| 可能費用化之金額、對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項 | 1.可能費用化之金額:
以主管機關核准日民國108年6月10日之前30個營業日之平均收盤價
每股14.57元估算，若既得條件完全符合且未回收註銷，則每年分擔
之費用化金額分別約為新台幣21,855仟元、21,855仟元及29,140仟元，
合計約為新台幣72,850仟元。
2.對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項:
若依本公司在外流通股份552,328,533股計算，每年對每股盈餘稀釋
情形，分別約為0.04元、0.04元及0.05元，對本公司未來年度每股
盈餘之稀釋情形尚屬有限，對股東權益尚無重大影響。 |
| 發行辦法之內容 | 華泰電子股份有限公司
107年限制員工權利新股發行辦法
一、發行目的：
為吸引及留任所需專業人才、激勵員工及提升員工
向心力，共同創造公司及股東利益，並確保公司管
理幹部和員工利益與股東利益相結合。
依據公司法第二六七條及「發行人募集與發行有價
證券處理準則」（以下簡稱募發準則）等相關規定
，訂定本公司本次限制員工權利新股發行辦法（下
稱本辦法）。
二、申報及發行期間：
於股東會決議之日起一年內一次或分次申報辦理，並
於自主管機關申報生效通知到達之日起一年內，視實
際需要，一次或分次發行，實際發行日期由董事會
授權董事長訂定之。
三、發行總數：
本辦法發行之限制員工權利新股發行總額為
新台幣50,000,000元，發行股份種類為普通股新股，
每股面額新台幣10元，共計5,000,000股。
四、員工資格條件及獲配數量：
(一)、得獲配之員工以限制員工權利新股給與日當日
已到職之本公司全職且符合一定績效表現之員
工為限。但不包含持有本公司已發行股份10%
以上員工。
(二)、獲配資格員工限為以下各類員工:
1.與本公司未來發展相關之關鍵人員。
2.個人表現對公司具有相當價值。
3.核心新進員工。
(三)、實際得獲配限制員工權利新股之數量，將參酌
年資、職級、工作績效、整體貢獻、特殊功績
或其他管理上需參考之條件等因素，由董事長
核定後提報董事會同意；惟員工具董事或經理
人身分者應先經薪資報酬委員會同意。
(四)、本公司給予單一員工依募發準則第五十六條之
一第一項規定發行員工認股權憑證累計得認購
股數，加計累計取得限制員工權利新股之合計
數，不得超過已發行股份總數之千分之三，且
加計本公司依募發準則第五十六條第一項規定
發行員工認股權憑證累計給予單一員工得認購
股數，不得超過已發行股份總數之百分之一。
但經各中央目的事業主管機關專案核准者，單
一員工取得員工認股權憑證與限制員工權利新
股之合計數，得不受前開比例之限制。
五、發行價格及既得條件：
(一)、發行價格為新台幣0元，即無償發行。
(二)、員工依本辦法獲配限制員工權利新股後，自增
資基準日起，於下列各既得期限屆滿仍在職，
同時皆須符合年度個人績效評核結果達一定
標準以上，且善盡服務守則、未曾有違反公司
服務約定書、工作規則及遭受懲處事等情者，
可分別達成既得條件。
1.公司將以既得期間屆滿之最近一年度之個體財
務報表中，每股盈餘及獲利成長為基礎，做為
公司績效條件：
(1).第一年：每股盈餘達 0.3元(含)以上
(2).第二年：每股盈餘達 0.8元(含)以上
(3).第三年：每股盈餘達 1.0元(含)以上
(4).上述公司績效條件未達成，則視為未達既得
條件
2.個人績效條件與公司績效條件同時達成後，員工
依服務條件於該年度既得條件之股份比例如下：
(1).獲配後任職期滿一年，獲配股數之30%
(2).獲配後任職期滿二年，獲配股數之30%
(3).獲配後任職期滿三年，獲配股數之40%
六、獲配新股後未達既得條件前受限制之權利：
(一)、本公司發行之限制員工權利新股，員工應於獲配
後立即交付本公司指定之信託機構以為信託保管
，員工不得以任何理由或方式向受託人請求返還
限制員工權利新股。
