Maritim Golfpark Ostsee AGRatekauJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016Bilanz zum 31.12.2016AKTIVA scroll
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.2016scroll
Anhang für das Geschäftsjahr 2016I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen Die Maritim Golfpark Ostsee AG hat ihren Sitz in 23626 Warnsdorf, Schlossstraße 14. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Lübeck unter HRB 1670 eingetragen. II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung Der vorliegende Jahresabschluss zum 31.12.2016 wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Rechnungslegungsvorschriften der §§ 242, 264 ff. HGB aufgestellt. Der Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 I 2, 266 ff. HGB). Durch die Ausweitung der Umsatzerlöse (§ 277 I HGB) sind die Umsatzerlöse zum Vorjahr nicht vergleichbar. Die vergleichbaren Umsatzerlöse des Vorjahres sind um € 51.622,83 höher. III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Sachanlagen Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden planmäßig nach der linearen Methode errechnet. Geringwertige Anlagegüter werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert von unter € 150,00 werden sofort als Aufwand erfasst. Vorräte Der Bestand an Waren wird zu Anschaffungskosten, die den letzten Einstandswerten entsprechen, bewertet. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zu Nennwerten abzüglich angemessener Einzelabwertungen angesetzt. Darüber hinaus wurde zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen eine Pauschalabwertung vorgenommen. Sonstige Rückstellungen Bei Bildung der übrigen Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. IV. Angaben zur Bilanz 1. Umlaufvermögen Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als 1 Jahr: Gegenüber Gesellschaftern bestehen Forderungen in Höhe von 1.345.076,52 € (Vorjahr 1.139.271,52 €). 2. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Das Grundkapital in Höhe von € 50.428,00 ist eingeteilt in 50.000 Stammaktien (voll stimmberechtigte Inhaberaktien) und 428 Namensaktien (vinkulierte Vorzugsaktien ohne Stimmrecht) im Nennwert von jeweils € 1,00. Mit Beschluss vom 11.08.2016 wurde Folgendes beschlossen: „Der Vorstand ist ermächtigt, das Grundkapital in Höhe von € 50.000,00 durch Ausgabe von bis zu 750 neuen Namensaktien (vinkulierte Vorzugsaktien ohne Stimmrecht) im Nennwert von jeweils € 1,00 gegen Bareinlage zu erhöhen, auf maximal € 50.750,00. Diese Ermächtigung ist zeitlich befristet von der Eintragung im Handelsregister an für fünf Jahre. Das Bezugsrecht der Aktionäre ist ausgeschlossen.“ Die Eintragung dieses Beschlusses erfolgte am 17.08.2016. Das genehmigte Kapital beträgt somit € 750,00. Davon bestehen zum Stichtag noch 322,00 €. Kapitalrücklage Die auf das genehmigte Kapital geleisteten Einlagen, die noch nicht in das Handelsregister eingetragen sind, werden unter dem Posten „Zur Durchführung der beschlossenen Kapitalerhöhung geleistete Einlagen“ ausgewiesen. Im Berichtsjahr sind Einlagen i.H.v. 78.620 € ohne Handelsregistereintrag vorhanden. 3. Rückstellungen Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen noch ausstehende Urlaubstage. 4. Verbindlichkeiten Es bestehen Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von unter einem Jahr in Höhe von 1.922.078,84 € (Vorjahr 1.839.257,17), davon gegenüber Gesellschaftern 1.037.470,33 € (Vorjahr 999.757,08 €). Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von über 5 Jahren bestehen gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 358.762,09 € (Vorjahr 681.487,33 €). Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden gesichert. V. Sonstige Angaben 1. Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl Im Jahresdurchschnitt wurden 17 Arbeitnehmer (Vorjahr: 17) beschäftigt. 2. Gesellschaftsorgane Vorstand
Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat gehören an:
3. Abhängigkeitsbericht Der Vorstand hat einen Abhängigkeitsbericht für das Geschäftsjahr 2016 über alle Beziehungen der Gesellschaft gemäß § 312 AktG erstellt. Der Vorstand erklärt am Schluss des Berichtes: „Die Maritim Golfpark Ostsee AG hat bei den im Abhängigkeitsbericht vom 13.02.2017 aufgeführten Rechtsgeschäften und Maßnahmen nach den Umständen, die dem Vorstand zu dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem Rechtsgeschäfte vorgenommen oder Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten und dadurch, dass Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, keinen Nachteil erfahren.“ 4. Beziehungen zu Mutterunternehmen Die Finanz-, Bau und- Grundstücksverwertungsgesellschaft mbH & Co. KG, Bad Salzuflen, stellt für den größten Kreis von Unternehmen einen Konzernabschluss gemäß § 290 HGB i. V. m. § 264a HGB auf, in den der Jahresabschluss der Maritim Golfpark Ostsee AG einbezogen ist. Der Konzernabschluss wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers elektronisch eingereicht und bekannt gemacht werden. 5. Gewinnverwendungsvorschlag Der Bilanzverlust in Höhe von 1.814.444,90 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.
Bad Salzuflen, den 22.03.2017
Gez. Dr. Barbara Kesselmeier Der Jahresabschluss zum 31.12.2016 wurde durch den Aufsichtsrat am 16.06.2017 festgestellt. Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers(Hinweis: Der Bestätigungsvermerk bezieht sich auf den vollständigen Jahresabschluss) An die Maritim Golfpark Ostsee AG Wir haben den Jahresabschluss – bestehend aus Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang – unter Einbeziehung der Buchführung der Maritim Golfpark Ostsee AG für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 1. Januar 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Bielefeld, 8. Mail 2017 ARS Arnholz - Rahmel - Sauer GmbH Claudius Arnholz, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater |
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