Nokia Oyj
Pörssitiedote
19.9. 2013 klo 16.05
Aikaisemmin tänään julkaistussa Nokian vuoden 2013 ylimääräistä yhtiökokousta
koskevassa kutsussa kerrotun mukaisesti Nokia julkaisee yksityiskohtaisempaa
taustamateriaalia liittyen ehdotettuun 3.9.2013 julkistettuun
yritysjärjestelyyn, jossa Nokia myy olennaisilta osin koko Devices & Services
-liiketoimintansa Microsoftille (“D&S-liiketoiminnan Myynti”).
Lisäksi Nokia ilmoitti uuden päivämäärän sen vuoden 2013 kolmannen neljänneksen
tulosjulkistukselle.
Nokian vuoden 2013 kolmannen neljänneksen uusi tulosjulkistuspäivä
Nokia suunnittelee julkistavansa vuoden 2013 kolmannen neljänneksen ja
tammi-syyskuun 2013 osavuosikatsauksensa 29.10.2013. Ajankohdan muutos
aikaisemmin kerrotusta myöhemmäksi johtuu ensisijaisesti siitä, että vuoden
2013 kolmannella neljänneksellä Nokia osti Siemensin koko osuuden NSN:stä ja
että Nokia julkisti suunnitelmansa D&S -liiketoimintansa Myynnistä.
Ylimääräisen yhtiökokouksen taustamateriaali
Nokian D&S-liiketoiminnan Myyntiin liittyvä taustamateriaali on saatavilla
internet-osoitteesta www.nokia.com/gm. Taustamateriaali on lisäksi saatavilla
pörssitiedotteen pdf -liitteenä ja sama taustamateriaali toimitetaan
Yhdysvaltain arvopaperimarkkinoita valvovalle Securities & Exchange Commission
(SEC) -viranomaiselle.
Taustamateriaalissa on lisätietoja ylimääräisessä yhtiökokouksessa
äänestettävästä ehdotuksesta ja kehotammekin osakkeenomistajia tutustumaan koko
materiaaliin. Taustamateriaali sisältää esimerkiksi Nokian hallituksen
puheenjohtajan ja Nokian väliaikaisen pääjohtajan Risto Siilasmaan kirjeen sekä
taloudellisia pro forma -tietoja tietyiltä ajanjaksoilta. Kyseiset osiot ovat
saatavilla myös tässä tiedotteessa.
Nokian hallituksen suositus:
Hallitus suosittelee, että Nokian osakkeenomistajat vahvistavat ja hyväksyvät
D&S -liiketoiminnan Myynnin ylimääräisessä yhtiökokouksessa.
18. syyskuuta 2013
Nokia Oyj:n osakkeenomistajat
Aihe: Kutsu ylimääräiseen yhtiökokoukseen
Hyvä osakkeenomistaja,
Kutsumme teidät ystävällisesti Nokia Oyj:n ylimääräiseen yhtiökokoukseen, joka
pidetään 19.11.2013 klo 14.00 (Suomen aikaa) Barona Areenalla, osoite
Urheilupuistontie 3, Espoo. Oheinen yhtiökokouskutsu ja tausta-aineisto
sisältävät tietoa päätösehdotuksesta, joka käsitellään yhtiökokouksessa.
Toivomme, että voitte osallistua joko äänestämällä ennakkoon tai osallistumalla
henkilökohtaisesti taikka valtuutetun välityksellä ylimääräiseen
yhtiökokoukseen.
Ylimääräisen yhtiökokouksen tarkoituksena on antaa osakkeenomistajille
mahdollisuus keskustella ja päättää ehdotuksesta vahvistaa ja hyväksyä Nokia
Oyj:n ja Microsoft International Holdings B.V:n (“Microsoft International”),
Microsoft Corporationin (”Microsoft”) kokonaan omistaman tytäryhtiön, välinen,
2.9. 2013 päivätty Osakkeiden ja varojen ostosopimus (”Sopimus”). Sopimuksen
mukaisesti Nokia myy olennaisilta osin koko Devices & Services
-liiketoimintansa (”D&S-liiketoiminta”), mukaan luettuina siihen sisältyvät
varat ja velat, Microsoft Internationalille (yhdessä muiden Sopimuksen
kattamien liiketoimien kanssa “D&S-liiketoiminnan Myynti”) käteisellä
maksettavalla 3,79 miljardin euron kokonaiskauppahinnalla, johon voidaan tehdä
tiettyjä oikaisuja.
Lisäksi Nokia on solminut Microsoftin kanssa molemminpuolisen
lisenssisopimuksen (”Patenttilisenssisopimus”), joka tulee voimaan
D&S-liiketoiminnan Myynnin toteutuessa ja Nokialle maksettavan 1,55 miljardin
euron lisenssimaksun tullessa maksetuksi. Lisäksi, korvauksena yksipuolisesta
oikeudesta pidentää Patenttilisenssisopimuksen voimassaoloaikaa pysyväksi
Microsoft maksaa Nokialle 100 miljoonaa euroa. Patenttilisenssisopimuksen
ehtojen mukaisesti Nokia myöntää Microsoftille lisenssin tiettyihin Nokian
patentteihin 10 vuodeksi ja vastavuoroisesti Microsoft myöntää Nokialle
oikeudet tiettyihin Microsoftin patentteihin Nokian HERE-liiketoiminnan
käyttöön. D&S-liiketoiminnan Myynnin toteutuessa Microsoftista tulee
HERE-paikkatietoalustan strateginen lisenssinhaltija ja se maksaa Nokialle
erillisen korvauksen tästä lisenssistä. Microsoftista arvioidaan tulevan
HERE-liiketoiminnan yksi kolmesta suurimmasta asiakkaasta. Nokia säilyttää
Nokia-brändin ja maailmanlaajuisesti omistamansa patentit ja
patenttihakemukset, lukuun ottamatta tiettyjä rekisteröityjä mallisuojia, jotka
ovat osa D&S -liiketoimintaa ja jotka siten siirtyvät Microsoftille.
D&S-liiketoiminnan Myynnin ja yllä kuvailtujen lisensointijärjestelyjen
arvioidaan vahvistavan Nokian tulosta merkittävästi, kun jokainen Nokian
jatkuvista liiketoiminnoista, NSN-, HERE- ja Advanced Technologies, ovat omien
toimialueidensa johtavia globaaleja toimijoita. D&S-liiketoiminnan Myynnin ja
yllä kuvailtujen lisensointijärjestelyjen arvioidaan vahvistavan merkittävästi
Nokian taloudellista asemaa ja tarjoavan vakaan pohjan tulevaisuuden
investoinneille jatkuviin liiketoimintoihin. Arvioimme, että vuoden 2013
ensimmäisen vuosipuolikkaan aikana myytäväksi ehdotetun liiketoiminnan,
“olennaisilta osin koko Devices & Services -liiketoiminnan” ei-IFRS tulos oli
395 miljoonaa euroa tappiollinen ja liiketoiminnan liikevaihto oli 5,3
miljardia euroa. Samalla ajanjaksolla (pro forma -perusteella laskettuna)
Nokian jatkuvien liiketoimintojen ei-IFRS tulos oli 436 miljoonaa euroa
voitollinen ja liikevaihto 6,3 miljardia euroa. Pro forma -perusteella
laskettuna vuoden 2013 ensimmäisen vuosipuolikkaan lopussa Nokian bruttokassa
oli 12,8 miljardia euroa ja nettokassa 7,5 miljardia euroa.
