Bastei Lübbe AGKölnHalbjahresfinanzbericht nach WpHG für den Zeitraum vom 01.04.2023 bis zum 30.09.2023AUF EINEN BLICKscrollen
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*) inkl. Eigenkapitalanteile
nicht-beherrschender Gesellschafter
WIRTSCHAFTLICHES UMFELDRAHMENBEDINGUNGENDie deutsche Wirtschaft kommt im Jahr 2023 weiter nicht
in Tritt. Nachdem das Bruttoinlandsprodukt (BIP) im zweiten
Quartal 2023 stagnierte, sieht das ifo Institut in seiner
Konjunkturprognose Herbst 2023 auch für das dritte
Quartal keine Erholung, sondern rechnet mit einem
Rückgang des BIP um -0,2 %.
1 Die fortgesetzten Zinserhöhungen im
weltweiten Kampf gegen die Inflation hinterlassen zunehmend
ihre Spuren in der wirtschaftlichen Entwicklung.
Ungünstigere Finanzierungsbedingungen belasten die
Baukonjunktur, die nachlassende weltwirtschaftliche Dynamik
dämpft die Auslandsnachfrage und auch die
energieintensive Industrie hat sich von dem
Energiepreisschock durch den Krieg Russlands in der Ukraine
noch nicht erholt. Dies macht sich zunehmend auch am
Arbeitsmarkt bemerkbar, wo die saisonbereinigte
Arbeitslosenzahl kontinuierlich steigt.
2 Auch die Konsumstimmung bleibt angesichts der
hartnäckigen Inflation verhalten.
3
Zwar hat sich die Inflationsrate in Deutschland im
Berichtszeitraum deutlich abgeschwächt und lag im
September voraussichtlich bei 4,5 % - nachdem sie im
März noch 7,4 % betragen hatte - allerdings deutet die
Kerninflation (ohne Energie und Nahrungsmittel) von 4,6 %
(gegenüber 5,8 % im März) auf eine noch
länger anhaltende Belastung der Verbraucherinnen und
Verbraucher hin.
4 Diese Rahmenbedingungen spiegeln sich auch in
den Einzelhandelsumsätzen wider. Nominal waren diese
nur im April leicht rückläufig gegenüber dem
Vorjahr, in den Monaten Mai bis August standen dagegen
teils deutliche Zuwächse zu Buche.
5 Real, also bereinigt um die Inflation, konnte
im Vorjahresvergleich hingegen nur im Juni ein Plus von 1,3
% erzielt werden. Die restlichen Monate wiesen signifikante
Umsatzrückgänge auf.
6 Insgesamt wurden also weniger Waren zu
deutlich höheren Preisen gehandelt.
Der Preisentwicklung stehen inzwischen teils deutliche
Lohnerhöhungen gegenüber, die die Kaufkraft der
privaten Haushalte wieder verbessern sollten. Entsprechend
erwartet das ifo Institut nach einem Rückgang der
privaten Konsumausgaben um -0,3 % im ersten Quartal 2023
und einer Stagnation im zweiten Quartal für das dritte
Quartal hier einen leichten Anstieg um 0,2 %.
7
BRANCHENUMFELD IN DEN SEGMENTEN DER GESCHÄFTSTÄTIGKEIT VON BASTEI LÜBBEAuch im Jahr 2023 wirkt sich die schwache
gesamtwirtschaftliche Lage auf die Buch- und Verlagsbranche
aus. So war die Umsatzentwicklung im deutschen Buchhandel
(Vertriebswege Sortimentsbuchhandel, Bahnhofsbuchhandel,
Kauf- und Warenhaus, Elektro- und Drogeriemarkt (jeweils
Barumsatz) sowie E-Commerce) in den Monaten April bis
September 2023 im Vorjahresvergleich zwar überwiegend
positiv. Allerdings war dieses Ergebnis
ausschließlich auf höhere gezahlte Preise
zurückzuführen, während die Absatzzahlen
bestenfalls stagnierten und teilweise sogar stark
rückläufig waren.
8 Anders dagegen die Entwicklung im Segment
E-Books, wo das Umsatzwachstum bei sinkenden Preisen von
steigenden Absatzzahlen getragen wird.
9 Unter den einzelnen Buchkategorien ist
besonders die Umsatzentwicklung im Bereich Belletristik und
mit Abstrichen auch im Bereich Sachbuch positiv
hervorzuheben.
10 Ausnahmslos zweistellige
Umsatzrückgänge von bis zu -26,5 % verzeichneten
in den Monaten April bis September physische
Hörbücher.
11 Nach Informationen von Media Control ist der
gesamte Hörbuchmarkt jedoch weiterhin auf
Wachstumskurs. So wuchs der deutsche Markt in den ersten
sechs Monaten des Jahres 2023 gegenüber dem
Vorjahreszeitraum um 4,5 %, was angesichts des anhaltenden
Rückgangs bei physischen Hörbüchern
ausschließlich auf Downloads (+4,4 %) und
Streamingangebote (+11,9 %) zurückzuführen ist.
