DEFAMA Deutsche Fachmarkt Aktiengesellschaft
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2024 bis zum 31.12.2024
Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse
| Firma |
DEFAMA Deutsche Fachmarkt AG |
| Rechtsform |
Aktiengesellschaft |
| Sitz der Gesellschaft |
Berlin |
| Satzung vom |
05.07.2024 |
| Handelsregister |
Amtsgericht Charlottenburg, HRB 163222 B |
| Gegenstand der Gesellschaft |
Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, die Verwaltung, Nutzung und Verwertung
von Grundstücken und Bauten aller Art sowie die Vornahme aller damit in Zusammenhang
stehender Geschäfte. Im Fokus der Gesellschaft stehen Einzelhandelsimmobilien. |
| Gezeichnetes Kapital |
4.800.000 ,-- EUR |
| Geschäftsjahr |
Kalenderjahr |
Steuerliche Verhältnisse
| Zuständiges Finanzamt |
Finanzamt für Körperschaften IV, Berlin |
| Steuernummer |
30/012/58914 |
Bilanz zum 31.12.2024
Alle Zahlen gerundet auf ganze Euro
AKTIVA
|
31.12.2024 |
31.12.2023 |
| A. Anlagevermögen |
|
|
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände |
95.615 |
69.705 |
| II. Sachanlagen |
17.997 |
12.352 |
| III. Finanzanlagen |
49.179.125 |
46.296.727 |
|
49.292.737 |
46.378.784 |
| B. Umlaufvermögen |
|
|
| I. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
39.261 |
0 |
| II. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen |
1.344.242 |
836.536 |
| III. Sonstige Vermögensgegenstände |
423.861 |
657.617 |
| IV. Wertpapiere |
0 |
390.649 |
| V. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks |
6.231 |
4.172 |
|
1.813.595 |
1.888.974 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten |
63.026 |
28.781 |
| Summe Aktiva |
51.169.358
|
48.296.539 |
PASSIVA
|
31.12.2024 |
31.12.2023 |
| A. Eigenkapital |
|
|
| I. Gezeichnetes Kapital |
4.800.000 |
4.800.000 |
| II. Kapitalrücklage |
27.192.611 |
27.192.611 |
| III. Gewinnvortrag |
5.986.122 |
4.962.292 |
| IV. Jahresüberschuss |
4.051.616 |
3.759.830 |
|
42.030.349 |
40.714.733 |
| B. Rückstellungen |
|
|
| I. Steuerrückstellungen |
1.331.033 |
1.092.858 |
| II. Sonstige Rückstellungen |
427.905 |
308.656 |
|
1.758.938 |
1.401.514 |
| C. Verbindlichkeiten |
|
|
| I. Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten |
1.233.271 |
715.491 |
| II. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
90.364 |
16.520 |
| III. Verbindlichkeiten ggü. verbundenen Unternehmen |
6.011.511 |
5.426.558 |
| IV. Sonstige Verbindlichkeiten |
|
|
| - davon aus Steuern 36.115 € (Vj. 11.861 €) |
44.925 |
21.723 |
| - davon im Rahmen der soz. Sicherheit 0 € (Vj. 1.349 €) |
|
|
|
7.380.071 |
6.180.292 |
| Summe Passiva |
51.169.358 |
48.296.539 |
Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2024 bis 31.12.2024
Alle Zahlen gerundet auf ganze Euro
|
2024 |
2023 |
| 1. Umsatzerlöse |
333.415
|
60.872 |
| 2. Sonstige betriebliche Erträge |
30.710 |
109.011 |
| 3. Personalaufwand |
|
|
| a) Löhne und Gehälter |
1.032.746 |
871.219 |
| b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung |
115.921 |
107.268 |
| - davon für Altersversorgung 0 € (Vj. 992 €) |
|
|
| 4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen |
25.600 |
12.407 |
| 5. Sonstige betriebliche Aufwendungen |
1.128.210 |
616.110 |
| 6. Erträge aus Beteiligungen |
6.810.885 |
6.005.322 |
| - davon aus verbundenen Unternehmen 6.810.885 € (Vj. 6.005.322 €) |
|
|
| 7. Zins- und Dividendenerträge |
233.454 |
212.760 |
| - davon aus verbundenen Unternehmen 19.971 € (Vj. 45.999 €) |
