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海口农工贸（罗牛山）股份有限公司股票上市公告书
一、要览
上市推荐人：中国信达信托投资公司（原中国人民建设银行信托投资公司）
海南省国际信托投资公司
长城证券有限责任公司
股本总额： 14500万股
本次可流通股本：4500万股
股票简称： 罗牛山
股票交易代码： 0735
上市场所： 深圳证券交易所
上市时间： 1997年6月11日
登记机构： 深圳证券中央登记结算公司
二、绪言
本公司股票上市公告书依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管
理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露的内容与格式（第七号）》和《深圳
证券交易所业务规则》以及国家其它有关证券管理的规定编制。
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司（以下简称本公司）股票发行经中国证券
监督管理委员会[证监发字（1997）236号文和证监发字（1997）237号文]批准，股
票上市申请经深圳证券交易所[深证发字（1997）第223号文]审核批准，将于1997年6
月11日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司总股本14500万股， 本次上市流通的股
票4500万股，按国家有关规定，公司内部职工股1500万股三年后上市。
本公司招股说明书概要刊登于1997年5月19日《证券时报》、1997年5月20日的
《中国证券报》，距本公告书的公告时间不足六个月，依规定对在招股说明书已公
布的内容在此不再重复，本公司董事会提醒广大投资者注意，凡本公告书中未涉及
的有关内容请投资者查阅招股说明书概要。
本公司董事会及其成员愿就本公司公告书所载资料的真实性、准确性和完整性
负个别及连带责任，上市公告书内容由本公司董事会负责解释。
三、公司概况
（一）、发行公司简介
1、公司法定名称：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司
英文名称：HAIKOU AGRICULTURE & INDUSTRY & TRADE
（LOUNIUSHAN）CO.LDT.
2、公司注册地址：海口市人民大道30号
邮编：570208
3、公司法定代表：吴伟雄
4、经营范围：种养业、兴办工业、旅游业、房地产开发经营、建筑装璜工程、
化肥、农药、兽药的生产销售、农副畜水产品及饲料加工销售、普通机械、汽车摩
托车零配件、医药器械、电子产品、金属材料、化工产品、家用电器、现代办公用
品、日用百货、食品、建筑材料、农副土特产品的销售、餐饮业。
本公司实际从事的主要业务：
畜牧养殖、农副水产品加工、饲料加工、种植。
5、公司所属行业：农业。
6、公司成立日期：1993年10月15日。
7、公司在册职工人数：430人,其中管理人员73人,占17％；生产人员357人,占
83％；技术人员35人,占8.2％；具有大学、大专、中专以上学历的155人， 占职工
总数的36％。本公司尚无离退休人员。
8、公司联系电话：（0898）6255101
传真：（0898）6259968
（二）、发行公司历史沿革
1、发行公司筹建情况
海口市农工贸（罗牛山）股份有限公司是于1993年3 月经海南省证券委员会琼
证字[1993]2号文批准，由海口市农工贸企业总公司牵头， 与海南兴华农业财务
公司，海南省国营桂林洋农场，海口天星实业公司共同发起，在对原海口市农工贸
企业总公司进行股份制规范化改组的基础上采取定向募集方式设立的股份有限公司。
1997年2月，经海南省证券管理办公室琼证办[1997]17号文批准， 公司获得
向社会公开发行股票额度4,500万股。
本次发行以后，公司注册资本将增至14,500万元， 并将由定向募集公司转变为
社会募集的股份有限公司。
2、发起人基本情况
Ａ、海口市农工贸企业总公司
公司注册资金2000万元,注册地址为海口市人民路23号，法定代表人：吴伟雄。
农工贸是海口市国营罗牛山农场的全资下属企业，主营农牧产品、饲料、化工产品、
胶杂制件、建筑材料等业务。在国家农业部、海南省委省政府、海口市市委市政府
的鼎力支持和帮助下，农工贸已发展成为海南省“菜篮子工程”的示范基地、骨干
企业。公司实施改制后，其股权由海口市国营罗牛山农场持有。
B.海南兴华农业财务公司
公司注册资金1000万元，注册地址为海口市国贸大道华昌大厦九层，法定代表
人：王治福。兴华财务是财政部和海南省财政厅合资兴办的专门进行农业融资、投
资、开发的全民所有制企业，重点支持海南省示范性、关键性农业开发项目，主要
从事农业开发、农业科技推广应用、咨询等业务。
C.海南省国营桂林洋农场
桂林洋成立于1991年3月30日，注册资金：1000万元， 注册地址为海南省琼山
