BAVARIA Industries Group AG

(vormals: BAVARIA Industriekapital AG)

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Bilanz zum 31.12.2013

Aktiva

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		31.12.2013		31.12.2012
		EUR	EUR	EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
	I. Immaterielle Vermögensgegenstände
	entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	543,00		1.516,00
			543,00		1.516,00
	II. Sachanlagen
	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	23.791,00		27.179,00
			23.791,00		27.179,00
	III. Finanzanlagen
	1. Anteile an verbundenen Unternehmen	3.689.921,30		3.610.718,58
	2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	4.000.002,00		4.030.003,00
	3. Beteiligungen	17.092.337,01		0,00
			24.782.260,31		7.640.721,58
			24.806.594,31		7.669.416,58
B.	Umlaufvermögen
	I. Vorräte
	geleistete Anzahlungen	0,00		2.310,00
			0,00		2.310,00
	II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	96.737.276,30		22.864.645,61
	2. sonstige Vermögensgegenstände	3.339.013,28		4.396.890,18
			100.076.289,58		27.261.535,79
	III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		9.220.147,88		3.976.659,45
			109.296.437,46		31.240.505,24
C.	Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		184,70
			134.103.031,77		38.910.106,52

Passiva

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		31.12.2013		31.12.2012
		EUR	EUR	EUR	EUR
A.	Eigenkapital
	I. Ausgegebenes Kapital
	1. Gezeichnetes Kapital	5.962.563,00		5.962.563,00
	2. Nennbeträge eigener Anteile	-334.578,00		-153.214,00
			5.627.985,00		5.809.349,00
	II. Kapitalrücklage		9.037.437,00		9.037.437,00
	III. Gewinnrücklagen
	1. gesetzliche Rücklage	5.500,00		5.500,00
	2. Rücklage für eigene Anteile	334.578,00		153.214,00
			340.078,00		158.714,00
	IV. Bilanzgewinn		109.355.979,46		19.475.796,43
			124.361.479,46		34.481.296,43
B.	Rückstellungen
	1. Steuerrückstellungen	1.768.862,00		1.339.831,00
	2. sonstige Rückstellungen	5.443.006,20		2.486.333,07
			7.211.868,20		3.826.164,07
C.	Verbindlichkeiten
	1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	118.463,43		293.395,07
	2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	306.850,13		64.280,00
	3. sonstige Verbindlichkeiten	2.104.370,55		244.970,95
			2.529.684,11		602.646,02
			134.103.031,77		38.910.106,52

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom
1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013

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		2013 EUR	2012 EUR
1.	Umsatzerlöse	4.082.000,06	4.085.500,04
2.	sonstige betriebliche Erträge	5.634.360,80	520.285,41
3.	Materialaufwand
	Aufwendungen für bezogene Leistungen	-222.357,40	-239.100,00
4.	Personalaufwand
	a) Löhne und Gehälter	-7.320.891,92	-2.021.209,25
	b) soziale Abgaben
	davon für Altersversorgung TEUR 6 (Vj. TEUR 6)	-139.499,77	-153.810,37
5.	Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen
	a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-10.380,48	-9.441,10
	b) Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	-510.552,79	-640.034,79
6.	sonstige betriebliche Aufwendungen	-4.306.260,83	-3.932.687,96
7.	Erträge aus Beteiligungen	97.101.913,24	14.291.480,17
	davon aus verbundenen Unternehmen TEUR 97.072 (Vj. TEUR 14.291)
8.	Erträge aus dem Abgang von Beteiligungen	142.713,81	0,00
9.	sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	436.572,29	472.340,85
	davon aus verbundenen Unternehmen TEUR 410 (Vj. TEUR 437)
10.	Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des Umlaufvermögens	0,00	-49.999,00
11.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-100.334,37	-103.908,00
12.	Finanzergebnis	97.580.864,97	14.609.914,02
13.	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	94.787.282,64	12.219.416,00
14.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-467.091,17	-1.009.523,00
15.	sonstige Steuern	31.342,45	-241.650,09
16.	Jahresüberschuss	94.351.533,92	10.968.242,91
17.	Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	19.475.796,43	10.423.371,14
18.	Ertrag aus offener Absetzung des Nennbetrags eigener Anteile	181.364,00	143.214,00
19.	Aufwand aus Wegfall der offenen Absetzung des Nennbetrags eigener Anteile	0,00	-431.937,00
20.	Einstellung in die Rücklage wegen eigener Anteile	-181.364,00	-143.214,00
21.	Auflösung der Rücklage wegen eigener Anteile	0,00	431.937,00
22.	Einstellung in Kapitalrücklage nach § 237 Abs. 5 AktG	0,00	-431.937,00
23.	Ertrag aus Kapitalherabsetzung	0,00	431.937,00
24.	Erwerb eigener Anteile	-4.471.350,89	-1.915.817,62
25.	Bilanzgewinn	109.355.979,46	19.475.796,43

Anhang 2013

Allgemeine Hinweise

Die BAVARIA Industriekapital AG, wurde per Beschluss der Hauptversammlung vom 07. Juni 2013 in die BAVARIA Industries Group AG umfirmiert. Die Eintragung der Namensänderung im Handelsregister München erfolgte am 13. Juni 2013 unter HRB 143858.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2013 wurde nach den Grundsätzen der §§ 238 ff. HGB, insbesondere nach den Vorschriften für die Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB und den Vorschriften des Aktiengesetzes erstellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Absatz 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Angaben zur Bilanz

a) Anlagevermögen

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer von i.d.R. drei Jahren um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Geringwertige Anlagegüter mit Netto-Anschaffungskosten bis zu einem Wert von EUR 410,00 werden sofort abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen. Die Nutzungsdauer für andere Anlagen sowie Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt drei bis zehn Jahre.