|
|
| 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
336.455 |
318.050 |
| - davon an verbundene Unternehmen 137.926 € (Vj. 137.825 €) |
|
|
| 9. Steuern vom Einkommen und Ertrag |
722.960 |
702.861 |
| 10. Ergebnis nach Steuern |
4.046.572 |
3.760.050 |
| 11. Sonstige Steuern |
- 5.044 |
220 |
| 12. Jahresüberschuss |
4.051.616 |
3.759.830 |
Brutto-Anlagenspiegel zum 31.12.2024
|
Anschaffungs- und Herstellungskosten |
|
Stand 01.01.2024 |
Zugänge |
Umbuchungen |
Abgänge |
Stand 31.12.2024 |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände |
76.901 € |
44.676 € |
0 € |
625 € |
120.952 € |
| II. Sachanlagen |
32.086 € |
12.480 € |
0 € |
4.417 € |
40.149 € |
| III. Finanzanlagen |
46.296.727 € |
2.882.398 € |
0 € |
0 € |
49.179.125 € |
| Summe gesamt |
46.405.714 € |
2.939.554 € |
0 € |
5.042 € |
49.340.226 € |
|
Abschreibungen |
|
Stand 01.01.2024 |
Abschreibungen im Geschäftsjahr |
Abgänge |
Stand 31.12.2024 |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände |
7.196 € |
18.765 € |
624 € |
25.337 € |
| II. Sachanlagen |
19.735 € |
6.834 € |
4.417 € |
22.152 € |
| III. Finanzanlagen |
0 € |
0 € |
0 € |
0 € |
| Summe gesamt |
26.931 € |
25.599 € |
5.041 € |
47.489 € |
|
Buchwerte |
|
Stand 31.12.2024 |
Stand 01.01.2024 |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände |
95.615 € |
69.705 € |
| II. Sachanlagen |
17.997 € |
12.352 € |
| III. Finanzanlagen |
49.179.125 € |
46.296.727 € |
| Summe gesamt |
49.292.737 € |
46.378.784€ |
Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2024
1. Firma, Sitz, Registergericht
Die Gesellschaft firmiert unter „DEFAMA Deutsche Fachmarkt AG“ und hat ihren Sitz
in Berlin. Die Gesellschaft ist im Handelsregister eingetragen unter HRB 163222 B,
Amtsgericht Charlottenburg.
2. Allgemeine Angaben zum Abschluss
Der vorliegende Abschluss wurde nach den einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches
aufgestellt. Ergänzend wurden die Vorschriften des Aktiengesetzes beachtet. Die Gesellschaft
gilt als kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige
Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden angewandt.
Die Zahlen der Vorjahresbilanz wurden in ihren Wertansätzen unverändert übernommen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB)
aufgestellt.
3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.
Die Bewertung von Vermögensgegenständen und Schulden erfolgte unter der Annahme der
Fortführung des Geschäftsbetriebes.
Sachanlagen wurden zu fortgeführten Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich
planmäßiger Abschreibung bewertet. Die angewandten Abschreibungssätze und -methoden
basieren auf der erwarteten Nutzungsdauer sowie dem erwarteten Verlauf des Wertverlustes
der Vermögensgegenstände.
Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr der Anschaffung
in voller Höhe abgeschrieben.
Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet.
Auf das gesamte Anlagevermögen waren keine Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden
Wert erforderlich.
Sonstige Vermögensgegenstände und liquide Mittel sind zum Nennwert angesetzt mit Ausnahme
eines Cap zur Zinssicherung, der über die Nutzungsdauer aufgelöst wird.
Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden zum Nominalwert
bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse
Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Wahlrechten sind
nicht zu verzeichnen.