市桂林洋农场。法定代表人：林诗銮。桂林洋主要经营水稻、水产品、水果、瓜菜
等农副产品的种值。
D.海口天星实业公司
天星公司注册资金：1000万，注册地址为海口市宁和园别墅六栋。法定代表人：
王建敏。天星公司主要经营房地产开发投资，股份投资、商业贸易等，天星公司分
别在南京、常州、兰州注册有子公司，主要业务为酒店经营、商业贸易等。
四、股票发行及承销
（一）、股票发行情况
1、股票种类：人民币记名式普通股（Ａ股）
2、发行日期：1997年5月25日至1997年5月31日
3、发行地点：海南省海口市
4、每股发行价格：4.35元
5、发行市盈率：14.5倍
6、发行数量：4,500万股
7、发行总市值：19,575万元
8、发行方式：全额预缴，比例配售，余款转存
9、配售比例：0.01521
10、配售户数：5066
11、持有社会公众股1000股以上（含1000股）的股东户:2781
12、发行费用：900万元
13、每股发行费用：0.20元
14、本次发行后每股净资产:2.53元
（二）、股票承销
本次公开发行的4500万股社会公众股中，社会公众认购44994415股，所剩零股
5585股由主承销商包销。
（三）、验资报告
（97）冀会验字第1003号
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司股本变动及与股本变动相关的资产的真实性和合法性
进行审验。我们按照《中国注册会计师独立审计实务公告第1号──验资》的要求，
根据贵公司具体情况，实施了我们认为必要的审验程序。贵公司的责任是提供真实、
合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整。我们的责任是在对上述资料进行
审验的基础上出具真实、合法的验资报告。
贵公司此次申请的注册资本为14,500万元，原注册资本10,000万元, 业经海南大
正会计师事务所验证并出具了“DZ内验字（1993）第169号”验资报告书。 现经审
验，截止1997年5月30日， 承销商中国经济开发信托投资公司已缴入的股款为人民币
19,575万元，扣除发行费用900万元,公司实收18,675万元，其中包括社会公众股股本
人民币4500万元，资本公积人民币14,175万元。 与投入的股款相对应的资产总额为
人民币元。
附件：
1、投入股本明细表
2、验资事项说明
河北会计师事务所 中国注册会计师：李云水
地址：中国·河北·石家庄康乐街副九号
一九九七年五月三十日
五、董事、监事、高级管理人员的持股情况
姓 名 职 务 持有股份（股）
吴伟雄 董事长、总经理 3000
王治福 副董事长 3000
林诗銮 副董事长 3000
王建新 董事 3000
姚庆雨 董事 10000
王建敏 董事 3000
王晓玲 董事 3000
徐 翔 董事 3000
徐自力 董事 3000
邱凤创 监事 2000
王国强 监事 2000
查中千 监事 2000
孔金龙 副总经理 4000
胡电铃 董事会秘书 2000
付永进 财务部经理 0
六、关联交易
1、海口市国营罗牛山农场是本公司的控股单位，现持有公司34.18％的股份。
本公司与罗牛山农场在非经营性资产，如医院、学校的使用上存在关联交易，因此
双方签定了《综合服务协议》。双方约定，罗牛山农场不再从事与本公司相同的业
务，并且为本公司提供诸如水、电供应，运输、医疗、教育等方面的有偿服务。
2、海南兴华农业财务公司、海南省国营桂林洋农场、 海口天星实业公司是公
司的发起人，现在分别持有本公司5.17％、1.72％、2.07％的股份。除了投资入股
本公司外，上述三家企业与本公司不存在其他关联交易。
3、琼山市狮子岭信用合作社是由本公司参股的企业，公司持有其11％的股权。
目前公司与其签有金额为人民币壹佰壹拾万元、期限7个月的短期贷款协议， 月利
率为16.8‰。协议的订立是合法的、公平的，不会给公司的生产经营带来不利影响。
七、股本结构及股东持股情况
（一）、本次Ａ股上市前，公司股本结构：
股权种类 股份数量（万股） 所占比例（％）
尚未流通股：
发起人股 6256.56 43.15
其中：境内法人持股 6258.56 43.15
募集法人股 2243.44 15.47
内部职工股 1500 10.35
流通股：
社会公众股 4500 31.03
总股本 14500 100
（二）、股东持股情况
公司前十名股东所持股数及比例：
序号 股东名称 持股数（万股） 持股比例(％)
1. 海口市国营罗牛山农场 4,956.56 34.18
2. 海南兴华农业财务公司 750 5.17
3. 海口永盛畜牧机械工程有限公司 500 3.45
4. 中经资产管理有限公司 450 3.10
5. 海口天星实业公司 300 2.07
6. 海南建信实业开发公司 300 2.07
7. 琼海牧工商发展总公司 281.44 1.94
8. 海南琼山京美畜牧公司 252 1.74