Bei den Finanzanlagen werden die Anteilsrechte zu Anschaffungskosten bzw. - bei dauerhafter Wertminderung - mit den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Ausleihungen werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Ausleihungen sind auf den Barwert abgezinst. Die dem Geschäftsbetrieb dauernd dienenden Beteiligungen an Börsennotierten Unternehmen wurden dem Anlagevermögen zugeordnet (§ 247 Absatz 2 HGB) und mit den Anschaffungskosten angesetzt. Das Wahlrecht nach § 253 Absatz 3 Satz 4 HGB wurde nicht wahrgenommen. Außerplanmäßige Abschreibungen werden nur bei dauernder Wertminderung auf den beizulegenden Wert der sich aus einem Börsen- oder Marktpreis am Abschlussstichtag ergibt, vorgenommen.

b) Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel wurden mit dem Nennwert angesetzt. Die Bestände an Forderungen sind in Saldenlisten und durch Einzelbelege nachgewiesen.

c) Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die Steuerrückstellungen und Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle ungewissen Verpflichtungen. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Ermittlung der Steuerrückstellung erfolgte unter der Annahme der Anwendbarkeit des § 8b KStG auf die BAVARIA Industries Group AG.

Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

d) Fremdwährungsumrechnung

Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet, gemäß § 256a Satz 1 HGB.

e) Latente Steuern

Auf Differenzen zwischen den handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sowie unter Einbeziehung von berücksichtigungsfähigen Verlust- und Zinsvorträgen wird ein Überhang an passiven latenten Steuern angesetzt, wenn insgesamt von einer Steuerbelastung in künftigen Geschäftsjahren auszugehen ist. Sofern insgesamt eine künftige Steuerentlastung erwartet wird, erfolgt gemäß des Wahlrechts § 274 Absatz 1 Satz 2 HGB kein Ansatz von aktiven latenten Steuern.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die planmäßige Abschreibung erfolgte linear unter Beachtung der branchenüblichen oder betriebsbedingten Nutzungsdauer.

Erläuterungen zur Bilanz

a) Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

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		Anschaffungs- und Herstellungskosten
		01.01.2013	Zugänge	Abgänge	31.12.2013
		TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
	Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	24	0	0	24
		24	0	0	24
II.	Sachanlagen
	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstatttung	110	6	0	116
		110	6	0	116
III.	Finanzanlagen
	1. Anteile an verbundenen Unternehmen	3.660	179	100	3.739
	2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	4.330	0	30	4.300
	3. Beteiligungen	0	17.881	789	17.092
		7.990	18.061	919	25.131
		8.124	18.067	919	25.272

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	Abschreibungen				Buchwerte
	01.01.2013	Zugänge	Abgänge	31.12.2013	31.12.2013	31.12.2012
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	23	1	0	24	0	1
	23	1	0	24	0	1
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstatttung	83	9	0	92	24	27
	83	9	0	92	24	27
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	49	0	0	49	3.690	3.611
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	300	0	0	300	4.000	4.030
3. Beteiligungen	0	0	0	0	17.092	0
	349	0	0	349	24.782	7.641
	455	10	0	465	24.806	7.669

1. Beteiligungen

Die Beteiligungen an Börsennotierten Kapitalgesellschaften, sollen dauernd dem Geschäftsbetrieb der BAVARIA Industries Group AG dienen. Diese wurden durch Vorstandsbeschluss i.V.m § 247 Absatz 2 HGB dem Anlagevermögen zugeordnet.

Abschreibungen werden nur bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen § 253 Absatz 3 Satz 3 HBG. Nachstehende Finanzanlagen wurden zum Abschlussstichtag über ihrem beizulegenden Zeitwert bewertet, da davon auszugehen ist, dass die Wertminderung nicht von Dauer ist.

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Branche der Kapitalanlage	Menge in Stück	Anschaffungs- kosten/ Buchwert zum 31.12.2013	Marktwert zum 31.12.2013	Verlust aus Kursentwicklung (€)	Verlust aus Kursentwicklung (%) zum 31.12.2013
Gemischte Beteiligungen	86.423	1.433.015,00 €	1.397.488,08 €	-35.526,92	-2,48%
Banken und Versicherungen	43.950	381.411,00 €	360.240,00 €	-21.171,00	-5,55%
Energie	105.500	969.022,35 €	926.176,12 €	-42.846,22	-4,42%
Medizin	20.600	299.801,45 €	272.429,70 €	-27.371,74	-9,13%
Sonstige	56.500	743.373,33 €	699.275,00 €	-44.098,33	-5,93%

Eine außerplanmäßige Abschreibung in der Gruppierung der gemischten Beteiligungen wurde nicht vorgenommen, da der beizulegende Zeitwert bereits bei Bilanzaufstellung den Buchwert zum 31. Dezember 2013 überschritten hatte. Die Börsenkurse für den Banken und Versicherungsbereich, sowie für den Energiesektor, befinden sich seit dem Jahresabschlussstichtag im stetigen Aufwärts. Durch diesen Trend wurde für diese beiden Gruppen nicht auf den Marktwert abgestellt. Da für die Medizin mit Pharmabranche eine positive Entwicklung der Unternehmen für die Zukunft zu erwarten ist, wurde auch in dieser Gruppierung keine außerplanmäßige Abschreibung vorgenommen. In dem Bereich Sonstige, sind hauptsächlich Beteiligungen in Fremdwährung enthalten. Hier war der Kursverlauf der Gruppe entsprechend den gültigen Devisenkursen zu beobachten. Da sämtliche langfristigen Investitionen in Beteiligungen nach gründlicher Risikoprüfung vorgenommen wurden, und finanzielle und wirtschaftliche Schwierigkeiten der Emittenten nicht anzunehmen sind, wurde nicht auf den niedrigeren Marktwert in der Gruppe der Sonstigen Beteiligungen abgeschrieben.

b) Umlaufvermögen

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben Forderungen in Höhe von EUR 4.367.859,58 (Vj. EUR 11.653.166,00) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Hiervon wurden EUR 4.194.829,52 in die Einzelwertberichtigung aufgrund des Imparitätsprinzips nach § 252 (1) Nr. 4 HGB eingestellt.

c) Eigenkapital

1. Grundkapital

Das Grundkapital beträgt zum 31. Dezember 2013 EUR 5.962.563,00. Es ist in voller Höhe einbezahlt und in 5.962.563 Stückaktien mit einem rechnerischen Nennwert von EUR 1,00 je Stück eingeteilt.

