| 可能費用化之金額、對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項 | 1.可能費用化之金額:若以本公司普通股股票102年3月之平均收盤價45.87元
估算，預估費用化金額約為新台幣45,870仟元；以所定既得期間、既得條件
估算，發行後每年分攤之費用化金額於第一年度、第二年度及第三年度分別
為23,700仟元、14,526仟元及7,645仟元。
2.對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項:以102年4月份流通
在外股數估算，每年對每股盈餘稀釋情形於發行後第一年度、第二年度、
第三年度分別為：0.17元、0.11元、0.05元，對本公司每股盈餘稀釋尚屬
有限，對股東權益尚無重大影響。 |
| 發行辦法之內容 | 第一條 發行目的：
旭曜科技股份有限公司(下稱本公司)為吸引及留任公司所需人才，並激勵員工及
提升員工向心力，以共創公司及股東之利益，特依據公司法第267條及「發行人
募集與發行有價證券處理準則」(以下稱募發準則)等相關規定，訂定本公司「民
國102年限制員工權利新股發行辦法」(下稱本辦法)。
第二條 申報及發行期間：
於股東會決議之日起一年內一次或分次申報辦理，並於金融監督管理委員會(以
下稱主管機關)申報生效通知到達之日起一年內為一次或分次發行，實際發行日
期由董事長訂定之。
第三條 員工資格條件及獲配數量：
一、以限制員工權利新股授與日當日已到職之本公司全職正式員工為限。
二、實際得依本辦法被授與員工及可獲配限制員工權利新股數量，將參酌年資
、職級、工作績效、整體貢獻、特殊功績或其它因素，並考量公司營運需求及
業務發展策略所需，由董事長核訂後，提報董事會決議；惟具經理人身分者，
應於發行前提報薪資報酬委員會及董事會通過。
三、單一員工被授與之限制員工新股股數，依募發準則規定辦理。如因主管機
關更新規定者，悉依更新後之法令及主管機關規定辦理。
第四條 發行總額：
依本辦法發行之限制員工權利新股發行總額為新台幣10,000,000元，每股面額
新台幣10元，共計1,000,000股普通股。
第五條 發行條件：
一、發行價格：無償發行，發行價格為每股新台幣0元。
二、發行股份之種類：本公司普通股新股。
三、既得條件：
員工於獲配限制員工權利新股之日起，於下列各既得期限屆滿仍在職，且善盡
服務守則、未曾有違反本公司勞動契約、工作規則或本公司員工管理辦法等情
事，可分別達成既得條件之股份比例如下：
?獲配後任職屆滿1年：獲配股數之20%。
?獲配後任職屆滿2年：獲配股數之30%。
?獲配後任職屆滿3年：獲配股數之50%。
上述時間如遇假日，則順延至次一營業日辦理。
第六條 未達既得條件前股份之限制：
一、於前條所定既得條件達成前，員工不得將其依本辦法獲配限制員工權利新股
出售、質押、轉讓、贈與他人、設定、或作其他方式之處分。
二、本辦法所發行之限制員工權利新股於未達前條所定既得條件前，其股東會之
出席、提案、發言、表決及選舉權等，與本公司已發行之普通股股份相同，且依
信託保管契約執行之。
三、本辦法所發行之限制員工權利新股於未達前條所定既得條件前，其盈餘分派
權(包括但不限於：股息、紅利、資本公積受配權)及現金增資之認股權，與本公
司已發行之普通股股份相同，且依信託保管契約執行之。
四、自本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日、現金增資認股停止過
戶日、公司法第165條第3項所定股東會停止過戶期間、或其它依事實發生之法定
停止過戶期間至權利分派基準日止，此期間達成既得條件之員工，其既得股票解
除限制時間及程序依信託保管契約執行之。
第七條 未符既得條件之處理：
屬無償配發，員工獲配之限制員工權利新股，遇有未達既得條件者，獲配之股份
由本公司全數無償收回，並予以註銷。
第八條 員工自願離職、解雇、留職停薪、退休、資遣、死亡等之處理：
一、自願離職、解雇：依本辦法獲配限制員工權利新股之員工，嗣後若自願辦理
離職或經解雇，且離職、解雇生效時未達第五條所定既得條件者，自該員工於離
職生效日起，就其尚未既得之股份，由本公司全數無償收回，予以註銷。
二、留職停薪：依本辦法獲配限制員工權利新股之員工，嗣後如因育嬰、傷病等
經本公司核准辦理留職停薪者，未達既得條件之限制員工權利新股，應扣除實際
留職停薪天數，順延計算其依本辦法獲配股份後之任職期間。
三、退休：依本辦法獲配限制員工權利新股之員工，嗣後若辦理退休，且退休生
效日時未達第五條所定既得條件者，於退休生效日起，就其尚未既得之股份，由
本公司全數無償收回，予以註銷。
四、資遣：依本辦法獲配限制員工權利新股之員工，嗣後若依勞基法相關規定被
資遣，且資遣生效日時未達第五條所定既得條件者，於被資遣生效日起，就其尚
未既得之股份，由本公司全數無償收回，予以註銷，但董事長得於第五條第三項
原既得條件之範圍內，斟酌核定配發資遣員工一部分之限制員工權利新股。
五、死亡：依本辦法獲配限制員工權利新股之員工，嗣後若死亡，且死亡時未達
第五條所定既得條件者，於死亡日起，就其尚未既得之股份，由本公司全數無償
收回，予以註銷。
如係因公致死者，得另案呈董事長核決是否由該員工之繼承人繼承其所獲配之股
份，經核可繼承者，應自該員工死亡日當日，視為達成所有既得條件，由其繼承
人依民法繼承編及「公開發行股票公司股務處理準則」等規定完成法定之必要程
序並提供相關證明文件，得以申請領受其應繼承之股份，不受本辦法既得期限屆
滿時點之限制。
第九條 稅賦：
員工依本辦法所獲配之股份及與之相關之稅賦，按當時中華民國之稅法規定辦理。
第十條 保密及限制條款：
一、員工經依本辦法獲配限制員工權利新股後，應恪遵本公司薪資保密規定，不
得探詢他人或洩漏其獲配之限制員工權利新股相關內容及數量，若有違反之情事
者，對於尚未達成既得條件之限制員工權利新股，本公司有權無償收回其股份，
並辦理註銷。
二、員工依本辦法獲配限制員工權利新股後，遇有違反本公司勞動契約、工作規
則或本公司員工管理辦法等規定時，對於尚未達成既得條件之限制員工權利新股
，本公司有權無償收回其股份，並辦理註銷。
第十一條 實施細則：
本辦法有關獲配限制員工權利新股之員工名單、簽署等事宜之相關手續及詳細作
業時間等，由本公司承辦單位另行通知獲配員工辦理。
第十二條 其他重要約定事項：
一、本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之ㄧ同意，並報
經主管機關核准後生效，若於送件審核過程，因主管機關審核之要求而須做修正
時，授權董事長修訂本辦法，嗣後再提董事會追認後始得發行。
二、本公司發行之限制員工權利新股，以股票信託保管之方式辦理，並由本公司
或本公司指定之人為代理人代所有獲配員工與信託機構簽訂、修訂信託相關契約
暨全權代理其處理相關信託事務。
三、本辦法如有未盡事宜，除法令另有規定外，全權授權董事會或其授權之人依
相關法令修訂或執行之。 |