SENAS Immobilien AG Berlin
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009
Bilanz
Anhang
A. Allgemeine Angaben
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Der Jahresabschluss der Senas Immobilien AG, Berlin, zum 31.12.2009 wurde auf der
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden durchweg an den ertragsteuerlichen
Vorschriften ausgerichtet.
Darüber hinaus waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und
soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Für das Gebäude wurde die
lineare Abschreibung gemäß § 7 Abs. 4 Satz 1 Nr. 2b EStG weitergeführt.
Die Finanzanlagen wurden bezüglich der Anteile an verbundenen Unternehmen mit den
Anschaffungskosten §§ 253 Abs. 1 HGB i.V.m. § 5 Abs. 1 Satz 1, 6 Abs. 1 Nr. 2 EStG
und bezüglich der Ausleihungen an verbundenen Unternehmen mit dem Nennbetrag angesetzt
und bewertet.
Forderungen des Umlaufvermögens wurden ebenfalls mit dem Nennbetrag angesetzt und
unter Beobachtung der Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten
gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Verbindlichkeiten
wurden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB i.V.m. § 6 Abs. 1 Nr. 3 EStG zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
B. Erläuterungen zur Bilanz
Die horizontale Entwicklung des Anlagevermögens wird im Anlagespiegel, der diesem
Anhang als Anlage beigefügt ist, detailliert dargestellt.
Betreffend die unter der Position „Anteile an verbundenen Unternehmen" ausgewiesenen
Beteiligungen an den Firmen Speicher Stralau Verwaltung GmbH, Berlin, und Speicher
Straulau GmbH & Co.KG, Berlin, wurde im Geschäftsjahr 2009 eine außerplanmäßige Abschreibung
in Höhe von EUR 23.500,-- (Speicher Stralau Verwaltung GmbH) und in Höhe von EUR 588.198,40
(Speicher Straulau GmbH & Co.KG) vorgenommen. Beide Gesellschaften haben im Jahre
2010 einen Antrag auf Durchführung des Insolvenzverfahrens gestellt, der vom zuständigen
Amtsgericht Charlottenburg mangels Masse mit Beschluss vom 21.10.2010 abgelehnt wurde.
Die Liquidation beider Gesellschaften wurde zu Beginn des Jahres 2011 in die Wege
geleitet. Jeglicher Geschäftsbetrieb beider Gesellschaften wurde gemäß Insolvenzgutachten
bereits eingestellt. Auf Grund der somit vorliegenden dauerhaften Wertminderungen
wurde der Wert beider Beteiligungen jeweils vollständig außerplanmäßig abgeschrieben.
C. Erläuterungen zum Jahresergebnis und zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Der Jahresabschluss wurde vor Gewinnverwendung aufgestellt.
Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit dem Gesellschafter die folgende
Gewinnverwendung vor:
der auf das Geschäftsjahr 2010 vorgetragen wird.
Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes
Bild der Vermögens-, Finanz-, und Ertragslage.
D. Sonstige Pflichtangaben
Während des Geschäftsjahres 2009 wurde die alleinige Geschäftsführung der Gesellschaft
durch den folgenden ordentlich bestellten Vorstand wahrgenommen:
Jewgeni Pawlenko.
Der Aufsichtsrat bestand während des Geschäftsjahres 2009 aus folgenden Mitgliedern:
1. Syropyatova Natalia Viktorovna (Aufsichtsratvorsitzende),
2. Sirotkin Vlacheslav Alexandrovich,
3. Syropyatov Sergey L`Vovich.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.
Von der Erstellung eines Lageberichtes wurde entsprechend der Vorschrift des § 264
Abs. 1 Satz 3 HGB abgesehen.
Unmittelbare und mittelbare Beteiligungen von 20 % und mehr an anderen Unternehmen
gemäß § 285 Nr. 11 HGB:
Berlin, den 08. März 2011
Jewgeni Pawlenko
Vorstand
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