweichen. Es ist von der MediClin AG weder beabsichtigt noch übernimmt die MediClin AG eine gesonderte Verpflichtung, solche zukunftsgerichteten Aussagen laufend zu aktualisieren und fortzuschreiben, um sie an Ereignisse oder Entwicklungen nach dem Erscheinen dieses Zwischenberichts anzupassen.

Konzernzwischenabschluss der MEDICLIN Aktiengesellschaft für die Zeit vom 1. Januar 2016 bis 31. März 2016

Konzernzwischenbilanz zum 31. März 2016

AKTIVA

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in Tsd.€ 31.03.2016 31.12.2015
LANGFRISTIGE VERMÖGENSWERTE

Geschäftswerte und sonstige immaterielle Vermögenswerte

Konzessionen, Lizenzen 1.588 1.677
Geschäfts-/Firmenwerte 48.484 48.484
Geleistete Anzahlungen 274 235

50.346 50.396
Sachanlagen

Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 103.188 102.297
Technische Anlagen und Maschinen 11.621 11.081
Betriebs- und Geschäftsausstattung 37.970 37.857
Anzahlungen und Anlagen im Bau 10.059 9.929

162.838 161.164
Finanzielle Vermögenswerte

Beteiligungen 66 66
Rückdeckungsversicherungen 1.334 1.334
Sonstige Finanzanlagen 2 2

1.402 1.402
Sonstige finanzielle Vermögenswerte 700 700
Langfristige Ertragsteueransprüche 72 71
Aktive latente Steuern 4.825 3.711

220.183 217.444
KURZFRISTIGE VERMÖGENSWERTE

Vorräte 6.055 6.154
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 73.406 67.326
Laufende Ertragsteueransprüche 80 80
Sonstige finanzielle Vermögenswerte

Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 6.580 4.770
Übrige finanzielle Vermögenswerte 3.144 3.191

9.724 7.961
Sonstige Vermögenswerte 3.841 929
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente 24.962 29.532

118.068 111.982

338.251 329.426


PASSIVA

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in Tsd. € 31.03.2016 31.12.2015
EIGENKAPITAL

Anteil MediClin-Konzern

Gezeichnetes Kapital 47.500 47.500
Kapitalrücklage 129.392 129.392
Gewinnrücklage - 22.187 - 18.029
Konzernbilanzgewinn 11.479 10.625

166.184 169.488
Anteile nicht beherrschender Gesellschafter - 385 - 349

165.799 169.139
LANGFRISTIGE SCHULDEN

Finanzschulden

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 37.124 39.962

37.124 39.962
Verbindlichkeiten Finance Lease 6.716 6.783
Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 55.393 50.271
Sonstige Rückstellungen 3.661 3.713
Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten 646 646
Sonstige Verbindlichkeiten 2.506 2.471

106.046 103.846
KURZFRISTIGE SCHULDEN

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 8.723 12.018
Finanzschulden

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 6.431 6.584

6.431 6.584
Verbindlichkeiten Finance Lease 267 265
Sonstige Rückstellungen 5.171 5.221
Laufende Ertragsteuerverbindlichkeiten 3.633 3.309
Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 9.309 7.413
Übrige Verbindlichkeiten 5.165 4.268

14.474 11.681
Sonstige Verbindlichkeiten 27.707 17.363

66.406 56.441

338.251 329.426


Konzernzwischengewinn- und -verlustrechnung

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in Tsd.€ Januar - März 2016 Januar - März 2015
Umsatzerlöse 141.882 136.563
Sonstige betriebliche Erträge 1.934 1.869
Gesamtleistung 143.816 138.432
Materialaufwand

a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe - 15.523 -14.964
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen - 10.895 -10.982

- 26.418 - 25.946
Personalaufwand

a) Löhne und Gehälter - 74.220 - 70.800
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung - 11.793 -11.479

- 86.013 - 82.279
Sonstige betriebliche Aufwendungen - 25.021 - 24.159
Operatives Ergebnis / EBITDA 6.364 6.048
Abschreibungen - 4.665 - 4.455
Betriebsergebnis / EBIT 1.699 1.593
Finanzergebnis

a) Erträge aus Beteiligungen 26 0
b) Zinsen und ähnliche Erträge 5 11
c) Zinsen und ähnliche Aufwendungen - 725 - 800

