Bastei Lübbe AG
Köln
Q3 2016_Mitteilung v2_EQS
Konzern-Quartalsmitteilung der Bastei Lübbe AG
für die ersten neun Monate des Geschäftsjahres 2016/2017 zum 31. Dezember 2016
Auf einen Blick
| Kennzahlen (IFRS) | 01.04.2016-31.12.2016 | 01.04.2015-31.12.2015 | Veränderung in % |
| Geschäftsentwicklung in Mio. € | |||
| Konzernumsatz | 118,4 | 81,5 | 45,3% |
| EBITDA | 9,3 | 7,5 | 24,0% |
| EBITDA-Marge | 7,9% | 9,2% | |
| Konzernergebnis | 2,3 | 1,3 | 76,9% |
| Ergebnis je Aktie in € | 0,19 | 0,11 | 72,7% |
| Kennzahlen (IFRS) | 31.12.2016 | 31.03.2016 | Veränderung in % |
| Finanz- und Vermögenslage in Mio. € | |||
| Bilanzsumme | 161,0 | 111,8 | 44,0% |
| Eigenkapital | 54,4 | 49,7 | 9,5% |
| Eigenkapitalquote | 33,8% | 44,5% |
Konzern-Quartalsmitteilung der Bastei Lübbe AG
für die ersten neun Monate des Geschäftsjahres 2016/2017 zum 31. Dezember 2016
Wichtige Ereignisse in der Zeit vom 1. April 2016 bis 31. Dezember 2016
Bastei Lübbe erwirtschaftete in den ersten neun Monaten des Geschäftsjahres 2016/2017
einen Konzernumsatz in Höhe von 118,4 Mio. Euro nach 81,5 Mio. Euro im Vergleichszeitraum
des Vorjahres.
Das Konzern-EBITDA verbesserte sich in der Berichtsperiode auf 9,3 Mio. Euro nach
7,5 Mio. Euro im Vorjahreszeitraum.
Neben den im Rahmen des Halbjahresabschlusses bereits berichteten wesentlichen Geschäftsvorfällen
sind folgende wichtige Ereignisse im Mitteilungszeitraum eingetreten:
Bastei Lübbe hat am 30. November 2016 ihre ordentliche Hauptversammlung für das abgelaufene
Geschäftsjahr 2015/2016 in Köln abgehalten. Die Aktionäre stimmten in allen Tagesordnungspunkten
den Vorschlägen der Verwaltung zu. Der amtierende Aufsichtsrat hatte sein Amt mit
Ablauf der ordentlichen Hauptversammlung niedergelegt. Gemäß dem Antrag in der Tagesordnung
wurden Herr Robert Stein (Geschäftsführer der Arcana Capital GmbH), Herr Rechtsanwalt
Prof. Dr. Friedrich L. Ekey (Professor an der Rheinischen Fachhochschule in Köln)
sowie Herr Dr. Mirko Alexander Caspar (Managing Director Mister Spex) für die Zeit
bis zum Ablauf der Hauptversammlung, die über die Entlastung des Aufsichtsrats für
das am 31. März 2018 endende Geschäftsjahr beschließt, gewählt. In der anschließenden
konstituierenden Sitzung wurde Herr Robert Stein als Vorsitzender des neuen Aufsichtsrats
gewählt. Darüber hinaus stimmte die Hauptversammlung einer Dividende von 0,10 Euro
pro Aktie zu. Von dem im Jahresabschluss ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von 2.510.695,77
Euro zahlte die Gesellschaft insgesamt 1.320.010,00 Euro als Dividende an die Aktionäre
aus. Der verbleibende Teilbetrag des Bilanzgewinns in Höhe von 1.190.685,77 Euro wurde
auf neue Rechnung vorgetragen.