Lisätietoja D&S-liiketoiminnan Myynnistä ja Sopimuksesta on liitteenä olevassa
tausta-aineistossa, jonka kehotamme lukemaan kokonaisuudessaan. Tausta-aineisto
on saatavana Nokian verkkosivustolta osoitteesta www.nokia.com/gm.
Arvioituaan perusteellisesti osakkeenomistajille saatavaa lisäarvoa ja ottaen
huomioon useita strategisia vaihtoehtoja, Nokian hallitus päätti sitoutua
Sopimukseen ja D&S-liiketoiminnan Myyntiin ja katsoi, että ne ovat Nokian ja
osakkeenomistajiemme edun mukaisia. Hallitus suosittelee, että Nokian
osakkeenomistajat vahvistavat ja hyväksyvät D&S-liiketoiminnan Myynnin
ylimääräisessä yhtiökokouksessa.
Sopimus edellyttää, että enemmistö ylimääräisessä yhtiökokouksessa annetuista
äänistä vahvistaa ja hyväksyy D&S-liiketoiminnan Myynnin. D&S-liiketoiminnan
Myynnin täytäntöönpanon edellytyksenä on myös, että tietyt muut D&S
-liiketoiminnan Myynnin täytäntöönpanon ehdot täyttyvät Sopimuksen mukaisesti
ja liitteenä olevassa tausta-aineistossa kuvatulla tavoin.
Äänenne on erittäin tärkeä riippumatta siitä, kuinka monta Nokian osaketta tai
osaketalletustodistusta (American Depositary Share) teillä on. Oheisessa
kutsussa ylimääräiseen yhtiökokoukseen ja tausta-aineistossa on
yksityiskohtaista tietoa D&S-liiketoiminnan Myynnistä ja ylimääräisestä
yhtiökokouksesta.
Kiitämme Nokia Oyj:n puolesta kaikkia osakkeenomistajiamme heidän jatkuvasta
tuestaan, kun valmistaudumme tähän merkittävään tapahtumaan Nokian historiassa.
Kunnioittaen,
Risto Siilasmaa
Hallituksen puheenjohtaja ja väliaikainen pääjohtaja
NOKIA-YHTYMÄN TILINTARKASTAMATTOMIA PRO FORMA -TALOUDELLISIA TIETOJA
Tilintarkastamattomien pro forma taloudellisten tietojen kokoamisessa
noudatetut periaatteet
Näiden tilintarkastamattomien pro forma -taloudellisten tietojen (”pro forma”,
”pro forma tiedot”) tarkoituksena on havainnollistaa seuraavien transaktioiden
(”Transaktiot”) taloudellisia vaikutuksia:
- Nokia-yhtymä osti Siemens AG:n 50 prosentin osuuden Nokia Solutions and
Networksistä (aiemmin Nokia Siemens Networks) (”NSN”) 1,7 miljardilla eurolla
(“NSN hankinta”). Tämä transaktio saatiin päätökseen 7.8.2013;
- Nokia myy olennaisilta osin koko Nokian Devices & Services -liiketoiminnan
(D&S -liiketoiminta) Microsoft Corporationin (”Microsoft”) täysin omistamalle
tytäryhtiölle, Microsoft International Holdings B.V:lle (”Microsoft
International”) 3,79 miljardilla eurolla (2.9.2013 päivätyssä Osakkeiden ja
varojen ostosopimuksessa (”Sopimus”) määritellyt yritysjärjestelyt Nokian ja
Microsoft Internationalin välillä (”D&S-liiketoiminnan Myynti”);
- D&S-liiketoiminnan Myynnin toteutuessa Nokia myöntää Microsoftille 10 vuoden
lisenssin tiettyihin Nokian patentteihin samalla kun Microsoft antaa Nokialle
vastavuoroisen oikeuden käyttää Microsoftin patentteja HERE-palveluissa 1,55
miljardin euron käteisellä Nokialle maksettavalla lisenssimaksulla sekä
Microsoftille yksipuolisen option pidentää keskinäisen
patenttilisenssisopimuksen voimassaoloaikaa pysyväksi maksamalla Nokialle 100
miljoonan euron lisämaksu (”Patenttilisenssisopimus”);
- Microsoftista tulee HERE-paikkatietoalustan strateginen lisenssinsaaja yhtiön
maksaessa Nokialle lisenssinalaisista palveluista; ja
- Nokia laskee liikkeelle Microsoftille suunnattuja, vakuudettomia
vaihtovelkakirjalainoja (”Vaihtovelkakirjalainat”) 1,5 miljardin euron arvosta
2.9.2013 allekirjoitetun, Nokian ja Microsofit Internationalin, välisen
vaihtovelkakirjalainasopimuksen mukaisesti (”Vaihtovelkakirjalainasopimus”).
Vaihtovelkakirjalainat koostuvat kolmesta 500 miljoonan euron suuruisesta
vaihtovelkakirjalainaerästä, jotka erääntyvät vuosina 2018, 2019 ja 2020 ja
joista maksettava korko on vastaavasti 1,125 %, 2,500 % ja 3,625 %.
Nämä pro forma -taloudelliset tiedot havainnollistavat myös tiettyjen muiden
erien taloudellista vaikutusta, jotka on kuvattu alla, sisältäen konsernin
luksuspuhelinliiketoiminnan Vertun myynnin, joka saatiin päätökseen lokakuussa
2012.
Nämä tilintarkastamattomat pro forma tiedot esitetään ainoastaan
havainnollistamistarkoituksessa. Tilintarkastamattomien pro forma tietojen
luonteen takia näillä tiedoilla havainnollistetaan sitä oletettua vaikutusta,
joka olisi aiheutunut, jos Transaktiot sekä tietyt muut alla kuvatut erät
olisivat toteutuneet aikaisempana ajankohtana, joten ne eivät kuvasta Nokian
tai sen tytäryhtiöiden (Nokia-yhtymä) toiminnan todellisia tuloksia eivätkä
todellista taloudellista asemaa. Tilintarkastamattomia pro forma tietoja ei
ole tarkoitettu ennustamaan Nokia-yhtymän toiminnan tulosta eikä taloudellista
asemaa minään tulevana ajankohtana.
Näitä pro forma -tietoja varten D&S -liiketoiminta on käsitelty lopetettuina
toimintoina. Tämän vuoksi D&S -liiketoiminnan tulos 31.12.2012 päättyneeltä
tilikaudelta sekä 30.6.2013 päättyneeltä puolivuotiskaudelta on esitetty
erillään jatkuvien liiketoimintojen tuloksista erillisellä rivillä pro forma
-tuloslaskelmien lopussa.
Pro forma oikaisut perustuvat käytettävissä oleviin tietoihin ja
olettamuksiin, jotka on kuvattu mukana olevissa lisätiedoissa. Ei ole mitään
varmuutta siitä, että tilintarkastamattomien taloudellisten pro forma tietojen
laadinnassa käytetyt olettamukset osoittautuvat oikeiksi. Siksi lopulliset
luvut D&S -liiketoiminnan Myynnin toteutumishetkellä tulevat todennäköisesti
poikkeamaan tässä esitetyistä.
Tilintarkastamattomat pro forma -taloudelliset tiedot on johdettu Nokia-yhtymän
tilintarkastamattomista taloudellisista tiedoista 31.12.2012 päättyneeltä
tilikaudelta ja tilintarkastamattomasta osavuosikatsauksesta 30.6.2013
päättyneeltä puolivuotiskaudelta. Nokia otti muutetun IAS 19 Työsuhde-etuudet
standardin (”IAS 19R”) käyttöön 1.1.2013. Historialliset taloudelliset tiedot,
jotka koskevat 31.12.2012 päättynyttä tilikautta, ja jotka esitetään
seuraavassa taulukossa, on oikaistu vastaamaan uusia tilinpäätöksen
laatimisperiaatteita, ja oikaisujen johdosta ne ovat tilintarkastamattomia.
