MediClin AG
Offenburg
Zwischenbericht zum 31.03.2022
Zwischenbericht der MEDICLIN Aktiengesellschaft
für die Zeit vom 1. Januar 2022 bis 31. März 2022
MEDICLIN - Ein Unternehmen der Asklepios-Gruppe
MEDICLIN: Kennzahlen der Geschäftsentwicklung
| Q1 2022 | Q1 2021 | |
| Anzahl Aktien in Mio. Stück | 47,5 | 47,5 |
| Fallzahlen (stationär) | 25.242 | 21.943 |
| Bettenzahl zum 31.03. | 8.311 | 8.357 |
| Auslastung in % | 76,6 | 68,2 |
| Mitarbeiter in Vollzeitkräften (durchschnittliche Anzahl) | 7.003 | 7.155 |
| in Tsd. € | Q1 2022 | Q1 2021 |
| Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | 13.528 | 14.012 |
| Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit je Aktie in € | 0,28 | 0,29 |
| Umsatzerlöse | 174.242 | 156.366 |
| EBITDA | 15.592 | 6.457 |
| EBITDA-Marge in % | 8,9 | 4,1 |
| EBIT (Betriebsergebnis) | - 2.661 | - 11.859 |
| EBIT-Marge in % | - 1,5 | - 7,6 |
| Finanzergebnis | - 2.085 | - 2.203 |
| Konzernergebnis | - 3.915 | - 11.696 |
| Ergebnis je Aktie in € | - 0,08 | - 0,24 |
| Investitionen (Bruttozugänge zum Anlagevermögen) | 3.799 | 4.560 |
| davon durch Fördermittel finanziert | 724 | 505 |
| Zinsdeckungskoeffizient (EBITDA / Zinsergebnis) | 7,5x | 2,9x |
| in Tsd. € | 31.03.2022 | 31.12.2021 |
| Bilanzsumme | 878.243 | 881.239 |
| Eigenkapital | 184.164 | 183.023 |
| Eigenkapitalquote in % | 21,0 | 20,8 |
| Eigenkapitalrentabilität1 in % | 5,0 | 0,8 |
| Finanzschulden (gegenüber Kreditinstituten) | 95.960 | 96.181 |
| Liquide Mittel | 117.034 | 119.516 |
| Nettofinanzverschuldung2 | 38.430 | 40.276 |
| Nettofinanzverschuldung2 / EBITDA3 | 0,9x | 1,2x |
1
Konzernergebnis der vorangegangenen 12 Monate/Eigenkapital
2
Adjustierte durchschnittliche Nettofinanzverschuldung der letzten vier Quartalsstichtage
3
Adjustiertes EBITDA der vorangegangenen 12 Monate
Aus rechnerischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von
+ /- einer Einheit (€, % etc.) auftreten; die Prozentsätze sowie die Veränderungen
in % sind auf Basis der nicht gerundeten €-Werte ermittelt.
Konzernzwischenlagebericht der MEDICLIN Aktiengesellschaft
für die Zeit vom 1. Januar 2022 bis 31. März 2022
Wirtschaftsbericht für das 1. Quartal 2022
Gesamtaussage zur Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage
Erfreuliche Umsatzentwicklung im Konzern, aber die aktuelle Krisensituation hinterlässt Spuren in der Geschäftsentwicklung des 1. Quartals 2022
Im 1. Quartal 2022 setzt sich die im 2. Halbjahr 2021 begonnene kontinuierliche Verbesserung
der Auslastung trotz hoher Inzidenzen fort. Der deutliche Anstieg des Konzernumsatzes
gegenüber dem 1. Quartal 2021 ist zwar unter dem Vorbehalt eines sehr schwachen Vorjahresquartals
zu beurteilen, trotzdem gilt, dass die in den ersten Monaten des Berichtsjahres erzielten
Umsatzerlöse positiv zu bewerten sind. Bereits jetzt wirken sich die gestiegenen Kosten
auf die Ergebnisentwicklung des 1. Quartals 2022 aus.
Gestiegene Materialkosten belasten Konzernergebnis
Im 1. Quartal 2022 betrug der Konzernumsatz 174,2 Mio. Euro und lag um 17,8 Mio.
Euro oder 11,4 % über dem Wert des 1. Quartals 2021. Enthalten sind im Konzernumsatz
Schutzschirmleistungen in Höhe von 7,7 Mio. Euro (Q1 2021: 7,6 Mio. Euro).