Die Märkte in Österreich und der Schweiz
entwickelten sich sogar noch etwas besser. Vor diesem
Hintergrund ist der Umsatzanteil von Hörbuch-CDs am
deutschen Markt inzwischen unter die Marke von 10 %
gerutscht. Downloads haben mit ca. 51 % weiterhin den
größten Marktanteil, während
Streamingangebote als wachstumsstärkstes Segment auf
39 % kommen.
12
2
https://www.dashboard-deutschland.de/indicator/tile_1666958835081
GESCHÄFTSVERLAUFERTRAGSLAGE DES KONZERNSDie Bastei Lübbe AG erwirtschaftete im Zeitraum von
April bis September des Geschäftsjahres 2023/2024
einen Konzernumsatz in Höhe von 51,0 Mio. Euro nach
44,1 Mio. Euro im Vorjahr. Damit lag der Umsatz 16 %
über dem Vorjahr. Der Vorstand schätzt dies als
eine bemerkenswerte Entwicklung ein, insbesondere auch vor
dem Hintergrund der weiterhin herausfordernden
wirtschaftlichen Rahmenbedingungen.
Der Umsatzanteil der community-getriebenen
Geschäftsmodelle stieg auf 33 % gegenüber 31 % im
Vorjahreszeitraum. Der Digitalanteil an den
Umsatzerlösen betrug im Berichtszeitraum, wie im
Vorjahr, 32 %.
Das Konzern-EBIT erhöhte sich dabei auf 6,1 Mio.
Euro verglichen mit 0,9 Mio. Euro im Vorjahreszeitraum.
Dabei ist zu berücksichtigen, dass im Vorjahr
Wertberichtigungen auf den Firmenwert sowie weitere
immaterielle Vermögenswerte bei smarticular in
Höhe von 2,0 Mio. Euro enthalten waren. Ursache
für den starken Anstieg des EBIT sind im Wesentlich
die um 6,9 Mio. Euro höheren Umsatzerlöse des
Konzerns.
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Die Veränderung des Bestandes an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen liegt mit ‑0,3 Mio. Euro 0,2
Mio. Euro unter dem Niveau vom Vorjahr (Vorjahr: ‑0,1
Mio. Euro).
Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit 0,3
Mio. Euro über dem Niveau des Vorjahres (Vorjahr: 0,1
Mio. Euro), was vor allem auf die Ausbuchung von
Verbindlichkeiten und die Auflösung von
Wertberichtigungen zurückzuführen ist.
Der Materialaufwand liegt vor dem Hintergrund der
höheren Umsatzerlöse im Berichtszeitraum mit 24,5
Mio. Euro deutlich über dem Niveau des Vorjahres
(Vorjahr: 21,6 Mio. Euro). Dem gegenüberüber
steht eine leicht verbesserte Materialaufwandsquote
13 von 48,1 % (Vorjahrjahreszeitraums: 48,9 %),
vor allem aufgrund von gesunkenen Papier- und Druckkosten
im Segment "Romanhefte".
Der Personalaufwand ist von 10,1 Mio. Euro im Vorjahr
auf 10,5 Mio. Euro leicht gestiegen. Neben den
turnusmäßigen Gehaltsanpassungen ist dies auch
auf die höhere Anzahl an Mitarbeiterinnen und
Mitarbeiter in Folge der Besetzung offener Stellen bei der
Bastei Lübbe AG zurückzuführen.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind von 8,2
Mio. Euro im Vorjahr auf 8,8 Mio. Euro gestiegen. Der
wesentliche Grund dafür waren höhere
IT-Aufwendungen (+0,3 Mio. Euro) im Rahmen der
planmäßigen Modernisierung der IT-Infrastruktur
sowie höhere Rechts- und Beratungskosten (+0,2 Mio.
Euro).
Die Abschreibungen betrugen im Berichtszeitraum 1,2 Mio.
Euro nach 3,4 Mio. Euro im Vorjahreszeitraum. In den
Abschreibungen im Vorjahr sind Wertminderungen auf den
Firmenwert (1,7 Mio. Euro) und langfristige immaterielle
Vermögenswerte (0,3 Mio. Euro) von smarticular
enthalten. Die Abschreibungen auf Nutzungsrechte aus
Leasingverträgen betragen 0,7 Mio. Euro (Vorjahr: 0,7
Mio. Euro).
Das Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit im Konzern
(EBIT) belief sich im Zeitraum April bis September auf 6,1
Mio. Euro (Vorjahr: 0,9 Mio. Euro bzw. 2,9 Mio. Euro
bereinigt um die außerplanmäßigen
Wertberichtigungen in Höhe von 2,0 Mio. Euro). Die
EBIT-Marge beträgt 11,9 % nach 2,1 % bzw. 6,6 %
(bereinigt) im Vorjahreszeitraum.
