PEARL GOLD AG

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
31.12.2011
EUR		 31.12.2010
EUR
A. Anlagevermögen 140.114.750,20 140.114.750,20
I. Finanzanlagen 140.114.750,20 140.114.750,20
B. Umlaufvermögen 399.150,04 125.923,29
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 320.918,41 120.886,56
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 78.231,63 5.036,73
C. Rechnungsabgrenzungsposten 1.827,00 0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva 140.515.727,24 140.240.673,49

Passiva
31.12.2011
EUR		 31.12.2010
EUR
A. Eigenkapital 138.880.207,58 69.486.782,67
I. gezeichnetes Kapital 20.000.000,00 10.250.000,00
II. Kapitalrücklage 120.300.000,00 60.050.000,00
III. Verlustvortrag 813.217,33 92.787,47
IV. Jahresfehlbetrag 606.575,09 720.429,86
B. Rückstellungen 128.879,11 57.550,00
C. Verbindlichkeiten 1.506.640,55 70.696.340,82
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr 1.506.640,55 70.696.340,82
Bilanzsumme, Summe Passiva 140.515.727,24 140.240.673,49

Anhang


- für Offenlegungszwecke -

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Pearl Gold AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher
Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung der einzelnen Positionen erfolgt auf Basis der allgemeinen Bestimmungen gemäß §§ 246 bis 256 HGB sowie der speziellen Vorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß §§ 264 bis 283 HGB.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

-  Beteiligungen zu Anschaffungskosten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihren Nennwerten angesetzt worden.

Die sonstigen Rückstellungen sind für ungewisse Verbindlichkeiten, die hinsichtlich ihrer Höhe oder des Zeitpunkts des Eintritts unbestimmt sind, in Höhe des Betrags der voraussichtlichen Inanspruchnahme nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung

 Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen wurden Beträge für noch nicht vereinnahmten Vorsteuererstattungen erfasst.

Das Guthaben bei Kreditinstituten wird nicht verzinst.

Die Rückstellungen in Höhe von T€ 129 entfallen insbesondere auf Abschluss- und Prüfungskosten.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 1.506.640,55 (Vorjahr: € 70.696.340,82). Sie entfallen auf Verbindlichkeiten aus der Inanspruchnahme von Beratungs- und sonstigen Leistungen (T€ 391) sowie auf sonstige kurzfristige Finanzierungsmaßnahmen (T€ 1.115).
  

Art der Verbindlichkeit zum
Gesamtbetrag
davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2011
31.12.2011
kleiner 1 J.
1 bis 5 J.
größer 5 J.
 
 T€
T€
T€
T€
aus Lieferungen und Leistungen
 391,4
 391,4
 0,0
 0,0
sonstige Verbindlichkeiten
 1.115,3
 1.115,3
 0,0
 0,0
Summe
1.506,7
1.506,7
0,0
0,0


Bilanzverlust

Unter Berücksichtigung des Verlustvortrages von € -813.217,33 sowie des Jahresfehlbetrages von € -606.575,09 ergibt sich ein Bilanzverlust von € -1.419.792,42.

Angaben in Fortführung des Jahresergebnisses

In Fortführung des Jahresergebnisses erfolgt die nachfolgende Darstellung:
  

Posten der Ergebnisverwendung
Betrag
 
 €
-   Jahresfehlbetrag
 -606.575,09
-   Verlustvortrag aus dem Vorjahr
 -813.217,33
=  Bilanzverlust
 -1.419.792,42


Entwicklung der Kapitalrücklagen

Das aus der Kapitalerhöhung erzielte Agio von € 60.250.000  wurde in die Kapitalrücklage eingestellt.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag beträgt € -606.575,09. Einschließlich des Verlustvortrages aus Vorjahren ist über die Verwendung eines Betrages in Höhe von € -1.419.792,42 zu entscheiden.

Der Vorstand schlägt die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Verlust in Höhe von € -1.419.792,42 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

 
Jean Louis Dupuy, selbständiger Unternehmensberater, Saint-Romain-du-Mont d'Or, Frankreich
Dominique Fouquet, selbständiger Unternehmensberater, Bois le Roi, Frankreich (bis 28.2.2011)
Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2011 wurde mit Wirkung vom 1. März 2012 Herr Lutz Hartmann, Rechtsanwalt & Avocat à la Cour, Frankfurt, Deutschland zum weiteren Vorstand bestellt.

Die Vorstände haben keine Vergütungen bezogen.

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

Robert F. Goninon, Geschäftsführer der Horizon Energy LLC,  Abu Dhabi, Vereinigte Arabische Emirate, Vorsitzender des Aufsichtsrates
Aliou Diallo, Geschäftsführer der Mansa Moussa Asset Management S.A.R.L.: Au, Rabat, Marokko (seit 23.3.2011)
Alexandre Davidoff, Rechtsanwalt, Martin Davidoff Fivaz & Associés, Genf, Schweiz
Pierre Roux, Sicherheitsmanager, Saint-Didier/Frankreich
Olivier Couriol, Eigentümer einer Asset Management Gesellschaft (seit 23.3.2011)
Dominique Fouquet, selbständiger Unternehmensberater, Bois le Roi, Frankreich (seit 23.3.2011)

Die Mitglieder des Aufsichtsrates haben keine Vergütungen bezogen.

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet (per 31.12.2010):
  

Firmenname / Sitz
Anteilshöhe
Jahresergebnis
Eigenkapital
 
  
 €
€
Wassoul'Or SA, Bamako (Republik Mali)
 25%
 0,00
 3.353.863,04


Die Gesellschaft veröffentlicht ihren Jahresabschluss in CFA. Das Eigenkapital setzt sich aus dem gezeichneten Kapital in Höhe von CFA 2.200.000.000,00 zusammen, wodurch sich bei einem Umtauschkurs von CFA 655,96/€ zum 31.12.2011 ein Wert in Höhe von € 3.353.863,04 ergibt.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

 Im Geschäftsjahr waren keine Personen beschäftigt.

Weitere Angabepflichten nach dem Aktiengesetz

Angaben über den Bestand, den Erwerb und die Veräußerung eigener Aktien

Zum 31. Dezember 2011 waren keine eigenen Aktien im Bestand.

Angaben über die Gattung der Aktien

Das Grundkapital von 20.000.000,00 ist eingeteilt in:
  

Grundkapital
€
20.000.000,00
 Stück Stammaktien zum Nennwert von je
1,00
 20.000.000,00


 

Die Aktien lauten auf den Inhaber.

Genehmigtes Kapital

Der Vorstand ist ermächtigt, bis zum 1. Juni 2016 das eingetragene Grundkapital der Gesellschaft um höchsten € 10.000.000 durch ein- oder mehrmalige Ausgabe von Stamm- oder stimmrechtslosen Vorzugsaktien gegen Bar- oder Sacheinlage zu erhöhen. Das genehmigte Kapital beträgt zum Bilanzstichtag somit € 10.000.000.

Unter dem 16.2.2012 wurde vom Vorstand beschlossen und durch den Aufsichtsrat genehmigt, unter Ausnutzung des genehmigten Kapitals das Grundkapital der Gesellschaft durch Ausgabe von 5.000.000 neuen auf den Inhaber lautenden Stückaktien im Nennwert von je € 1,00 um € 5.000.000 auf € 25.000.000 zu erhöhen.

Unterschrift des Vorstands


Frankfurt am Main, 06. Juni 2012          gez. Jean Louis Dupuy          gez. Lutz Hartmann
 
  

sonstige Berichtsbestandteile


Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.07.2012 festgestellt.