Was die Aufwandsseite anbelangt, so lag der Materialaufwand um 5,3 Mio. Euro oder
18,6 % über dem Vergleichswert des Vorjahres. Mit plus 4,0 Mio. Euro waren die Aufwendungen
für Energie und Laboruntersuchungen die größten Posten bei den gestiegenen Materialaufwendungen.
Die Personalaufwendungen erhöhten sich aufgrund einer geringeren Anzahl an Mitarbeitern
moderat um 0,9 Mio. Euro oder 0,8 %.
Die Investitionen betrugen im 1. Quartal 2022 brutto 3,8 Mio. Euro (Q1 2021: brutto
4,6 Mio. Euro). Zum 31. März 2022 betrugen die liquiden Mittel 117,0 Mio. Euro (31.12.2021:
119,5 Mio. Euro). Die liquiden Mittel beinhalten im Laufe des Jahres 2022 voraussichtlich
zu leistende Rückzahlungen (Schutzschirmleistungen und gestundete Mieten) in Höhe
von insgesamt rund 54,1 Mio. Euro. Weiterhin sind in den liquiden Mitteln rund 17,9
Mio. Euro Fördermittel für einen geplanten Klinikneubau enthalten.
Ausblick
Die vierte bzw. fünfte Welle mit hohen Inzidenzen wirkte sich - anders als im Vorjahr
- nicht so stark auf die Auslastung in den Kliniken aus. Der Vorstand geht daher aktuell
davon aus, dass die Pandemie auch in den beiden folgenden Quartalen keinen signifikanten
nachteiligen Einfluss auf die Kapazitätsauslastung haben wird. Ergebnisbelastend werden
die im Vorjahresvergleich wohl deutlich höheren Materialaufwendungen sein. Insbesondere
die Energiekosten und die bezogenen Fremdleistungen aufgrund des Fachkräftemangels
sind hier die Kostentreiber. Trotzdem geht MEDICLIN davon aus, dass die Umsatz- und
Ergebnisentwicklung aufgrund der steigenden Nachfrage nach medizinischen, therapeutischen
und pflegerischen Leistungen zu einem Umsatz- und Ergebnisplus im Konzern führen wird,
sofern die Auswirkungen und Folgen der Invasion Russlands in die Ukraine keine massiven
anhaltenden negativen Konsequenzen für die konjunkturelle und wirtschaftliche Entwicklung
in Deutschland haben werden.
MEDICLIN beabsichtigt, die Dr. Hoefer-Janker GmbH Co. Klinik KG und die MVZ MediClin
Bonn GmbH im Wege eines Share Deals zu veräußern. Ein Abschreibungsbedarf besteht
nicht (siehe hierzu die Erläuterungen im Geschäftsbericht 2021, Seite 123ff.).
Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage
Ertragslage
UMSATZ- UND ERGEBNISENTWICKLUNG DES KONZERNS
| Q1 2022 | Q1 2021 | |
| Konzernumsatz in Mio. € | 174,2 | 156,4 |
| Materialaufwand in Mio. € | 33,8 | 28,5 |
| Materialaufwandsquote in % | 19,4 | 18,2 |
| Personalaufwand in Mio. € | 113,0 | 112,1 |
| Personalaufwandsquote in % | 64,9 | 71,7 |
| Abschreibungen in Mio. € | 18,3 | 18,3 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen in Mio. € | 14,3 | 12,8 |
| Konzernbetriebsergebnis in Mio. € | - 2,7 | - 11,9 |
Der Konzernumsatz lag im 1. Quartal 2022 um 17,8 Mio. Euro über dem Vorjahreswert.
Der Materialaufwand stieg um 5,3 Mio. Euro insbesondere aufgrund von gestiegenen Energiekosten.
Der Personalaufwand erhöhte sich moderat um 0,9 Mio. Euro, da die durchschnittliche
Zahl der Mitarbeiter, gerechnet in Vollzeitkräften, gegenüber Q1 2021 um 152 Vollzeitkräfte
zurückging. Die Abschreibungen entwickelten sich den Erwartungen entsprechend. Das
Konzernbetriebsergebnis betrug - 2,7 Mio. Euro.
