 PVA TePla AGWettenbergZwischenmitteilung zum 31. März 2016Die wichtigsten Konzernzahlen im Überblickscroll
1)
Durchschnittlich im Umlauf befindliche Aktien: 21.749.988 Zwischenmitteilung der PVA TePla AG zum 31. März 2016UMSÄTZEDer Umsatz der PVA TePla-Gruppe zeigt in den ersten drei Monaten 2016 mit 17,0 Mio.
EUR einen leichten Anstieg gegenüber dem Vorjahreszeitraum [VJ] mit 16,7 Mio. EUR
und entspricht damit weitestgehend den internen Budgetzahlen für das erste Quartal.
Der im Vergleich zum Auftragsbestand geringere Umsatz begründet sich in erster Linie
durch den geringen Auftragseingang in den ersten beiden Monaten 2015 und somit fehlender
Umsatzbeiträge nach der PoC-Methode. Im weiteren Jahresverlauf wird der Umsatz aufgrund
des starken Auftragsbestands deutlich zulegen. Der GB Industrial Systems erzielte einen Umsatz von 8,6 Mio. EUR (VJ: 8,1 Mio. EUR).
Im GB Semiconductor Systems wurde ein Umsatzwert von 8,4 Mio. EUR (VJ: 8,6 Mio. EUR)
erzielt. scroll
AUFTRAGSEINGANGIn den ersten drei Monaten 2016 lag der Auftragseingang für die PVA TePla-Gruppe bei
17,9 Mio. EUR und somit unterhalb des Auftragseingangs der Vorjahresperiode (22,2
Mio. EUR). In dem Auftragseingang zum ersten Quartal 2016 sind zwei Aufträge in Höhe
von zusammen 2,7 Mio. EUR noch nicht enthalten, die im ersten Quartal unterzeichnet,
aber für die zum gegenwärtigen Zeitpunkt die Anzahlungen noch nicht vorliegen und
aus diesem Grund nicht ausgewiesen werden. Die Book-to-Bill-Ratio beträgt 1,1 (VJ:
1,3). Der Auftragseingang im GB Industrial Systems lag in den ersten drei Monaten 2016 mit
8,1 Mio. EUR (VJ: 11,5 Mio. EUR) unter dem Wert der Vorjahresperiode. Wärmebehandlungsanlagen
insbesondere für den chinesischen Markt standen im Mittelpunkt der Bestellungen. Über
den Erwartungen lagen wiederum die Auftragseingänge im Produktbereich Plasmanitrieranlagen.
Der GB Semiconductor Systems erzielte einen Auftragseingang von 9,8 Mio. EUR (VJ:
10,7 Mio. EUR). Den größten Anteil am Auftragseingang hatten in diesem Geschäftsbereich
Bestellungen von Plasma- und Metrologie-Anlagen. AUFTRAGBESTANDDer Auftragsbestand, konsolidiert und nach Abzug der gemäß "Percentage of Completion-Methode"
(PoC) bereits realisierten Umsatzanteile, lag zum 31. März 2016 mit 68,7 Mio. EUR
deutlich über der Vorjahreszahl (43,8 Mio. EUR). Der GB Industrial Systems verfügt
über einen Auftragsbestand von 34,9 Mio. EUR zum 31. März 2016 (VJ: 24,0 Mio. EUR).
Im GB Semiconductor Systems liegt ein Auftragsbestand in Höhe von 33,8 Mio. EUR gegenüber
dem Vorjahreswert von 19,9 Mio. EUR vor. BRUTTOMARGE und EBITAuf Basis des Konzernumsatzes von 17,0 Mio. EUR (VJ: 16,7 Mio. EUR) wurde ein Bruttoergebnis
von 3,3 Mio. EUR (VJ: 3,2 Mio. EUR) und eine Bruttomarge von 19,3% erzielt (VJ: 19,3%).