Das Finanzergebnis lag bei ‑0,3 Mio. Euro nach 2
TEuro im Vorjahr. Hier macht sich das gestiegene Zinsniveau
bemerkbar. Die Zinsaufwendungen aus
Leasingverbindlichkeiten betragen -0,2 Mio. Euro (Vorjahr:
-0,1 Mio. Euro).
Das Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) beläuft sich
auf 5,7 Mio. Euro (Vorjahr: 0,9 Mio. Euro).
Das Periodenergebnis beträgt 3,9 Mio. Euro
(Vorjahr: 0,1 Mio. Euro). Das auf die Aktionäre der
Bastei Lübbe AG entfallende Konzernperiodenergebnis
beläuft sich auf 3,8 Mio. Euro (Vorjahr: 0,1 Mio.
Euro). Das Ergebnis pro Aktie beträgt damit 0,29 Euro
nach 0,01 Euro im Vorjahr. Dabei wurde im Berichtszeitraum
eine im Umlauf befindliche Anzahl von 13.200.100 Aktien
(unverändert zum Vorjahr) zugrunde gelegt.
12
https://www.media-control.de/media-control-hoerbuch-kompass-1.-hj.-2023.html?page=1
13 Die Materialaufwandsquote stellt das
Verhältnis des Materialaufwands zu den
Umsatzerlösen dar.
ERTRAGSLAGE NACH SEGMENTENUmsatz nach Segment (in Mio. Euro)
EBIT nach Segment (in Mio. Euro)
Im Segment "Buch" konnte der Umsatz im Berichtszeitraum
von 40,7 Mio. Euro auf 47,2 Mio. Euro gesteigert werden.
Hier machen sich zum einen die weiterhin starke Entwicklung
von LYX und Audio (+ 27 % bzw. + 20 % gegenüber dem
Vorjahreszeitraum) sowie das starke Herbst-/Winterprogramm
in der Belletristik mit den Bestsellern "Waffen des Lichts"
von Ken Follett sowie "Das dritte Herz des Oktopus" von
Dirk Rossmann und Ralf Hoppe, die beide im September
ausgeliefert wurden, bemerkbar. Das Segment-EBIT stieg auf
5,7 Mio. Euro im laufenden Geschäftsjahr, nachdem im
Vorjahreszeitraum ein EBIT in Höhe von 0,9 Mio. Euro
erzielt wurde. Dies resultiert vor allem aus den
gestiegenen Umsatzerlösen sowie aus den oben genannten
Wertberichtigungen im Vorjahr.
Das Segment "Romanhefte" erzielte im ersten Halbjahr
2023/2024 einen Umsatz von 3,8 Mio. Euro und lag damit 9 %
über dem Niveau des Vorjahres (3,5 Mio. Euro). Die
Gründe für den Umsatzanstieg sind vor allem
Preiserhöhungen, Sondereditionen zum 50-jährigen
John Sinclair Jubiläum sowie höhere Digital- und
eCommerce-Umsätze. Das Segment-EBIT liegt im
Berichtszeitraum bei 0,4 Mio. Euro nach 29 TEuro im
Vorjahr. Neben dem höheren Umsatzniveau machen sich im
Segment "Romanhefte" gesunkene Papier- und Druckkosten
bemerkbar.
VERMÖGENSLAGEDie Konzernbilanzsumme sank um 2,8 Mio. Euro von 107,9
Mio. Euro auf 105,1 Mio. Euro.
Bilanz: Aktiva (in Mio. Euro)
Bilanz: Passiva (in Mio. Euro)
Die langfristigen Vermögenswerte liegen bei 52,7
Mio. Euro nach 56,1 Mio. Euro zum 31. März 2023. Der
Bestand an vorausgezahlten Autorenhonoraren verringerte
sich um 2,3 Mio. Euro auf 21,7 Mio. Euro aufgrund von
planmäßigen Abschreibungen auf Garantiehonorare
gegenüber einem Bestseller-Autor. Die Nutzungsrechte
aus Leasingverträgen betragen 6,2 Mio. Euro (31.
März 2023: 6,6 Mio. Euro).
Die kurzfristigen Vermögenswerte haben sich von
51,8 Mio. Euro zum 31. März 2023 auf 52,4 Mio. Euro
zum 30. September 2023 erhöht. Dem Rückgang der
liquiden Mittel um ‑2,8 Mio. Euro in Folge der
Dividendenausschüttung in Höhe von 2,1 Mio. Euro
sowie der Zahlung von Steuern aus den Vorjahren von 4,8
Mio. Euro, steht der saisonal bedingte Anstieg der
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen von 3,9 Mio.
Euro entgegen.
Der den Aktionären des Mutterunternehmens
zurechenbare Anteil am Eigenkapital liegt mit 56,5 Mio.
Euro über dem Niveau des 31. März 2023 (54,8 Mio.