Mit - 2,1 Mio. Euro (Q1 2021: - 2,2 Mio. Euro) lag das Finanzergebnis auf dem Niveau
des Vergleichsquartals. Das den Aktionären der MEDICLIN Aktiengesellschaft zuzurechnende
Konzernergebnis lag bei -3,9 Mio. Euro (Q1 2021: - 11,6 Mio. Euro). Das Ergebnis je
Aktie beträgt - 0,08 Euro (Q1 2021: - 0,24 Euro).
Die Umsatz- und Ergebnisentwicklung der Segmente wird in der Berichterstattung der
Segmente dargestellt.
Finanz- und Vermögenslage
Zum 31. März 2022 betrugen die liquiden Mittel 117,3 Mio. Euro und lagen damit über
dem Wert des Vergleichsstichtags (31.03.2021: 100,1 Mio. Euro). Die liquiden Mittel
beinhalten im Laufe des Jahres 2022 voraussichtlich zu leistende Rückzahlungen (Schutzschirmleistungen
und gestundete Mieten) in Höhe von insgesamt rund 54,1 Mio. Euro. Weiterhin sind in
den liquiden Mitteln rund 17,9 Mio. Euro Fördermittel für einen geplanten Klinikneubau
enthalten.
LIQUIDITÄT
| in Mio. € | Q1 2022 | Q1 2021 |
| Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | 13,5 | 14,0 |
| davon Konzernergebnis | - 3,9 | - 11,7 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit | - 27 | - 0,8 |
| Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | - 13,5 | - 13,5 |
| Zahlungswirksame Veränderung der liquiden Mittel | - 2,7 | - 0,3 |
| Liquide Mittel am Anfang der Periode | 120,0 | 100,4 |
| Liquide Mittel am Ende der Periode | 117,3 | 100,1 |
Zum Stichtag 31. März 2022 ergaben sich gegenüber dem 31. Dezember 2021 keine wesentlichen
Änderungen in der Vermögenslage.
BILANZSTRUKTUR
| in Mio. € | 31.03.2022 | in % der Bilanzsumme | 31.12.2021 | in % der Bilanzsumme |
| Aktiva | ||||
| Langfristige Vermögenswerte | 606,4 | 69,0 | 615,3 | 69,8 |
| Kurzfristige Vermögenswerte | 271,8 | 31,0 | 265,9 | 30,2 |
| 878,2 | 100,0 | 881,2 | 100,0 | |
| Passiva | ||||
| Eigenkapital | 184,1 | 21,0 | 183,0 | 20,8 |
| Langfristige Schulden | 472,4 | 53,8 | 484,8 | 55,0 |
| Kurzfristige Schulden | 221,7 | 25,2 | 213,4 | 24,2 |
| 878,2 | 100,0 | 881,2 | 100,0 |
Berichterstattung der Segmente
Was die Geschäftsentwicklung der Segmente anbelangt, so gelten hier die Aussagen
für den Konzern gleichlautend. Die im Segmentumsatz enthaltenen Schutzschirmleistungen
und Zuweisungen der Kostenträger betrugen im Segment Postakut 3,9 Mio. Euro (Q1 2021:
4,9 Mio. Euro) und im Segment Akut 3,4 Mio. Euro (Q1 2021: 2,5 Mio. Euro).
UMSATZERLÖSE
| in Mio. € | Q1 2022 | Q1 2021 | Veränderung in % |
| Postakut | 106,6 | 93,2 | + 14,4 |
| Akut | 62,6 | 58,9 | + 6,4 |
| Sonstige Aktivitäten und Überleitung | 5,0 | 4,3 | + 17,3 |
| davon Geschäftsfeld Pflege | 4,6 | 3,9 | + 18,6 |
| Konzern | 174,2 | 156,4 | + 11,4 |
MATERIALAUFWAND
| Q1 2022 | Q1 2021 | Veränderung in % | |
| Postakut | |||
| Materialaufwand in Mio. € | 21,0 | 18,0 | + 16,7 |
| Materialaufwandsquote in % | 19,7 | 19,3 | |
| Akut | |||
| Materialaufwand in Mio. € | 17,8 | 15,8 | + 12,8 |
| Materialaufwandsquote in % | 28,4 | 26,8 |
PERSONALAUFWAND
| Q1 2022 | Q1 2021 | Veränderung in % | |
| Postakut | |||
| Personalaufwand in Mio. € | 59,8 | 59,2 | + 1,1 |
| Personalaufwandsquote in % | 56,2 | 63,5 | |
| Akut | |||
| Personalaufwand in Mio. € | 38,6 | 38,2 | + 1,0 |
| Personalaufwandsquote in % | 61,6 | 64,8 |
SEGMENTERGEBNIS
| in Mio. € | Q1 2022 | Q1 2021 |
| Postakut | 1,4 | - 7,5 |
| Akut | -4,1 | - 3,8 |
| Sonstige Aktivitäten und Überleitung | 0,0 | - 0,6 |
| Konzern | -2,7 | - 11,9 |
Mitarbeiter
Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter im Quartal, gerechnet in Vollzeitkräften,
hat sich im Quartalsvergleich reduziert. Konzernweit waren durchschnittlich 386 Auszubildende
im 1. Quartal 2022 beschäftigt (Q1 2021: 370 Auszubildende).
