XML 74 R16.htm IDEA: XBRL DOCUMENT v3.20.1
Loan and lease operations portfolio
 12 Months Ended
Dec. 31, 2019
Text Block [Abstract]  
Loan and lease operations portfolio
Note 10 - Loan and lease operations portfolio
 
a)
Composition of loans and lease operations
Below is the composition of the carrying amount of loan operations and lease operations by type, sector of debtor, maturity and concentration:
 
Loans and finance lease by type
  
12/31/2019
   
12/31/2018
 
Individuals
  
 
240,490
 
  
 
212,564
 
Credit card
   91,676    78,255 
Personal loan
   34,892    29,543 
Payroll loans
   49,608    46,878 
Vehicles
   18,968    15,920 
Mortgage loans
   45,346    41,968 
Corporate
  
 
105,302
 
  
 
102,643
 
Micro / Small and medium companies
  
 
86,220
 
  
 
68,812
 
Foreign loans - Latin America
  
 
153,779
 
  
 
152,072
 
  
 
 
   
 
 
 
Total loans and finance lease operations
  
 
585,791
 
  
 
536,091
 
  
 
 
   
 
 
 
Provision for Expected Loss
(1)
   (37,508)    (33,509) 
  
 
 
   
 
 
 
Total loans and finance lease operations, net of allowance for Expected Credit Loss
  
 
548,283
 
  
 
502,582
 
  
 
 
   
 
 
 
 
(1)
Comprises Provision for Expected Credit Loss for Financial Guarantees Pledged R$ (837) (R$ (1,191) at 12/31/2018) and Commitments to be Released R$ (3,303) (R$ (2,601) at 12/31/2018).
 
            
            
By maturity
  
12/31/2019
   
12/31/2018
 
Overdue as from 1 day
  
 
21,263
 
  
 
19,563
 
Falling due up to 3 months
  
 
165,028
 
  
 
144,812
 
Falling due from 3 months to 12 months
  
 
149,388
 
  
 
127,805
 
Falling due after 1 year
  
 
250,112
 
  
 
243,911
 
  
 
 
   
 
 
 
Total loans and finance lease operations
  
 
  585,791
 
  
 
536,091
 
  
 
 
   
 
 
 
 
                        
By concentration
  
12/31/2019
   
12/31/2018
 
Largest debtor
  
 
5,389
 
  
 
5,193
 
10 largest debtors
  
 
29,340
 
  
 
31,564
 
20 largest debtors
  
 
44,712
 
  
 
47,433
 
50 largest debtors
  
 
71,965
 
  
 
73,358
 
100 largest debtors
  
 
97,695
 
  
 
98,675
 
The breakdown of the loans and finance lease portfolio by debtor’s industry is described in Note 32, item 1.4.1 - By business sector.
 
b)
Gross Carrying Amount (Loan Portfolio)
Reconciliation of gross portfolio of loans and finance lease operations, segregated by stages:
 
Stage 1
 
Balance at
12/31/2018
  
Transfer to
Stage 2
  
Transfer to
Stage 3
(*)
  
Cure from the
Stage 2
  
Cure from the
Stage 3
  
Derecognition
  
Acquisition /
(Settlement)
  
Closing balance at
12/31/2019
 
Individuals
  177,488   (19,661)   (2,009)   8,680   —     —     35,409   199,907 
Corporate
  90,716   (854)   (90)   886   13   —     5,152   95,823 
Micro / Small and medium companies
  57,099   (5,534)   (770)   3,215   38   —     19,299   73,347 
Foreign loans - Latin America
  134,323   (12,022)   (1,001)   5,029   74   —     6,409   132,812 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
Total
 
 
459,626
 
 
 
(38,071
) 
 
 
(3,870
) 
 
 
17,810
 
 
 
125
 
 
 
—  
 
 
 
66,269
 
 
 
501,889
 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
Stage 2
 
Balance at
12/31/2018
  
Transfer to
Stage 1
  
Transfer to
Stage 3
  
Cure from the
Stage 1
  
Cure from the
Stage 3
  
Derecognition
  
Acquisition /
(Settlement)
  