Mit Kaufvertrag vom 24. November 2016 hat Bastei Lübbe im Rahmen eines Asset Deals
alle Markenrechte sowie u. a. Sachanlagen und Vorräte der Geschäftssparte Räder für
14,1 Mio. Euro an die neu gegründete räder GmbH, Bochum, verkauft. Die Bastei Lübbe
AG hat im Rahmen der Gründung 20 % der Anteile an der räder GmbH übernommen. Die übrigen
80 % der Anteile hält die MBH Mamisch Beteiligungsholding GmbH, Grünwald.
Wichtige Ereignisse nach dem Zwischenabschlussstichtag
Mit Wirksamkeit des Räder-Kaufvertrages (1. Januar 2017) entfällt das Segment "Non-Book",
in dem seit der Veräußerung der at-equity bewerteten Beteiligung an der Präsenta Promotion
International GmbH im September 2015 ausschließlich über Umsätze und Ergebnisse der
Geschäftssparte Räder berichtet wurde. Der Saldo der Buchwerte der abgehenden Vermögenswerte
(im Wesentlichen immaterielle Vermögenswerte und Vorräte) und Schulden (latente Steuerverbindlichkeiten)
beträgt nach derzeitigem Erkenntnisstand 12,7 Mio. Euro (letzte Abstimmungen mit dem
Erwerber, insbesondere über die Vorräte, stehen noch aus). Die Erfassung des voraussichtlichen
Buchgewinns von 1,4 Mio. Euro erfolgt im vierten Quartal des laufenden Geschäftsjahres.
Ansonsten gibt es keine Ereignisse nach dem 31. Dezember 2016, über die an dieser
Stelle zu berichten wäre.
Zukünftige Quartalsberichterstattung (Q1/Q3)
Im November 2015 wurden die Veröffentlichungspflichten für Unternehmen im Prime Standard
der Frankfurter Wertpapierbörse im Zuge der Umsetzung der auf EU-Ebene beschlossenen
Transparenzrichtlinie-Änderungsrichtlinie geändert. In diesem Zusammenhang wurden
für kapitalmarktorientierte Unternehmen Erleichterungen im Zusammenhang mit der Berichterstattung
für die Quartale Q1 und Q3 beschlossen. Im Rahmen der künftigen Quartalsmitteilungen
wird Bastei Lübbe auch weiterhin über die gemäß der neuen Börsenordnung geforderten
Mindestinhalte hinaus berichten. Hierzu zählen neben einer Darstellung der Vermögens-
und Ertragslage auch Umsatz- und Ergebnisdarstellungen auf Segmentebene.
Darstellung der Ertragslage
1. Allgemein
Der Anstieg sämtlicher Ertrags- und Aufwandspositionen im Vergleich zum Vorjahreszeitraum
ist im Wesentlichen auf die Vollkonsolidierung der BuchPartner GmbH seit dem 1. April
2016 zurückzuführen. Die Ertragslage stellt sich im Mitteilungszeitraum wie folgt
dar:
| TEUR | Q1 bis Q3 1.4.-31.12.2016 |
Q1 bis Q3 1.4.-31.12.2015 |
Veränderung |
| Umsatzerlöse | 118.410 | 81.535 | 36.875 |
| Veränderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | 2.867 | 373 | 2.494 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 1.805 | 582 | 1.223 |
| Materialaufwand | -62.566 | -35.831 | -26.735 |
| Personalaufwand | -23.648 | -18.079 | -5.569 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -27.896 | -21.455 | -6.441 |
| Beteiligungsergebnis | 342 | 424 | -82 |
| Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern und Abschreibungen (EBITDA) | 9.314 | 7.549 | 1.765 |
| Abschreibungen | -3.608 | -2.712 | -896 |
| Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (EBIT) | 5.706 | 4.837 | 869 |
| Finanzergebnis | -2.164 | -1.711 | -453 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) | 3.542 | 3.126 | 416 |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -1.243 | -1.786 | 543 |
| Periodenergebnis | 2.299 | 1.340 | 959 |
2. Umsatzentwicklung
Bastei Lübbe erwirtschaftete im Zeitraum vom 1. April bis 31. Dezember 2016 einen
Konzernumsatz in Höhe von 118,4 Mio. Euro (Vorjahr: 81,5 Mio. Euro). Der Umsatz lag
damit im Berichtszeitraum um 36,9 Mio. Euro über dem Umsatz im Vergleichszeitraum
des Vorjahres. Dies ist auf die Konsolidierung der Mehrheitsbeteiligung an der BuchPartner
GmbH (Umsatz: 32,5 Mio. Euro), die mit Wirkung zum 1. April 2016 erworben wurde, sowie
auf wachsende Umsätze in nahezu allen Segmenten zurückzuführen. Mit Übernahme der
Mehrheit an der BuchPartner GmbH wurde darüber hinaus das neue Segment "Retail" eingeführt.