ANZAHL DER MITARBEITER IM KONZERN UND IN DEN SEGMENTEN IM QUARTALSDURCHSCHNITT
| ausgewiesen in Vollzeitkräften | Q1 2022 | Q1 2021 | Veränderung |
| Postakut | 3.773 | 3.874 | - 101 |
| Akut | 2.038 | 2.063 | - 25 |
| Sonstige Aktivitäten | 1.192 | 1.218 | - 26 |
| davon Geschäftsfeld Pflege | 213 | 209 | + 4 |
| davon Geschäftsfeld Service (inkl. Verwaltung) | 979 | 1.009 | - 30 |
| Konzern | 7.003 | 7.155 | - 152 |
Konzernzwischenabschluss der MEDICLIN Aktiengesellschaft
für die Zeit vom 1. Januar 2022 bis 31. März 2022
Konzernzwischenbilanz zum 31. März 2022
AKTIVA
| in € | 31.03.2022 | 31.12.2021 |
| LANGFRISTIGE VERMÖGENSWERTE | ||
| Geschäftswerte und sonstige immaterielle Vermögenswerte | ||
| Konzessionen, Lizenzen | 5.315.983 | 5.820.282 |
| Geschäfts- / Firmenwerte | 49.868.841 | 49.868.841 |
| Geleistete Anzahlungen | 1.362.904 | 1.248.892 |
| 56.547.728 | 56.938.015 | |
| Sachanlagen | ||
| Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken | 128.061.437 | 130.298.125 |
| Nutzungsrechte an Grundstücken, grundstücksgleichen Rechten und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken | 318.136.433 | 323.501.780 |
| Technische Anlagen und Maschinen | 11.885.833 | 12.318.074 |
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 31.517.838 | 32.450.999 |
| Nutzungsrechte an Betriebs- und Geschäftsausstattung | 2.204.260 | 2.360.934 |
| Anzahlungen und Anlagen im Bau | 8.260.337 | 7.330.267 |
| 500.066.138 | 508.260.179 | |
| Finanzielle Vermögenswerte | ||
| Beteiligungen | 64.822 | 64.822 |
| Rückdeckungsversicherungen | 780.534 | 780.534 |
| Sonstige Finanzanlagen | 2.056 | 2.056 |
| 847.412 | 847.412 | |
| Sonstige Vermögenswerte | ||
| Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht | 38.341.480 | 38.603.530 |
| 38.341.480 | 38.603.530 | |
| Aktive latente Steuern | 10.618.692 | 10.656.318 |
| 606.421.450 | 615.305.454 | |
| KURZFRISTIGE VERMÖGENSWERTE | ||
| Vorräte | 8.218.051 | 8.514.754 |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 82.428.176 | 81.213.964 |
| Laufende Ertragsteueransprüche | 4.029.561 | 3.286.470 |
| Sonstige finanzielle Vermögenswerte | ||
| Forderungen nach Krankenhausentgeltgesetz / Bundespflegesatzverordnung | 16.240.827 | 13.967.132 |
| Übrige finanzielle Vermögenswerte | 15.723.604 | 14.488.368 |
| 31.964.431 | 28.455.500 | |
| Sonstige Vermögenswerte | ||
| Geleistete Vorauszahlungen | 4.590.308 | 1.627.177 |
| Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht | 13.427.754 | 13.048.200 |
| 18.018.062 | 14.675.377 | |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 117.034.191 | 119.516.458 |
| Zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte | 10.129.436 | 10.270.953 |
| 271.821.908 | 265.933.476 | |
| 878.243.358 | 881.238.930 |
PASSIVA
| in € | 31.03.2022 | 31.12.2021 |
| EIGENKAPITAL | ||
| Anteil MEDICLIN-Konzern | ||
| Gezeichnetes Kapital | 47.500.000 | 47.500.000 |
| Kapitalrücklage | 129.391.829 | 129.391.829 |
| Gewinnrücklage | 26.439.646 | 21.418.384 |
| Konzernbilanzergebnis | - 18.883.883 | - 15.031.793 |
| 184.447.592 | 183.278.420 | |
| Anteile nicht beherrschender Gesellschafter | - 283.823 | - 254.927 |
| 184.163.769 | 183.023.493 | |
| LANGFRISTIGE SCHULDEN | ||
| Finanzschulden | ||
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 68.868.404 | 69.341.551 |
| 68.868.404 | 69.341.551 | |