4. Beteiligungen
Zum Bilanzstichtag hielt die Gesellschaft folgende Beteiligungen von mindestens 20%:
| Firma, Sitz |
Anteil |
Eigenkapital per 31.12.2024 |
Ergebnis des Geschäftsjahres 2024 |
|
|
in € |
in € |
| DEFAMA Verwaltungs GmbH, Berlin |
100% |
212.434 |
49.207 |
| IMMA Immobilien Management GmbH, Berlin |
100% |
- 70.892 |
15.047 |
| DEFAMA Zubehör GmbH, Berlin |
100% |
-248.580 |
- 77.006 |
| DEFAMA Albstadt GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
72.560 |
| DEFAMA Anklam GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
215.885 |
| DEFAMA Apfelstädt GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
200 |
30.212 |
| DEFAMA Apolda GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
134.719 |
| DEFAMA Barsinghausen GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
89.549 |
| DEFAMA Bergkamen GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
70.808 |
| DEFAMA Bettenlager GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
141.291 |
| DEFAMA Brand-Erbisdorf GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
13.307 |
| DEFAMA Bremen-Blumenthal GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 10.646 |
| DEFAMA BSM Marktstraße GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
56.511 |
| DEFAMA Dinslaken GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
446.427 |
| DEFAMA Eberswalde GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
114.889 |
| DEFAMA Florstadt GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 593 |
| DEFAMA Gardelegen GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
160.397 |
| DEFAMA Gebhardshain GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
60.878 |
| DEFAMA Genthin GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
99.946 |
| DEFAMA Görlitz GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
183.754 |
| DEFAMA Grevesmühlen GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
111.620 |
| DEFAMA Hachenburg GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
-61.361 |
| DEFAMA Hamm GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
446.427 |
| DEFAMA Harzgerode GmbH, Berlin |
100% |
789.300 |
89.166 |
| DEFAMA Heinsberg GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
121.557 |
| DEFAMA Höhn GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
187.214 |
| DEFAMA Hof GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
230.641 |
| DEFAMA HR1 Handel West GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 50.627 |
| DEFAMA HR2 Handel Ost GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 77.659 |
| DEFAMA HR3 Gewerbe Nord GmbH, Berlin |
100% |
80.963 |
30.350 |
| DEFAMA Königsee GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
91.375 |
| DEFAMA Lahnstein GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 68.557 |
| DEFAMA Magdeburg GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
21.122 |
| DEFAMA Markoldendorf GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
1.991 |
| DEFAMA Melsungen GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
169.308 |
| DEFAMA Merseburg GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
4.263 |
| DEFAMA Modecenter GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
123.096 |
| DEFAMA Mylau GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
52.746 |
| DEFAMA Nordhausen GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
74.761 |
| DEFAMA Nordsteimke GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 50.055 |
| DEFAMA Pasewalk GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
459.631 |
| DEFAMA Puderbach GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
20.885 |
| DEFAMA Radeberg GmbH, Berlin |
100% |
2.824.744 |
368.910 |
| DEFAMA Remscheid GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
157.406 |
| DEFAMA Rendsburg GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
209.538 |
| DEFAMA Reutter-Center GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
52.721 |
| DEFAMA Rondorf GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
86.403 |
| DEFAMA Sangerhausen GmbH, Berlin |
94% |
669.791 |
56.291 |
| DEFAMA SBB Bruno Dost GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
172.584 |
| DEFAMA Schmallenberg GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
105.568 |
| DEFAMA Schneeberg GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
36.868 |
| DEFAMA Seehausen GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
66.773 |
| DEFAMA Staßfurt GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 9.848 |
| DEFAMA Sternberg GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
130.390 |
| DEFAMA Templin GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
113.599 |
| DEFAMA Traben-Trarbach GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
169.308 |
| DEFAMA Waldeck GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
104.744 |
| DEFAMA Waltershausen GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
40.714 |
| DEFAMA Westerburg GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 11.973 |
| DEFAMA Wildau GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
200 |
98.006 |
| DEFAMA Wittenburg GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
265.433 |
| DEFAMA Wurzen GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 7.745 |
| DEFAMA Zeitz GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
439.317 |
| DEFAMA 64. Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 2.532 |
| DEFAMA 65. Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
496 |
| DEFAMA 66. Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 11.892 |
| DEFAMA 67. Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 1.735 |
| DEFAMA 69. Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 8.339 |
| DEFAMA 70. Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
-8.101 |
| DEFAMA 71. Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 8.949 |
| DEFAMA 72. Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 3.584 |
| DEFAMA 73. Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 2.841 |
| DEFAMA 74. Immobilien GmbH & Co. KG, Berlin |
100% |
100 |
- 2.843 |
| Kolosseum Spreewald GmbH, Lübbenau/Spreewald |
94% |
872.924 |
36.035 |
5. Erläuterungen zu Verbindlichkeiten und finanziellen Verpflichtungen
5.1. Verbindlichkeiten
Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
Es bestehen keine Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind.
5.2. Haftungsverhältnisse
Es bestehen diverse Bürgschaften für Darlehen von Tochtergesellschaften in einer Gesamthöhe
von 33.040.623 €. Von einer Inanspruchnahme wird nicht ausgegangen.
Ferner wurden Rangrücktritte für die Gesellschafterdarlehen zugunsten der 100%igen
Tochtergesellschaften IMMA Immobilien Management GmbH und DEFAMA Zubehör GmbH erklärt.
Es liegt eine umsatzsteuerliche Organschaft vor, wodurch die Gesellschaft für Verbindlichkeiten
aus Umsatzsteuer ihrer Tochtergesellschaften haftet. Diese beliefen sich per 31.12.2024
auf 649.044 € und wurden im ersten Quartal 2025 abgeführt.
5.3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nur im Rahmen des üblichen Geschäftsverkehrs.