Das bedingte Kapital beträgt EUR 49.500,00.

Die eigenen Anteile werden mit ihrem rechnerischen Nennwert offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt. Die eigenen Anteile sind aufgrund von Ermächtigungen nach § 71 Absatz 1 Nr. 8 AktG erworben worden. Aus diesen eigenen Anteilen stehen der Gesellschaft keine Rechte zu; sie sind insbesondere nicht dividendenberechtigt.

1.a Eigene Aktien

Mit Hauptversammlungsbeschluss vom 11. Juni 2010 wurde die Gesellschaft gemäß § 71 Absatz 1 Nr. 8 AktG ermächtigt, bis 10. Juni 2015 eigene Aktien bis zu insgesamt 10% des im Zeitpunkt des Erwerbs eigener Aktien geltenden Grundkapitals zu erwerben. Die Ermächtigung kann ganz oder teilweise, in diesem Fall auch mehrmals, ausgeübt werden.

Die von der Hauptversammlung am 29. Mai 2009 beschlossene Ermächtigung zum Erwerb eigener Aktien wurde mit dem Wirksamwerden der neuen Ermächtigung aufgehoben.

Da die von der Hauptversammlung vom 11. Juni 2010 beschlossene Ermächtigung (nahezu) vollständig ausgeschöpft und von den 441.937 zurückerworbenen Aktien 431.937 zwischenzeitlich eingezogen wurden, wurde mit Hauptversammlungsbeschluss vom 25. Mai 2012 die Gesellschaft gemäß § 71 Absatz 1 Nr. 8 AktG ermächtigt, bis zum 24. Mai 2017 eigene Aktien bis zu insgesamt 10% des zum Zeitpunkt der Beschlussfassung bestehenden Grundkapitals zu erwerben. Die Ermächtigung kann ganz oder teilweise, in diesem Fall auch mehrmals, für einen oder mehrere Zwecke ausgeübt werden. Die von der Hauptversammlung am 11. Juni 2010 beschlossene Ermächtigung zum Erwerb eigener Aktien wird mit dem Wirksamwerden dieser neuen Ermächtigung aufgehoben.

Dabei gilt, dass auf die durch diese Ermächtigung erworbenen Aktien zusammen mit anderen Aktien der Gesellschaft, welche die Gesellschaft bereits erworben hat oder noch besitzt, oder die ihr gemäß §§ 71d und 71e AktG zuzurechnen sind, zu keinem Zeitpunkt mehr als 10% des jeweiligen Grundkapitals der Gesellschaft entfallen dürfen.

Der Vorstand wurde ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates Aktien der Gesellschaft, die aufgrund der vorstehenden Ermächtigungen erworben werden, zu allen gesetzlich zulässigen Zwecken zu verwenden, insbesondere zu folgenden:

―	Sie können zur Einführung von Aktien der Gesellschaft an ausländischen Börsen verwendet werden, an denen sie bisher nicht zum Handel zugelassen sind.
―	Die Aktien können gegen Sachleistungen veräußert werden, insbesondere Dritten im Rahmen von Unternehmenszusammenschlüssen oder beim Erwerb von Unternehmen, Unternehmensteilen oder Beteiligungen daran, einschließlich der Erhöhung bestehenden Anteilsbesitzes, angeboten oder gewährt werden.
―	Sie können Personen, die in einem Arbeitsverhältnis zu der Gesellschaft oder der mit der Gesellschaft im Sinne der §§ 15 ff. AktG verbundenen Unternehmen stehen oder standen, zum Erwerb angeboten oder mit einer Sperrfrist von nicht weniger als einem Jahr zugesagt bzw. übertragen werden. Soweit Personen die Aktien im Rahmen eines Aktienoptionsprogramms angeboten werden, gilt eine Sperrfrist von vier Jahren.
―	Sie können eingezogen werden, ohne dass die Durchführung der Einziehung eines weiteren Beschlusses der Hauptversammlung bedarf. Sie können auch im vereinfachten Verfahren ohne Kapitalherabsetzung durch Anpassung des anteiligen rechnerischen Betrages der übrigen Stückaktien am Grundkapital der Gesellschaft eingezogen werden. Die Einziehung kann auf einen Teil der erworbenen Aktien beschränkt werden. Von der Ermächtigung zur Einziehung kann mehrfach Gebrauch gemacht werden.
―	Sie können auch - unter Wahrung des Gleichbehandlungsgrundsatzes (§ 53a AktG) - wieder über die Börse, eine börsenähnliche Einrichtung oder Handelsplattform, mittels eines an alle Aktionäre der Gesellschaft gerichteten öffentlichen Kaufangebots bzw. mittels einer an alle Aktionäre der Gesellschaft gerichtete öffentliche Aufforderung zur Abgabe von Verkaufsangeboten verkauft werden.

Zum 31. Dezember 2013 hat die Gesellschaft

―	auf Grundlage der Ermächtigung durch die Hauptversammlung vom 20. Juni 2008 insgesamt 150.986 eigene Aktien (davon 139.458 Stück in 2008) erworben,
―	auf Grundlage der Ermächtigung durch die Hauptversammlung vom 29. Mai 2009 insgesamt 70.150 eigene Aktien (davon im Rahmen eines öffentlichen Rückkaufangebots auf Grundlage der Ermächtigung durch die Hauptversammlung vom 29. Mai 2009 27.260 Stück) erworben,
―	auf Grundlage der Ermächtigung durch die Hauptversammlung vom 11. Juni 2010 insgesamt 220.801 eigene Aktien (davon 16.092 Stück in 2010 und 188.139 Stück in 2011) erworben,
―	von den insgesamt 441.937 eigenen Aktien wurden im Zuge der beschlossenen Kapitalherabsetzung im April 2012 431.937 Stück eingezogen, die verbleibenden 10.000 eigenen Aktien konnten nicht eingezogen werden, da diese bei unserem designated Sponsor als Wertpapierleihe hinterlegt sind.
―	auf Grundlage der Ermächtigung durch die Hauptversammlung vom 25. Mai 2012 insgesamt 324.578 eigene Aktien (davon 143.214 Stück in 2012) erworben.