Euro). Dem Periodenergebnis von 3,9 Mio. Euro (davon
entfallen 3,8 Mio. Euro auf die Anteilseigener der Bastei
Lübbe AG) steht die Dividendenzahlung für das
Geschäftsjahr 2022/2023 in Höhe von 2,1 Mio. Euro
gegenüber.
Die langfristigen Schulden betragen 8,0 Mio. Euro nach
8,8 Mio. Euro zum 31. März 2023. Der Rückgang ist
im Wesentlichen auf die planmäßige
Rückzahlung eines Akquisitionsdarlehens in Höhe
von 0,4 Mio. Euro sowie dem Rückgang der
Leasingverbindlichkeiten innerhalb der langfristigen
Schulden auf 5,4 Mio. Euro (31. März 2023: 5,8 Mio.
Euro) zurückzuführen.
Die kurzfristigen Schulden liegen bei 40,4 Mio. Euro zum
30. September 2023 nach 44,2 Mio. Euro zum 31. März
2023. Dies resultiert vor allem aus der oben genannten
Zahlung von Steuern aus den Vorjahren. Die
Leasingverbindlichkeiten innerhalb der kurzfristigen
Schulden betragen 1,2 Mio. Euro (31. März 2023: 1,1
Mio. Euro).
Das Nettofinanzvermögen zum 30. September 2023
verzeichnete mit 14,3 Mio. Euro einen Rückgang um 2,4
Mio. Euro gegenüber dem Wert zum 31. März 2023
(16,7 Mio. Euro). Wesentlich dafür verantwortlich sind
die erwähnten Dividenden- und Steuerzahlungen im
September 2023 in Höhe von 2,1 Mio. Euro bzw. 4,8 Mio.
Euro.
NACHTRAGSBERICHTEreignisse, die für die Beurteilung der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns der
Bastei Lübbe AG von besonderer Bedeutung sind, sind
nach der Berichtsperiode nicht eingetreten.
CHANCEN- UND RISIKOBERICHTDie Risikolage der Bastei Lübbe AG und ihre Chancen
haben sich gegenüber der Darstellung im
Geschäftsbericht 2022/2023 grundsätzlich nicht
verändert.
PROGNOSEBERICHTIm laufenden Geschäftsjahr 2023/2024 wird der
Umsatz im Konzern am oberen Ende der Bandbreite von 100 und
105 Mio. Euro (Vorjahr: 100,0 Mio. Euro) bei einem EBIT in
der Bandbreite zwischen 10 und 11 Mio. Euro (Vorjahr: 7,2
Mio. Euro) erwartet. In der ursprünglichen Prognose
für das Geschäftsjahr 2023/2024 ist der Vorstand
von einem EBIT in der Bandbreite von 9 bis 10 Mio. Euro
ausgegangen.
Bastei Lübbe AG
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KONZERNBILANZ ZUM 30. SEPTEMBER 2023scrollen
KONZERN-GEWINN-
UND VERLUSTRECHNUNG
|
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| in TEUR | 01.04. -
30.09.2023 |
01.04. -
30.09.2022 |
| Umsatzerlöse | 51.007 | 44.140 |
| Veränderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | -262 | -64 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 302 | 104 |
| Materialaufwand | -24.520 | -21.579 |
| Personalaufwand | -10.471 | -10.111 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -8.834 | -8.189 |
| Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern und Abschreibungen (EBITDA) | 7.221 | 4.301 |
| Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | -1.155 | -3.389 |
| Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (EBIT) | 6.066 | 912 |
| Finanzergebnis | -328 | 2 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) | 5.737 | 915 |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -1.862 | -806 |
| Konzernperiodenergebnis | 3.875 | 109 |
| Davon entfallen auf: | ||
| Anteilseigner der Bastei Lübbe AG | 3.844 | 83 |
| Eigenkapitalanteile nicht beherrschender Gesellschafter | 31 | 26 |
| Ergebnis je Aktie in Euro (unverwässert = verwässert) (bezogen auf das den Anteilseignern der Bastei Lübbe AG zuzurechnende Periodenergebnis) | 0,29 | 0,01 |
KONZERN-GEWINN-
UND VERLUSTRECHNUNG
FÜR DEN ZEITRAUM VOM 01. JULI 2023 BIS ZUM 30.