9. 海南省国营桂林洋农场 250 1.72
10. 海南鸿大实业公司 200 1.38
海口三达农业开发有限公司 200 1.38
八、公司财务会计资料
（一）、审计报告
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司1994年12月31日、1995年12月31日、1996年12月31日
的资产负债表、合并资产负债表和1994年度、1995年度，1996年度利润及利润分配
表、合并利润及利润分配表以及1996年度的财务状况变动表、合并财务状况表进行
了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合
贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》
的有关规定及其补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1994年12月31日、
1995年12月31日、1996年12月31日的财务状况及1994年度、1995年度、1996年度的
经营成果和1996年度的资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
合并资产负债表
单位:千元
项目 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31
流动资产：
货币资金 31828 4214 14257
短期投资 773 1872
应收帐款 24611 34650 18430
减：坏帐准备 99 105 55
应收帐款净额 24513 34545 18374
预付帐款 11895 5200
其他应收款 35271 23244 18343
待摊费用 13
存货 12660 7042 2008
流动资产合计 116952 76117 52983
长期投资：
长期投资 1000 1001
固定资产：
固定资产原价 66366 46378 31271
减：累计折旧 6739 3181 1053
固定资产净值 59627 43197 30218
在建工程 33671 7365 16436
固定资产合计 93299 50563 46654
无形及递延资产：
无形资产 40418 52820 57528
递延资产 1242 1585 1615
无形及递延资产合计 41660 54405 59143
资产总计 252911 182086 158780
流动负债：
短期借款 19100 6000 5000
应付票据 106
应付帐款 3442 1288
预收货款 41 50
应付福利费 370 227 123
未付股利 212 500
未交税金 6932 5556 3346
其他未交款 163 109 49
其他应付款 12078 26823 24513
预提费用 816
其他流动负债 370
流动负债合计 43524 40659 33030
长期负债：
长期借款 27262
长期负债合计 27262
负债合计 70786 40659 33030
少数股东权益 2478 2077 1753
股东权益：
股本 100000 100000 100000
资本公积 7687
盈余公积 22490 14337 5999
其中：公益金 8996 5735 2400
未分配利润 49469 25012 17997
股东权益合计 179646 139349 123996
负债及股东权益总计 252911 182086 158780
合并利润表及利润分配表
单位:千元
项目 1996年度 1995年度 1994年度
一、主营业务收入 102493 83645 45921
减：营业成本 70762 50046 24040
销售费用 402 239 2
管理费用 5035 3775 3313
财务费用 634 152 -69
进货费用 734 723
营业税金及附加 1110 1778 1754
二、主营业务利润 23817 26931 16882
加：其他业务利润 6581 6823 5182
三、营业利润 30398 33754 22064
加：投资收益 2676 2340
补贴收入 225 50
营业外收入 14 37 362
减：营业外支出 302 114 133
加:以前损益调整 10
四、利润总额 33011 33677 24692
减：少数股东损益 401 325 753
五、净利润 32610 33353 23939
加：年初未分配利润 25012 17997 57
六、可分配利润 57622 51350 23996
减：提取法定公积金 3261 3335 2400
提取法定公益金 3261 3335 2400
七、可供股东分配利润 51100 44680 19197
减：提取任意公积金 1631 1668 1200
已分配普通股股利 18000
八、未分配利润 49469 25012 17997
