Limes Schlosskliniken AG
Köln
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmenname laut Registergericht: Limes Schlosskliniken AG
Firmensitz laut Registergericht: Köln
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Köln
Register-Nr.: 85374
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern
sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und,
soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten
- Ausleihungen zum Nennwert
- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert
- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die
Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bewertet.
Die in den sonstigen Vermögensgegenständen enthaltenen Forderungen gegen verbundene
Unternehmen betreffen die Limes Schlosskliniken Rostocker Land GmbH, Teterow. Gemäß
der gegenüber der Limes Schlosskliniken Rostocker Land GmbH, Teterow ausgesprochenen
Rangrücktrittserklärung ist die Limes Schlosskliniken AG mit der Darlehensforderung
in Höhe von € 6.000.000,00 hinter die Forderungen aller Gläubiger der Limes Schlosskliniken
Rostocker Land GmbH zurückgetreten.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht
veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten
gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
im Wesentlichen übernommen werden.
Angaben zur Bilanz
Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert
Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche
Nutzungsdauer werden 5 Jahre Jahre festgelegt.
Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 8.399.712,26
(Vorjahr: EUR 7.399.809,08).
Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung
Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung
wurde im Bilanzverlust ein Verlustvortrag von EUR 2.080.832,29 einbezogen.
Die Gesellschaft weißt zum 31.12.2017 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag
in Höhe von € 200.199,98 aus. Durch eine Rangrücktrittserklärung in Höhe von € 500.000,00
wurde dies materiell beseitigt. Die Bilanzierung erfolgte daher weiterhin unter den
Gesichtspunkten des "going concern" Prinzips.
Zum 02.03.2018 hat die Gesellschaft das Stammkapital auf € 252.637,00 erhöht und zusätzlich
€ 2.181.865,00 der Kapitalrücklage zugeführt.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr
als 5 Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche
Rechte gesichert sind, beträgt EUR 0,00.
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 7.399.809,08
(Vorjahr: EUR 2.344.333,34)
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
EUR 336.987,22 (Vorjahr: EUR 395.722,84).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt
EUR 9.207.233,33 (Vorjahr: EUR 7.800.000,00).
Für das der Limes Schlosskliniken Rostocker Land GmbH gewährte Darlehen hat die Limes
Schlosskliniken AG Rangrücktritt in Höhe eines Teilbetrages von € 5.900.634,00 hinter
alle derzeitigen und zukünftigen Gläubiger erklärt.
Sonstige Angaben
Die Gesellschaft hat am 02.03.2018 eine Erhöhung des Stammkapitals von € 229.670,00
um € 22.967,00 auf € 252.637,00 vorgenommen. In diesem Zusammenhang wurden € 2.181.865,00
in die freie Kapitalrücklage im Sinne des § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB eingezahlt.
Die GMF Captial GmbH hat auf ihren Zinsanspruch in Höhe von € 220.478,00 aus den Darlehen
für das Jahr 2016 verzichtet. Der Zinsverzicht ist an einen Besserungsschein gekoppelt.
Die Zinsansprüche leben wieder auf, wenn die Limes Schlosskliniken AG auf konsolidierter
Basis länger als zwei Monate operativen Gewinn ausweist, auf jeden Fall aber bis Ende
2018.
Unterschrift der Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
Köln, den 08. Mai 2018 gez. Dr. Gert Michael Frank, gez. Richard von Bergmann-Korn
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.05.2018 festgestellt.
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