Auf die eigenen Aktien entfällt insgesamt ein Anteil des Grundkapitals von EUR 334.578 (5,61%).

Aktienrückkäufe in 2013 auf Grundlage der Hauptversammlung vom 25. Mai 2012

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Datum	Zurückgekaufte Aktien (Stück)	Anteil am Grundkapital (in %)*	Durch- schnittspreis	Kurswert gesamt (in €)	Kumul. Anzahl Aktien	Kumul. Anteil am Grundkapital
Jan 13	0	0,00%	0,00	0	143.214	2,40%
Feb 13	22.235	0,37%	15,57	346.118,85	165.449	2,77%
Mrz 13	22.413	0,38%	19,25	431.505,98	187.862	3,15%
Apr 13	32.032	0,54%	19,69	630.607,30	219.894	3,69%
Mai 13	14.157	0,24%	21,53	304.850,17	234.051	3,93%
Jun 13	7.460	0,13%	24,98	186.315,04	241.511	4,05%
Jul 13	14.158	0,24%	25,38	359.335,44	255.669	4,29%
Aug 13	1.096	0,02%	25,97	28.464,87	256.765	4,31%
Sep 13	17.867	0,30%	27,82	497.032,47	274.632	4,61%
Okt 13	10.429	0,17%	33,03	344.489,91	285.061	4,78%
Nov 13	9.832	0,16%	33,89	333.188,48	294.893	4,95%
Dez 13	29.685	0,50%	34,01	1.009.442,38	324.578	5,44%

1.b Genehmigtes Kapital

Genehmigtes Kapital 2008/ I

Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 20. Juni 2008 ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 19. Juni 2013 gegen Bar- und/oder Sacheinlage einmal oder mehrmals um insgesamt bis zu EUR 2.094.750,00 zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2008/I). Von der Erhöhung des Grundkapitals innerhalb der gewährten Frist wurde kein Gebrauch gemacht. Die Löschung des genehmigten Kapitals 2008/I wurde im Handelsregister noch nicht eingetragen.

Das Bezugsrecht der Aktionäre konnte ausgeschlossen werden,

―	wenn der Ausgabepreis nicht wesentlich unter dem zugleich festgestellten Börsenkurs der Aktien liegt und die Erhöhung des Grundkapitals durch Bareinlagen 10% des Grundkapitals nicht übersteigt,
―	wenn das Grundkapital durch Sacheinlage zum Zwecke des Erwerbs von Unternehmen erhöht wird,
―	soweit dadurch Wandelschuldverschreibungen, Wandelgenussrechte oder Optionsscheine bedient werden,
―	soweit es zum Ausgleich von Spitzenbeträgen erforderlich ist.

Genehmigtes Kapital 2012/ I

Der Vorstand wurde durch Beschluss der Hauptversammlung vom 25. Mai 2012 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Grundkapital der Gesellschaft um bis zu EUR 886.531 durch ein- oder mehrmalige Ausgabe von bis zu 886.531 neuen auf den Inhaber lautender Stückaktien gegen Bar- oder Sacheinlagen, einmalig oder mehrmalig bis zum 24. Mai 2017 zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2012).

Das Bezugsrecht der Aktionäre kann ausgeschlossen werden,

―	wenn der Ausgabebetrag der neuen Aktien den Börsenpreis der Aktien der Gesellschaft zum Zeitpunkt der Festlegung des Ausgabebetrages nicht wesentlich unterschreitet und die Erhöhung des Grundkapitals durch Bareinlagen insgesamt einen Betrag von 10% des Grundkapitals nicht übersteigt, und zwar weder im Zeitpunkt des Wirksamwerdens noch im Zeitpunkt der Ausübung dieser Ermächtigung. Auf diese Zahl sind Aktien anzurechnen, die zur Bedienung von Options- oder Wandelschuldverschreibungen ausgegeben wurden oder auszugeben sind, sofern die Schuldverschreibungen in entsprechender Anwendung des § 186 Absatz 3 Satz 4 AktG unter Ausschluss des Bezugsrechts ausgegeben wurden. Auf die Begrenzung auf 10% des Grundkapitals ist ferner die Veräußerung eigener Aktien anzurechnen, wenn die Veräußerung auf Grund einer im Zeitpunkt des Wirksamwerdens des genehmigten Kapitals gültigen Ermächtigung zur Veräußerung eigener Aktien unter Ausschluss des Bezugsrechts erfolgt;
―	wenn er das Grundkapital im Rahmen einer Kapitalerhöhung gegen Sacheinlagen zum Zwecke des Erwerbs von Unternehmen, Unternehmensteilen oder Beteiligungen an Unternehmen gegen Überlassung von Aktien der Gesellschaft erhöht, soweit dies im wohlverstandenen Interesse der Gesellschaft liegt;
―	soweit es erforderlich ist, um den Inhabern von Wandelschuldverschreibungen und Wandelgenussrechten bzw. Optionsscheinen der Gesellschaft zum Zwecke des Verwässerungsschutzes ein Bezugsrecht auf neue Aktien in dem Umfang zu gewähren, wie es ihnen nach Ausübung des Umtauschrechts bzw. Optionsrechts zustehen würden; oder
―	soweit es zum Ausgleich von Spitzenbeträgen erforderlich ist.

1.c Bedingtes Kapital

Bedingtes Kapital 2006/I - Wandelschuldverschreibungen für Mitglieder des Aufsichtsrats

Die Gesellschaft hat auf Vorschlag des Vorstands und Aufsichtsrats mit Hauptversammlungsbeschluss vom 05. September 2006 beschlossen, das Grundkapital der Gesellschaft um bis zu EUR 49.500,00 durch Ausgabe von bis zu 49.500 auf den Inhaber lautende Stückaktien im Rahmen einer bedingten Kapitalerhöhung (bedingtes Kapital 2006/I) zu erhöhen. Die bedingte Kapitalerhöhung wird nur insoweit durchgeführt, als Wandelschuldverschreibungen ausgegeben werden und von dem enthaltenen Optionsrecht der Umwandlung in Stückaktien Gebrauch gemacht wird. Das gesetzliche Bezugsrecht der Aktionäre wurde ausgeschlossen.