合并财务状况变动表
流动资金来源和运用 金 额
一.流动资金来源
1.本年净利润 32609739.56
加:不减少流动资金的费用和损失
（1）少数股东净利润 400958.85
（2）固定资产折旧 3558132.16
（3）无形资产,递延资产及其他资产摊销 12905000.84
（减其他负债转销）
（4）固定资产盘亏（减盘盈）
（5）清理固定资产损失（减收益） 301008.90
（6）递延税款
（7）其他不减少流动资金的费用和损失
小计 49774840.31
2.其他来源
（1）固定资产清理收入（减清理费用）
（2）增加长期负债 27262181.63
（3）收回长期投资 850.00
（4）对外投资转出固定资产
（5）对外投资转出无形资产
（6）资产净增加额 15839340.86
小计 43102372.49
流动资金来源合计 92877212.80
二.流动资金运用
1.利润分配
（1）提取法定公积金 3260973.96
（2）提取法定公益金 3260973.96
（3）提取任意公积金 1630486.98
（4）已分配股利
小计 8152434.90
2.其他运用
（1）固定资产和在建工程净增加额 46294105.99
（2）增加无形资产,递延资产及其他资产 460812.34
（3）偿还长期负债
（4）增加长期投资
小 计 46754918.33
流动资金运用合计 54907353.23
流动资金增加净额 37969859.57
流动资金各项目的变动
一.流动资产本年增加数
1.货币资金 27614446.13
2.短期投资 -1098951.00
3.应收票据
4.应收帐款净额 -4719732.29
5.预付帐款 6694800.00
6.其他应收款 12026812.79
7.待摊费用 12612.60
8.存货 5617569.40
9.待处理流动资产净损失
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 40835216.57
二.流动负债本年增加数
1.短期借款 13100000.00
2.应付票据
3.应付帐款 2154011.50
4.预收帐款 -8420.00
5.应付福利费 142441.94
6.未付股利 -287729.20
7.未交税金 1376350.14
8.其他未交款 53704.37
9.其他应付款 －14745473.83
10.预提费用 816021.98
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债 264450.10
小计
流动负债增加净额 2865357.00
流动资金增加净额 37969859.57
财务状况变动表
流动资金来源和运用 金 额
一.流动资金来源
1.本年净利润 32609739.56
加:不减少流动资金的费用和损失
（1）固定资产折旧 2324518.62
（2）无形资产,递延资产及其他资产摊销 12740841.06
（减其他负债转销）
（3）固定资产盘亏（减收益）
（4）清理固定资产损失（减收益）
（5）递延税款
（6）其他不减少流动资金的费用和损失
小计 47675099.24
2.其他来源
（1）固定资产清理收入（减清理费用）
（2）增加长期负债 27262181.63
（3）收回长期投资
（4）对外投资转出固定资产
（5）对外投资转出无形资产
（6）资产净增加额 15839340.86
小计 43101522.49
流动资金来源合计 90776621.73
二.流动资金运用
1.利润分配
（1）提取法定公积金 3260973.96
（2）提取法定公益金 3260973.96
（3）提取任意公积金 1630486.98
（4）已分配股利
小计 8152434.90
2.其他运用
（1）固定资产和在建工程净增加额 41328934.68
（2）增加无形资产,递延资产及其他资产 33607.50
（3）偿还长期负债
（4）增加长期投资 12365107.78
小 计 53727649.96
流动资金运用合计 61880084.86
流动资金净增加额 28896536.87
流动资金各项目的变动
一.流动资产本年增加数
1.货币资金 26672879.81
2.短期投资 -1098951.00
3.应收票据
4.应收帐款净额 10032073.35
5.预付帐款 1694800.00
6.其他应收款 21169181.22
7.待摊费用 12612.60
8.存货 2470837.02
9.待处理流动资产净损失
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 55641091.94
二.流动负债本年增加数
1.短期借款 13100000.00
2.应付票据
3.应付帐款 2111524.72
4.预收帐款 -8420.00
5.应付福利费 62018.27
6.未付股利 -287729.20
