CR Capital Real Estate AGBerlinJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015BILANZ
ANHANG(1) Allgemeine Angaben Die CR Capital Real Estate AG wurde am 30. Mai 2008 gegründet. Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs‑, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des AktG beachtet. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne § 267 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266 Abs. 1, 276, 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen. Die folgenden Grundsätze und Methoden wurden angewandt: 1. Gliederungsgrundsätze Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Bei Ausweisänderungen im Berichtsjahr wurden die Vorjahresbeträge entsprechend angepasst. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. 2. Bilanzierungsmethoden Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden. Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert. Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, werden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. 3. Bewertungsmethoden Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden. Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:
(2) Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel ersichtlich; ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen Mietforderungen (TEUR 4; Vorjahr: TEUR 4). Erkennbaren Risiken wurde – sofern erforderlich – durch Einzelwert- bzw. Pauschalwertberichtigungen in Höhe von 2,0 % der relevanten Forderungen Rechnung getragen. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Gesellschafterverrechnungskonten gegenüber Tochtergesellschaften (TEUR 1.009; Vorjahr: TEUR 1.043) sowie Darlehensvergaben (TEUR 2.293; Vorjahr: TEUR 5.975) jeweils gegenüber Tochtergesellschaften. Die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Die liquiden Mittel sind frei verfügbar. Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt EUR 18.783.778,00 (Vorjahr EUR 18.783.778,00). Es ist eingeteilt in 18.783.778 stimmberechtigte Stückaktien gleicher Gattung. Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 14. August 2014 wurde der Vorstand ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 13. August 2019 das Grundkapital der Gesellschaft durch Ausgabe von insgesamt bis zu 9.391.889 neuen, auf den Inhaber lautenden Stückaktien gegen Bar- oder Sacheinlagen einmalig oder mehrmalig, insgesamt jedoch um höchstens EUR 9.391.889,00 zu erhöhen (genehmigtes Kapital 2014). Bedingtes Kapital 2013 Um die Ermächtigung zu erneuern, wurde der Vorstand gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 27. August 2013 ermächtigt, bis zum 26. August 2018 einmalig oder mehrmals auf den Inhaber oder auf den Namen lautende Options- oder Wandelanleihen, Genussrechte oder Gewinnschuldverschreibungen bzw. Kombinationen dieser Instrumente im Gesamtnennbetrag von bis zu EUR 50.000.000,00 mit oder ohne Laufzeitbeschränkung zu begeben und den Inhabern bzw. Gläubigern der jeweiligen, unter sich gleichberechtigten Teilschuldverschreibungen Options- oder Wandlungsrechte auf den Inhaber lautende Stückaktien der Gesellschaft mit einem anteiligen Betrag des Grundkapitals von insgesamt bis zu EUR 7.500.000,00 nach näherer Maßgabe der Bedingungen der Schuldverschreibungen zu gewähren oder aufzuerlegen. Zu diesem Zweck wird das Grundkapital um bis zu EUR 7.500.000,00 durch Ausgabe von bis zu 7.500.000 neuen auf den Inhaber lautenden Stückaktien bedingt erhöht (bedingtes Kapital 2013). Die CR Capital Real Estate AG hält zum Stichtag 395.298 eigene Aktien. Nach § 160 Abs. 1 Nr. 2 AktG ergibt sich Folgendes:
Der Nominalbetrag der eigenen Anteile in Höhe von TEUR 395 wird offen von dem gezeichneten Kapital abgesetzt. Der Unterschiedsbetrag zu den Anschaffungskosten (TEUR 103) ist mit den frei verfügbaren Rücklagen verrechnet. Grundlage für den Erwerb und die Verwendung der eigenen Aktien war die von der Hauptversammlung am 14. August 2014 beschlossene Ermächtigung gemäß § 71 Abs. 1 Nr. 8 AktG. Der Erwerbspreis der im Jahr 2015 gekauften eigenen Aktien beträgt pro Stück durchschnittlich EUR 1,676. Hinsichtlich der Höhe und der Entwicklung der Rückstellungen wird auf den folgenden Rückstellungsspiegel verwiesen:
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verrechnungskonten der Tochtergesellschaften (TEUR 120; Vorjahr: TEUR 2) sowie Darlehensvergaben (TEUR 0; Vorjahr: TEUR 25) von Tochtergesellschaften. Die Aufgliederung, die Restlaufzeit und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind aus dem Verbindlichkeitenspiegel (6) ersichtlich. Auf Verbindlichkeiten aus Steuern entfallen TEUR 12 (Vorjahr: TEUR 6). (4) Sonstige Angaben Das Unternehmen ist mit mindestens 20 % an folgenden Gesellschaften unmittelbar oder mittelbar beteiligt:
1) Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag mit CR Capital Real Estate AG 2) mittelbar über 22. Projektgesellschaft Mitte mbH Die CR Capital Real Estate AG erstellt einen Konzernabschluss nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), in den die oben aufgeführten verbundenen Unternehmen einbezogen werden. (5) Ergänzende Angaben 1. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane: Vorstand
Aufsichtsrat
Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrats, die sich aus einer festen Vergütung und einer variablen Vergütung zusammensetzen, betrugen im Geschäftsjahr 2015 EUR 47.500,00. 2. Mitarbeiter Bei der CR Capital Real Estate AG wurden im Berichtsjahr durchschnittlich fünf Arbeitnehmer beschäftigt, zusätzlich war ein Vorstandsmitglied entgeltlich angestellt. (6) Verbindlichkeitenspiegel
(7) Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB Zum Bilanzstichtag bestehen folgende Haftungsverhältnisse: Gegenüber der Hypovereinsbank UniCredit Group hat die Gesellschaft am 23. Juni 2010 eine selbstschuldnerische Höchstbetragsbürgschaft (TEUR 800) im Rahmen des Erwerbs von Immobilien bei der Tochtergesellschaft CR Capital Airport GmbH & Co. KG übernommen. Gegenüber der Mittelbrandenburgischen Sparkasse in Potsdam hat die Gesellschaft am 23. Februar 2010 eine selbstschuldnerische Höchstbetragsbürgschaft (TEUR 775) zum Erwerb einer Immobilie bei der Tochtergesellschaft CR Capital Airport GmbH & Co. KG übernommen. Nach dem Kenntnisstand zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses ist eine Inanspruchnahme aus den vorgenannten Haftungsverhältnissen als eher unwahrscheinlich anzusehen. Zwischen der CR Capital Real Estate AG und den folgenden Gesellschaften wurden in 2013 und 2014 Ergebnisabführungsverträge abgeschlossen und in 2013 und in 2014 im Handelsregister eingetragen: 2013 Projektgesellschaft Thulestr. 47 mbH 22. Projektgesellschaft Mitte mbH 2014 Projektgesellschaft Hohenzollerdamm 119 mbH Projektgesellschaft Bessemerstr. 84 mbH Die CR Capital Real Estate AG ist verpflichtet, Verluste der Gesellschaften auszugleichen. Sonstige finanzielle Verpflichtungen Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen liegen im Rahmen des üblichen Geschäftsverkehrs. Berlin, den 07. März 2016 Vorstand Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 29.04.2016 |
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