| Verbindlichkeiten aus Leasingverhältnissen | 282.839.542 | 288.842.891 |
| Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | 55.491.194 | 61.335.730 |
| Sonstige Rückstellungen | 23.719.779 | 23.762.567 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | ||
| Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht | 39.438.623 | 39.531.691 |
| Übrige finanzielle Verbindlichkeiten | 2.025.416 | 1.993.849 |
| 41.464.039 | 41.525.540 | |
| 472.382.958 | 484.808.279 | |
| KURZFRISTIGE SCHULDEN | ||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 9.543.028 | 13.021.889 |
| Finanzschulden | ||
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 27.091.541 | 26.839.164 |
| 27.091.541 | 26.839.164 | |
| Verbindlichkeiten aus Leasingverhältnissen | 55.867.286 | 54.935.803 |
| Sonstige Rückstellungen | 14.521.050 | 13.529.707 |
| Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | ||
| Verbindlichkeiten nach Krankenhausentgeltgesetz / Bundespflegesatzverordnung | 5.454.140 | 7.010.867 |
| Übrige finanzielle Verbindlichkeiten | 6.109.637 | 7.311.578 |
| 11.563.777 | 14.322.445 | |
| Sonstige Verbindlichkeiten | ||
| Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht | 18.398.229 | 18.499.203 |
| Übrige Verbindlichkeiten | 81.727.453 | 69.627.267 |
| 100.125.682 | 88.126.470 | |
| Verbindlichkeiten in Verbindung mit zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerten | 2.984.267 | 2.631.680 |
| 221.696.631 | 213.407.158 | |
| 878.243.358 | 881.238.930 |
Konzernzwischengewinn- und -verlustrechnung
| in € | Januar - März 2022 | Januar - März 2021 |
| Umsatzerlöse | 174.242.306 | 156.365.750 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 2.497.878 | 3.542.240 |
| Gesamtleistung | 176.740.184 | 159.907.990 |
| Materialaufwand | ||
| a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | - 19.025.881 | - 17.795.201 |
| b) Aufwendungen für bezogene Leistungen | - 14.760.731 | - 10.689.635 |
| - 33.786.612 | - 28.484.836 | |
| Personalaufwand | ||
| a) Löhne und Gehälter | - 96.562.375 | - 95.493.673 |
| b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung | - 16.478.788 | - 16.629.382 |
| - 113.041.163 | - 112.123.055 | |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | - 14.320.478 | - 12.843.146 |
| Operatives Ergebnis / EBITDA | 15.591.931 | 6.456.953 |
| Abschreibungen | - 18.252.506 | - 18.315.574 |
| Betriebsergebnis / EBIT | - 2.660.575 | - 11.858.621 |
| Finanzergebnis | ||
| a) Erträge aus Beteiligungen | 0 | 0 |
| b) Zinsen und ähnliche Erträge | 16.286 | 22.186 |
| c) Zinsen und ähnliche Aufwendungen | - 2.101.033 | - 2.225.129 |
| - 2.084.747 | - 2.202.943 | |
| Ergebnis vor Ertragsteuern | - 4.745.322 | - 14.061.564 |
| Ertragsteuern | 829.893 | 2.365.357 |
| Konzernergebnis | - 3.915.429 | - 11.696.207 |
| davon den Aktionären der MEDICLIN AG zuzurechnendes Konzernergebnis | - 3.852.090 | - 11.623.235 |
| davon den nicht beherrschenden Gesellschaftern zuzurechnendes Konzernergebnis | - 63.339 | - 72.972 |
| Aktionären der MEDICLIN AG zuzurechnendes Konzernergebnis je Aktie | ||
| unverwässert in € | - 0,08 | - 0,24 |
| verwässert in € | - 0,08 | - 0,24 |
Konzernzwischengesamtergebnisrechnung
| in € | Januar - März 2022 | Januar - März 2021 |
| Konzernergebnis | - 3.915.429 | - 11.696.207 |
| Erfolgsneutrales Ergebnis | ||
| Neubewertung aus leistungsorientierten Pensionszusagen und ähnlichen Verpflichtungen | 6.006.184 | 5.942.878 |