7.未交税金 1212850.14
8.其他未交款 47704.37
9.其他应付款 9569201.79
10.预提费用 816021.98
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债 121383.00
小计
流动负债增加净额 26744555.07
流动资金增加净额 28896536.87
（三）、会计报表附注（概要）
1、会计报表编制基准
报告期内本公司主要会计政策和公司结构未发生变化，所以会计报表未采用模
拟编制，只以本公司及控股公司个别会计报表为基准，经审计调整后合并编制。此
次资产评估的结果本公司还未进行帐目调整，故未包括于本公司会计报表数字之内。
2、主要会计政策：
（1）.会计制度：公司本部执行《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定，
附属分公司及子公司执行行业会计制度。
（2）.会计期间：以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
（3）.合并报表的编制方法：根据财政部《合并报表暂行规定》及补充规定要
求编制，对投资额超过50％的股权投资均纳入合并会计报表范围。
（4）.记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，采用历史成本为计价
基础。
（5）.外币折算方法：以人民币为记帐本位币；发生外币业务时，按外币业务
发生时的市场汇价折合为本位币记帐，期末按市场汇价进行调整。
（6）.存货计价方法：产成品、原材料、饲料按实际成本核算，领用、发出按
先进先出法进行核算，领用的低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
（7）.长期投资核算方法：
A.债券投资：采用成本法核算。
B.股权投资：投资额占被投资企业股权比例20％以下的采用成本法核算。超过
20％的采用权益法核算。超过50％的采用权益法核算并编制合并报表。
（8）.坏帐准备：公司本部及海南海龙农业综合开发有限公司按年末应收帐款
余额的3‰计提，从事畜牧业生产的分公司按年末应收帐款余额的1％计提。
（9）.固定资产及其折旧：
A.固定资产的标准及计价
固定资产的确认标准为：使用期限一年以上的房屋、建筑物、机械设备、运输
工具、产畜（种猪）以及单价在2000元以上且使用期限超过二年的非生产用主要设
备。
B.固定资产的折旧方法、年限及折旧率
固定资产折旧方法采用平均年限法，按固定资产原价，规定的使用年限（注：
种猪按生产周期）及预计残值率确定年折旧率。各类固定资产折旧年限、年折旧率
及残值率如下：
类 别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋、建筑物 20-30年 5％ 4.79％－3.17％
通用设备 5年 5％ 19％
专用设备 8－15年 5％ 11.9％－9.5％
办公设备 5年 5％ 19％
运输工具 5－10年 5％ 19％－9.5％
产畜（种猪） 4.5年 5％ 21.1％
（10）.无形资产及其摊销：无形资产仅为土地使用权， 按土地使用证确定的
年限平均摊销。
（11）.递延资产及其摊销：开办费按5年平均摊销，租入固定资产改良支出按
10年平均摊销。
（12）.收入实现的确认：
A.自产自销农产品已经发出、并收讫价款或者取得索取价款的凭据后作为营业
收入的实现；
B.土地使用权转让按土地已经移交，已将发票提交买主时作为销售实现；
C.租赁业务按租赁合同约定的付款日期作为收入的实现。
13.税项
A.增值税：畜牧业产品（生猪、禽、蛋等）根据《增值税暂行条例》第16条规
定，为免税项目；饲料产品根据财政部、国家税务总局财税字（94）004号、 财税
字（1997）18号文规定，1994年至1996年为免税项目；生猪批发业务按财政部，国
家税务总局（94）财预明电字（第3号）、（94）财税字第071号文规定，属“菜蓝
子”商品“先征后退”政策适用的业务范围。
B.营业税：租赁业务按租赁收入5％计缴，土地使用权转让按转让收入5％计缴。
C.企业所得税：本公司属海南省高效农业开发及“菜蓝子”工程企业。根据海
南省财政税务厅琼财税函所字（1997）31号文， 本公司享受“五免五减半”优惠
政策（从开始获利年度起第一年至第五年免征企业所得税），至本报告截止日，企
业尚处在免税期间。
D.城市维护建设税及教育费附加按流转税额的7％和3％计缴。
E.房产税、车船使用税、印花税等按当地税务机关的规定计缴。
（14）.利润分配：
按照《公司法》、本公司章程和董事会决议进行利润分配，顺序如下：
A.弥补以前年度亏损；
B.提取10％的法定盈余公积金；
C.提取10％的公益金；
D.提取5％的任意盈余公积金；
E.支付股利。
3、会计报表注释（单位：人民币元）
（1）.短期投资
