XML 35 R25.htm IDEA: XBRL DOCUMENT v3.5.0.2
Allowance for Loan and Lease Losses (Tables)
 6 Months Ended
Jun. 30, 2016
Receivables [Abstract]  
Impaired Financing Receivables
Impaired Loans
(dollars in thousands, unaudited)
 
 
 
June 30, 2016
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Average
 
 
 
 
 
 
Unpaid Principal
 
Recorded
 
Related
 
Recorded
 
Interest Income
 
 
 
Balance(1)
 
Investment(2)
 
Allowance
 
Investment
 
Recognized(3)
 
With an allowance recorded
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Real Estate:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Other construction/land
 
$
558
 
$
521
 
$
42
 
$
581
 
$
15
 
1-4 Family - closed-end
 
 
7,989
 
 
6,042
 
 
325
 
 
8,118
 
 
233
 
Equity lines
 
 
3,337
 
 
3,284
 
 
164
 
 
3,426
 
 
32
 
Multi-family residential
 
 
417
 
 
417
 
 
7
 
 
421
 
 
27
 
Commercial real estate- owner occupied
 
 
1,375
 
 
1,352
 
 
537
 
 
1,431
 
 
125
 
Commercial real estate- non-owner occupied
 
 
5,096
 
 
4,940
 
 
1,359
 
 
5,185
 
 
173
 
Farmland
 
 
-
 
 
-
 
 
-
 
 
-
 
 
-
 
Total real estate
 
 
18,772
 
 
16,556
 
 
2,434
 
 
19,162
 
 
605
 
Agriculture
 
 
-
 
 
-
 
 
-
 
 
-
 
 
-
 
Commercial and industrial
 
 
2,254
 
 
2,254
 
 
591
 
 
2,435
 
 
48
 
Consumer loans
 
 
1,931
 
 
1,927
 
 
302
 
 
2,084
 
 
57
 
 
 
 
22,957
 
 
20,737
 
 
3,327
 
 
23,681
 
 
710
 
With no related allowance recorded
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Real estate:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Other construction/land
 
 
567
 
 
448
 
 
-
 
 
599
 
 
12
 
1-4 family - closed-end
 
 
321
 
 
70
 
 
-
 
 
667
 
 
1
 
Equity lines
 
 
522
 
 
493
 
 
-
 
 
537
 
 
-
 
Multi-family residential
 
 
-
 
 
-
 
 
-
 
 
-
 
 
-
 
Commercial real estate- owner occupied
 
 
2,036
 
 
1,950
 
 
-
 
 
2,340
 
 
-
 
Commercial real estate- non-owner occupied
 
 
163
 
 
163
 
 
-
 
 
194
 
 
-
 
Farmland
 
 
43
 
 
43
 
 
-
 
 
50
 
 
-
 
Total real estate
 
 
3,652
 
 
3,167
 
 
-
 
 
4,387
 
 
13
 
Agriculture
 
 
65
 
 
65
 
 
-
 
 
66
 
 
-
 
Commercial and industrial
 
 
107
 
 
39
 
 
-
 
 
292
 
 
1
 
Consumer loans
 
 
196
 
 
35
 
 
-
 
 
304
 
 
-
 
 
 
 
4,020
 
 
3,306
 
 
-
 
 
5,049
 
 
14
 
Total
 
$
26,977
 
$
24,043
 
$
3,327
 
$
28,730
 
$
724
 
 
(1)Contractual principal balance due from customer.
(2)Principal balance on Company's books, less any direct charge offs, including interest applied to principal and unaccreted discount or premium.
(3)Interest income is recognized on performing balances on a regular accrual basis.
    
 
 
December 31, 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Average
 
 
 
 
 
 
Unpaid Principal
 
Recorded
 
Related
 
Recorded
 
Interest Income
 
 
 
Balance(1)
 
Investment(2)
 
Allowance
 
Investment
 
Recognized(3)
 
With an allowance recorded
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Real estate:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Other construction/land
 
$
919
 
$
769
 
$
83
 
$
967
 
$
42
 
1-4 family - closed-end
 
 
8,085
 
 
6,137
 
 
290
 
 
6,157
 
 
255
 
Equity lines
 
 
2,339
 
 
2,269
 
 
214
 
 
2,374
 
 
17
 
Multifamily residential
 
 
414
 
 
414
 
 
1
 
 
417
 
 
5
 
Commercial real estate- owner occupied
 
 
1,272
 
 
1,272
 
 
589
 
 
1,405
 
 
139
 
Commercial real estate- non-owner occupied
 
 
3,350
 
 
3,350
 
 
1,712
 
 
3,390
 
 
164
 
Farmland
 
 
-
 
 
-
 
 
-
 
 
-
 
 
-
 
Total real estate
 
 
16,379
 
 
14,211
 
 
2,889
 
 
14,710
 
 
622
 
Commercial and industrial
 
 
2,572
 
 
2,559
 
 
683
 
 
2,857
 
 
97
 
Consumer loans
 
 
2,023
 
 
2,022
 
 
343
 
 
2,298
 
 
112
 
 
 
 
20,974
 
 
18,792
 
 
3,915
 
 
19,865
 
 
831
 
With no related allowance recorded
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Real estate:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Other construction/land
 