Die Segmente "Buch", "Digital", "Non-Book", "Romanhefte und Rätselmagazine" und "Retail"
entwickelten sich umsatzseitig wie folgt:
| Buch | Digital | Non-Book | ||||
| TEUR | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 |
| Segmentumsatzerlöse | 39.057 | 39.665 | 27.607 | 22.290 | 14.934 | 12.723 |
| Innenumsatzerlöse | 0 | 0 | 184 | 302 | 0 | 0 |
| Außenumsatzerlöse | 39.057 | 39.665 | 27.423 | 21.988 | 14.934 | 12.723 |
| Romanhefte u. Rätselmagazine | Retail | segmentübergr. Konsolidierung |
||||
| TEUR | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 |
| Segmentumsatzerlöse | 7.368 | 7.159 | 32.500 | --- | 0 | --- |
| Innenumsatzerlöse | 0 | 0 | 0 | --- | 2.872 | --- |
| Außenumsatzerlöse | 7.368 | 7.159 | 32.500 | --- | -2.872 | --- |
| Gesamt | ||
| TEUR | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 |
| Segmentumsatzerlöse | 121.466 | 81.837 |
| Innenumsatzerlöse | 3.056 | 302 |
| Außenumsatzerlöse | 118.410 | 81.535 |
Der Umsatz "Buch" ist im Berichtszeitraum mit 39,1 Mio. Euro gegenüber 39,7 Mio. Euro
im Vorjahr nahezu konstant geblieben. Der Umsatz im Digitalbereich hat sich sehr erfreulich
entwickelt und ist von 22,0 Mio. Euro auf 27,4 Mio. Euro gestiegen. Auch im Segment
"Non-Book" ist ein deutlicher Umsatzanstieg von 12,7 Mio. Euro auf 14,9 Mio. Euro
zu verzeichnen. Erstmalig werden die Umsätze der Mehrheitsbeteiligung an der BuchPartner
GmbH im neuen Segment "Retail" mit 32,5 Mio. Euro ausgewiesen. Der Umsatz im Bereich
"Romanhefte und Rätselmagazine" ist von 7,2 Mio. Euro auf 7,4 Mio. Euro gestiegen.
Die vollkonsolidierten Beteiligungen haben dabei wie folgt zum Konzernumsatz beigetragen:
| Q1 bis Q3 | Q1 bis Q3 | |
| TEUR | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 |
| BuchPartner GmbH | 32.500 | --- |
| Daedalic Entertainment GmbH | 7.375 | 5.457 |
| oolipo AG (vormals BEAM AG) | 0 | 313 |
| BEAM Shop GmbH | 229 | --- |
| BookRix GmbH & Co. KG | 1.568 | 1.728 |
3. Kostenentwicklung
Der Anstieg sämtlicher Kostenpositionen im Vergleich zum Vorjahreszeitraum ist im
Wesentlichen auf die Vollkonsolidierung der BuchPartner GmbH zurückzuführen. Der Materialaufwand
ist von 35,8 Mio. Euro im Vorjahr auf 62,6 Mio. Euro gestiegen. Der Personalaufwand
ist von 18,1 Mio. Euro im Vorjahr auf 23,6 Mio. Euro gestiegen. Die sonstigen betrieblichen
Aufwendungen haben sich von 21,5 Mio. Euro im Vorjahr auf 27,9 Mio. Euro erhöht.