1996年12月31日余额为773049.00元。均为股票投资，持股情况如下：
股票名称 股数 帐面价值 期末市价
中国高科 10,000 124,000.00 74,800.00
东方宾馆 6,000 61,800.00 42,540.00
琼 金 盘A 15,000 138,000.00 87,300.00
万 家 乐A 22,000 151,800.00 108,680.00
松辽汽车 5,000 44,000.00 30,900.00
石油济柴 4,600 65,745.00 48,480.00
琼 民 源A 8,050 187,200.00 144,080.00
南京新百 35 301.00 217.00
昆 百 大 19 203.00 150.00
合 计 773,049.00 537,147.00
按期末市价计算：短期投资将损失235,902.00元。
（2）.应收帐款
1996年12月31日余额为24,611,416.59元。
帐龄分析 金 额 占总额比例
1年以内 16,637,061.80 67.60％
1-2年 7,866,133.96 31.96％
2-3年 108,221.23 0.44％
合计 24,611,416.99 100.00％
本帐户无持本公司5％以上股份的股东欠款。
（3）.其他应收款
1996年12月31日余额为35,270,885.00元
A.帐龄分析
帐龄 金额 占总额比例
1年以内 22,516.684.39 63.84％
1-2年 4,950,219.83 14.03％
2-3年 2,407,191.12 6.83％
3年以上 5,396,789.66 15.30％
合计 35,270,885.00 100％
B.持公司5％以上股份的股东欠款
股东（债务人） 金 额 内 容
海口市国营罗牛山农场 3,589,370.66 代付款项
C.大额款项的性质与内容
债务人 金额 内 容 性质
海南省南方饲料厂 9,150,000.00 代付原料款 代垫
北京景山学校海口分校 5,063,290.02 代付工程款 代垫
海口市罗牛山结算中心 2,919,920.00 往来结算款 代垫
海口市罗牛山房地产开发总公司 2,338,402.70 往来结算款 代垫
海口市海龙禽畜开发公司 2,210,130.76 往来结算款 代垫
海口市工业建设开发公司 1,900,000.00 购房款 预付
海口农贸批发市场有限公司 1,402,960.20 代付工程款 代垫
（4）.存货
1996年12月31日余额为12,659,913.90元。内容如下：
类别 金额
原材料 3,831,668.78
产成品 14,677.21
农用材料 716,464.74
低值易耗品 946.55
幼畜及育肥畜 3,173,304.73
畜牧业期末在产 4,814,561.16
包装物 108,290.73
合计 12,659,913.90
5.长期投资
（1）股权投资：
被投资单位名称 股 数 投资额 占被投资公司股权的比例
琼山市狮子岭信用合作社 1,000,000 1,000,000.00 11.1％
（2）债券投资：
债券种类 到期日 面值
国库券 （85年期） 300.00
合计 1,000,300.00
（6）.短期借款
1996年12月31日余额为19,000,000.00,内容如下：
贷 款 单 位 贷款金额（元） 月利率 借款期限 借款条件
琼山市狮子岭信用社 1,100,000.01 6.8‰ 1996.10－1997.5 信用
交通银行海南分行 15,000,000.00 12.06‰ 1996.3－1997.3 土地抵押
中行海南省分行 3,000,000.00 10.07‰ 1996.7－1997.6 土地抵押
合计 19,100,000.00
（7）.应付帐款
1996年12月31日余额为3,442,003.45元,本帐户无关联款项。
（8）.其他应付款。
1996年12月31日余额为12,007,599.83元,其中：
主 要 债 权 人 金额（元） 款 项 内 容
丹麦英冻食品技术有限公司 5,352,818.70 应付设备安装费
（INTERCOOL FOOD TECHNOLOGY LTD）
海南省饲料厂 1,844,925.70 应付代垫饲料款
河南省建筑总公司海口分公司 1,164,120.00 应付工程款
（9）.未交税金
税目 金额（元）
营业税 4,912,593.05
城建税 344,699.36
房产税 146,722.43
土地使用税 118,682.99
耕地占用税 1,338,606.69
印花税 71,038.02
合计 6,932,342.54
（10）.长期借款
借款单位 借款日 到期日 年利率 币种 本金金额
国家开发银行 1996.12 2001.12 11.7％ 人民币 15,000,000.00
建行海口市分行 1996.10 1999.10 2.4％ 人民币 1,200,000.00