Lisätietoja IAS 19R:n takautuvasta soveltamisesta on Nokian julkaistuissa
vuoden 2013 osavuosikatsauksissa, jotka ovat saatavana osoitteesta
www.nokia.com.
Tässä tausta-aineistossa mukana olevia tilintarkastamattomia pro forma
-taloudellisia tietoja tulee tarkastella yhdessä konsernitilinpäätöksemme ja
konsernin osavuosikatsausten kanssa, jotka ovat saatavilla osoitteessa
www.nokia.com.
Pro forma kaudet
Pro forma konsernituloslaskelmat 31.12.2012 päättyneeltä tilikaudelta ja
30.6.2013 päättyneeltä puolivuotiskaudelta on koottu olettaen, että Transaktiot
ja tietyt muut erät olisivat toteutuneet 1.1.2012, ja pro forma tase 30.6.2013
on koottu olettaen, että Transaktiot ja tietyt muut erät olisivat toteutuneet
30.6.2013.
Nokia-yhtymän vuoden 2013 ensimmäisen vuosipuoliskon tulos
Nokia-yhtymän vuoden 2013 ensimmäisen vuosipuoliskon konsernituloslaskelma on
esitetty alla olevassa taulukossa seuraavalla tavalla:
- Nokia-yhtymän raportoitu konsernituloslaskelma vuoden 2013 ensimmäiseltä
vuosipuoliskolta kuten 18.7.2013 aiemmin raportoitu Nokian osavuosikatsauksessa
(sarake ”Raportoitu 1-6/2013”).
- Nokia-yhtymän raportoitu konsernituloslaskelma vuoden 2013 ensimmäiseltä
vuosipuoliskolta oikaistuna Transaktioiden ja muiden erien vaikutuksella
olettaen, että Transaktiot ja tietyt muut erät olisivat toteutuneet 1.1.2012
(sarake “Pro forma raportoitu 1-6/2013”) ja
- Sellainen Nokia-yhtymän ei-IFRS-tuloslaskelma vuoden 2013 ensimmäiseltä
vuosipuoliskolta, josta on lisäksi eliminoitu kertaluonteiset erät ja
hankintamenon kohdentamiseen liittyvät erät (sarake “Pro forma ei-IFRS
1-6/2013”).
Vuoden 2013 ensimmäisellä vuosipuoliskolla Nokia-yhtymän raportoitu liikevaihto
oli 11 547 miljoonaa euroa. Nokia-yhtymän raportoitu pro forma -liikevaihto oli
6 304 miljoonaa euroa ja Nokia-yhtymän pro forma- ei-IFRS -liikevaihto oli 6
305 miljoonaa euroa, joissa on otettu huomioon Transaktioiden ja tiettyjen
muiden alaviitteissä 3 ja 4 kuvattujen erien oletettu vaikutus. Merkittävin
erä, joka selittää eroa Nokia-yhtymän raportoidun liikevaihdon ja Nokia-yhtymän
raportoidun pro forma -liikevaihdon välillä, on vuoden 2013 ensimmäisellä
vuosipuoliskolla D&S-liiketoiminnan Myynnin oletettu vaikutus, koska D&S
liiketoiminta tuotti 5 344 miljoonan euron liikevaihdon tammi-kesäkuun 2013
aikana.
Vuoden 2013 ensimmäisellä vuosipuoliskolla Nokia-yhtymän raportoitu tappio oli
265 miljoonaa euroa eli liiketappioprosentti oli -2,3 %. Nokia-yhtymän
raportoitu pro forma -liikevoitto oli 19 miljoonaa euroa eli
liikevoittoprosentti oli 0,3 % ja Nokia-yhtymän pro forma- ei-IFRS -liikevoitto
oli 721 miljoonaa eli liikevoittoprosentti oli 11,4 %. Merkittävin erä, joka
selittää eroa Nokia-yhtymän raportoidun liiketappion ja Nokia-yhtymän
raportoidun pro forma -liikevoiton välillä, on vuoden 2013 ensimmäisellä
vuosipuoliskolla, koska D&S liiketoiminta tuotti tammi-kesäkuun 2013 aikana 273
miljoonan euron liiketappion.
KONSERNITULOSLASKELMA
Vuoden 2013 ensimmäinen vuosipuolisko, miljoonaa euroa, Tilintarkastamaton
Raportoit Pro Pro Muut Pro forma Pro Pro forma
u forma forma pro Raportoit forma Ei-IFRS
1-6/2013 oikais oikais forma u ei-IFRS 1-6/2013
ut ut -oikai 1-6/2013 oikaisut
NSN Device sut 3) (4)
hankin s &
ta Servic
1) es
-myynt
i
2)
------------------------------------------------------------------
Jatkuvat
toiminnot:
Liikevaihto 11 547 -5 344 101 6 304 1 6 305
Hankinnan ja -7 801 4 213 -90 -3 678 -3 678
valmistuksen
kulut.
------------------------------------------------------------------
Bruttokate 3 746 - -1 131 11 2,626 1 2 627
Tutkimus- ja -1 983 579 -1 404 176 -1 228
kehityskulut
Myynnin ja -1 151 638 -513 73 -440
markkinoinni
n kulut
Hallinnon -440 121 -319 -319
kulut
Liiketoiminna -437 66 -371 452 81
n muut tuotot
ja kulut
------------------------------------------------------------------
Liiketulos -265 - 273 11 19 702 721
Osuus -4 -4 -4
osakkuusyhti
öiden
tuloksista
Rahoitustuoto -163 20 -143 -143
t ja -kulut
------------------------------------------------------------------
Tulos ennen -432 - 293 11 -128 702 574
veroja
Verot -185 102 11 -72 -66 -138
------------------------------------------------------------------
Jatkuvien -617 - 395 22 -200 636 436
toimintojen
tulos
==================================================================
Lopetetut
toiminnot:
Tulos -395 -395 67 -328
------------------------------------------------------------------
Luovutusvoitt
o, netto
Lopetettujen - -395 - -395 67 -328
toimintojen
tulos
==================================================================
Tulos -617 - - 22 -595 703 108
------------------------------------------------------------------
Emoyhtiön -499 -131 7 22 -601 703 102
omistajille
kuuluva
tulos
------------------------------------------------------------------
Määräysvallat -118 131 -7 - 6 - 6
tomille
omistajille
kuuluva
osuus
tuloksesta
------------------------------------------------------------------
-617 - - 22 -595 703 108
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
Tulos/osake
(EUR)
(emoyhtiön
omistajille
kuuluvasta
tuloksesta)
Laimentamaton -0,13 -0,16 0,03
Jatkuvat -0,13 -0,06 0,12
toiminnot
Lopetetut - -0,11 -0,09
toiminnot
Laimennettu -0,13 -0,16 0,03
Jatkuvat -0,13 -0,06 0,11
toiminnot
Lopetetut - -0,11 -0,09
toiminnot
Osakkeita
keskimäärin
(1 000
osaketta)
Laimentamaton 3 711 827 3 711 827 3 711 827
Laimennettu, 3 711 827 3 711 827 3 998 986
Jatkuvat
toiminnot
Laimennettu, - 3 711 827 3 711 827
Lopetetut
toiminnot.