SEPTEMBER 2023
| in TEUR | 01.07. -
30.09.2023 |
01.07. -
30.09.2022 |
| Umsatzerlöse | 28.169 | 25.174 |
| Veränderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | 130 | -205 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 268 | 75 |
| Materialaufwand | -13.818 | -12.350 |
| Personalaufwand | -5.249 | -5.007 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -4.954 | -4.386 |
| Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern und Abschreibungen (EBITDA) | 4.547 | 3.300 |
| Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | -585 | -2.705 |
| Ergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (EBIT) | 3.962 | 595 |
| Finanzergebnis | -158 | 92 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) | 3.804 | 687 |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -1.234 | -700 |
| Konzernperiodenergebnis | 2.570 | -13 |
| Davon entfallen auf: | ||
| Anteilseigner der Bastei Lübbe AG | 2.556 | -25 |
| Eigenkapitalanteile nicht beherrschender Gesellschafter | 14 | 12 |
| Ergebnis je Aktie in Euro (unverwässert = verwässert) (bezogen auf das den Anteilseignern der Bastei Lübbe AG zuzurechnende Periodenergebnis) | 0,19 | -0,00 |
KONZERN-GESAMTERGEBNISRECHNUNG FÜR DEN ZEITRAUM VOM 01. APRIL 2023 BIS 30. SEPTEMBER 2023
| in TEUR | 01.04. -
30.09.2023 |
01.04. -
30.09.2022 |
| Konzernperiodenergebnis | 3.875 | 109 |
| Beträge, die künftig nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können | - | - |
| Veränderungen des beizulegenden Zeitwerts von Eigenkapitalinstrumenten | - | - |
| Beträge, die zukünftig in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können | 25 | 8 |
| Differenzen aus der Währungsumrechnung | 25 | 8 |
| Sonstiges Ergebnis | 25 | 8 |
| Konzerngesamtergebnis | 3.900 | 118 |
| Davon entfallen auf: | ||
| Anteilseigner der Bastei Lübbe AG | 3.866 | 91 |
| Eigenkapitalanteile nicht beherrschender Gesellschafter | 34 | 27 |
KONZERN-GESAMTERGEBNISRECHNUNG FÜR DEN ZEITRAUM VOM 01. JULI 2023 BIS 30. SEPTEMBER 2023
| in TEUR | 01.07. -
30.09.2023 |
01.07. -
30.09.2022 |
| Konzernperiodenergebnis | 2.570 | -13 |
| Beträge, die künftig nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können | - | - |
| Veränderungen des beizulegenden Zeitwerts von Eigenkapitalinstrumenten | - | - |
| Beträge, die zukünftig in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können | -30 | -28 |
| Differenzen aus der Währungsumrechnung | -30 | -28 |
| Sonstiges Ergebnis | -30 | -28 |
| Konzerngesamtergebnis | 2.540 | -41 |
| Davon entfallen auf: | ||
| Anteilseigner der Bastei Lübbe AG | 2.529 | -50 |
| Eigenkapitalanteile nicht beherrschender Gesellschafter | 11 | 9 |
KONZERN-KAPITALFLUSSRECHNUNG VOM 01. APRIL 2023 BIS ZUM 30. SEPTEMBER 2023
| in TEUR | 01.04. -
30.09.2023 |
01.04. -
30.09.2022 |
|
| Periodenergebnis | 3.875 | 109 | |
| +/- | Abschreibungen/Zuschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | 1.155 | 3.389 |
| +/- | Abschreibungen/Zuschreibungen auf Autorenhonorare | 6.623 | 4.328 |
| +/- | Zunahme/Abnahme der Rückstellungen | -1.444 | -668 |
| -/+ | Gewinn/Verlust aus dem Abgang von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen | -2 | - |
| - | Vorausgezahlte Autorenhonorare | -4.343 | -5.154 |
| -/+ | Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder | -3.283 | 901 |
| Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie | |||
| +/- | anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit | 978 | 1.206 |
| zuzuordnen sind | |||
| +/- | Zinsaufwendungen/Zinserträge | 328 | -2 |
| +/- | Ertragsteueraufwand/-ertrag | 1.862 | 806 |
| +/- | Ertragsteuerzahlungen | -4.843 | -287 |
| Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit | 907 | 4.628 | |
| - | Auszahlungen für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte | -177 | -216 |
| + | Einzahlungen aus Abgängen von Sachanlagen | 2 | - |
| - | Auszahlungen für Investitionen in Sachanlagen | -88 | -381 |
| - | Einzahlungen aus der Rückzahlung von gewährten Darlehen | 45 | 111 |
| + | Erhaltene Zinsen | 116 | 1 |
| Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -103 | -486 | |
| - | Auszahlungen an die Gesellschafter des Mutterunternehmens (Dividenden) | -2.112 | -5.280 |
| - | Auszahlungen an nicht-beherrschende Gesellschafter (Dividenden) | -55 | -54 |
| - | Auszahlungen für die Tilgung von (Finanz-)Krediten | -375 | -500 |
| - | Auszahlungen für Leasingverbindlichkeiten | -606 | -743 |
| - | Gezahlte Zinsen | -444 | -121 |
| Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | -3.592 | -6.698 | |
| Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes | -2.788 | -2.556 | |
| Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderungen des Finanzmittelfonds | 9 | 4 | |
| + | Finanzmittelbestand am Anfang der Periode | 19.482 | 17.974 |
| = | Finanzmittelbestand am Ende der Periode | 16.704 | 15.422 |
KONZERN-EIGENKAPITALVERÄNDERUNGSRECHNUNG VOM 01. APRIL 2023 BIS 30. SEPTEMBER 2023
| Mutterunternehmen | ||||||
| in TEUR | Gez.