中国投资银行 1995.11 2001.3 （注） 美元 1,324,256.92
海南省分行 折合人民币 10,988,948.77
（丹麦政府结合
援助贷款）
合计 27,188,948.77
借款单位 利 息 本息合计 借款条件
国家开发银行 67,315.05 15,067,315.02 担保
建行海口市分行 5,917.81 1,205,917.81 拨改贷
中国投资银行
海南省分行 10,988,948.77 担保
（丹麦政府结合援助贷款）
合计 73,232.86 27,262,181.63
（注：项目建设期以国外贷款银行通知为准,项目建成后不计利息）
（11）.资本公积
1996年12月31日余额为7,686,905.96元，均为1996年增加数。1996年增加的资
本公积为丹麦政府的赠款，原币为926,334.14美元，按期末市场汇价折合成7,686
,905.96元人民币。
（12）.盈余公积
1996年 1995年 1994年
期初余额 14,337,298.08 5,999,116.75
本年增加 8,152,434.90 8,338,181.33 5,999,116.75
本年减少
期末余额 22,489,732.98 14,337,298.08 5,999,116.75
1994年年末盈余公积系当年提取数，1995年年末盈余公积系上年结转数和当年
提取数，1996年年末盈余公积系上年结转数和当年提取数。
4、财务指标分析
指 标 名 称 计 算 公 式 1994年 1995年 1996年
(1)资产负债比率 负债总额/资产总额 0.21 0.22 0.28
(2)流动比率 流动资产/流动负债 1.60 1.87 2.69
(3)速动比率 速动资产/流动负债 1.54 1.70 2.40
(4)应收帐款周转率 主营业务收/应入帐款平均余额(次) 2.49 3.15 3.46
(5)存货周转率 主营业务成本/存货平均余额(次) 11.97 11.06 7.18
(6)净资产收益率 净利润/净资产×100％ 19.31 23.93 18.15
(7)每股净利润(元) 净利润/股本总额 0.24 0.33 0.33
(8)每股净资产(元) 净资产/股本总额 1.24 1.39 1.80
注：（1）以上指标根据本招股说明书公布经审计的1994年12月31日、1995 年
12月31日及1996年12月31日合并财务报表计算。
（2）、速动比资产为流动资产减存货。
九、董事会上市之承诺
本公司董事会将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《
深圳证券交易所业务规则》和有关法律、法规的规定，并自上市之日起向全体股东
作如下承诺：
（1）、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息， 并接受证券主管
机关、深圳证券交易所的监督管理。
（2）、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告， 并备置于规定场所供
投资者公众查阅。
（3）、本公司董事、监事及高级管理人员持本公司股票发生变化时， 在报告
证券主管机关、深圳证券交易所的同时向投资者公布。
（4）、 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生
误导性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
（5）、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的建议和批评，
自觉抵制不正之风，不利用已获得的内幕消息直接或间接从事股票买卖活动。
（6）、本公司没有无记录负债。
（7）、 本公司董事会及各位董事保证不就任何未经主管机关审阅的可能影
响股份变动之重大信息私自发表公告或发表意见。
十、重要事项揭示
截止本公告刊登之日，本公司及本公司董事、监事和高级管理人员并无涉及任
何重大诉讼与仲裁，亦无任何尚未了结或有可能提起的重大诉讼。
十一、备查文件
1、主管部门批准发行、上市的文件；
2、海口农工贸（罗牛山）股份有限公司营业执照；
3、海口农工贸（罗牛山）股份有限公司章程（修正案）；
4、河北会计师事务所出具的审计报告、财务报表及附注；
5、《上市推荐书》；
6、上市推荐协议书；
7、本公司招股说明书；
8、验资报告；
9、国家国有资产管理部门关于资产评估的确认报告；
10、深圳证券交易所出具的上市承诺书；
11、本公司历次股东大会决议；
12、重要合同；
13、国有土地使用权证；
14、其它文件。
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司董事会
一九九七年六月九日
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