1) Raportoitua tuloslaskelmaa vuoden 2013 ensimmäiselle vuosipuoliskolle on
oikaistu tietyille määräysvallattomille omistajille eli Siemensille kohdistetun
NSN:n tuloksen osalta
2) Tämän sarakkeen oikaisuilla D&S -liiketoiminnan tilikauden tulos
luokitellaan lopetetuiksi toiminnoiksi.
3) Muut pro forma -oikaisut sisältävät
- 101 miljoonan euron nettolisäyksen liikevaihtoon liittyen
Patenttilisenssisopimukseen ja HERE-paikkatietoalustan lisensointiin
Microsoftille. Patenttilisenssisopimustuotot on oletettu jaksottuvan 10
vuodelle ja HERE paikkatietoalustan lisenssituotot on oletettu jaksottuvan 4
vuodelle.
- 90 miljoonan euron oikaisun liittyen HERE- ja Devices & Services
-liiketoimintojen väliseen sisäiseen veloitukseen
- Näiden kahden yllä mainitun oikaisun arvioidun verovaikutuksen
4) Pro forma ei-IFRS oikaisut sisältävät seuraavat erät, jotka on oikaistu
jatkuvien toimintojen pro forma- ei-IFRS -luvuista
- Poistot liiketoimintojen hankintaan liittyvistä aineettomista hyödykkeistä
249 miljoonaa euroa (176 miljoonaa euroa kirjattu tutkimus- ja kehityskuluihin
ja 73 miljoonaa euroa kirjattu myynnin ja markkinoinnin kuluihin).
- Uudelleenjärjestelykulut 301 miljoonaa euroa (kirjattu liiketoiminnan muihin
tuottoihin ja kuluihin).
- NSN:n tiettyjen liiketoimintojen myyntiin liittyvät tappiot 151 miljoonaa
euroa (kirjattu liiketoiminnan muihin tuottoihin ja kuluihin)
- Yllä mainittuihin eriin ja oikaisuihin liittyvä verohyöty 46 miljoonaa euroa
sekä verohyöty edellisiltä verovuosilta 20 miljoonaa euroa (kirjattu
tuloslaskelman veroihin)
Lisäksi lopetettujen toimintojen ei-IFRS -oikaisut sisältävät seuraavat erät:
- Uudelleenjärjestelykulut 72 miljoonaa euroa
- Kartellikorvauksista johtuva tuloerä 27 miljoonaa euroa
- Verokulu edellisiltä verovuosilta 20 miljoonaa euroa.
Nokia-yhtymän koko vuoden 2012 tulos
Vuoden 2012 Nokia-yhtymän raportoitu liikevaihto oli 30 176 miljoonaa euroa.
Nokia-yhtymän raportoitu pro forma -liikevaihto oli 15 220 miljoonaa euroa ja
Nokia yhtymän pro forma- ei-IFRS -liikevaihto oli 15 221 miljoonaa euroa,
joissa on otettu huomioon Transaktioiden, Vertun myynnin ja tiettyjen muiden
alaviitteissä 3 ja 4 kuvattujen erien oletettu vaikutus. Merkittävin erä, joka
selittää eroa Nokia-yhtymän raportoidun liikevaihdon ja Nokia-yhtymän
raportoidun pro forma -liikevaihdon välillä, on D&S-liiketoiminnan Myynnin
oletettu vaikutus, koska D&S-liiketoiminta tuotti 14 937 miljoonan euron
liikevaihdon vuonna 2012.
Vuonna 2012 Nokia-yhtymän raportoitu liiketappio oli 2 299 miljoonaa euroa eli
liiketappioprosentti oli -7,6 %. Nokia-yhtymän raportoitu pro forma
-liiketappio oli 925 miljoonaa euroa eli liiketappioprosentti oli -6,1 % ja
Nokia-yhtymän pro forma- ei-IFRS liikevoitto oli 1 033 miljoonaa euroa eli
liikevoittoprosentti oli 6,8 %. Merkittävin erä, joka selittää eroa
Nokia-yhtymän raportoidun liiketappion ja Nokia-yhtymän raportoidun pro forma
-liikevoiton välillä, on D&S-liiketoiminnan Myynnin oletettu vaikutus, koska
D&S-liiketoiminta tuotti 1 603 miljoonan euron liiketappion vuonna 2012 ja oli
myös merkittävä selittävä tekijä Nokia-yhtymän ei-IFRS -liiketappion ja
Nokia-yhtymän pro forma- ei-IFRS -liikevoiton välillä.
Nokia-yhtymän koko vuoden 2012 konsernituloslaskelma on esitetty alla olevassa
taulukossa seuraavalla tavalla:
- Nokia-yhtymän raportoitu konsernituloslaskelma koko vuodelta 2012, kuten
raportoitu Nokian Form 20-F -lomakkeella olevassa 31.12.2012 päättynyttä vuotta
koskevassa vuositilinpäätöksessä, jossa on huomioitu muutetun standardin”IAS 19
-Työsuhde-etuudet” käyttöönotto (sarake ”Raportoitu 1-12/2012”).
- Nokia-yhtymän raportoitu konsernituloslaskelma vuodelta 2012 oikaistuna
Transaktioiden, tiettyjen muiden erien ja Vertun myynnin vaikutuksella
olettaen, että Transaktiot, tietyt muut erät ja Vertun myynti olisivat
toteutuneet 1.1.2012 (sarake “Pro forma raportoitu 1-12/2012”).
- Nokia-yhtymän ei-IFRS-tuloslaskelma vuodelta 2012, josta on lisäksi
eliminoitu kertaluonteiset erät ja hankintamenon kohdentamiseen liittyvät erät
(sarake “Pro forma ei-IFRS 1-12/2012”).