Die Wandelschuldverschreibungen wurden im Dezember 2006 in Höhe von EUR 49.500,00 an die Mitglieder des Aufsichtsrats der Gesellschaft zum Mindestausgabebetrag von EUR 0,33 pro Schuldverschreibung im rechnerischen Nennbetrag von EUR 1,00 ausgegeben. Die Aufsichtsräte haben ihr Bezugsrecht ausgeübt, alle Wandelschuldverschreibungen gelten gemäß den Umtauschbedingungen als zum 31. Dezember 2006 gewährt. Der Wandlungspreis beträgt gemäß Umtauschbedingungen EUR 21,70.

Jede Wandelschuldverschreibung gewährt das Recht zur Wandlung in jeweils eine Stückaktie der Gesellschaft. Die Laufzeit der Wandelschuldverschreibungen endete nach Ablauf von fünf Jahren am 31. Dezember 2011. Es hat keiner der Aufsichtsräte von seinem Wandlungsrecht Gebrauch gemacht. Die Löschung des bedingten Kapitals 2006/I wurde im Handelsregister noch nicht eingetragen.

2. Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt zum Stichtag EUR 9.037.437,00.

3. Rücklage wegen eigener Anteile

Um den ausschüttungsfähigen Bilanzgewinn bezüglich der eigenen Anteile nicht zu erhöhen und dem Gläubigerschutz Rechnung zu tragen, wurde im Berichtsjahr eine Rücklage wegen eigener Anteile gebildet.

Die Rücklage wegen eigener Anteile hat sich im Berichtsjahr wie folgt entwickelt:

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	TEUR
Rücklage wegen eigener Anteile 31.12.2012	153
Bildung einer Rücklage wegen eigener Anteile für im laufenden Geschäftsjahr erworbene eigene Anteile (in Höhe des Nennwerts)	181
Rücklage wegen eigener Anteile 31.12.2013	334

4. Bilanzgewinn

Der Bilanzgewinn des Vorjahres wurde aufgrund des Beschlusses der Hauptversammlung vom 07. Juni 2013 in vollem Umfang auf neue Rechnung vorgetragen. Es wurde keine Dividende an die Aktionäre ausgeschüttet.

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	TEUR
Gewinnvortrag 31.12.2012	19.476
Jahresüberschuss 2013	94.351
Ertrag aus offener Absetzung des Nennbetrags eigener Anteile	181
Einstellung in die Rücklage wegen eigener Anteile	-181
Erwerb eigener Anteile	-4.471
Bilanzgewinn 31.12.2013	109.356

d) Rückstellungen und Verbindlichkeiten

In den sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 5.443 (Vj. TEUR 2.486) sind im Wesentlichen Rückstellungen für Prozesskosten in Höhe von TEUR 1.015 (Vj. TEUR 1.416), sowie Rückstellungen für das Aktienoptionsprogramm von TEUR 3.900 (Vj. TEUR 238) und Mitarbeiterboni in Höhe von TEUR 320 (Vj. TEUR 579) enthalten. Unter den Rückstellungen für Prozesskosten sind Rechtsstreitigkeiten gegenüber einem jetzigen und ehemaligen Vorstandsmitglied berücksichtigt worden.

Von den Gesamtverbindlichkeiten zum 31. Dezember 2013 in Höhe von TEUR 2.530 (Vj. TEUR 603) entfallen auf:

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	31.12.2013	31.12.2012
	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0	0
mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr	(0)	(0)
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bis 5 Jahre	(0)	(0)
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	118	293
mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr	(118)	(293)
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bis 5 Jahre	(0)	(0)
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	307	64
mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr	(307)	(64)
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bis 5 Jahre	(0)	(0)
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	2.104	245
mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr	(2.104)	(245)
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bis 5 Jahre	(0)	(0)
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren	(0)	(0)
davon gegenüber Gesellschaftern	(0)	(0)
davon aus Steuern	(42)	(58)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	(1)	(1)

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse entfallen mit TEUR 2.878 (Vj. TEUR 2.859) auf das Ausland und mit TEUR 1.204 (Vj. TEUR 1.227) auf das Inland. Sie betreffen Beratungsleistungen und wurden vollständig mit verbundenen Unternehmen erzielt.

Haftungsverhältnisse

Unbefristete Bürgschaft zugunsten Banco Bilbao

Die BAVARIA Industries Group AG hat mit Vereinbarungen vom 15. Dezember 2009 gegenüber der Banco Bilbao Vizcaya Agentaria S.A., Huesca / Spanien, eine unbefristete Bürgschaft für die Verpflichtungen der Inasa Foil Sabiñánigo S.L., Sabiñánigo, Huesca/Spanien, bis zu einem Höchstbetrag von TEUR 174 übernommen. Die Bürgschaft ist in 2013 erloschen.

Befristete Bürgschaft zugunsten Commerzbank

Die BAVARIA Industries Group AG hat mit Vereinbarung vom 23. März 2012 gegenüber der Commerzbank (vormals Dresdner Bank) eine befristete selbstschuldnerische Bürgschaft für die Verpflichtungen der R+E Automationstechnik GmbH aus einem Kreditrahmen in Höhe von TEUR 300 bis zum 28. Februar 2013 übernommen. Die Bürgschaft wurde vollständig an die Käuferin der R+E Automationstechnik GmbH per 01. März 2013 übertragen.

Unbefristete Bürgschaft zugunsten CIC (Credit Industriel et Commercial)

Zur Sicherung der Verpflichtungen der tech-FORM S.A.S. aus einem Kreditvertrag mit der CIC, hat die BAVARIA Industries Group AG mit Vereinbarung vom 07. Juli 2011 der Credit Industriel et Commercial SA, Paris/Frankreich ein Konto mit einem Guthabenbetrag über TEUR 350 verpfändet.