| Ertragsteuern | - 950.479 | - 940.461 |
| Zugang von Wertänderungen, die nicht in das Konzernergebnis umgegliedert werden | 5.055.705 | 5.002.417 |
| davon den Aktionären der MEDICLIN AG zuzurechnen | 5.021.262 | 4.968.239 |
| davon den nicht beherrschenden Gesellschaftern zuzurechnen | 34.443 | 34.178 |
| Zugang von Wertänderungen, die in das Konzernergebnis umgegliedert werden | 0 | 0 |
| Konzerngesamtergebnis | 1.140.276 | - 6.693.790 |
| davon den Aktionären der MEDICLIN AG zuzurechnendes Konzerngesamtergebnis | 1.169.172 | - 6.654.996 |
| davon den nicht beherrschenden Gesellschaftern zuzurechnendes Konzerngesamtergebnis | - 28.896 | - 38.794 |
Konzernkapitalflussrechnung
| in € | Januar - März 2022 | Januar - März 2021 |
| Konzernergebnis | - 3.915.429 | - 11.696.207 |
| Ergebnis aus Finanzaktivitäten | 2.084.747 | 2.202.943 |
| Ergebnis aus Ertragsteuern | - 829.893 | - 2.365.357 |
| Betriebsergebnis (EBIT) | - 2.660.575 | - 11.858.621 |
| Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens | 18.252.506 | 18.315.574 |
| Operatives Ergebnis (EBITDA) | 15.591.931 | 6.456.953 |
| Veränderung der langfristigen Rückstellungen | - 6.028.254 | - 5.975.483 |
| Veränderung der kurzfristigen Rückstellungen | 1.020.292 | - 713.002 |
| Ergebnis aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens | - 1.746 | - 4.942 |
| Ergebnis aus sonstigen zahlungsunwirksamen Vorgängen | 3.818.055 | 1.075.370 |
| Veränderung der sonstigen kurzfristigen Vermögenswerte | - 7.922.980 | - 12.185.298 |
| Veränderung der sonstigen langfristigen Schulden | 32.767 | 20.657 |
| Veränderung der sonstigen kurzfristigen Schulden | 7.831.996 | 27.269.266 |
| Einzahlungen aus Zinsen | 12.905 | 22.186 |
| Gezahlte Ertragsteuern | - 826.639 | - 1.953.411 |
| Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | 13.528.327 | 14.012.296 |
| Einzahlung aus Abgängen des Anlagevermögens | 13.330 | 15.290 |
| aus dem Verkauf von Sachanlagen | 13.330 | 15.290 |
| Einzahlungen aus Investitionsfördermitteln | 1.028.711 | 3.346.711 |
| Auszahlungen für Investitionen | - 3.798.915 | - 4.204.708 |
| in immaterielle Vermögenswerte | - 299.815 | - 803.361 |
| in Sachanlagen | - 3.499.100 | - 3.401.347 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit | - 2.756.874 | - 842.707 |
| Tilgung von Verbindlichkeiten aus Leasingverhältnissen | - 11.547.194 | - 11.190.896 |
| Tilgung von Finanzschulden | - 224.064 | - 541.471 |
| Zinszahlungen für Verbindlichkeiten aus Leasingverhältnissen | - 1.579.057 | - 1.741.989 |
| Sonstige Zinsauszahlungen | - 152.861 | - 6.431 |
| Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | - 13.503.176 | - 13.480.787 |
| Zahlungswirksame Veränderung der liquiden Mittel | - 2.731.723 | - 311.198 |
| Liquide Mittel am Anfang der Periode | 120.052.370 | 100.437.077 |
| Liquide Mittel am Ende der Periode | 117.320.647 | 100.125.879 |
Die liquiden Mittel am Ende der Periode weichen um 286.456 Euro von der Bilanzposition
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente ab und enthalten ausschließlich Kassenbestände
und kurzfristige Guthaben bei Kreditinstituten. Die Abweichung entstand im Rahmen
der Anpassung an IFRS 5. Die zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte und Schulden
der Dr. Hoefer-Janker GmbH & Co. Klinik KG und der MVZ MediClin Bonn GmbH wurden in
der Bilanz entsprechend umgegliedert.
