Limes Schlosskliniken AG
Köln
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Auf Grund der erstmaligen Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG)
wurde auch der Vorjahreswert der Umsatzerlöse angepasst, ein Vergleich mit dem Jahresabschluss
des Vorjahres ist damit nicht möglich.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmenname laut Registergericht: Limes Schlosskliniken AG
Firmensitz laut Registergericht: Köln
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Köln
Register-Nr.: 85374
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern
sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und,
soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen,
in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten
- Ausleihungen zum Nennwert
- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert
- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die
Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bewertet.
Die in den sonstigen Vermögensgegenständen enthaltenen Forderungen gegen verbundene
Unternehmen betreffen die Limes Schlosskliniken Rostocker Land am Teterower See GmbH,
Teterow. Gemäß der gegenüber der Limes Schlosskliniken Rostocker Land am Teterower
See GmbH, Teterow ausgesprochenen Rangrücktrittserklärung ist die Limes Schlosskliniken
AG mit der Darlehensforderung in Höhe von € 4.873.187,68 hinter die Forderungen aller
Gläubiger der Limes Schlosskliniken Rostocker Land am Teterower See GmbH zurückgetreten.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht
veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten
gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
im Wesentlichen übernommen werden.
Angaben zur Bilanz
Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert
Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche
Nutzungsdauer werden 5 Jahre festgelegt.
Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 7.399.809,08
(Vorjahr: EUR 2.344.333,34).
Gegebenenfalls Anwendung der Schutzklausel gem. § 160 Abs. 2 AktG, wonach eine Berichterstattung
zu unterbleiben hat, wenn dies für das Wohl der Bundesrepublik Deutschland oder eines
ihrer Länder erforderlich ist.
Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung
Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung
wurde im Bilanzverlust ein Verlustvortrag von EUR 1.049.990,77 einbezogen.
Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Durch entsprechende Rangrücktrittserklärungen
wurde die Überschuldung materiell beseitigt. Die Bilanzierung erfolgte daher weiterhin
unter den Gesichtspunkten des "going concern" Prinzips.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr
als 5 Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche
Rechte gesichert sind, beträgt EUR 0,00.
Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten
verbunden:
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 7.399.809,08
(Vorjahr: EUR 2.344.333,34)
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
EUR 2.695.722,84 (Vorjahr: EUR 707.339,92).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt
EUR 5.500.000,00 (Vorjahr: EUR 2.200.000,00).
Für das der Limes Schlosskliniken Rostocker Land am Teterower See GmbH gewährte Darlehen
hat die Limes Schlosskliniken AG Rangrücktritt in Höhe eines Teilbetrages von € 4.873.187,68
hinter alle derzeitigen und zukünftigen Gläubiger erklärt.
Sonstige Angaben
Unterschrift der Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
Köln, den 16. März 2018gez. Dr. Gert Michael Frank, gez. Richard von Bergmann-Korn
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.03.2018 festgestellt.
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