Unbefristete Bürgschaft zugunsten CA (Credit Agricole Nord de France)

Um die Finanzierung eines Projektes der tech-FORM S.A.S. abzuschließen, wurde noch ein weiteres Konto der BAVARIA Industries Group AG mit einem Guthabenbetrag über TEUR 150 an Credit Agricole Nord de France, Cedex/Frankreich, mit Vereinbarung vom 07. Juli 2011 verpfändet, um jegliche Verpflichtungen aus dem geschlossenen Kreditvertrag zwischen tech-FORM S.A.S. und der CA zu besichern. Der Verpfändete Betrag zuzüglich Zinsen wurde der Bavaria Industries Group am 03. August 2013 ausbezahlt. Die Bürgschaft ist mit Rückzahlung erloschen.

Beschränkte befristete Bürgschaft zugunsten RLB Oberösterreich AG

Zur Sicherung der Finanzierungsline aus geschlossenem Factoringvertrag zwischen der Raiffeisenlandesbank Oberösterreich AG und der Austria Druckguss GmbH & Co. KG gab die BAVARIA Industries Group AG eine bis zum 30. April 2013 befristete Bürgschaft in Höhe von TEUR 300 ab. Die Bürgschaft war insoweit beschränkt, da die BAVARIA Industries Group AG nur für den Ausfall der abgetretenen Forderungen von zwei Warenlieferanten bürgte. Die BAVARIA Industries Group AG wurde aus der Bürgschaft nicht in Anspruch genommen.

Die BAVARIA Industries Group AG geht Haftungsverhältnisse nur nach sorgfältiger Risikoabwägung und grundsätzlich nur in Zusammenhang mit ihrer eigenen oder der Geschäftstätigkeit verbundener Unternehmen und Beteiligungen ein.

Auf Basis einer kontinuierlichen Evaluierung der Risikosituation der eingegangenen Haftungsverhältnisse und unter Berücksichtigung der bis zum Aufstellungszeitpunkt gewonnenen Erkenntnisse geht die BAVARIA Industries Group AG derzeit davon aus, dass die den Haftungsverhältnissen zugrunde liegenden Verpflichtungen von den jeweiligen Hauptschuldnern erfüllt werden können. Die BAVARIA Industries Group AG schätzt daher bei allen noch relevanten aufgeführten Haftungsverhältnissen das Risiko einer Inanspruchnahme als nicht wahrscheinlich ein.

Sonstige Angaben

a. Vorstand und Aufsichtsrat

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Vorstand

Reimar Scholz, Dipl. Kaufmann, Gauting Ressort Akquisitionen (Vorstandssprecher) Harald Ender, Dipl.-Ingenieur, Dipl. Kaufmann, Landsberg Ressort Operations (Vorstand) Ist nur ein Vorstandsmitglied bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Vorstandsmitglieder bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Vorstandsmitglieder gemeinsam vertreten. Reimar Scholz ist einzelvertretungsberechtigt. Harald Ender ist vertretungsberechtigt gemeinsam mit einem anderen Vorstandsmitglied oder einem Prokuristen. Die Vorstandsmitglieder sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Aufsichtsrat

Herr Oliver Schmidt, Kaufmann, Düsseldorf (Vorsitzender) Herr Hans-Peter Lindlbauer, Rechtsanwalt, München (stellv. Vorsitzender) Frau Wanching Ang, Kauffrau, München

b. Gesamtbezüge des Aufsichtsrats und des Vorstands sowie früherer Mitglieder dieser Gremien

Im Geschäftsjahr wurden Bezüge an die Aufsichtsratsmitglieder in Höhe von TEUR 42 (Vj. TEUR 41) berücksichtigt.

Im Berichtsjahr wurden von der Gesellschaft an die Rechtsanwaltskanzlei ljh Rechtsanwälte, in der Lindlbauer Partner ist, im Rahmen eines gesonderten Beratungsvertrages (nach § 114 AktG) Honorare in Höhe von TEUR 9 (Vj. TEUR 0) gezahlt.

Die Gesamtbezüge der Vorstände betrugen im Jahr 2013 TEUR 2.795 (Vj. TEUR 812). Der beizulegende Zeitwert der den Vorständen in 2013 gewährten rechtsverbindlichen Zusagen aus dem virtuellen Aktienoptionsprogramm beträgt TEUR 1.846.

c. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in einer Gesamthöhe von TEUR 93 (Vj. TEUR 93) aus langfristigen Mietverträgen.