(二)、在未達既得條件前，員工不得出售、質押、轉讓
、贈與他人、設定，或作其他方式之處分。
(三)、員工未達既得條件前，股東會之出席、提案、
發言、表決權、投票權及其他有關股東權益事項
，依信託保管契約執行之。
(四)、股東配(認)股、配息權限制：本辦法所發行之限
制員工權利新股於未達既得條件前，無參加原股
東配(認)股、配息之權利，其他權利與本公司已
發行之普通股股份相同(包括但不限於：減資、
資本公積現金(股票)及因合併、分割、股份轉換
等各項法定事由所獲配之任何權益。
(五)、自本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止過
戶日、現金增資認股停止過戶日、公司法第165
條第3項所定股東會停止過戶期間、或其它依事
實發生之法定停止過戶期間至權利分派基準日止
，此期間達成既得條件之員工，其解除限制之股
票仍未享有配股、配息及認股之權利。
七、未符既得條件之處理：
員工依本辦法獲配限制員工權利新股者，如有屆滿
第五條所定期限惟未符績效之既得條件者，其依本
辦法獲配之股份由本公司全數無償收回，予以註銷。
八、員工離職、留職停薪、退休、資遣、死亡等之處理：
(一)、員工因故離職，如有未達既得條件之限制員工權
利新股，除下列原因外，其餘皆由本公司依法無
償收回並予以註銷。
1.因受職業災害致無法繼續任職者，視同達成既得
條件，不受既得期間之限制。
2.因受職業災害致死亡者，視同達成既得
條件，不受既得期間之限制，由繼承人
取得其既得權利。
(二)、留職停薪：依本辦法獲配限制員工權利新股
之員工，嗣後若辦理育嬰、傷病、服兵役留
職停薪，應扣除實際留職停薪天數，順延計
算其依本辦法獲配股份後之任職期間，倘計
算出之任職期間已達第五條所定期限，再依
主管考核績效之結果決定是否符合既得條件。
若因其他原因留停者，該員工於留停生效日
起，其依本辦法獲配之股份，由本公司全數
無償收回，予以註銷。
(三)、退休：依本辦法獲配限制員工權利新股之員工，
嗣後若辦理退休，且退休生效日時未達第五條所
定既得條件者，於退休生效日起，其依本辦法獲
配之股份，由本公司全數無償收回，予以註銷。
(四)、資遣：依本辦法獲配限制員工權利新股之員工，
嗣後若依勞基法相關規定被資遣，且資遣生效日
時未達第五條所定既得條件者，於被資遣生效日
起，其依本辦法獲配之股份，由本公司全數無償
收回，予以註銷。
(五)、死亡：依本辦法獲配限制員工權利新股之員工，
嗣後若死亡，且死亡時未達第五條所定既得條件
者，於死亡日起，其依本辦法獲配之股份，由本
公司全數無償收回，予以註銷。
九、稅賦：
員工依本辦法所認購之股份及與之相關之稅賦，按
中華民國之稅法等相關規定辦理，由員工個人自行
申報與負擔。
十、保密及限制條款：
(一)、員工經依本辦法獲配限制員工權利新股後，應
恪遵本公司薪資保密規定，不得探詢他人或洩
露其獲配之限制員工權利新股相關內容及數量
，若有違反之情事，且經本公司認為情節重大
者，對於尚未達成既得條件之限制員工權利新
股，該員工立即喪失受領股份之資格，由本公
司全數無償收回，予以註銷。
(二)、員工依本辦法認購限制員工權利新股後，遇有
違反本公司勞動契約、工作規則等重大過失時
，對於尚未達成既得條件之限制員工權利新股
，該員工立即喪失受領股份之資格，由本公司
全數無償收回，予以註銷。
十一、其他重要約定事項：
(一)、本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席
董事超過二分之一同意，並經有代表已發行股
份總數三分之二以上股東出席之股東會、出席
股東表決權過半數之同意行使(或有代表已發行
股份總數過半數股東之出席、出席股東表決權
三分之二以上之同意行之)，申報主管機關核准
後生效。若於送件審核過程，因主管機關審核之
要求而須做修正時，授權董事長修訂本辦法，
嗣後再提董事會追認後始得發行。
(二)、本辦法如有未盡事宜，除法令另有規定外，
全權授權董事長或其授權之人依相關法令
修訂或執行之。 |