 
554
 
 
554
 
 
-
 
 
566
 
 
34
 
1-4 family - closed-end
 
 
585
 
 
362
 
 
-
 
 
602
 
 
-
 
Equity lines
 
 
843
 
 
842
 
 
-
 
 
840
 
 
-
 
Multifamily residential
 
 
630
 
 
630
 
 
-
 
 
633
 
 
-
 
Commercial real estate- owner occupied
 
 
1,828
 
 
1,828
 
 
-
 
 
2,251
 
 
-
 
Commercial real estate- non-owner occupied
 
 
2,006
 
 
1,859
 
 
-
 
 
2,102
 
 
118
 
Farmland
 
 
610
 
 
610
 
 
-
 
 
629
 
 
-
 
Total real estate
 
 
7,056
 
 
6,685
 
 
-
 
 
7,623
 
 
152
 
Commercial and industrial
 
 
45
 
 
29
 
 
-
 
 
77
 
 
-
 
Consumer loans
 
 
160
 
 
15
 
 
-
 
 
256
 
 
-
 
 
 
 
7,261
 
 
6,729
 
 
-
 
 
7,956
 
 
152
 
Total
 
$
28,235
 
$
25,521
 
$
3,915
 
$
27,821
 
$
983
 
 
(1)Contractual principal balance due from customer.
(2)Principal balance on Company's books, less any direct charge offs, including interest applied to principal and unaccreted discount or premium.
(3)Interest income is recognized on performing balances on a regular accrual basis.
Allowance for Credit Losses on Financing Receivables
Allowance for Credit Losses and Recorded Investment in Financing Receivables
(dollars in thousands, unaudited)
 
 
 
Three months ended June 30, 2016
 
 
 
Real Estate
 
Agricultural
Production
 
Commercial and
Industrial
 
Consumer
 
Unallocated
 
Total
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Allowance for credit losses:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Beginning Balance
 
$
4,713
 
$
567
 
$
2,503
 
$
1,119
 
$
1,128
 
$
10,030
 
Charge-offs
 
 
(71)
 
 
-
 
 
(66)
 
 
(494)
 
 
-
 
 
(631)
 
Recoveries
 
 
336
 
 
2
 
 
39
 
 
266
 
 
-
 
 
643
 
Provision
 
 
(496)
 
 
(153)
 
 
1,265
 
 
353
 
 
(969)
 
 
-
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ending Balance
 
$
4,482
 
$
416
 
$
3,741
 
$
1,244
 
$
159
 
$
10,042
 
 
 
 
Six months ended June 30, 2016
 
 
 
Real Estate
 
Agricultural
Production
 
Commercial and
Industrial
 
Consumer
 
Unallocated
 
Total
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Allowance for credit losses:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Beginning Balance
 
$
4,783
 
$
722
 
$
2,533
 
$
1,263
 
$
1,122
 
$
10,423
 
Charge-offs
 
 
(280)
 
 
-
 
 
(174)
 
 
(985)
 
 
-
 
 
(1,439)
 
Recoveries
 
 
397
 
 
4
 
 
160
 
 
497
 
 
-
 
 
1,058
 
Provision
 
 
(418)
 
 
(310)
 
 
1,222
 
 
469
 
 
(963)
 
 
-
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ending Balance
 
$
4,482
 
$
416
 
$
3,741
 
$
1,244
 
$
159
 
$
10,042
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Reserves:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Specific
 
$
2,434
 
$
-
 
$
591
 
$
302
 
$
-
 
$
3,327
 
General
 
 
2,048
 
 
416
 
 
3,150
 
 
942
 
 
159
 
 
6,715
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ending Balance
 
$
4,482
 
$
416
 
$
3,741
 
$
1,244
 
$
159
 
$
10,042
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Loans evaluated for impairment:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Individually
 
$
19,723
 
$
65
 
$
2,293
 
$
1,962
 
$
-
 
$
24,043
 
Collectively
 
 
762,437
 
 
49,958
 
 
307,168
 
 
11,656
 
 
-
 
 
1,131,219
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ending Balance
 
$
782,160
 
$
50,023
 
$
309,461
 
$
13,618
 
$
-
 
$
1,155,262
 
  
 
 
Year ended December 31, 2015
 
 
 
Real Estate
 
Agricultural
Production
 
Commercial and
Industrial
 
Consumer
 
Unallocated
 
Total
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Allowance for credit losses:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Beginning Balance
 
$
6,243
 
$
986
 
$
1,944
 
$
1,765
 
$
310
 
$
11,248
 
Charge-offs
 
 
(706)
 
 
-
 
 
(395)
 
 
(1,739)
 
 
-
 
 
(2,840)
 
Recoveries
 
 
751
 
 
81
 
 
225
 
 
958
 
 
-
 
 
2,015
 
Provision
 
 
(1,505)
 
 
(345)
 
 
759
 
 
279
 
 
812
 
 
-
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ending Balance
 
$
4,783
 
$
722
 
$
2,533
 
$
1,263
 
$
1,122
 
$
10,423
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Reserves:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Specific
 
$
2,889
 
$
-
 
$
683
 
$
343
 
$
-
 
$
3,915
 
General
 
 
1,894
 
 
722
 
 
1,850
 
 
920
 
 
1,122
 
 
6,508
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ending Balance
 
$
4,783
 
$
722
 
$
2,533
 
$
1,263
 
$
1,122
 
$
10,423
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Loans evaluated for impairment:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Individually
 
$
20,896
 
$
-
 
$
2,588
 
$
2,037
 
$
-
 
$
25,521
 
Collectively
 
 
757,212
 
 
46,237
 
 
290,974
 
 
12,912
 
 
-
 
 
1,107,335
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ending Balance
 
$
778,108
 
$
46,237
 
$
293,562
 
$
14,949
 
$
-
 
$
1,132,856