Closing balance at
12/31/2019
 
Individuals
  17,029   (8,680)   (7,579)   19,661   977   —     (2,338)   19,070 
Corporate
  2,222   (886)   (833)   854   6   —     (407)   956 
Micro / Small and medium companies
  5,875   (3,215)   (1,759)   5,534   477   —     268   7,180 
Foreign loans - Latin America
  11,768   (5,029)   (3,335)   12,022   731   —     (1,443)   14,714 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
Total
 
 
36,894
 
 
 
(17,810
) 
 
 
(13,506
) 
 
 
38,071
 
 
 
2,191
 
 
 
—  
 
 
 
(3,920
) 
 
 
41,920
 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
Stage 3
 
Balance at
12/31/2018
  
Transfer to
Stage 1
  
Transfer to
Stage 2
  
Cure from the
Stage 1
  
Cure from the
Stage 2
  
Derecognition
  
Acquisition /
(Settlement)
  
Closing balance at
12/31/2019
 
Individuals
  18,047   —     (977)   2,009   7,579   (9,710)   4,565   21,513 
Corporate
  9,705   (13)   (6)   90   833   (884)   (1,202)   8,523 
Micro / Small and medium companies
  5,838   (38)   (477)   770   1,759   (1,995)   (164)   5,693 
Foreign loans - Latin America
  5,981   (74)   (731)   1,001   3,335   (1,710)   (1,549)   6,253 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
Total
 
 
39,571
 
 
 
(125
) 
 
 
(2,191
) 
 
 
3,870
 
 
 
13,506
 
 
 
(14,299
) 
 
 
1,650
 
 
 
41,982
 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
Consolidated 3 Stages
  
Balance at
12/31/2018
   
Derecognition
   
Acquisition /
(Settlement)
   
Closing balance at
12/31/2019
 
Individuals
   212,564    (9,710)    37,636    240,490 
Corporate
   102,643    (884)    3,543    105,302 
Micro / Small and medium companies
   68,812    (1,995)    19,403    86,220 
Foreign loans - Latin America
   152,072    (1,710)    3,417    153,779 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
Total
  
 
536,091
 
  
 
(14,299
) 
  
 
63,999
 
  
 
585,791
 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
(*)
In the movement of transfer of operations from stage 1 to stage 3 over the period, a representative part thereof have first gone through stage 2.
Reconciliation of gross portfolio of loan and Lease Operations, segregated by stages:
 
Stage 1
 
Balance at
12/31/2017
  
Transfer to
Stage 2
  
Transfer to
Stage 3
(*)
  
Cure from the
Stage 2
  
Cure from the

Stage 3
  
Derecognition
  
Acquisition /
(Settlement)
  
Closing balance at
12/31/2018
 
Individuals
  161,364   (15,847)   (1,921)   5,820   —     —     28,072   177,488 
Corporate
  91,442   (726)   (137)   1,629   113   —     (1,605)   90,716 
Micro / Small and medium companies
  47,132   (4,891)   (742)   2,849   22   —     12,729   57,099 
Foreign loans - Latin America
  117,448   (10,913)   (1,261)   9,691   132   —     19,226   134,323 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
Total
 
 
417,386
 
 
 
(32,377
) 
 
 
(4,061
) 
 
 
19,989
 
 
 
267
 
 
 
—  
 
 
 
58,422
 
 
 
459,626
 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
Stage 2
 
Balance at
12/31/2017
  
Transfer to
Stage 1
  
Transfer to
Stage 3
  
Cure from the
Stage 1
  
Cure from the

Stage 3
  
Derecognition
  
Acquisition /
(Settlement)
  
Closing balance at
12/31/2018
 
Individuals
  13,032   (5,820)   (7,796)   15,847   1,018   —     748   17,029 
Corporate
  3,833   (1,629)   (1,032)   726   1,347   —     (1,023)   2,222 
Micro / Small and medium companies
  6,001   (2,849)   (1,610)   4,891   505   —     (1,063)   5,875 
Foreign loans - Latin America
  13,028   (9,691)   (3,025)   10,913   1,002   —     (459)   11,768 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
Total
 
 
35,894
 
 
 