Kapital |
Kapital-
rücklage |
Bilanz-
gewinn |
Kumuliertes
sonstiges Ergebnis |
Währungsaus-
gleichsposten |
Eigenkapital |
| Stand am 01.04.2022 | 13.200 | 9.045 | 18.678 | 15.104 | 59 | 56.086 |
| Konsolidierungskreisänderungen | - | - | - | - | - | - |
| Gezahlte Dividenden | - | - | -5.280 | - | - | -5.280 |
| Periodenergebnis | - | - | 3.916 | - | - | 3.916 |
| Sonstiges Ergebnis | - | - | - | - | 56 | 56 |
| Gesamtergebnis | - | - | 3.916 | - | 56 | 3.972 |
| Stand am 31.03.2023 | 13.200 | 9.045 | 17.314 | 15.104 | 114 | 54.778 |
| Stand am 01.04.2023 | 13.200 | 9.045 | 17.314 | 15.104 | 114 | 54.778 |
| Konsolidierungskreisänderungen | - | - | - | - | - | - |
| Gezahlte Dividenden | - | - | -2.112 | - | - | -2.112 |
| Periodenergebnis | - | - | 3.844 | - | - | 3.844 |
| Sonstiges Ergebnis | - | - | - | - | 22 | 22 |
| Gesamtergebnis | - | - | 3.844 | - | 22 | 3.866 |
| Stand am 30.09.2023 | 13.200 | 9.045 | 19.046 | 15.104 | 137 | 56.533 |
| Anteile
nicht-beherrschender Gesellschafter |
Konzerneigenkapital | |
| in TEUR | Eigenkapital | Eigenkapital |
| Stand am 01.04.2022 | 206 | 56.292 |
| Konsolidierungskreisänderungen | - | - |
| Gezahlte Dividenden | -54 | -5.334 |
| Periodenergebnis | 56 | 3.972 |
| Sonstiges Ergebnis | 6 | 62 |
| Gesamtergebnis | 62 | 4.034 |
| Stand am 31.03.2023 | 215 | 54.993 |
| Stand am 01.04.2023 | 215 | 54.993 |
| Konsolidierungskreisänderungen | - | - |
| Gezahlte Dividenden | -55 | -2.167 |
| Periodenergebnis | 31 | 3.875 |
| Sonstiges Ergebnis | 3 | 25 |
| Gesamtergebnis | 34 | 3.900 |
| Stand am 30.09.2023 | 193 | 56.726 |
KONZERN-SEGMENTBERICHTERSTATTUNG
VOM
01. APRIL 2023 BIS ZUM 30. SEPTEMBER 2023
| Buch | Romanhefte | Konzern | ||||
| in TEUR | 04-09/2023 | 04-09/2022 | 04-09/2023 | 04-09/2022 | 04-09/2023 | 04-09/2022 |
| Segmentumsatzerlöse | 47.468 | 40.820 | 3.770 | 3.463 | 51.238 | 44.283 |
| Innenumsatzerlöse | -231 | -144 | - | - | -231 | -144 |
| Außenumsatzerlöse | 47.237 | 40.677 | 3.770 | 3.463 | 51.007 | 44.140 |
| EBITDA | 6.779 | 4.179 | 442 | 122 | 7.221 | 4.301 |
| Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | -1.076 | -3.296 | -80 | -93 | -1.155 | -3.389 |
| EBIT | 5.703 | 883 | 362 | 29 | 6.066 | 912 |
KONZERN-SEGMENTBERICHTERSTATTUNG
VOM
01. JULI 2023 BIS ZUM 30. SEPTEMBER 2023
| Buch | Romanhefte | Konzern | ||||
| in TEUR | 07-09/2023 | 07-09/2022 | 07-09/2023 | 07-09/2022 | 07-09/2023 | 07-09/2022 |
| Segmentumsatzerlöse | 26.274 | 23.483 | 2.015 | 1.725 | 28.289 | 25.208 |
| Innenumsatzerlöse | -121 | -33 | - | - | -121 | -33 |
| Außenumsatzerlöse | 26.154 | 23.450 | 2.015 | 1.725 | 28.169 | 25.174 |
| EBITDA | 4.229 | 3.138 | 318 | 163 | 4.547 | 3.300 |
| Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | -546 | -2.666 | -39 | -39 | -585 | -2.705 |
| EBIT | 3.683 | 471 | 279 | 124 | 3.962 | 595 |
VERKÜRZTER
ANHANG
FÜR DEN KONZERNZWISCHENABSCHLUSS
ZUM 30. SEPTEMBER 2023
ALLGEMEINE ANGABEN
Die Bastei Lübbe AG (nachfolgend auch
"Muttergesellschaft") hat ihren Sitz in der
Schanzenstraße 6 - 20, 51063 Köln, Deutschland.