KONSERNITULOSLASKELMA
Koko vuosi 2012, miljoonaa euroa (tilintarkastamaton)
Raportoit Pro Pro Muut Pro forma Pro Pro forma
u forma forma pro Raportoit forma Ei-IFRS
1-12/2012 oikais oikaisu forma u ei-IFRS 1-12/2012
ut t -oikai 1-12/2012 oikaisut
NSN Devices sut 3) (4)
hankin &
ta Service
1) s
-myynti
2)
-------------------------------------------------------------------
Jatkuvat
toiminnot:
Liikevaihto 30 176 -14 937 -19 15 220 1 15 221
Hankinnan ja -21 786 12 242 -276 -9 820 65 -9 755
valmistukse
n kulut
-------------------------------------------------------------------
Bruttokate 8 390 -2 695 -295 5 400 66 5 466
Tutkimus- ja -4 782 1 779 28 -2 975 375 -2 600
kehityskulu
t
Myynnin ja -3 205 1 657 72 -1 476 313 -1 163
markkinoinn
in kulut
Hallinnon -955 287 15 -653 -653
kulut
Liiketoiminn -1 747 575 -49 -1 221 1 204 -17
an muut
tuotot ja
kulut
-------------------------------------------------------------------
Liiketulos -2 299 1 603 -229 -925 1 958 1 033
Osuus -1 -1 -1
osakkuusyht
iöiden
tuloksista
Rahoitustuot -340 -46 57 -329 -329
ot ja -kulut
-------------------------------------------------------------------
Tulos ennen -2 640 -46 1 660 -229 -1 255 1 958 703
veroja
Verot -1 145 890 18 -237 69 -168
-------------------------------------------------------------------
Jatkuvien -3 785 -46 2 550 -211 -1 492 2 027 535
toimintojen
tulos
===================================================================
Lopetetut
toiminnot:
Tulos -2 550 -1 -2 551 1 339 -1 212
Luovutusvoit 3 003 52 3 055 -3 055 -
to, netto
-------------------------------------------------------------------
Lopetettujen 453 51 504 -1 716 -1 212
toimintojen
tulos
===================================================================
-------------------------------------------------------------------
Tulos -3 785 -46 3 003 -160 -988 311 -677
-------------------------------------------------------------------
Emoyhtiön -3 104 -776 3 033 -160 -1 007 311 -696
omistajille
kuuluva
tulos
Määräysvalla -681 730 -30 19 19
ttomille
omistajille
kuuluva
osuus
tuloksesta
-------------------------------------------------------------------
-3 785 -46 3 003 -160 -988 311 -677
-------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------
Tulos/osake
(EUR)
(emoyhtiön
omistajille
kuuluvasta
tuloksesta)
Laimentamato -0,84 -0,27 - 0,19
n
Jatkuvat -0,84 -0,41 0,14
toiminnot
Lopetetut - 0,14 -0,33
toiminnot
Laimennettu -0,84 -0,27 -0,19
Jatkuvat -0,84 -0,41 0,14
toiminnot
Lopetetut - 0,14 -0,33
toiminnot
Osakkeita
keskimäärin
(1 000
osaketta)
Laimentamato 3 710 845 3 710 845 3 710 845
n
Laimennettu, 3 710 845 3 710 845 3 763 561
Jatkuvat
toiminnot
Laimennettu, - 3 763 561 3 710 845
Lopetetut
toiminnot
(1) Raportoitua tuloslaskelmaa vuoden 2013 ensimmäiselle vuosipuoliskolle on
oikaistu tietyille määräysvallattomille omistajille eli Siemensille kohdistetun
NSN:n tuloksen osalta. Tämän lisäksi oikaisut huomioivat NSN hankinnan
arvioidut rahoituskulut. NSN hankinta rahoitettiin alunperin
pankkirahoituksella ja Siemensin myöntämällä lainalla. Pankkirahoitus sekä
Siemensin myöntämä laina tullaan maksamaan takaisin ennen eräpäiviä käyttäen
Microsoft Internationalille myytävistä Vaihtovelkakirjalainoista saatavia
käteisvaroja. Arvioidut kertaluonteiset kulut ja korkokulut liittyen NSN
hankinnan pankkirahoituksen ja Siemensin myöntämän lainan takaisinmaksuun sekä
Vaihtovelkakirjalainaan liittyvät arvioidut korkokulut, yhteensä 46 miljoonaa
euroa, on otettu huomioon kassaperusteisina korkokuluina pro forma
-tuloslaskelmassa 31.12.2012 päättyneellä tilikaudella.
(2 )Tämän sarakkeen oikaisuilla D&S -liiketoiminnan tilikauden tulos
luokitellaan lopetetuiksi toiminnoiksi. Oikaisut sisältävät myös D&S
-liiketoiminnan Myynnistä syntyvän arvioidun myyntivoiton, joka on laskettu
myytävien D&S -liiketoiminnan nettovarojen 30.6.2013 tasearvon ja arvioidun
saatavan nettovastikkeen erotuksena. Sopimuksen mukaan D&S-liiketoiminnan
Myynnin 3,79 miljardin euron kauppahintaan voidaan tehdä tiettyjä oikaisuja.
Näitä oikaisuja ei ole kuitenkaan otettu huomioon pro forma -taloudellisissa
tiedoissa, sillä niiden arvioidun vaikutuksen on oletettu olevan nolla. Lisäksi
lopullinen myyntivoitto D&S -liiketoimintojen Myynnistä lasketaan käyttäen
nettovarojen kirjanpitoarvoa D&S -liiketoimintojen Myynnin toteutumishetkellä,
ja tämän vuoksi lopullinen myyntivoitto saattaa erota merkittävästi tässä
esitetystä pro forma -myyntivoittoarviosta.
(3) Muut pro forma -oikaisut sisältävät
- 196 miljoonan euron nettolisäyksen liikevaihtoon liittyen
Patenttilisenssisopimukseen ja HERE-paikkatietoalustan lisensointiin
Microsoftille. Patenttilisenssisopimustuotot on oletettu jaksottuvan 10
vuodelle ja HERE-paikkatietoalustan lisenssituotot on oletettu jaksottuvan 4
vuodelle.
- 374 miljoonan euron oikaisu liittyen HERE- ja Devices & Services
-liiketoimintojen väliseen sisäiseen veloitukseen
- 215 miljoonan euron liikevaihdon eliminointi, 216 miljoonan euron kulujen
eliminointi liittyen Vertu-liiketoimintaan sekä 52 miljoonan euron myyntivoiton
eliminointi liittyen Vertun myyntiin vuonna 2012, sekä
- näiden yllä mainittujen oikaisujen arvioitu verovaikutus.
(4) Pro forma- ei-IFRS -oikaisut sisältävät seuraavat jatkuvien toimintojen
luvuista oikaistut erät:
- NSN:n avainmarkkinoille ja -tuotesegmenteille keskittyvän strategian mukainen
maa- ja sopimusvähennyksiin liittyvä 65 miljoonan euron kulu (kirjattu
hankinnan ja valmistuksen kuluihin)
- Liiketoimintojen hankintaan liittyvät poistot aineettomista hyödykkeistä 688
miljoonaa euroa (375 miljoonaa euroa kirjattu tutkimus- ja kehityskuluihin ja
313 miljoonaa euroa kirjattu myynnin ja markkinoinnin kuluihin).
- Uudelleenjärjestelykulut 1 220 miljoonaa euroa, NSN:n maa- ja
sopimusvähennyksiin liittyvä 42 miljoonan euron kuluerä, sekä omaisuuserien
arvonalentumiset 2 miljoonaa euroa ja 4 miljoonan euron negatiivinen oikaisu
hankintamenon kohdentamiseen liittyen Motorolalta saatuun lopulliseen
suoritukseen, liiketoimintojen hankintaan liittyvät poistot aineettomista
hyödykkeistä 23 miljoonaa euroa ja 79 miljoonan euron kiinteistömyyntitulo
(kirjattu liiketoiminnan muihin tuottoihin ja kuluihin).
- Yllä mainittuihin oikaisuihin liittyvä verohyöty 159 miljoonaa euroa sekä
verohyöty edellisiltä verovuosilta 64 miljoonaa euroa, NSN:n laskennallisten
verosaamisten kirjanpitoarvon vähennys 135 miljoonaa euroa, HERE liiketoiminnan
integroinnin johdosta tehtyyn juridiseen uudelleenjärjestelyyn liittyvät 157
miljoonan euron verokulut (kirjattu tuloslaskelman veroihin).
Lisäksi lopetettujen toimintojen ei-IFRS- oikaisut sisältävät seuraavat erät:
- Liiketoimintojen hankintaan liittyvät poistot aineettomista hyödykkeistä 4
miljoonaa euroa, uudelleenjärjestelykulut 545 miljoonaa euroa, omaisuuserien
arvonalentumiset 30 miljoonaa euroa, kartellikorvauksista johtuva tuloerä 56
miljoonaa euroa, Devices & Services liiketoiminnan Suomen laskennallisten
verosaamisten kirjanpitoarvon vähennys 800 miljoonaa euroa, tietyt verokulut
edellisiltä tilikausilta 64 miljoonaa euroa sekä kertaluonteisiin eriin ja
hankintamenokohdistuksiin liittyvä verohyöty 48 miljoonaa euroa; ja
- Arvioitu nettoluovutusvoitto Devices & Services-liiketoiminnan Myynnistä 3
003 miljoonaa euroa ja toteutunut nettoluovutusvoitto Vertun myynnistä 52
miljoonaa euroa.