Eigenkapitalveränderungsrechnung
| in € | Gezeichnetes Kapital | Kapitalrücklage | Gewinnrücklage | Konzern- bilanzergebnis |
Anteile MEDICLIN-Konzern | Anteile nicht beherrschender Gesellschafter |
| Stand 01.01.2021 | 47.500.000 | 129.391.829 | 16.764.377 | - 16.493.229 | 177.162.977 | - 316.812 |
| Konzernergebnis | - | - | - | - 11.623.235 | - 11.623.235 | - 72.972 |
| Erfolgsneutrales Ergebnis | - | - | 4.968.239 | - | 4.968.239 | 34.178 |
| Konzerngesamtergebnis | - | - | 4.968.239 | - 11.623.235 | - 6.654.996 | - 38.794 |
| Stand 31.03.2021 | 47.500.000 | 129.391.829 | 21.732.616 | - 28.116.464 | 170.507.981 | - 355.606 |
| in € | Summe Eigenkapital |
| Stand 01.01.2021 | 176.846.165 |
| Konzernergebnis | - 11.696.207 |
| Erfolgsneutrales Ergebnis | 5.002.417 |
| Konzerngesamtergebnis | - 6.693.790 |
| Stand 31.03.2021 | 170.152.375 |
| in € | Gezeichnetes Kapital | Kapitalrücklage | Gewinnrücklage | Konzern- bilanzergebnis |
Anteile MEDICLIN-Konzern | Anteile nicht beherrschender Gesellschafter |
| Stand 01.01.2022 | 47.500.000 | 129.391.829 | 21.418.384 | - 15.031.793 | 183.278.420 | - 254.927 |
| Konzernergebnis | - | - | - | - 3.852.090 | - 3.852.090 | - 63.339 |
| Erfolgsneutrales Ergebnis | - | - | 5.021.262 | - | 5.021.262 | 34.443 |
| Konzerngesamtergebnis | - | - | 5.021.262 | - 3.852.090 | 1.169.172 | - 28.896 |
| Stand 31.03.2022 | 47.500.000 | 129.391.829 | 26.439.646 | - 18.883.883 | 184.447.592 | - 283.823 |
| in € | Summe Eigenkapital |
| Stand 01.01.2022 | 183.023.493 |
| Konzernergebnis | - 3.915.429 |
| Erfolgsneutrales Ergebnis | 5.055.705 |
| Konzerngesamtergebnis | 1.140.276 |
| Stand 31.03.2022 | 184.163.769 |
Zusätzliche Angaben
Allgemeine Angaben
Der Bericht des ungeprüften Konzernzwischenabschlusses der MEDICLIN für das 1. Quartal
des Geschäftsjahres 2022 entspricht dem International Accounting Standard 34. Im Zwischenbericht
werden grundsätzlich dieselben Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wie bei der Erstellung
des Konzernabschlusses für das Geschäftsjahr 2021 angewendet. Er ist deshalb im Zusammenhang
mit dem von der Gesellschaft veröffentlichten Geschäftsbericht für das Jahr 2021 zu
lesen. Der Zinssatz zur Diskontierung der Pensionsrückstellungen nach IAS 19 liegt
bei 1,5 % (31.12.2021: 0,9 %).
OIK-Immobilienfonds
MEDICLIN hat Mitte 2016 beim Landgericht Offenburg Klage eingereicht, mit der sie
die Rückzahlung des Teils über der Marktüblichkeit liegender Mietzahlungen verlangt.
Das Unternehmen geht davon aus, dass die für den Zeitraum 2005 bis 2015 gezahlten
Mieten über der jeweiligen marktüblichen Miete gelegen haben.
Die Klage richtet sich gegen aktuelle und ehemalige Aktionäre der Gesellschaft, die
Anteilseigner des Immobilienfonds sind, an den zwischen 1999 und 2001 diese Immobilien
veräußert und zurückgemietet wurden. Eine erste mündliche Verhandlung fand am 16.
November 2018 am Landgericht Offenburg statt.