4. Ergebnisentwicklung
Im Mitteilungszeitraum vom 1. April 2016 bis zum 31. Dezember 2016 wurde ein Ergebnis
vor Zinsen, Ertragsteuern und Abschreibungen (EBITDA) von 9,3 Mio. Euro erwirtschaftet.
Im Vorjahr lag dieses Ergebnis bei 7,5 Mio. Euro.
Das erzielte Ergebnis ist durch zahlreiche Sonderaufwendungen in Höhe von rund 2 Mio.
Euro beeinflusst. Hierzu zählen:
| ― |
Beratungsleistungen im Zusammenhang mit Firmenkäufen und -verkäufen |
| ― |
Sonderkosten der Finanzierung |
| ― |
Sonderkosten im Zusammenhang mit der Änderung von Jahres- und Konzernabschluss und Geschäftsbericht sowie der Verlegung der Hauptversammlung |
Die Ergebnisse der einzelnen Segmente stellen sich im Vergleich zum Vorjahreszeitraum
wie folgt dar:
| Buch | Digital | Non-Book | ||||
| TEUR | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 |
| EBITDA | 2.154 | 4.402 | 2.565 | 884 | 2.994 | 1.129 |
| Romanhefte u. Rätselmagazine | Retail | segmentübergr. Konsolidierung |
||||
| TEUR | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 |
| EBITDA | 1.365 | 1.134 | 366 | --- | -130 | --- |
| Gesamt | ||
| TEUR | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 |
| EBITDA | 9.314 | 7.549 |
Das EBITDA im Segment "Buch" lag bei 2,2 Mio. Euro nach 4,4 Mio. Euro im Vorjahr.
Der wesentliche Teil des Rückgangs beruht auf gestiegenen planmäßigen Abschreibungen
auf Autorenhonorare. Das EBITDA des Segmentes "Digital" betrug 2,6 Mio. Euro nach
0,9 Mio. Euro im Vorjahr. Die Ergebnisverbesserung beruht insbesondere auf einem deutlichen
Umsatzanstieg und damit einhergehendem Anstieg des Rohertrags. Das Ergebnis des Segmentes
"Non-Book" ist von 1,1 Mio. Euro im Vorjahr auf 3,0 Mio. Euro gestiegen. Zu berücksichtigen
ist diesbezüglich, dass im Vorjahr bei dem Verkauf der Beteiligung an der Präsenta
Promotion International GmbH ein Entkonsolidierungsverlust in Höhe von 1,4 Mio. Euro
entstanden ist. Das Ergebnis des Segmentes "Romanhefte und Rätselmagazine" liegt bei
1,4 Mio. Euro nach 1,1 Mio. Euro im Vorjahr.
Die vollkonsolidierten Beteiligungen haben dabei wie folgt zum Konzern-EBITDA beigetragen
(jeweils EBITDA laut Einzelabschluss):
| Q1 bis Q3 | Q1 bis Q3 | |
| TEUR | 1.4.-31.12.2016 | 1.4.-31.12.2015 |
| BuchPartner GmbH | 1.010 | --- |
| Daedalic Entertainment GmbH | 1.391 | 1.504 |
| oolipo AG (vormals BEAM AG) | -689 | -908 |
| BEAM Shop GmbH | -205 | --- |
| BookRix GmbH & Co. KG | 28 | 40 |
Darstellung der Vermögens- und Finanzlage
1. Vermögenslage
Der Anstieg sämtlicher Bilanzposten im Vergleich zum 31. März 2016 ist im Wesentlichen
auf die Vollkonsolidierung der BuchPartner GmbH seit dem 1. April 2016 zurückzuführen.
Die Konzernbilanzsumme stieg um 49,3 Mio. Euro von 111,8 Mio. Euro auf 161,0 Mio.