Anteilsbesitzliste

Angaben in Tausenden lokaler Währung

Anteilsbesitzliste zum 31.12.2013

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		Anteil am Kapital in %		Eigen- kapital	Jahres- ergebnis	Währungs- kurs
	Währung	direkt	indirekt
Konzern-Muttergesellschaft
BAVARIA Industries Group AG (ehemals BAVARIA Industriekapital AG), München				124.361	94.351
Konsolidierungskreis
BAVARIA Industriekapital AG (ehemals BAVARIA Industriekapital II AG), München	(1) EUR	100,00		37	-1
Hering Wärmetauscher Holding AG, München	(1) EUR	75,00		45	-1
Hering AG, Gunzenhausen	(2) EUR		71,06	2.068	-62
Nevira Vermögensverwaltung AG, München (in Abwicklung)	(4) , (6) EUR	78,00		-290	4
BAVARIA Maschinenbau Holding II AG, München	(1) EUR	98,75		1.026	6
Langbein & Engelbracht GmbH, Bochum	(2) EUR		92,83	6.157	557
Langbein & Engelbracht Industrial Eng.&. Co., Shanghai, China	(8) EUR		92,83	-1.019	-286
Verwaltungsgesellschaft 0906 GmbH, München	(1) EUR	100,00		51	8
Blitz 05-316 GmbH & Co. KG, München	(1) EUR	100,00		55	97.072
R+E Automationstechnik GmbH, Fellbach-Schmiden	(2) , (7) EUR	100,00		64	8
Kienle + Spiess GmbH, Sachsenheim	(2) , (7) EUR		99,74	17.094	12.214
Kienle + Spiess Hungary Kft, Tokod, Ungarn	(2) , (7) HUF		99,74	1.805	53	0,00337
Wardstorm Ltd., Ellesmere Port, UK	(2) , (7) GBP		99,74	6.522	2.000	1,19763
Sankey Laminations Ltd., Ellesmere Port, UK	(7) , (8) GBP		99,74	6.531	1.023	1,19763
G.L. Scott & Co. Ltd., Ellesmere Port, UK	(7) , (8) GBP		99,74	0	0	1,19763
Bavariaring 0906 GmbH, München	(1) EUR	100,00		181	93
SwissTex Winterthur AG, Winterthur, Schweiz	(5) , (11) CHF		100,00	-	-
Bavaria Chemicals GmbH, München	(1) EUR	75,00		-23	-44
Elfotec AG, Mönchaltdorf, Schweiz (in Abwicklung)	(5) , (6) CHF		75,00	-	-
Elfotec Ltd., Annacotty, Irland (in Abwicklung)	(5) , (6) EUR		75,00	-	-
baikap Holding 010607 GmbH, München	(1) EUR	100,00		-423	353
baikap Holding 020607 GmbH, Gräfelfing	(1) EUR	100,00		-10	-2
EMS Holding Bavaria GmbH, Gräfelfing	(1) EUR	100,00		-265	-9
Pharma Holding Bavaria GmbH, München	(1) EUR	100,00		8	-1
Bavaria France Holding S.A.S., Neuilly sur Seine, Frankreich (ehemals Fonderies Aluminium de France SAS)	(2) EUR		100,00	15.178	8.332
Fonderie Aluminium de Cléon S.A.S., Cléon, Frankreich	(5) , (6) EUR		100,00	-	-
Fonderie d'Ingrandes, Neuilly sur Seine, Frankreich (ehemals Fonderie du Poitou Aluminium S.A.S.)	(2) EUR		100,00	238	-57
Xenterio GmbH, Offenburg	(5) , (12) EUR		100,00	-	-
FARAL S.p.A., Modena, Italien	(5) , (6) EUR		100,00	-	-
Baikap Trust Holding GmbH & Co.KG (ehemals K+S Holding GmbH & Co.KG), München	(1) EUR		94,80	1	1.595
FARAL France S.A.S., Carmaux, Frankreich	(5) , (6) EUR		100,00	-	-
Hunsfos Fabrikker AS, Vennesla, Norwegen	(5) , (12) NOK		100,00	-	-
Die-Cast Holding Bavaria GmbH, München	(1) EUR	100,00		31	-2
baikap Holding 061108 GmbH, München	(1) EUR		100,00	20	-1
baikap Holding 070309 GmbH, München	(1) EUR	100,00		-39	-2
Inasa Foil GmbH (ehemals baikap Holding 080309 GmbH), München	(5) EUR		100,00	-	-
OSNY Pharma S.A.S., Osny, Frankreich	(5) , (6) EUR		100,00	-	-
OSNY Pharma Holding S.A.S., Osny, Frankreich	(5) , (6) EUR		100,00	-	-
tech-FORM S.A.S., Auxi-Le-Château, Frankreich	(2) EUR		100,00	1.644	51
Austria Druckguss GmbH & Co. KG, Gleisdorf, Osterreich	(2) EUR		100,00	825	-944
Austria Druckguss GmbH, Gleisdorf, Osterreich	(8) EUR		100,00	21	1
baikap Holding 090709 GmbH, München	(1) EUR	100,00		31	10
BAVARIA Purchasing Group GmbH (ehemals baikap Holding 100709 GmbH), München	(1) EUR	100,00		48	0
Inasa Foil Sabiñánigo S.L.
(ehemals: Laminados Sabiñánigo S.L.), Sabiñánigo, Huesca, Spanien	(5) , (6) EUR		100,00	-	-
INASA Foil S.A., Irurtzun bei Pamplona, Spanien	(5) , (6) EUR		100,00	-	-
L&E America Environmental Technologies LLC, Kaukauna, Wisconsin, USA	(8) EUR		92,83	-111	-26
baikap Holding 110510 GmbH, München	(1) EUR	100,00		-2.315	-46
baikap Holding 120510 GmbH, München	(1) EUR	100,00		-1.560	-35
SwissTex France S.A.S., Valence, Frankreich	(5) , (6) EUR		100,00	-	-
TriStone Flowtech Holding S.A.S., Carquefou, Frankreich	(2) EUR		100,00	26.814	26.863
TriStone Flowtech Slovakia spol Sro, Nová Bana, Slowakei	(2) EUR		100,00	5.644	1.215
TriStone Flowtech Poland Sp zoo, Walbrzych, Polen	(2) PLN		100,00	48.519	12.010	0,24090
TriStone Flowtech France S.A.S., Carquefou, Frankreich	(2) EUR		100,00	106	-1.917
TriStone Flowtech Czech Republic s.r.o, Hrádek nad Nisou, Tschechische Republik	(2) CZK		100,00	265	58	0,03642
TriStone Flowtech Istanbul Otomotive SVTLS, Çerkezköy, Türkei	(2) TRY		100,00	9.451	3.706	0,33938
TriStone Flowtech Italy S.p.A., Cirié, Italien	(2) EUR		100,00	9.843	405
TriStone Flowtech Germany GmbH, Frankfurt am Main	(2) EUR		100,00	458	175
TriStone Flowtech Spain S.A.U., Tarazona, Spanien	(2) EUR		100,00	-1.023	-539
TriStone Flowtech Solutions SNC, Carquefou, Frankreich	(2) EUR		100,00	-1.127	-66
TriStone Flowtech Mexico S. de R.L. de C.V.	(2) MXN		100,00	-51.923	-37.452	0,05555
TriStone Flowtech China Ltd.	(2) CNY		100,00	1.704	-1.270	0,11880
TriStone Flowtech USA Inc.	(9) USD		100,00	-	-
baikap Holding 130810 GmbH, München	(1) EUR	100,00		-68	-79
baikap Holding 140810 GmbH, München	(1) EUR	100,00		26	-5
baikap Holding 150911 GmbH, München	(1) EUR	100,00		88	-1
baikap Holding 160911 GmbH, München	(1) EUR	100,00		20	-2
GRISET S.A.S. (ehemals: Bavaria France Metals S.A.S.), Villers Saint-Paul, Frankreich	(2) , (7) EUR		100,00	12	12
GRISET Malaysia SDN.BHD, Melaka, Malaysia	(7) , (8) MYR		100,00	-561	1.909	0,22041
Bavaria Luminaires Holding S.A.S., Nanterre, Frankreich	(1) EUR		100,00	96	69
Technology Luminaires S.A.S., Nevers Cedex, Frankreich	(2) EUR		100,00	130	26
CARBODY S.A.S., Witry-les-Reims, Frankreich	(2) EUR		100,00	4.911	-872
CARBODY Czech Republic s.r.o., Mlada Boleslav, Tschechische Republik	(10) CZK		100,00	-	-	0,03642
CARBODY Otomotiv Izolasyon Sistemleri Ticaret Limited Sirketi, Istanbul, Türkei	(8) TRY		100,00	1.054	319	0,33938
Carbody Deutschland GmbH, München	(9) EUR		100,00	-	-
vosla GmbH, Plauen	(2) EUR		100,00	5.320	295
Portalex Aluminio S.A., Cacém, Portugal	(2) EUR		100,00	7	-5.832
Portalex France S.A.S., Neuilly-sur-Seine, Frankreich	(8) EUR		100,00	21	3
Portalex Aluminio Deutschland GmbH, Gräfelfing	(9) EUR		100,00	-	-
ASTERION International GmbH (ehemals baikap Holding 170812 GmbH), Viernheim	(3) EUR	100,00		-408	-432
ASTERION France S.A.S., Saint Denis, Frankreich	(2) EUR		100,00	6	-5
ASTERION Direct S.A.S., Frankreich	(2) EUR		100,00	-1	-1
ASTERION Germany GmbH, Viernheim	(3) EUR		100,00	2.608	-971
ASTERION Netherlands BV, Rotterdam, Niederlande	(8) EUR		100,00	-2.201	425
ASTERION Belgium NV, Mechelen, Belgien	(2) EUR		100,00	-140	-926
ASTERION DM Finland Ab, Mariehamn, Finnland	(9) EUR		100,00	-	-
ASTERION Sweden AB, Schweden	(2) SEK		100,00	21.344	3.675	0,11200
ASTERION Denmark A/S, Brøndby, Dänemark	(2) DKK		100,00	15.037	-1.031	0,13400
ASTERION Norway AS, Oslo, Norwegen	(2) NOK		100,00	7.122	-383	0,11860
ASTERION Italy S.r.l., Italien	(2) EUR		100,00	1	-1
ASTERION DM Spain S.L., Spanien	(9) EUR		100,00	-	-
baikap Holding 180812 GmbH, München	(1) EUR	100,00		23	-1
Société Industrielle pour le Développement de la Sécurité S.A.S., Saint-Nazaire, Frankreich	(9) EUR		100,00	-	-
baikap Holding 190913 GmbH, München	(1) EUR	100,00		23	-2
baikap Holding 200913 GmbH, München	(1) EUR	100,00		23	-2