(19,989
) 
 
 
(13,463
) 
 
 
32,377
 
 
 
3,872
 
 
 
—  
 
 
 
(1,797
) 
 
 
36,894
 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
Stage 3
 
Balance at
12/31/2017
  
Transfer to
Stage 1
  
Transfer to
Stage 2
  
Cure from the
Stage 1
  
Cure from the

Stage 2
  
Derecognition
  
Acquisition /
(Settlement)
  
Closing balance at
12/31/2018
 
Individuals
  18,989   —     (1,018)   1,921   7,796   (8,520)   (1,121)   18,047 
Corporate
  12,372   (113)   (1,347)   137   1,032   (1,172)   (1,204)   9,705 
Micro / Small and medium companies
  7,157   (22)   (505)   742   1,610   (2,471)   (673)   5,838 
Foreign loans - Latin America
  5,921   (132)   (1,002)   1,261   3,025   (1,384)   (1,708)   5,981 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
Total
 
 
44,439
 
 
 
(267
) 
 
 
(3,872
) 
 
 
4,061
 
 
 
13,463
 
 
 
(13,547
) 
 
 
(4,706
) 
 
 
39,571
 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
Consolidated 3 Stages
  
Balance at
12/31/2017
   
Derecognition
   
Acquisition /
(Settlement)
   
Closing balance at
12/31/2018
 
Individuals
   193,385    (8,520)    27,699    212,564 
Corporate
   107,647    (1,172)    (3,832)    102,643 
Micro / Small and medium companies
   60,290    (2,471)    10,993    68,812 
Foreign loans - Latin America
   136,397    (1,384)    17,059    152,072 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
Total
  
 
497,719
 
  
 
(13,547
) 
  
 
51,919
 
  
 
536,091
 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
(*)
In the movement of transfer of operations from stage 1 to stage 3 over the period, a representative part thereof have first gone through stage 2.
 
c)
Expected credit loss
Reconciliation of expected credit loss of loans and finance lease operations, segregated by stages:
 
Stage 1
 
Balance at
12/31/2018
  
Transfer to
Stage 2
  
Transfer to
Stage 3
(1)
  
Cure from the
Stage 2
  
Cure from the
Stage 3
  
Derecognition
  
(Net increase) /
Reversal
  
Closing balance at
12/31/2019
 
Individuals
  (3,892)   846   282   (264)   —     —     (2,187)   (5,215) 
Corporate
  (531)   59   2   (170)   —     —     123   (517) 
Micro / Small and medium companies
  (1,112)   225   71   (136)   (10)   —     (119)   (1,081) 
Foreign loans - Latin America
  (1,396)   258   18   (160)   (40)   —     (33)   (1,353) 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
Total
 
 
(6,931
) 
 
 
1,388
 
 
 
373
 
 
 
(730
) 
 
 
(50
) 
 
 
—  
 
 
 
(2,216
) 
 
 
(8,166
) 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
Stage 2
 
Balance at
12/31/2018
  
Transfer to
Stage 1
  
Transfer to
Stage 3
  
Cure from the
Stage 1
  
Cure from the
Stage 3
  
Derecognition
  
(Net increase) /
Reversal
  
Closing balance at
12/31/2019
 
Individuals
  (2,116)   264   3,117   (846)   (155)   —     (3,075)   (2,811) 
Corporate
  (595)   170   269   (59)   —     —     109   (106) 
Micro / Small and medium companies
  (557)   136   490   (225)   (143)   —     (576)   (875) 
Foreign loans - Latin America
  (1,183)   160   562   (258)   (268)   —     (1,778)   (2,765) 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
Total
 
 
(4,451
) 
 
 
730
 
 
 
4,438
 
 
 
(1,388
) 
 
 
(566
) 
 
 
—  
 
 
 
(5,320
) 
 