Nokia-yhtymän tase 30.6.2013
Seuraavassa taulukossa on esitetty Nokia-yhtymän tase 30.6.2013 seuraavasti:
- Nokia-yhtymän raportoitu tase, kuten raportoitu 18.7.2013 julkaistussa Nokian
osavuosikatsauksessa (sarake ”Raportoitu 30.6.2013”).
- Nokia-yhtymän tase 30.6.20103 oikaistuna Transaktioiden ja tiettyjen muiden
erien vaikutuksella olettaen että Transaktiot ja tietyt muut erät olisivat
toteutuneet 30.6.2013 (sarake “Pro forma 30.6.2013”).
KONSERNITASE 30.6.2013, IFRS, miljoonaa euroa (tilintarkastamaton)
Raport Pro forma Pro Muut Pro
oitu oikaisut forma pro forma
30.6.2 NSN oikais forma 30.6.2
013 hankinta ut -oikais 013
1) D&S ut 3)
myynti
2)
-------------------------------------------
VASTAAVAA
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo 4 813 -1 416 3 397
Muut aineettomat hyödykkeet 369 -30 339
Aineelliset hyödykkeet 1 336 -602 734
Osuudet osakkuusyhtiöissä 58 -6 52
Available-for-sale -sijoitukset 740 -7 733
Laskennalliset verosaamiset 1 007 -328 170 849
Pitkäaikaiset lainasaamiset 114 -1 113
Muut sijoitukset 168 -120 137 185
-------------------------------------------
8 605 - -2 510 307 6 402
-------------------------------------------
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus 1 420 -496 924
Myyntisaamiset 3 789 -990 75 2 874
Siirtosaamiset ja ennakkomaksut 2 920 -1 935 63 1 048
Lyhytaikainen osuus pitkäaikaisista 47 47
lainasaamisista
Muut lyhytaikaiset rahoitusvarat 313 -70 243
Käypään arvon tulosvaikutteisesti 389 389
kirjattavat sijoitukset, likvidit
varat
Available-for-sale -sijoitukset, 982 -207 775
likvidit varat
Available-for-sale -sijoitukset, 4 590 -2 056 2 534
rahavarat
Rahat ja pankkisaamiset 3 492 -1 752 5 757 1 650 9 147
-------------------------------------------
17 942 -1 752 3 1 788 17 981
-------------------------------------------
Yhteensä 26 547 -1 752 -2 507 2 095 24 383
===========================================
VASTATTAVAA Raportoit Pro forma Pro forma Muut pro Pro
u -oikaisut -oikaisut forma forma
30.06.201 NSN D&S Myynti -oikaisut 30.06.
3 hankinta (2) (3) 2013
(1)
----------------------------------------------------------
Emoyhtiön omistajille
kuuluva oma pääoma
Osakepääoma 246 246
Ylikurssirahasto 450 -42 408
Omat osakkeet -607 -607
Muuntoerot 638 48 53 739
Arvonmuutosrahasto 119 -15 25 129
Sijoitetun vapaan 3 118 3 118
oman pääoman rahasto
Kertyneet voittovarat 3 500 -830 2 848 137 5 655
----------------------------------------------------------
7 464 -797 2 885 137 9 689
Määräysvallattomille 1 164 -955 -111 98
omistajille kuuluva
osuus
----------------------------------------------------------
Oma pääoma yhteensä 8 628 -1 752 2 774 137 9 787
----------------------------------------------------------
Pitkäaikainen vieras
pääoma
Pitkäaikaiset 3 375 3 375
korolliset
rahoitusvelat
Laskennalliset 380 -215 170 335
verovelat
Muut pitkäaikaiset 402 -44 358
velat
----------------------------------------------------------
4 157 - -259 170 4 068
----------------------------------------------------------
Lyhytaikainen vieras
pääoma
Lyhytaikainen osuus 1 839 -8 1 831
pitkäaikaisista
veloista
Lyhytaikaiset 172 -1 171
rahoituslainat
Muut lyhytaikaiset 70 -30 40
rahoitusvelat
Ostovelat 3 595 -1 685 75 1 985
Siirtovelat 5 681 -2 247 1 831 5 265
Varaukset 2 405 -1 051 -118 1 236
----------------------------------------------------------
13 762 - -5 022 1 788 10 528
----------------------------------------------------------
Yhteensä 26 547 -1 752 -2 507 2 095 24 383
==========================================================
Korolliset velat 5 386 - -9 - 5 377
Oma pääoma / osake, 2,01 2,61
EUR
Osakkeiden lukumäärä 3 712 192 3 712
(1 000 kpl)* 192
* Ei sisällä konserniyhtiöiden hallussa olevia osakkeita.
Nokia-yhtymän kassa ja muut likvidit varat olivat 30.6.2013 yhteensä 9 453
miljoonaa euroa, ja nettokassa ja muut likvidit varat olivat 4 067 miljoonaa
euroa. Transaktioiden ja tiettyjen muiden erien oletettuja vaikutuksia kuvaavat
Nokia-yhtymän pro forma -kassa ja muut likvidit varat olivat 12 845 miljoonaa
euroa, ja pro forma- nettokassa ja muut likvidit varat olivat 7 468 miljoonaa
euroa.
(1) Tämän sarakkeen oikaisut kuvastavat NSN hankinnan vaikutuksia olettaen,
että hankinta olisi tapahtunut 30.6.2013. Pro forma -oikaisut eliminoivat
tietyille määräysvallattomille omistajille, eli Siemensille kirjatun osuuden
omasta pääomasta Nokia-yhtymän emoyhtiön omistajille kuuluvia oman pääoman eriä
vastaan sekä kuvaavat NSN hankinnasta syntyvää arvioitua tappiota. Vaikka NSN
hankinta rahoitettiin Siemensin Nokialle myöntämällä lainalla ja
pankkirahoituksella, oikaisu kuvastaa käteistransaktiota, sillä kyseinen laina
ja pankkirahoitus on tarkoitus maksaa takaisin D&S -liiketoiminnan Myynnistä
saatavilla käteisvaroilla.
(2) Tämän sarakkeen oikaisut ottavat huomioon D&S -liiketoiminnan Myynnin
vaikutuksen. Pro forma -oikaisut eliminoivat kaikki D&S -liiketoiminnan varat
ja velat ja ottavat huomioon Microsoft Internationalilta saatavan
nettovastikkeen sekä arvioidun myyntivoiton, jos D&S-liiketoiminnan Myynti
olisi toteutunut 30.6.2013. Nämä oikaisut ja arvioitu myyntivoitto perustuvat
30.6.2013 raportoituihin varoihin ja velkoihin sekä arvioituihin
nettotuottoihin, kun taas D&S -liiketoiminnan Myynnin toteutuessa oikaisut ja
myyntivoitto tulevat perustumaan Toteutumispäivän varoihin ja velkoihin sekä
lopulliseen Microsoftin Nokialle maksamaan kauppahintaan. Vastaavasti
lopullinen myyntivoitto ja siihen liittyvät oikaisut voivat erota merkittävästi
tässä arvioiduista oikaisuista.
(3) Muut pro forma -oikaisut sisältävät:
- 1,65 miljardin euron käteismaksun, jonka Microsoft maksaa Nokialle
Patenttilisenssisopimuksen yhteydessä
- 1,65 miljardin euron lisäyksen siirtovelkoihin liittyen
Patenttilisenssisopimukseen, ja
- Veroihin liittyviä oikaisuja ja muita oikaisuja, jotka kuvastavat tiettyjen
segmenttien välisten saamisten ja velkojen muuttumisen ulkoisiksi saamisiksi ja
veloiksi D&S -liiketoiminnan ja Nokia-yhtymän jatkuvien toimintojen välillä.