- 694 - 789
Ergebnis vor Ertragsteuern 1.005 804
Ertragsteuern - 152 -19
Konzernergebnis 853 785
davon den Aktionären der MediClin AG zuzurechnendes Konzernergebnis 854 782
davon den nicht beherrschenden Gesellschaftern zuzurechnendes Konzernergebnis -1 3
Aktionären der MediClin AG zuzurechnendes Konzernergebnis je Aktie

unverwässert (in €) 0,02 0,02
verwässert (in €) 0,02 0,02


Konzernzwischengesamtergebnisrechnung

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in Tsd.€ Januar - März 2016 Januar - März 2015
Konzernergebnis 853 785
Erfolgsneutrales Ergebnis

Neubewertung aus leistungsorientierten Pensionszusagen und ähnlichen Verpflichtungen - 4.981 - 9.698
Ertragsteuern 788 1.535
Zugang von Wertänderungen, die nicht in das Konzernergebnis umgegliedert werden - 4.193 - 8.163
davon den Aktionären der MediClin AG zuzurechnen - 4.158 - 8.095
davon den nicht beherrschenden Gesellschaftern zuzurechnen - 35 - 68
Zugang von Wertänderungen, die in das Konzernergebnis umgegliedert werden 0 0
Konzerngesamtergebnis - 3.340 - 7.378
davon den Aktionären der MediClin AG zuzurechnendes Konzerngesamtergebnis - 3.304 - 7.313
davon den nicht beherrschenden Gesellschaftern zuzurechnendes Konzerngesamtergebnis - 36 - 65


Konzernkapitalflussrechnung

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in Tsd. € Januar - März 2016 Januar - März 2015
Betriebsergebnis (EBIT) 1.699 1.593
Ergebnis aus Finanzaktivitäten - 694 - 789
Ergebnis aus Ertragsteuern -152 -19
Konzernergebnis 853 785
Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 4.665 4.455
Veränderung der latenten Steuern -1.114 -1.787
Veränderung der langfristigen Rückstellungen 5.070 9.850
Veränderung der kurzfristigen Rückstellungen - 49 - 238
Ergebnis aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens - 7 -17
Ergebnis aus sonstigen zahlungsunwirksamen Vorgängen - 4.193 - 8.163
Veränderung der langfristigen Ertragsteueransprüche - 2 - 2
Veränderung der laufenden Ertragsteueransprüche 0 6
Veränderung der sonstigen kurzfristigen Vermögenswerte -11.082 - 8.945
Veränderung der sonstigen langfristigen Schulden 35 24
Veränderung der sonstigen kurzfristigen Schulden 9.676 7.412
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 3.852 3.380
Einzahlung aus Abgängen des Anlagevermögens 46 21
aus dem Verkauf von Sachanlagen 46 21
Einzahlung aus Investitionsfördermitteln 1.241 976
Auszahlungen für Investitionen des Anlagevermögens - 6.658 - 5.438
in immaterielle Vermögenswerte - 254 - 389
in Sachanlagen - 6.404 - 5.049
Cashflow aus Investitionstätigkeit - 5.371 - 4.441
Tilgung von Finanzschulden - 3.051 - 3.116
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit - 3.051 - 3.116
Zahlungswirksame Veränderung der liquiden Mittel - 4.570 - 4.177
Liquide Mittel am Anfang der Periode 29.532 26.347
Liquide Mittel am Ende der Periode 24.962 22.170


Die liquiden Mittel am Ende der Periode entsprechen dem Bilanzposten Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente und enthalten ausschließlich Kassenbestände und kurzfristige Guthaben bei Kreditinstituten.

Eigenkapitalveränderungsrechnung

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in Tsd. € Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklage Konzernbilanzverlust Anteile MediClin-Konzern Anteile nicht beherrschender Gesellschafter
Stand 01.01.2015 47.500 129.392 -16.645 - 5.910 154.337 - 390
Konzernergebnis - - - 782 782 3
Erfolgsneutrales Ergebnis - - - 8.095 - - 8.095 - 68
Konzerngesamtergebnis - - - 8.095 782 - 7.313 - 65
Stand 31.03.2015 47.500 129.392 - 24.740 - 5.128 147.024 - 455


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in Tsd. € Summe Eigenkapital
Stand 01.01.2015 153.947
Konzernergebnis 785
Erfolgsneutrales Ergebnis - 8.163
Konzerngesamtergebnis - 7.378
Stand 31.03.2015 146.569