Euro.
| TEUR | 31.12.2016 | 31.03.2016 | Veränderung |
| Langfristige Vermögenswerte | 88.379 | 66.671 | 21.708 |
| Kurzfristige Vermögenswerte | 72.663 | 45.108 | 27.555 |
| Summe Aktiva | 161.042 | 111.779 | 49.263 |
| Eigenkapital | 54.381 | 49.680 | 4.701 |
| Langfristige Schulden | 24.033 | 4.770 | 19.263 |
| Kurzfristige Schulden | 82.628 | 57.329 | 25.299 |
| Summe Passiva | 161.042 | 111.779 | 49.263 |
Der Anstieg der langfristigen Vermögenswerte in Höhe von 21,7 Mio. Euro betrifft im
Wesentlichen immaterielle Vermögenswerte (+10,1 Mio. Euro), den Bestand vorausgezahlter
Autorenhonorare (+6,8 Mio. Euro) sowie Finanzanlagen (+3,0 Mio. Euro). Der Anstieg
der kurzfristigen Vermögenswerte in Höhe von 27,6 Mio. Euro betrifft im Wesentlichen
Vorräte (+18,2 Mio. Euro) sowie sonstige Forderungen (+4,4 Mio. Euro).
Der Anstieg der langfristigen Schulden in Höhe von 19,3 Mio. Euro betrifft vor allem
langfristige Finanzverbindlichkeiten (+19,2 Mio. Euro). Der Anstieg der kurzfristigen
Schulden in Höhe von 25,3 Mio. Euro betrifft im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen (+16,5 Mio. Euro) sowie sonstige Verbindlichkeiten (+14,5
Mio. Euro). Gegenläufig wirkt sich der Rückgang kurzfristiger Finanzverbindlichkeiten
(-5,9 Mio. Euro) aus.
2. Finanzlage
Die Bastei Lübbe AG hat am 26. Oktober 2016 die von ihr ausgegebene Anleihe über 30
Mio. Euro nebst Zinsen zurückgezahlt. Zur Sicherung einer ausreichenden Liquidität
wurde der Konsortialkredit über insgesamt 53 Mio. Euro abgeschlossen. Ausgelöst durch
die nachträgliche Änderung des Konzernabschlusses stand den Konsortialbanken das Recht
zu, den Konsortialkreditvertrag außerordentlich zu kündigen. Die Banken haben mit
Schreiben vom 14. Oktober 2016 auf die Ausübung dieses Rechts verzichtet.
Die Liquidität des Konzerns ist insbesondere durch den Konsortialkreditvertrag für
die nächsten Jahre sichergestellt. Infolge der bereits Ende Dezember 2016 erfolgten
Kaufpreiszahlung Räder und regelmäßiger Tilgungen im 3. Quartal des laufenden Geschäftsjahres
haben sich die Verbindlichkeiten aus Anleihe und Konsortialdarlehen der Bastei Lübbe
AG zum 31. Dezember 2016 von 49,2 Mio. Euro um 13,0 Mio. Euro auf 36,2 Mio. Euro reduziert.
Ausblick
Der Vorstand beurteilt die Aussichten für das Geschäftsjahr 2016/2017 weiterhin positiv.
Aus Sicht des Vorstands sind keine Hinweise, die auf eine wesentliche Veränderung
der Umsatz- und Ergebnisprognose für das Geschäftsjahr 2016/2017 deuten, erkennbar.
Köln, 21. Februar 2017
Bastei Lübbe AG
Vorstand
| Thomas Schierack | Klaus Kluge |
Impressum
Herausgeber
Bastei Lübbe AG
Schanzenstraße 6-20
51063 Köln
Tel.: +49 (0)221 82 00 22 44
Fax +49 (0)221 82 00 12 44
E-Mail: webmaster@luebbe.de
investorrelations@luebbe.de
Kontakt
Die Konzern 9-Monatsmitteilung der Bastei Lübbe AG ist im Internet unter www.luebbe.de
als PDF-Datei abrufbar.
Weitere Unternehmensinformationen erhalten Sie ebenfalls im Internet unter www.luebbe.de.
Alle abgebildeten Buchcover entstammen dem Programm von Bastei Lübbe.
www.luebbe.de