NVS Netfonds Versicherungsservice AGHamburgJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 20.07.2012 bis zum 31.12.2012BilanzAKTIVA
Anhang für das Geschäftsjahr 2012
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bewertet. Flüssige Mittel Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert bilanziert. Aktive Rechnungsabgrenzung Im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden alle vor dem Abschlussstichtag getätigten Ausgaben ausgewiesen, soweit sie Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Eigenkapital Als Eigenkapital werden das voll eingeforderte gezeichnete Kapital, Kapitalrücklagen zuzüglich/abzüglich der Gewinn- und Verlustvorträge, etwaiger Gewinnausschüttungen und des Jahresergebnisses ausgewiesen. Rückstellungen Rückstellungen sind nach § 249 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages anzusetzen. Rückstellungen für latente Steuern sowie aktive Steuerabgrenzungsposten nach § 274 HGB wurden nicht gebildet. Die Bildung der Rückstellungen erfolgt grundsätzlich gegen die entsprechenden Aufwandspositionen. Die Inanspruchnahme der Rückstellungen erfolgt unter Minderung der jeweiligen Aufwandsposten als Rückstellungsverbrauch. Die Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag unter Berücksichtigung erwarteter Preis- und Kostensteigerungen zu bewerten. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als zwölf Monaten sind dabei mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen laufzeitkongruenten Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abzuzinsen. Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. 3. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten keine Fälligkeiten mit Restlaufzeiten von über einem Jahr. Von den sonstigen Vermögensgegenständen bestehen 521,63 € gegenüber verbundenen Unternehmen. Grundkapital Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Grundkapital der Gesellschaft beträgt 100.000,00 €. Es ist eingeteilt in 100.000 Stückaktien ohne Nennbetrag. Die Einzahlung des Grundkapitals durch den 100%-Gesellschafter Netfonds AG erfolgte am 02.08.2012. Sämtliche bis zur Eintragung im Handelsregister am 25.09.2012 entstandene Aufwendungen der NVS Netfonds Versicherungsservice AG wurden von der Gesellschafterin übernommen, so dass zum Eintragungszeitpunkt das Grundkapital in voller Höhe vorhanden war. Genehmigtes Kapital Das genehmigte Kapital der Gesellschaft beträgt insgesamt 50.000,00 €. Der Vorstand ist ermächtigt, das Grundkapital der Gesellschaft bis zum 31.12.2016 mit Zustimmung des Aufsichtsrats um bis zu 30.000,00 € durch einmalige oder mehrmalige Ausgabe von insgesamt bis zu 30.000 neuen, auf den Namen lautenden Stückaktien zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2012/I). Der Vorstand ist außerdem ermächtigt, das Grundkapital in der Zeit bis zum 31.12.2016 mit Zustimmung des Aufsichtsrats einmalig oder in Teilbeträgen um insgesamt bis zu 20.000,00 € durch Ausgabe neuer, auf den Namen lautender Stückaktien gegen Bareinlagen zum Zwecke der Ausgabe an Mitarbeiter der Gesellschaft oder ihrer Konzernunternehmen zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2012/II). Dabei ist das Bezugsrecht der Aktionäre ausgeschlossen. Zeichnungen von genehmigtem Kapital erfolgten im Geschäftsjahr nicht. Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Jahresabschlusskosten und Buchhaltung in Höhe von 1.500,00 €. Verbindlichkeiten Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen jeweils weniger als ein Jahr. Die Verbindlichkeiten sind ungesichert. Von den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen keine gegenüber Gesellschaftern. In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 863,12 € sowie Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von 747,84 € enthalten. 5. Haftungsverhältn isse Es besteht eine umsatzsteuerliche Organschaft mit der Muttergesellschaft Netfonds AG, der fundsware GmbH sowie der NFS Netfonds Financial Service GmbH. Weitere Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht. 6. Angaben zu den Mitgliedern der Unternehmensorgane Der Vorstand der Gesellschaft besteht aus: Herrn Karsten Dümmler, Vorstand der Netfonds AG, Hamburg Herrn Oliver Kieper, Vorstand der Netfonds AG, Reppenstedt. Die Vorstandsmitglieder sind alleinvertretungsberechtigt und vom Verbot der Selbstkontrahierung (§ 181 BGB) befreit. Einzelprokura wurde erteilt: Herrn Dirk Wienold Schröer, Hamburg Herrn Lars Lüthans, Seestermühe Der Aufsichtsrat besteht aus: Herrn Marc A. Beyer, Kaufmann, Hamburg (Vorsitzender) Herrn Peer Reichelt, Kaufmann, Hamburg Herrn Christoph Eifrig, Volljurist, Hamburg 7. Verbundene Unternehmen Die Netfonds AG, Hamburg, ist die Muttergesellschaft der NVS Netfonds Versicherungsservice AG und bietet als Hauptgeschäft Finanzdienstleistern (Vermittlern) die Möglichkeit, über die Gesellschaft Fondsanteile und Versicherungen an ihre Kunden zu vermitteln. Vorstand der Netfonds AG sind Herr Karsten Dümmler, Herr Martin Steinmeyer, Herr Oliver Kieper sowie Herr Peer Reichelt. 8. Ergebnisverwendung Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag 2012 von 11.309,82 € auf neue Rechnung vorzutragen.
Hamburg, den 25. Juni 2013 NVS Netfonds Versicherungsservice AG Karsten Dümmler Oliver Kieper WEITERE DATENBescheinigung Als Ergebnis unserer Tätigkeit erteilen wir dem anliegenden Jahresabschluss und unserem Erläuterungsbericht folgende Bescheinigung: „Wir haben auftragsgemäß den anliegenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - der NVS Netfonds Versicherungsservice AG, Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 20.07.2012 bis 31.12.2012 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags erstellt. Grundlage für die Erstellung waren die uns vorgelegten Belege, Bücher, Bestandsnachweise, die vom Unternehmen selbsterstellte EDV-Buchführung und die uns erteilten Auskünfte, die wir auftragsgemäß nicht geprüft, wohl aber auf Plausibilität beurteilt haben, sowie die sonstigen durch uns durchgeführten Tätigkeiten. Dies war die steuerrechtliche und betriebswirtschaftliche Beratung. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung des Unternehmens. Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung des IDW Standards: Grundsätze für die Erstellung von Jahresabschlüssen (IDW S 7) durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden. Zur Beurteilung der Plausibilität der uns vorgelegten Belege, Bücher, Bestandsnachweise und der EDV-Buchführung haben wir Befragungen und analytische Beurteilungen vorgenommen, um mit einer gewissen Sicherheit auszuschließen, dass diese nicht ordnungsgemäß sind. Hierbei sind uns keine Umstände bekannt geworden, die gegen die Ordnungsmäßigkeit der uns vorgelegten Unterlagen und des auf dieser Grundlage von uns erstellten Jahresabschlusses sprechen.“
Osterode am Harz, den 25. Juni 2013 Thorsten Cordes & Partner Dipl.-Kffr. Claudia Will, Steuerberaterin Dipl.-Kfm. Thorsten Cordes, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater
Hamburg, den 25. Juni 2013 gez. Karsten Dümmler Oliver Kieper Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28.11.2013 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||