| 發行及認股辦法之內容 |
矽統科技股份有限公司第五次員工認股權憑證發行及認股辦法
第 一 條 發行目的
本公司為吸引人才，激勵員工長期服務意願並提昇向心力，以共
創公司及股東之利益，茲訂定本公司員工認股權憑證發行及認股
辦法。
第 二 條 發行期間
依據證券交易法第二十八條之三及行政院金融監督管理委員會證
券期貨局發布之「發行人募集與發行有價證券處理準則」等相關
規定，本員工認股權憑證於主管機關申報生效通知到達之日起一
年內得視實際需求，為一次或分次發行，實際發行日期授權由董
事長訂之。
第 三 條 認股權人資格條件
以本公司及國內外由本公司直接(間接)轉投資事業持股超過50%之
子公司全職正式員工為限。實際得為認股權人之員工及其得認購
之股權，將以其績效表現、整體貢獻、專業技術關鍵性、未來發
展潛力及其他等因素為決定原則，由本公司行政管理處按前述原
則，依認購當時之相關法令規定，並參酌公司營運需求及業務發
展策略與方針所需，擬定提案，經董事長同意後，提報董事會決
議通過後認定之。但認股權人違反本公司勞動契約、工作規則或
公司規定時，本公司得依情節之輕重撤銷其全部或部分之尚未行
使認股數量。
任一員工被授予之認股權數量，不得超過本員工認股權憑證總數
之百分之十，且單一認股權人每一會計年度得認購股數不得超過
年度結束日已發行股份總數之百分之一。
第 四 條 發行總數
本次員工認股權憑證之發行總額為30,000,000單位，每單位員工
認股權憑證得認購股數為本公司普通股一股。因認股權行使而須
發行之普通股新股總數為30,000,000股。
第 五 條 認股條件
一、認股價格
每單位認股價格為本員工認股權憑證發行當日本公司普通股收盤
價為認股價格。
二、權利期間
(一)本認股權憑證之存續期間為七年，此一期間內不得轉讓，但
因認股權人死亡其繼承者不在此限。七年存續期間期滿時，未行
使之員工認股權憑證視同放棄，認股權人不得再行主張其認股權
利。
(二)認股權人除被撤銷其全部或部分之認股數量外，自被授予本
員工認股權憑證屆滿二年後，可依下列時程行使其認股權利。
1.自被授予本員工認股權憑證屆滿二年後，可就被授予之本員工
認股權憑證數量之百分之五十為限，行使認股權利。
2.自被授予本員工認股權憑證屆滿三年後，可就被授予之本員工
認股權憑證數量之百分之七十五為限，行使認股權利。
3.自被授予本員工認股權憑證屆滿四年後，可就被授予之本員工
認股權憑證數量之百分之百，行使認股權利。
三、認購股份之種類
本公司普通股股票。
四、認股權人因故離職，應於本員工認股權憑證存續期間內依下
列方式處理：
(一)一般離職(含自願離職、退休、資遣及開除)
已具行使權之員工認股權憑證，得自離職日起30日內行使認股權
利；若適逢本辦法所定不得行使認股期間，其行使期間自得行使
之日起，按無法行使之數順延之，未於前述期間內行使權利者，
視同放棄其認股權利。未具行使權之員工認股權憑證，於離職當
日即喪失一切權利義務。
(二)轉任關係企業
因本公司營運所需，經本公司總經理核定須轉任本公司關係企業
或其他公司之認股權人，其已授予之員工認股權憑證之權利義務
均不受轉任之影響。
(三)留職停薪
凡經本公司核准已辦理留職停薪之認股權人，其已具行使權利之
員工認股權憑證，應自留職停薪始日起30日內行使認股權利完畢
，若適逢本辦法所定不得行使認股期間，其行使期間自得行使之
日起，按無法行使之日數順延之，未於前述期間內行使權利者，
視同放棄其認股權利。逾期行使者，凍結其認股行使權利，並遞
延至復職後恢復；未具行使權之員工認股權憑證，自復職日起回
復其權利，惟認股行使期間仍應按留職停薪期間往後遞延，但仍
以本認股權憑證存續期間為限。
(四)一般死亡
已具行使權之員工認股權憑證，由繼承人自認股權人死亡日起一
年內行使認股權利，未於前述期間內行使權利者，視同放棄其認
股權利。未具行使權之員工認股權憑證，於認股權人死亡日即喪
失一切權利義務。
(五)職業災害
1.因受職業災害致無法繼續任職者，於離職後，其已授予之員工
認股權憑證不因離職而影響其權益，但仍須按本辦法規定行使認
股權利，惟法令另有規定者，不在此限。此外，該認股權利，應
自離職日或被授予員工認股權憑證屆滿二年(二者較晚者) 起一年
內行使之，未於前述期間內行使權利者，視同放棄其認股權利。
2.因受職業災害致死亡者，已被授予之本員工認股權憑證，於認
股權人死亡時，繼承人可以行使認股權人剩餘之全部認股權利，
不因認股權人死亡而影響其權益，但仍須按本辦法規定行使認股
權利。惟法令另有規定者，不在此限。此外，該認股權利，應自