Die gegenüber der Budgeterwartung noch niedrige Bruttomarge begründet sich durch die
in beiden Geschäftsbereichen noch unterdurchschnittliche Auslastung der Kapazitäten
sowie den Umsatzmix, der im Vergleich zum Vorjahr einen höheren Anteil von Industrieanlagen
auswies. Die PVA TePla AG hat Ende Februar beschlossen, dass im Geschäftsjahr 2016 ihre Tochtergesellschaft,
PVA Metrology & Plasma Solutions GmbH (PVA MPS), von Kirchheim bei München zum Hauptsitz
nach Wettenberg verlegt wird. Begründet durch damit einhergehende Restrukturierungskosten
- erfasst in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen - in Höhe von 0,5 Mio. EUR,
wurde in den ersten drei Monaten 2016 ein Betriebsergebnis (EBIT) von -0,7 Mio. EUR
(31. März 2015 [VJ]: -0,8 Mio. EUR) erzielt. Die EBIT-Marge lag bei -4,3% (VJ: -4,5%). PERIODENERGEBNISDer Saldo aus Zinserträgen und Zinsaufwendungen lag insgesamt bei -0,2 Mio. EUR (VJ:
-0,2 Mio. EUR). Das Ergebnis vor Steuern betrug -1,0 Mio. EUR (VJ: -1,0 Mio. EUR)
und der Periodenfehlbetrag -1,2 Mio. EUR (VJ: -0,5 Mio. EUR). Die Umsatzrendite lag
bei -7,2% (VJ: -3,1). Der höhere Fehlbetrag im Vergleich zum Vorjahr begründet sich
durch in den Ertragsteuern enthaltene passive latente Steuern aufgrund der höheren
Forderungen aus Fertigungsaufträgen in Höhe von -0,3 Mio. EUR. Im Vorjahr enthielt
das Steuerergebnis eine Steuerrückerstattung von 0,1 Mio. EUR und positive Steuereffekte
aus Latenzen in Höhe von 0,3 Mio. EUR. EIGENKAPITAL UND BILANZSUMMEDas Eigenkapital hat sich infolge des Periodenfehlbetrages auf 36,6 Mio. EUR verringert
(31.12.2015: 37,9 Mio. EUR). Die Bilanzsumme belief sich zum 31. März 2016 auf 89,7
Mio. EUR (31.12.2015: 88,3 Mio. EUR). Der Anstieg der Bilanzsumme begründet sich im
Wesentlichen durch die Vorfinanzierung des hohen Auftragsbestandes, was im Vergleich
zum 31.12.2015 insbesondere zu einer Erhöhung von Vorräten, künftigen Forderungen
aus Fertigungsaufträgen und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen
Forderungen und damit der Kapitalbindung geführt hat. LIQUIDITÄTDie höhere Kapitalbindung zur Vorfinanzierung des Auftragsbestandes hat das Working
Capital-Ratio von 28% auf 33% erhöht. Dadurch bedingt lag der operative Cashflow bei
-3,7 Mio. EUR (1. Quartal 2015 [VJ]: +0,7 Mio. EUR). Dieser Wert ist in den Produktbereichen
Vakuumanlagen und Kristallzuchtanlagen aufgrund der Projektstruktur der Aufträge stichtagsbezogen
starken Schwankungen unterworfen. Zu Beginn der Aufträge erhalten wir nennenswerte
Anzahlungen, die bei großen Aufträgen den gesamten Cash Flow positiv beeinflussen.
Während der Bearbeitung der Aufträge ist der Cash Flow negativ, wohingegen zeitnah
zur Lieferung die Restzahlung bis auf eine geringe Restrate erfolgt. Der Cash Flow
aus der Investitionstätigkeit betrug -0,3 Mio. EUR (VJ: -0,2 Mio. EUR). Der Cash Flow
aus der Finanzierungstätigkeit lag bei -0,5 Mio. EUR (VJ: -0,7 Mio. EUR). Der gesamte
Cash Flow betrug in den ersten drei Monaten 2016 einschließlich wechselkursbedingter
Veränderungen -4,3 Mio. EUR (VJ: -0,1 Mio. EUR). Die Liquiditätssituation der PVA
TePla-Gruppe ist positiv. Die Nettofinanzposition (Überschuss der kurz- und langfristigen
Finanzverbindlichkeiten über die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente) betrug
-7,3 Mio. EUR (31.12.2015: -3,4 Mio. EUR). MitarbeiterZum 31. März 2016 beschäftigte der Konzern 366 Mitarbeiter (31. Dezember 2015: 361;
31. März 2015: 355 Mitarbeiter). Chancen und RisikoberichtIm Laufe des ersten Quartals des Geschäftsjahres 2016 haben sich keine wesentlichen
Veränderungen zu den im Geschäftsbericht 2015 dargestellten Chancen und Risiken ergeben. PrognoseDer Vorstand der PVA TePla AG bestätigt die bisherige Prognose zum Geschäftsverlauf
2016 und erwartet aufgrund des Auftragsbestands von nunmehr 68,7 Mio. EUR zum 31.
März 2016 sowie der Erwartung, dass im ersten Halbjahr 2016 erhaltene Aufträge noch
umsatz- und ergebniswirksam werden, einen Konzernumsatz zwischen 80 und 90 Mio. EUR,
ein EBITDA zwischen 4-6 Mio. EUR und ein operatives Ergebnis (EBIT) zwischen 2-4 Mio.
EUR. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||