⁽¹⁾ Ungeprüfter Jahresabschluss zum 31.12.2013 nach HGB
⁽²⁾ Geprüfter Jahresabschluss nach lokalen Rechnungslegungsgrundsätzen zum 31.12.2012
⁽³⁾ Geprüfter Jahresabschluss zum 31.12.2013 nach HGB
⁽⁴⁾ Geprüfter Jahresabschluss zum 31.12.2011 nach HGB
⁽⁵⁾ Nicht konsolidiert § 296 HGB
⁽⁶⁾ Gesellschaft befindet sich in Abwicklung
⁽⁷⁾ Gesellschaft wurde in 2013 endkonsolidiert
⁽⁸⁾ Ungeprüfter Jahresabschluss nach lokalen Rechnungslegungsgrundsätzen zum 31.12.2012
⁽⁹⁾ Neugründung / Erwerb in 2013; es liegen noch keine Jahresabschlüsse vor
⁽¹⁰⁾ Erstkonsolidierung in 2013; es liegen noch keine Jahresabschlüsse vor
⁽¹¹⁾ Gesellschaft befindet sich in schweizerischer Nachlassstundung
⁽¹²⁾ Gesellschaft befindet sich in Insolvenz

d. Abhängigkeitsbericht

Die BAVARIA Industries Group AG befindet sich im Mehrheitsbesitz der AS Beteiligungen und Vermögensverwaltungs GmbH (vormals: AS Vermögensverwaltung GmbH), Gräfelfing. Deshalb wurde der notwendige Bericht nach § 312 AktG über die Beziehung zu verbundenen Unternehmen erstellt. Dieser schließt mit folgender Feststellung: "Zusammengefasst erklären wir hiermit, dass die BAVARIA Industries Group AG und ihre Tochtergesellschaften nach den Umständen, die uns in dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhielten."

e. Konzernabschluss

Die BAVARIA Industries Group AG wird in den Konzernabschluss der AS Beteiligungen und Vermögensverwaltungs GmbH, Gräfelfing, einbezogen. Der Konzernabschluss ist im elektronischen Bundesanzeiger offen zu legen.

f. Ergebnisverwendung

Für den Zeitraum vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2013 ergibt sich ein Jahresüberschuss in Höhe von EUR 94.351.533,92 (Vj. EUR 10.968.242,91).

Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr von EUR 19.475.796,43, sowie der Aufwendungen für den Erwerb eigener Anteile im Berichtsjahr in Höhe von EUR 4.471.350,89 ergibt sich ein Bilanzgewinn in Höhe von EUR 109.355.979,46 zum 31. Dezember 2013.

Vorstand und Aufsichtsrat der BAVARIA Industries Group AG werden den Aktionären auf der Hauptversammlung der Gesellschaft vorschlagen, den Bilanzgewinn von EUR 109.355.979,46 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen, um der gestiegenen Investitionstätigkeit Rechnung zu tragen.

München, den 19. März 2014

Der Vorstand

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Reimar Scholz Harald Ender