 
(6,557
) 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
Stage 3
 
Balance at
12/31/2018
  
Transfer to
Stage 1
  
Transfer to
Stage 2
  
   Transfer to   
Stage 1
  
  Transfer to  
Stage 2
  
Derecognition
  
(Net increase) /
Reversal
  
Closing balance at
12/31/2019
 
Individuals
  (8,417)   —     155   (282)   (3,117)   9,710   (9,476)   (11,427) 
Corporate
  (8,241)   —     —     (2)   (269)   884   1,260   (6,368) 
Micro / Small and medium companies
  (2,863)   10   143   (71)   (490)   1,995   (1,211)   (2,487) 
Foreign loans - Latin America
  (2,606)   40   268   (18)   (562)   1,710   (1,335)   (2,503) 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
Total
 
 
(22,127
) 
 
 
50
 
 
 
566
 
 
 
(373
) 
 
 
(4,438
) 
 
 
14,299
 
 
 
(10,762
) 
 
 
(22,785
) 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
Consolidated 3 Stages
  
Balance at
12/31/2018
   
Derecognition
   
(Net increase) /
Reversal
(2)
   
Closing balance at

12/31/2019
(3)
 
Individuals
   (14,425)    9,710    (14,738)    (19,453) 
Corporate
   (9,367)    884    1,492    (6,991) 
Micro / Small and medium companies
   (4,532)    1,995    (1,906)    (4,443) 
Foreign loans - Latin America
   (5,185)    1,710    (3,146)    (6,621) 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
Total
  
 
(33,509
) 
  
 
14,299
 
  
 
(18,298
) 
  
 
(37,508
) 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
(1)
In the movement of transfer of operations from stage 1 to stage 3 over the period, a representative part thereof have first gone through stage 2.
(2)
Change in macroeconomic scenarios used gave rise, in the fourth quarter, to a reversal of the provision for Expected Loss in the amount of R$ 8.
(3)
Comprises Expected Loan Losses for Financial Guarantees Pledged R$ (837) (R$ (1,191) at 12/31/2018) and Commitments to be Released R$ (3,303)(R$ (2,601) at 12/31/2018).
Reconciliation of expected credit loss of loans and finance lease operations, segregated by stages:
 
Stage 1
 
Balance at
12/31/2017
  
Transfer to
Stage 2
  
Transfer to
Stage 3
(1)
  
Cure from the
Stage 2
  
Cure from the
Stage 3
  
Derecognition
  
(Net increase) /
Reversal
  
Closing balance at
12/31/2018
 
Individuals
  (3,834)   708   313   (388)   —     —     (691)   (3,892) 
Corporate
  (451)   7   1   (259)   (85)   —     256   (531) 
Micro / Small and medium companies
  (1,149)   213   75   (177)   (4)   —     (70)   (1,112) 
Foreign loans - Latin America
  (1,013)   142   20   (659)   (45)   —     159   (1,396) 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
Total
 
 
(6,447
) 
 
 
1,070
 
 
 
409
 
 
 
(1,483
) 
 
 
(134
) 
 
 
—  
 
 
 
(346
) 
 
 
(6,931
) 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
Stage 2
 
Balance at
12/31/2017
  
Transfer to
Stage 1
  
Transfer to
Stage 3
  
Cure from the
Stage 1
  
Cure from the

Stage 3
  
Derecognition
  
(Net increase) /
Reversal
  
Closing balance at
12/31/2018
 
Individuals
  (2,209)   388   3,258   (708)   (145)   —     (2,700)   (2,116) 
Corporate
  (1,174)   259   193   (7)   (147)   —     281   (595) 
Micro / Small and medium companies
  (701)   177   430   (213)   (195)   —     (55)   (557) 
Foreign loans - Latin America
  (1,223)   659   406   (142)   (405)   —     (478)   (1,183) 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
Total
 
 
(5,307
) 
 
 
1,483
 
 
 
4,287
 
 
 
(1,070
) 
 
 
(892
) 
 
 
—  
 
 
 
(2,952
) 
 
 
(4,451
) 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
Stage 3
 
Balance at
12/31/2017
  
Transfer to
Stage 1
  
Transfer to
Stage 2
  
Cure from the
Stage 1
  
Cure from the
Stage 2
  
Derecognition
  
(Net increase) /
Reversal
  
Closing balance at
12/31/2018
 
Individuals
  (8,787)   —     145   (313)   (3,258)   8,520   (4,724)   (8,417) 
Corporate
  (9,827)   85   147   (1)   (193)   1,172   376   (8,241) 
Micro / Small and medium companies
  (3,554)   4   195   (75)   (430)   2,471   (1,474)   (2,863) 
Foreign loans - Latin America
  (2,547)   45   405   (20)   (406)   1,384   (1,467)   (2,606) 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
Total
 