6. Besondere Anhangangaben nach AktG
6.1. Grundkapital und Aktienzahl
Zum Bilanzstichtag beläuft sich das Grundkapital der DEFAMA Deutsche Fachmarkt AG
auf 4.800.000 €, eingeteilt in 4.800.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien mit
einem anteiligen Betrag des Grundkapitals von 1,00 € je Aktie. Es besteht ein Genehmigtes
Kapital 2020/I zur Ausgabe neuer auf den Inhaber lautender Stückaktien von 1.830.000
€, befristet bis zum 29.10.2025. Der Vorstand ist ermächtigt, das Bezugsrecht der
Aktionäre in bestimmten Fällen auszuschließen.
6.2. Entwicklung Jahresergebnis und Bilanzgewinn
Der Jahresüberschuss im Geschäftsjahr 2024 belief sich auf 4.051.616 € (Vorjahr: 3.759.830
€). Der Bilanzgewinn per 31.12.2024 beträgt 10.037.738 € (Vorjahr: 8.722.122 €)
|
Gezeichnetes Kapital |
Kapitalrücklage |
Bilanzgewinn |
| Stand 01.01.2024 |
4.800.000 € |
27.192.611 € |
8.722.122 € |
| Gewinnausschüttung |
|
|
- 2.736.000 € |
| Jahresüberschuss |
|
|
4.051.616 € |
| Stand 31.12.2024 |
4.800.000 € |
27.192.611 € |
10.037.738 € |
7. Sonstige Angaben
7.1. Organe der Gesellschaft
7.1.1. Vorstand
Die DEFAMA Deutsche Fachmarkt AG wurde im Berichtsjahr 2024 durch die folgenden Personen
geleitet:
| Name, Beruf, Wohnort |
amtierend seit |
Funktion |
| Matthias Schrade Vorstand Finanzen/An- und Verkauf, Berlin |
13.11.2014 |
Vorstand |
| Matthias Stich Vorstand Projektentwicklung/Immobilien, Templin |
01.07.2021 |
Vorstand |
Die Vorstandsmitglieder sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Die Vorstandsmitglieder haben keine weiteren Mandate in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten
sowie in vergleichbaren in- oder ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen.
7.1.2. Aufsichtsrat
Der Aufsichtsrat setzte sich im Geschäftsjahr 2024 aus den folgenden Personen zusammen:
| Name, Beruf, Wohnort |
amtierend seit |
Funktion |
| Henrik von Lukowicz Diplom-Kaufmann, Luxemburg |
13.11.2014 |
Vorsitzender |
| Christine Hager Immobilienmanagerin, Leichlingen |
22.07.2022 |
Stellvertretende Vorsitzende |
| Hans Ulrich Rücker Immobilienkaufmann, Remscheid |
13.11.2014 |
Mitglied |
Die Mitglieder des Aufsichtsrats haben aktuell die folgenden weiteren Mandate in gesetzlich
zu bildenden Aufsichtsräten sowie in vergleichbaren in- oder ausländischen Kontrollgremien
von Wirtschaftsunternehmen:
Henrik von Lukowicz:
Feros Beteiligungen AG, Salzkotten (Vorsitzender)
AG ehem. Bürstenfabrik Emil Kränzlein, Actiengesellschaft von 1896 i.A ., Aalen (stellv.
Vorsitzender)
Christine Hager:
keine
Hans Ulrich Rücker:
Stefan Frey AG, Köln (Mitglied)
7.2. Angaben zu den Organen
Die Gesamtbezüge des Vorstands der DEFAMA Deutsche Fachmarkt AG beliefen sich im Berichtsjahr
2024 auf insgesamt 547.082 €.
Der Aufsichtsrat erhielt für seine Tätigkeit im Jahr 2023 eine im Berichtsjahr ausgezahlte
Vergütung von insgesamt 60.000 €.
7.3. Durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter
Im Geschäftsjahr 2024 waren durchschnittlich 10 Personen beschäftigt.
8. Darlehen von und an Tochtergesellschaften
Die Gesellschaft hat an verschiedene Tochtergesellschaften Darlehen in Höhe von 1.038.746
€ gewährt. Die Darlehen werden jährlich mit 2,0% bis 2,4% verzinst. Für einen Teilbetrag
in Höhe von 823.391 € wurde Rangrücktritt erklärt.
Die Gesellschaft hat von verschiedenen Tochtergesellschaften Darlehen in Höhe von
5.994.185 € erhalten. Die Darlehen werden jährlich mit 2,0% bis 5,15% verzinst.
Berlin, den 19.05.2025
Gezeichnet
Matthias Schrade
Matthias Stich
|