死亡日或被授予員工認股權憑證屆滿二年(二者較晚者)起一年內
由繼承人行使之，未於前述期間內行使權利者，視同放棄其認股
權利。
(六)認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即
視為放棄認股權利。
五、放棄認股權利之認股權憑證處理方式：
對於放棄認股權利或經本公司撤銷之本員工認股權憑證，本公司
將予以註銷不再發行。
第 六 條 履約方式
本員工認股權憑之履約方式，以集保劃撥方式發給新股。
第 七 條 認股價格之調整
一、本認股權憑證發行後，遇有本公司普通股股份發生變動時﹝
即辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、股
票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等﹞，每股認股價
格依下列公式調整﹝計算至新台幣分為止，以下四捨五入﹞。
調整後認股價格＝
[(調整前認股價格×已發行股數)＋(每股繳款金額×新股發行股數)
]÷(已發行股數＋新股發行股數)
註1：「已發行股數」係指普通股已發行股份總數，含「未註銷或
未轉讓之庫藏股」之股數，而不含「認股權股款繳納憑證」及「
債券換股權利證書」之股數。
註2：每一新股繳款金額如係屬無償配股部份或股票分割時，則其
繳款金額為零。
註3：與他公司合併時，每一新股繳款金額為合併基準日前第45個
營業日起連續30個營業日本公司普通股收盤價之簡單算數平均數。
註4：遇有調整後之認股價格高於調整前之認股價格時，則不予調
整。
二、認股權憑證發行後，本公司若有發放現金股利，認股價格等幅
調降之。
調整後之認股價格＝調整前之認股價格—該次每股配放現金股利金
額。
三、如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，應依下列公式
，計算其調整後認股價格及調整後認股例，另函請證交所或櫃檯中
心公告，於減資基準日調整之：
調整後認股價格＝
調整前認股價格×〔減資前已發行普通股股數÷減資後已發行普通股
股數〕。
第 八 條 行使認股權之程序
一、認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法行使認股權利，
並填具認股請求書，向本公司之股務代理機構提出申請。
二、本公司之股務代理機構受理認股之請求後，通知認股權人繳納
股款至指定銀行，認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款。
三、本公司之股務代理機構於確認收足股款後，將其認購之股數登
載於本公司股東名簿，於五個營業日內以集保劃撥方式發給本公司
新發行之普通股。
四、本公司新發行之普通股自向認股權人交付之日起上市買賣。
第 九 條 辦理資本額變更登記
一、本公司除約定停止認股期間外，本公司將每季至少一次向主管
機關辦理資本額變更登記。辦理變更資本登記之基準日由董事會另
行訂定之。
二、為配合股本變更登記，凡認股權人將認股請求書送達本公司股
務代理機構，並於基準日完成繳款者，參與該次資本額變更登記。
第 十 條 稅賦
認股權人依本辦法所購之股票及與之相關之稅賦，按當時中華民國
之稅法辦理。
第 十一 條 認股權行使後之權利限制
本公司所交付之新發行普通股，其權利義務與本公司普通股股份相
同。
第 十二 條 保密規定及處分限制
一、認股權人經授予員工認股權憑證後，應恪遵本公司薪資保密規
定，不探詢他人或洩漏被授予之認股權憑證相關內容及數量。
二、本認股權憑證及其權益，不得轉讓、作為抵押及設質之標的物
、贈與他人或為其他方式之處分。
第十三條 實施細則
本辦法之個別認股權人被授予之員工認股權憑證數量、認股權憑證
行使、認股繳款、換發股票等事宜之相關手續及各該作業時間，將
由本公司另行通知認股權人。
第十四條 其他重要事項
一、本辦法經本公司董事會三分之二以上董事出席及出席董事二分
之一以上同意，並報經主管機關核准後生效。
二、日後如基於法令變更、主管機關核定變更或基於客觀環境變動
時，應經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同
意決議修訂並依相關法令規定辦理。
三、本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。 |
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