 
(24,715
) 
 
 
134
 
 
 
892
 
 
 
(409
) 
 
 
(4,287
) 
 
 
13,547
 
 
 
(7,289
) 
 
 
(22,127
) 
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
Consolidated 3 Stages
  
Balance at
12/31/2017
   
Derecognition
   
(Net increase) /
Reversal
   
Closing balance at
12/31/2018
(2)
 
Individuals
   (14,830)    8,520    (8,115)    (14,425) 
Corporate
   (11,452)    1,172    913    (9,367) 
Micro / Small and medium companies
   (5,404)    2,471    (1,599)    (4,532) 
Foreign loans - Latin America
   (4,783)    1,384    (1,786)    (5,185) 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
Total
  
 
(36,469
) 
  
 
13,547
 
  
 
(10,587
) 
  
 
(33,509
) 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
(1)
In the movement of transfer of operations from stage 1 to stage 3 over the period, a representative part thereof have first gone through stage 2;
(2)
Comprises expected loan losses for financial guarantees pledged R$ (1,191) (R$ (1,907) at 12/31/2017) and Commitments to be Released R$ (2,601) (R$ (3,015) at 12/31/2017).
 
 
d)
Lease operations - Lessor
Finance leases are composed of vehicles, machines, equipment and real estate in Brazil and abroad. The analysis of portfolio maturities is presented below:
 
   
12/31/2019
 
   
Payments

receivable
   
Future financial

income
   
Present

value
 
Current
  
 
1,899
 
  
 
(421
) 
  
 
1,478
 
Up to 1 year
   1,899    (421)    1,478 
Non-current
  
 
8,613
 
  
 
(2,640
) 
  
 
5,973
 
From 1 to 2 years
   1,535    (439)    1,096 
From 2 to 3 years
   1,223    (368)    855 
From 3 to 4 years
   982    (310)    672 
From 4 to 5 years
   1,001    (287)    714 
Over 5 years
   3,872    (1,236)    2,636 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
 
Total
  
 
10,512
 
  
 
(3,061
) 
  
 
7,451
 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
 
Total at 12/31/2018
  
 
10,525
 
  
 
(2,973
) 
  
 
7,552
 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
 
Financial lease revenues are composed of:
 
   
01/01 to

12/31/2019
 
Financial Income
   612 
Variable payments
   39 
  
 
 
 
Total
  
 
651
 
  
 
 
 
 
 
e)
Operations of securitization or transfers and acquisition of financial assets
ITAÚ UNIBANCO HOLDING carried out operations of securitization or transfer of financial assets in which there was retention of credit risks of financial assets transferred under
co-obligation
covenants. Thus, these credits are still recorded in the Consolidated Balance Sheet and are represented as follows:
 
   
12/31/2019
   
12/31/2018
 
   
Assets
   
Liabilities 
(*)
   
Assets
   
Liabilities 
(*)
 
Nature of operation
  
Book

value
   
Fair value
   
Book

value
   
Fair value
   
Book

value
   
Fair value
   
Book

value
   
Fair value
 
Mortgage loan
   1,305    1,352    1,303    1,349    1,941    1,925    1,939    1,920 
Working capital
   1,211    1,213    1,207    1,208    2,140    2,140    2,128    2,128 
Other
       1    1    —      —      4    4 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
Total
  
 
2,516
 
  
 
2,565
 
  
 
2,511
 
  
 
2,558
 
  
 
4,081
 
  
 
4,065
 
  
 
4,071
 
  
 
4,052
 
  
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
(*)
Under Interbank Market funds.
Operations of transfers of financial assets with no retention of risks and benefits generated impact on the result of R$ 403 in the period from January 1 to December 31, 2019 (R$ 372 from January 1 to December 31, 2018), net of the Allowance for Loan Losses.