Die Bastei Lübbe AG ist ein Medienunternehmen in
Form eines Publikumsverlages. Im Rahmen seiner
Geschäftstätigkeit gibt Bastei Lübbe
Bücher, Hörbücher, eBooks und weitere
digitale Produkte mit belletristischen und
populärwissenschaftlichen Inhalten sowie periodisch
erscheinende Zeitschriften in Form von Romanen heraus.
Weiterhin gehört die Lizenzierung von Rechten zur
Geschäftstätigkeit von Bastei Lübbe.
Der Zwischenabschluss und der Zwischenlagebericht sind
weder entsprechend § 317 HGB geprüft noch einer
prüferischen Durchsicht durch einen
Abschlussprüfer unterzogen worden.
GRUNDLAGEN DER BILANZIERUNG
Der Konzern-Zwischenabschluss zum 30. September 2023 ist
gemäß IAS 34 - Zwischenberichterstattung
erstellt und beinhaltet den Zeitraum vom 01. April bis zum
30. September 2023.
Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
entsprechen grundsätzlich denen des letzten
Konzernabschlusses zum Geschäftsjahresende. Eine
detaillierte Beschreibung dieser Methoden ist im
Geschäftsbericht 2022/2023 veröffentlicht.
Hinsichtlich der Inhalte von neuen Standards und
Interpretationen sowie von Änderungen bestehender
Standards wird auf die Ausführungen im
Geschäftsbericht 2022/2023 verwiesen. Die Anwendung
der geänderten Standards und Interpretationen hat
keinen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-,
Finanz- und Ertragslage oder den Cashflow des Konzerns.
Unterjährig werden zyklische Sachverhalte, soweit
wesentlich, auf Grundlage der Unternehmensplanung
abgegrenzt.
KONSOLIDIERUNGSGRUNDSÄTZE
Sämtliche Konsolidierungsgrundsätze sind
gegenüber dem Geschäftsjahr 2022/2023
unverändert und können im Anhang zum
Konzernabschluss zum 31. März 2023 nachgelesen werden.
ANTEILSBESITZ UND KONSOLIDIERUNGSKREIS
Änderungen am Konsolidierungskreis gegenüber
dem Konzernabschluss 2022/2023 haben sich nicht ergeben.
EIGENKAPITAL
Die Bastei Lübbe AG hält zum Datum der
Erstellung dieses Berichts eigene Aktien in Höhe von
99.900 Stück. Am Bilanzstichtag befinden sich
13.200.100 Stück ausgegebene und voll eingezahlte,
nennwertlose Aktien der Bastei Lübbe AG im Umlauf.
DIVIDENDE
Von dem im Jahresabschluss der Muttergesellschaft zum
31. März 2023 ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe
von 14.767.861,08 Euro hat die Gesellschaft im
Berichtszeitraum insgesamt 2.112.016,00 Euro als Dividende
an die Aktionäre ausgeschüttet. Die Dividende pro
Aktie betrug 0,16 Euro. Der verbleibende Teilbetrag des
Bilanzgewinns in Höhe von 12.655.845,08 Euro wurde auf
neue Rechnung vorgetragen.
FINANZINSTRUMENTE
| Wertansatz Bilanz nach IFRS 9 | ||||||
| in TEUR | Bewertungs-
kategorie nach IFRS 9 |
Buchwert
30.9.2023 |
Fortgef.
Anschaffungs- kosten |
Fair Value
erfolgsneutral |
Fair Value
erfolgswirksam |
Zeitwert
30.9.2023 |
| Aktiva | ||||||
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | AC | 16.704 | 16.704 | - | - | - |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | AC | 20.060 | 20.060 | - | - | - |
| Sonstige originäre finanzielle Vermögenswerte | AC | 46 | 46 | - | - | - |
| Beteiligungen | FVOCI (Stufe 3) | 15.100 | - | 15.100 | - | 15.100 |
| Beteiligungen | AC | 193 | 193 | - | - | - |
| Passiva | ||||||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | AC | 23.255 | 23.255 | - | - | - |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | AC | 2.375 | 2.375 | - | - | - |
| Leasingverbindlichkeiten | n/a* | 6.554 | 6.554 | - | - | - |
| Sonstige originäre finanzielle Verbindlichkeiten | AC | 1.724 | 1.724 | - | - | - |
| Bedingte Kaufpreisverbindlichkeit | FVOCI (Stufe 3) | 24 | - | - | 24 | 24 |
| Wertansatz Bilanz nach IFRS 9 | ||||||
| (TEUR) | Bewertungs-
kategorie nach IFRS 9 |
Buchwert
31.03.2023 |
Fortgef.