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in Tsd. € Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklage Konzernbilanzgewinn Anteile MediClin-Konzern Anteile nicht beherrschender Gesellschafter
Stand 01.01.2016 47.500 129.392 -18.029 10.625 169.488 - 349
Konzernergebnis - - - 854 854 -1
Erfolgsneutrales Ergebnis - - - 4.158 - - 4.158 - 35
Konzerngesamtergebnis - - - 4.158 854 - 3.304 - 36
Stand 31.03.2016 47.500 129.392 - 22.187 11.479 166.184 - 385


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in Tsd. € Summe Eigenkapital
Stand 01.01.2016 169.139
Konzernergebnis 853
Erfolgsneutrales Ergebnis - 4.193
Konzerngesamtergebnis - 3.340
Stand 31.03.2016 165.799


Zusätzliche Angaben

Allgemeine Angaben

Der Bericht des ungeprüften Konzernzwischenabschlusses der MEDICLIN Aktiengesellschaft für das 1. Quartal des Geschäftsjahres 2016 entspricht dem International Accounting Standard 34. Im Zwischenbericht werden grundsätzlich dieselben Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wie bei der Erstellung des Konzernabschlusses für das Geschäftsjahr 2015 angewendet. Er ist deshalb im Zusammenhang mit dem von der Gesellschaft veröffentlichten Geschäftsbericht für das Jahr 2015 zu lesen.

EU-Endorsement

Im 1. Quartal 2016 wurden von der EU-Kommission keine neuen Standards oder Interpretationen oder Änderungen an solchen veröffentlicht.

Vom International Accounting Standards Board (IASB) zwischenzeitlich verabschiedete Standards

Das International Accounting Standards Board (IASB) hat am 12. April 2016 Änderungen an IFRS 15 "Umsatzerlöse aus Verträgen mit Kunden" veröffentlicht. Die Änderungen enthalten zum einen Klarstellungen zu verschiedenen Regelungen des IFRS 15 und zum anderen Vereinfachungen bezüglich des Übergangs auf den neuen Standard.

Die Klarstellungen betreffen folgende Punkte:

―

die Identifizierung der Leistungsverpflichtungen aus einem Vertrag,

―

die Einschätzung, ob ein Unternehmen Prinzipal oder Agent eines Geschäftsvorfalls ist, und

―

die Einschätzung, ob Erlöse aus einer gewährten Lizenzzeitpunkt- oder zeitraumbezogen zu vereinnahmen sind.

Über die Klarstellungen hinaus enthält der Änderungsstandard zwei weitere Erleichterungen zur Reduzierung der Komplexität und der Kosten der Umstellung auf den neuen Standard. Diese betreffen Wahlrechte bei der Darstellung von Verträgen, die entweder zu Beginn der frühesten dargestellten Periode abgeschlossen sind oder die vor Beginn der frühesten dargestellten Periode geändert wurden. Die Änderungen sind ebenso wie IFRS 15 insgesamt zum 1. Januar 2018 erstmalig anzuwenden. Aus den vorstehend genannten Änderungen erwartet MediClin keine wesentlichen Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Kennzahlen der MediClin-Aktie

ISIN: DE 000659 5101; WKN: 659 510; Ticker: MED

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in € je Aktie Q1 2016 Q1 2015
Ergebnis, un -/verwässert 0,02 0,02
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 0,08 0,07
Buchwert1 zum Quartalsende 3,50 3,10
Kurs am Quartalsende 4,950 3,550
52-Wochen-Hoch 5,371 -
52-Wochen-Tief 3,450 -
Börsenkapitalisierung am Quartalsende in Mio. € 235,1 168,6
Anzahl Aktien in Mio. Stück 47,5 47,5


1 Eigenkapital abzüglich Anteile nicht beherrschender Gesellschafter


Quelle: Deutsche Börse AG; Xetra/Stand: 18.04.2016

Finanzkalender

19. Februar 2016

Pressemitteilung zu den vorläufigen Zahlen Geschäftsjahr 2015

23. März 2016

Bilanzpresse- und Analystenkonferenz Geschäftsjahr 2015

12. Mai 2016

Veröffentlichung des Zwischenberichts 1. Quartal 2016

25. Mai 2016

Hauptversammlung

5. August 2016

Veröffentlichung des Zwischenberichts 1. Halbjahr 2016

10. November 2016

Veröffentlichung des Zwischenberichts 1. - 3. Quartal 2016

Impressum

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Dieser Zwischenbericht erscheint in Deutsch (Originalversion) und Englisch (nicht bindende Übersetzung).

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