Jatkuvien toimintojen pro forma- ei-IFRS tuloksen esitystapa
Nokia antaa raportoitujen IFRS-tietojen lisäksi tiettyjä ei-IFRS-tietoja, jotka
kuvaavat liiketoiminnan toiminnallista tulosta ilman kertaluonteisia eriä.
Ei-IFRS-tunnusluvut eivät sisällä olennaisia kertaluonteisia eriä minään
raportointijaksona. Lisäksi ei-IFRS-tunnusluvut eivät sisällä aineettomien
hyödykkeiden poistoja, muita hankintamenon kohdentamiseen liittyviä eriä ja
vaihto-omaisuuden oikaisueriä, jotka johtuvat 1) Nokia Siemens Networksin
perustamisesta ja 2) kaikista 30.6.2008 jälkeen toteutuneista yrityskaupoista.
Nokia uskoo, että sen ei-IFRS-tunnusluvut antavat sekä yhtiön johdolle että
sijoittajille täydentävää tietoa Nokian liiketoiminnan tuloksen kehityksestä
ilman yllä kuvattuja eriä, joilla ei välttämättä ole merkitystä Nokian
liiketoiminnan toiminnallisen tuloksen kannalta. Näissä pro forma -tiedoissa
Nokian ei-IFRS-tulokset esitetään edellä kuvatulla tavalla myös pro forma
-muodossa.
Ei-IFRS-tunnuslukuja ei pidä tarkastella erillään vastaavista
IFRS-tunnusluvuista tai niiden sijasta. Ei-IFRS-tunnuslukuja tulee tarkastella
yhdessä niitä lähinnä vastaavien raportoitujen IFRS-tunnuslukujen kanssa.
Lisätietoja mukaan lukien ei-IFRS-tunnuslukujen täsmäytys raportoituihin
IFRS-tunnuslukuihin vuoden 2013 toisen neljänneksen ja vuoden 2012 osalta
esitetään vuoden 2013 toisen neljänneksen ja vuoden 2012 viimeisen neljänneksen
osavuosikatsauksesta.
Seuraavassa taulukossa on esitetty tietoa Nokian ei-IFRS-tuloksista kuten
aiemmin julkaistu viimeisimmän raportoinnin mukaan ja pro forma -muodossa
30.6.2013 päättyneeltä kuuden kuukauden jaksolta ja 31.12.2012 päättyneeltä
tilikaudelta.
Ei-IFRS konsernituloslaskelmat (tilintarkastamaton)
1-6/2013, miljoonaa 1-12/2012, miljoonaa euroa
euroa
-----------------------------------------------------
Ei-IFRS Pro Ei-IFRS Pro forma
julkaistu forma julkaistu ei-IFRS
1-6/2013 ei-IFR 1-12/2012 1-12/2012
S
1-6/20
13
-----------------------------------------------------
Liikevaihto 11 548 6 305 30 177 15 221
Hankinnan ja valmistuksen -7 801 -3 678 -21 721 -9 755
kulut
-----------------------------------------------------
Bruttokate 3 747 2 627 8 456 5 466
Tutkimus- ja kehityskulut -1 805 -1 228 -4 404 -2 600
Myynnin ja markkinoinnin -1 078 -440 -2 891 -1 163
kulut
Hallinnon kulut -440 -319 -955 -653
Liiketoiminnan muut tuotot 60 81 -76 -17
ja kulut
-----------------------------------------------------
Liiketulos 484 721 130 1 033
Osuus osakkuusyhtiöiden -4 -4 -1 -1
tuloksista
Rahoitustuotot ja -kulut -163 -143 -340 -329
-----------------------------------------------------
Tulos ennen veroja 317 574 -211 703
Verot -231 -138 -260 -168
-----------------------------------------------------
Tulos 86 436 -471 535
=====================================================
Emoyhtiön omistajille -53 430 -646 516
kuuluva tulos
Määräysvallattomille 139 6 175 19
omistajille kuuluva tulos
86 436 -471 535
Tulos / osake, EUR
(emoyhtiön omistajille
kuuluvasta tuloksesta)
Laimentamaton -0,01 0,12 -0,17 0,14
Laimennettu* -0,01 0,11 -0,17 0,14
Osakkeita keskimäärin
(1 000 osaketta)
Laimentamaton 3 711 827 3 711 3 710 845 3 710 845
827
Laimennettu 3 711 827 3 998 3 710 845 3 763 561
986
Muiden varojen ja velkojen arviointi
D&S -liiketoiminnan Myynnin yhteydessä Nokia-yhtymän on arvioitava, vaikuttaako
Devices & Services -liiketoiminnan Myynti tulevaisuuden kassavirtoihin ja
liiketoiminnan tulokseen siten, että se edellyttäisi muutoksia yhtiöön jäävien
varojen ja velkojen kirjanpitoarvioihin. Tämä arviointi sisältää muun muassa
olemassa olevan liikearvon arvioinnin arvonalentumisen varalta ja tällä
hetkellä tiettyjen kirjaamattomien laskennallisten verosaamisten mahdollisen
hyödyntämisen uudelleenarvioinnin. Nokia-yhtymä tekee nämä arvioinnit
osavuosikatsauksen yhteydessä ja julkaisee niiden tulokset viimeistään osana
kolmannen vuosineljänneksen osavuosikatsaustaan, jonka suunniteltu
julkaisupäivämäärä on 29.10.2013.
Tuloverot
Pro forma -tuloverot kuvaavat jatkuvien toimintojen veroja ja D&S
liiketoiminnan Myynnin arvioituja verovaikutuksia. D&S -liiketoiminnan Myynnin
jälkeen Nokialla on edelleen taseeseen kirjaamattomia merkittäviä
laskennallisia verosaamisia, mukaan lukien Suomessa käytettävissä olevia
laskennallisia verohyötyjä liittyen sekä NSN- että Advanced Technologies
-liiketoimintoihin.
Muut seikat
Edellä esitettyihin pro forma -tietoihin sisältyvien pro forma -oikaisujen
lisäksi Nokia on vuoden 2013 kolmannen vuosineljänneksen aikana todennut, että
tietyt jatkuvien toimintojen kiinteistöt täyttävät myytävänä olevien
omaisuuserien kriteerit. Uudelleenluokitusta myytävänä oleviksi omaisuuseriksi
ei ole tehty edellä esitettyihin taulukoihin, vaan se tehdään vuoden 2013
kolmannen vuosineljänneksen osavuosikatsauksessa. Osana uudelleenluokittelua
Nokia arvioi kirjaavansa noin 5 miljoonan euron arvonalentumisen vuoden 2013
kolmannen vuosineljänneksen tuloslaskelmaan, minkä jälkeen kyseisten
kiinteistöjen kirjanpitoarvo on noin 113 miljoonaa euroa.