Anschaffungs- kosten |
Fair Value
erfolgsneutral |
Fair Value
erfolgswirksam |
Zeitwert
31.03.2023 |
| Aktiva | ||||||
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | AC | 19.482 | 19.482 | - | - | - |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | AC | 16.114 | 16.114 | - | - | - |
| Sonstige originäre finanzielle Vermögenswerte | AC | 180 | 180 | - | - | - |
| Beteiligungen | FVOCI (Stufe 3) | 15.100 | - | 15.100 | - | 15.100 |
| Beteiligungen | AC | 193 | 193 | - | - | - |
| Passiva | ||||||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | AC | 21.987 | 21.987 | - | - | - |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | AC | 2.750 | 2.750 | - | - | - |
| Leasingverbindlichkeiten | n/a* | 6.914 | 6.914 | - | - | - |
| Sonstige originäre finanzielle Verbindlichkeiten | AC | 2.178 | 2.178 | - | - | - |
| Bedingte Kaufpreisverbindlichkeit | FVPL (Stufe 3) | 24 | - | - | 24 | 24 |
ANGABEN ÜBER BEZIEHUNGEN MIT NAHESTEHENDEN PERSONEN
Wie im Konzernanhang 2022/2023 dargestellt, werden
Rechtsgeschäfte mit nahestehenden Personen im Sinne
von IAS 24.5 durchgeführt. Wesentliche
Veränderungen zum Bilanzstichtag haben sich nicht
ergeben. Die Mitglieder des Aufsichtsrats und des Vorstands
halten keine Aktien bzw. keine ihnen zuzurechnenden
Stimmrechte.
VERÄNDERUNGEN IM AUFSICHTSRAT UND VORSTAND
Mit Ablauf der Hauptversammlung am 13. September 2023
endete die Wahlperiode des Aufsichtsrats. Herr Prof. Dr.
Friedrich Ekey und Herr Dr. Mirko Casper sind mit Ende der
Wahlperiode aus dem Aufsichtsrat ausgeschieden. Als neue
Aufsichtsräte wurden Frau Melanie Bockemühl und
Herr Dr. Ralph Drouven gewählt, auf der
konstituierenden Sitzung des Gremiums im Anschluss an die
Hauptversammlung wurde Herr Carsten Dentler erneut zum
Aufsichtsratsvorsitzenden gewählt wurde.
Zum 1. September 2023 wurde Herr Mathis Gerkensmeyer zum
neuen Finanzvorstand bestellt. Er tritt somit die Nachfolge
von Herrn Joachim Herbst an.
Weitere Veränderungen in der personellen
Zusammensetzung des Vorstands und des Aufsichtsrats haben
sich nicht ergeben.
EREIGNISSE NACH DEM ZWISCHENABSCHLUSSSTICHTAG
Ereignisse, die für die Beurteilung der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Bastei
Lübbe AG und des Konzerns von besonderer Bedeutung
sind - wie in IAS 10 definiert -, nach Schluss des
Berichtszeitraumes nicht eingetreten.
VERSICHERUNG DES VORSTANDES
Wir versichern nach bestem Wissen, dass gemäß
den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen für
die Zwischenberichterstattung der Konzernabschluss der
Bastei Lübbe AG, Köln, zum 30. September 2023 ein
den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes
Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des
Konzerns vermittelt und im Konzernzwischenlagebericht der
Geschäftsverlauf einschließlich des
Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so
dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen
Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird,
sowie die wesentlichen Chancen und Risiken im verbleibenden
Geschäftsjahr des Konzerns beschrieben sind.
Köln, 09. November 2023
Bastei Lübbe AG
Der Vorstand
| Soheil Dastyari | Mathis Gerkensmeyer | Sandra Dittert | Simon Decot |
| Vorstandsvorsitzender | Vorstand Finanzen | Vorständin | Vorstand Programm |
| Marketing und Vertrieb |
FINANZKALENDER 2023/2024
| DATUM | EREIGNIS |
| 09. Februar 2024 | Quartalsmitteilung (Q3) |
| 16. Juli 2024 | Bilanzpressekonferenz |
| 08. August 2024 | Quartalsmitteilung (Q1) |
| 11. September 2024 | Hauptversammlung |
| 07. November 2024 | Halbjahresfinanzbericht (HJ1) |
| 06. Februar 2025 | Quartalsmitteilung (Q3) |
IMPRESSUM
Aus Gründen der besseren Lesbarkeit wird auf die
gleichzeitige Verwendung der Sprachformen männlich,
weiblich und divers (m/w/d) weitestgehend verzichtet.
Sämtliche Berufs- und Personenbezeichnungen gelten
gleichermaßen für alle Geschlechter.
Der Halbjahresfinanzbericht 2023/2024 der Bastei
Lübbe AG ist im Internet unter www.bastei-luebbe.de
als PDFDatei abrufbar. Weitere Unternehmensinformationen
erhalten Sie ebenfalls im Internet unter
www.bastei-luebbe.de.
HERAUSGEBER:
Bastei Lübbe AG
Schanzenstraße 6-20
51063 Köln
Tel: +49 (0)221 82 00 22 88
Fax: +49 (0)221 82 00 12 12
E-Mail: investorrelations@luebbe.de
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