MEDICLIN hat bei der Abwägung der Chancen und Risiken der Klage berücksichtigt, dass
Gegenstand dieses Rechtsstreits - insbesondere bei der Bewertung der Marktüblichkeit
der jeweiligen Mieten - ein komplexer Sachverhalt und schwierige, teilweise höchstrichterlich
noch nicht beantwortete Rechtsfragen sein werden.
Aufgrund dieses Sachverhalts sind nach Auffassung des Vorstands keine bilanziellen
Konsequenzen erforderlich.
MEDICLIN Aktiengesellschaft
Offenburg, 2. Mai 2022
Der Vorstand
Kennzahlen der MEDICLIN-Aktie
ISIN: DE 000659 5101; WKN: 659 510; TICKER: MED
| in € je Aktie | Q1 2022 | Q1 2021 |
| Ergebnis, un- / verwässert | - 0,08 | - 0,24 |
| Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | 0,28 | 0,29 |
| Buchwert1 zum 31.03. | 3,88 | 3,59 |
| Kurs am 31.03. | 3,52 | 4,32 |
| 52-Wochen-Hoch | 4,60 | - |
| 52-Wochen-Tief | 3,22 | - |
| Börsenkapitalisierung zum 31.03. in Mio. € | 167,2 | 205,2 |
| Anzahl Aktien in Mio. Stück | 47,5 | 47,5 |
1
Eigenkapital abzüglich Anteile nicht beherrschender Gesellschafter
Quelle: Deutsche Börse AG; Xetra / Stand: 07.04.2022
Zukunftsgerichtete Aussagen
Dieser Bericht enthält in die Zukunft gerichtete Aussagen, die auf aktuellen Einschätzungen
des Managements beruhen. Wörter wie "antizipieren", "annehmen", "glauben", "einschätzen",
"erwarten", "beabsichtigen", "können/könnten", "planen", "projizieren", "sollten"
und ähnliche Begriffe kennzeichnen solche vorausschauenden Aussagen. Solche Aussagen
sind gewissen Risiken und Unsicherheiten unterworfen, die auf den gegenwärtigen Annahmen
und Prognosen der Unternehmensleitung der MEDICLIN AG beruhen. Sollten einer dieser
Unsicherheitsfaktoren oder andere Unwägbarkeiten eintreten oder sollten sich die den
Aussagen zugrunde liegenden Annahmen als unrichtig erweisen, könnten die tatsächlichen
Ergebnisse wesentlich von den in diesen Aussagen genannten oder implizit zum Ausdruck
gebrachten Ergebnissen abweichen. Es ist von der MEDICLIN AG weder beabsichtigt, noch
übernimmt die MEDICLIN AG eine gesonderte Verpflichtung, solche zukunftsgerichteten
Aussagen laufend zu aktualisieren und fortzuschreiben, um sie an Ereignisse oder Entwicklungen
nach dem Erscheinen dieses Geschäftsberichts anzupassen.
Finanzkalender
28. Februar 2022
Pressemitteilung zu den vorläufigen Zahlen des Geschäftsjahres 2021
30. März 2022
Bilanzpresse- und Analystenkonferenz Geschäftsjahr 2021
2. Mai 2022
Veröffentlichung des Zwischenberichts 1. Januar 2022 bis 31. März 2022
31. Mai 2022
Hauptversammlung
29. Juli 2022
Veröffentlichung des Zwischenberichts 1. Januar 2022 bis 30. Juni 2022
2. November 2022
Veröffentlichung des Zwischenberichts 1. Januar 2022 bis 30. September 2022
Impressum
MEDICLIN Aktiengesellschaft
Okenstraße 27
77652 Offenburg
Telefon + 49 (0) 7 81 / 4 88-0
Telefax + 49 (0) 7 81 / 4 88-133
E-Mail info@mediclin.de www.mediclin.de
Public Relations
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Telefon + 49 (0) 7 81 / 4 88-180
Telefax + 49 (0) 7 81 / 4 88-184
E-Mail gabriele.eberle@mediclin.de
Investor Relations
Alexandra Mühr
Telefon + 49 (0) 7 81 / 4 88-326
Telefax + 49 (0) 7 81 / 4 88-184
E-Mail alexandra.muehr@mediclin.de
Dieser Zwischenbericht erscheint in Deutsch (Originalversion) und Englisch (nicht
bindende Übersetzung).
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