Tulevaisuudennäkymiin liittyvät kannanotot
On otettava huomioon, että Nokiaan ja sen liiketoimintaan liittyy erilaisia
riskejä ja epävarmuustekijöitä ja että tähän tiedotteeseen sisältyvät, muut
kuin jo toteutuneita seikkoja koskevat lausumat, ovat tulevaisuudennäkymiin
liittyviä kannanottoja. Näitä ovat esimerkiksi: A) suunniteltu
yritysjärjestely, jossa Nokia myy olennaisilta osin koko Devices & Services
-liiketoimintansa Microsoftille, mukaan lukien Smart Devices ja Mobile Phones
-yksiköt (jäljempänä "D&S-liiketoiminnan Myynti"), joka perustuu Nokia Oyj:n ja
Microsoft International Holdings B.V:n väliseen, 2.9.2013 päivättyyn Osakkeiden
ja varojen ostosopimukseen (”Sopimus”); B) D&S-liiketoiminnan Myynnin
toteutuminen; C) osakkeenomistajiemme vahvistuksen ja hyväksynnän saaminen
D&S-liiketoiminnan Myynnille; D) viranomaishyväksyntien saaminen D&S
Liiketoiminnan Myynnille ajallaan jos lainkaan; E) oletukset, suunnitelmat tai
hyödyt, jotka liittyvät D&S-liiketoiminnan Myyntiin tai aiheutuvat siitä; F)
oletukset, suunnitelmat tai hyödyt, jotka liittyvät Nokian strategioihin,
mukaan lukien suunnitelmat Nokian jatkuville liiketoiminnoille, joita ei myydä
osana D&S-liiketoiminnan Myyntiä; G) oletukset, suunnitelmat tai hyödyt
liittyen muutoksiin johdossamme ja toiminnallisessa rakenteessamme; H)
odotukset ja tavoitteet liittyen toiminnallisiin tavoitteisiimme,
taloudelliseen tulokseen tai asemaan, liiketoimintamme tulokseen tai
D&S-liiketoiminnan Myynnistä saatujen tuottojen käyttöön; ja I) lausumat,
joissa esiintyy sana "uskoa", "odottaa", "ennakoida", "oletettu", "näkee","tavoitella", "arvioida", "on tarkoitettu", "tähdätä", "suunniteltu", "aikoa","keskittyä", "tulee tekemään" tai muu vastaava ilmaisu. Tällaiset lausumat
perustuvat johdon parhaaseen arvioon ja uskoon sen tiedon valossa, joka sillä
on kyseisellä hetkellä ollut saatavilla. Koska tällaisiin lausumiin sisältyy
riskejä ja epävarmuuksia, todelliset tulokset voivat poiketa huomattavasti
niistä tuloksista, joita tällä hetkellä odotamme. Tekijöitä, mukaan lukien
riskejä ja epävarmuustekijöitä, jotka saattaisivat aiheuttaa tällaisia
poikkeamia voivat olla esimerkiksi: 1) kykenemättömyys toteuttaa
D&S-liiketoiminnan Myynti ajallaan tai lainkaan, esimerkiksi johtuen
kykenemättömyydestä tai viivästyksestä saada osakkeenomistajien hyväksyntä tai
tarvittavat viranomaishyväksynnät D&S-liiketoiminnan Myynnille tai jonkin
sellaisen tapahtuman, muutoksen tai muun olosuhteen toteutuminen, joka voisi
johtaa Sopimuksen irtisanomiseen; 2) matkaviestintemme myyntiin,
liikesuhteisiimme, operatiiviseen tulokseemme tai yleisesti liiketoiminnallemme
mahdollisesti aiheutuva haitta johtuen D&S-liiketoiminnan Myynnin
julkistamisesta tai sopimusehdoista, joihin olemme sitoutuneet
D&S-liiketoiminnan Myymiseksi; 3) negatiivinen vaikutus siitä, että
sitoutuessamme D&S-liiketoiminnan Myyntiin, voimme sen seurauksena jäädä
mahdollisesti paitsi muista kilpailukykyisistä strategioista tai
kumppanuuksista, jotka olisivat hyödyttäneet Devices & Services
-liiketoimintaamme, ja mikäli D&S-liiketoiminnan Myynti ei toteudu, meillä voi
olla rajoitetut mahdollisuudet jatkaa Devices & Services -liiketoimintaa tai
saavuttaa muita järjestelyjä meille edullisin ehdoin tai lainkaan; 4) kykymme
panna tehokkaasti ja sujuvasti täytäntöön suunnitellut muutokset johtoomme ja
toiminnalliseen rakenteeseemme tai ylläpitää tehokas väliaikainen
hallintorakenne ja rekrytoida tai säilyttää avaintyöntekijät palveluksessamme;
5) negatiivinen vaikutus johtuen D&S-liiketoiminnan Myynnin täytäntöönpanosta,
mukaan lukien tähän liittyvät sisäiset uudelleenjärjestelymme, joka vie
merkittävästi aikaa, huomiota ja resursseja ylemmältä johdoltamme ja muilta
yhtiössä, vieden mahdollisesti heidän huomionsa muilta liiketoimintamme
osa-alueilta; 6) häiriöt ja tyytymättömyys työntekijöidemme keskuudessa johtuen
D&S-liiketoiminnan Myynnin suunnitelmista ja täytäntöönpanosta vähentäen
fokusta ja tuottavuutta liiketoiminnoissamme; 7) D&S-liiketoiminnan Myyntiin
liittyvät tai sen aiheuttamat kustannukset, palkkiot, kulut ja maksut; 8)
arvonalentuminen tai kulukirjaukset laskennallisiin varoihin tai velkoihin,
jotka liittyvät tai aiheutuvat D&S-liiketoiminnan Myynnistä; 9) mahdollinen
liiketoiminnallemme, omaisuudellemme tai toiminnoillemme aiheutuva haitta
johtuen D&S-liiketoiminnan Myynnin täytäntöönpanosta; 10) meitä vastaan
käynnistettyjen oikeudenkäyntien, viranomaismenettelyjen tai
täytäntöönpanomenettelyjen aloittaminen tai tulos liittyen D&S-liiketoiminnan
Myyntiin; sekä ne riskitekijät, jotka mainitaan Nokian 31.12.2012 päättynyttä
tilikautta koskevassa Yhdysvaltojen arvopaperisäännösten mukaisessa
asiakirjassa (Form 20-F) s. 12-47 otsikon Item 3.D "Risk Factors" alla ja
viimeksi julkistamassa osavuosikatsauksessa esitetyt riskit. Muut tuntemattomat
tai odottamattomat tekijät tai vääriksi osoittautuvat oletukset voivat
aiheuttaa todellisten tulosten huomattavan poikkeamisen tulevaisuudennäkymiin
liittyvissä kannanotoissa ja lausumissa esitetyistä tulosodotuksista. Nokia ei
sitoudu julkisesti päivittämään tai muuttamaan tulevaisuudennäkymiin liittyviä
kannanottoja tai lausumia uuden tiedon, tulevaisuuden tapahtuman tai muun syyn
johdosta, paitsi siltä osin kuin sillä on siihen lainmukainen velvollisuus.
Nokia
Nokia on maailman johtava langattoman viestinnän yritys, jonka tuotteista on
tullut olennainen osa ihmisten elämää ympäri maailmaa. Joka päivä yli 1,3
miljardia ihmistä käyttää Nokian laitteita tallentaakseen ja jakaakseen
kokemuksia, hakeakseen tietoa, löytääkseen määränpäähänsä tai yksinkertaisesti
puhuakseen toisilleen. Nokian edistyksellinen teknologia ja muotoilu ovat
tehneet sen brändistä yhden maailman tunnetuimmista. Lisätietoja on saatavilla
osoitteesta http://www.nokia.com/about-nokia.
Lehdistö- ja sijoittajatiedustelut:
Nokia
Viestintä
Puh. 07180 34900
Sähköposti: press.services@nokia.com
Sijoittajasuhteet, Eurooppa:
Puh. 07180 34927
Sijoittajasuhteet, Yhdysvallat:
Puh. +1 914 368 0555
www.nokia.com