Hi-Media Deutschland AG
Düsseldorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
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31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A. Anlagevermögen |
654.010,32 |
752.054,45 |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände |
561.221,02 |
47.271,06 |
| II. Sachanlagen |
92.789,30 |
102.720,89 |
| III. Finanzanlagen |
0,00 |
602.062,50 |
| B. Umlaufvermögen |
6.765.818,49 |
18.921.935,85 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
4.694.901,87 |
17.807.026,25 |
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks |
2.070.916,62 |
1.114.909,60 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten |
19.321,00 |
9.025,60 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva |
7.439.149,81
|
19.683.015,90 |
Passiva
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31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A. Eigenkapital |
1.440.998,49 |
1.425.713,79 |
| I. gezeichnetes Kapital |
1.125.000,00 |
1.125.000,00 |
| II. Kapitalrücklage |
3.611.831,62 |
1.616.659,07 |
| III. Gewinnrücklagen |
28.209,07 |
28.209,07 |
| IV. Verlustvortrag |
1.344.154,51 |
1.026.568,82 |
| V. Jahresfehlbetrag |
1.979.887,69 |
317.585,53 |
| B. Rückstellungen |
1.767.810,18 |
1.789.907,72 |
| C. Verbindlichkeiten |
4.230.341,14 |
16.426.645,20 |
| D. Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
40.749,19 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva |
7.439.149,81 |
19.683.015,90 |
Anhang
ALLGEMEINE ANGABEN ZU INHALT UND GLIEDERUNG DES JAHRESABSCHLUSSES
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften
des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen
des GmbH-Gesetzes beachtet.
Größenabhängige Erleichterungen (§§ 266 I, 276, 288 HGB) bei der Erstellung des Jahresabschlusses
wurden in Anspruch genommen.
ERLÄUTERUNGEN ZU DEN GRUNDSÄTZEN DER BILANZIERUNG
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Grundlage der planmäßigen
Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.
Die Abschreibungen wurden linear auf Basis der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer
bemessen.
Steuerlich zulässige Wahlrechte werden in Anspruch genommen, soweit diese auch handelsrechtlich
zulässig sind. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Zugang bis 31.12.2009 und Anschaffungskosten
bis zu 150 Euro wurden im Jahr des Zugangs als Zugang und Abgang im Anlagespiegel
ausgewiesen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Zugang bis 31.12.2009 und Anschaffungskosten
von 150 Euro bis zu 1.000 Euro wurden in einem Sammelposten aktiviert und werden linear
über 5 Jahre abgeschrieben und nach Ablauf von 5 Jahren als Abgang im Anlagenspiegel
ausgewiesen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Zugang ab 01.01.2010 und Anschaffungskosten
bis zu 410 Euro werden im Jahr des Zugangs als Zugang und Abgang im Anlagespiegel
ausgewiesen.
Die Forderungen wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.
Die sonstige Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.
Das Eigenkapital wurde zum Nennwert angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken
und ungewissen Verpflichtungen.
Die Verbindlichkeiten wurden zu ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt. Sofern die Tageswerte
über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert
angesetzt.
Aufwendungen und Erträge wurden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.
Grundsätze für die Währungsumrechnung
Geschäftsvorfälle mit Kunden und Lieferanten in fremden Währungen wurden im Laufe
des Geschäftsjahres mit aktuellen Kursen umgerechnet.
ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ
Geschäfts- oder Firmenwert
Der Geschäfts- oder Firmenwert wurde linear über eine Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
In den Forderungen sind Forderungen gegenüber Gesellschafter in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr
TEUR 3.216) enthalten.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen TEUR 51 (Vorjahr TEUR 13.702).
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten:
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31.12.2011
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31.12.2010
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|
Euro
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Euro
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Verbindlichkeiten
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aus Steuern
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34.127,60
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176.051,91
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im Rahmen der sozialen Sicherheit
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0,00
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325,86
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SONSTIGE ANGABEN
Aufsichtsrat
Mitglieder des Aufsichtsrates der Gesellschaft sind:
Cyril Zimmermann (Vorsitzender), Kaufmann, Paris/ Frankreich
David Bernard (stellv. Vorsitzender), Kaufmann, Paris/ Frankreich
Genevieve Narquin, Anwältin, Paris/ Frankreich
Vorstand
Vorstandsmitglieder waren im Berichtsjahr:
| • |
Herr Andreas Stietzel, Kaufmann
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| • |
Herr Michael Maas, Kaufmann (vom 01.05.2011 bis 15.12.2011)
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Konzern- und Beteiligungsverhältnisse
Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss aufstellt, ist die Hi-Media S.A. mit
Sitz in Paris/ Frankreich. Der Konzernabschluss ist am Sitz dieser Gesellschaft erhältlich.
Düsseldorf, den 27.05.2013
Der Vorstand
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Andreas Stietzel
sonstige Berichtsbestandteile
Die Offenlegung erfolgt zur Fristwahrung vor Feststellung des Jahresabschlusses.
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