Delignit AG
Blomberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2018
DELIGNIT AG, BLOMBERG
A K T I V A
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
|
A. ANLAGEVERMÖGEN
|
10.428.925,71 |
9.487.605,01 |
| I. Finanzanlagen |
10.428.925,71 |
9.487.605,01 |
|
B. UMLAUFVERMÖGEN
|
3.907.054,46 |
4.055.075,18 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
3.649.466,93 |
3.792.458,13 |
| II. Guthaben bei Kreditinstituten |
257.587,53 |
262.617,05 |
|
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN
|
3.175,00 |
2.600,00 |
|
14.339.155,17
|
13.545.280,19 |
P A S S I V A
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
|
A. EIGENKAPITAL
|
12.791.133,86 |
11.580.246,06 |
| I. Gezeichnetes Kapital |
8.193.900,00 |
8.193.900,00 |
| II. Kapitalrücklage |
988.872,93 |
988.872,93 |
| III. Bilanzgewinn |
3.608.360,93 |
2.397.473,13 |
|
B. RÜCKSTELLUNGEN
|
1.467.770,65 |
1.851.895,00 |
|
C. VERBINDLICHKEITEN
|
37.050,66 |
48.339,13 |
| - davon aus Steuern: EUR 18.914,39 (Vorjahr: EUR 13.094,76) |
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D. PASSIVE LATENTE STEUERN
|
43.200,00 |
64.800,00 |
|
14.339.155,17 |
13.545.280,19 |
DELIGNIT AG, BLOMBERG
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018
I. Allgemeine Erläuterungen
Die Delignit AG notiert im Börsensegment Scale der Frankfurter Wertpapierbörse.
Die Delignit AG mit Sitz in Blomberg/Lippe ist eingetragen im Handelsregister Lemgo
unter der Nummer HRB 5952.
Der Jahresabschluss der Delignit AG wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches
und des Aktiengesetzes erstellt.
Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß
§ 267 Abs. 1 HGB.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2
HGB aufgestellt.
Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Im Finanzanlagevermögen werden die Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten
zuzüglich Anschaffungsnebenkosten oder, bei voraussichtlich dauernder Wertminderung,
mit den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Die Ausleihungen an verbundene
Unternehmen sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt
bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert.
Die liquiden Mittel sind zum Nominalwert angesetzt.
Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen,
die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.
Das gezeichnete Kapital und die Kapitalrücklagen sind zum Nominalwert angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen und Steuerrückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten
gebildet und mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags
angesetzt. Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen finden alle erkennbaren
Risiken in ausreichendem Maße Berücksichtigung.
Die Verbindlichkeiten werden zu ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Die passiven latenten Steuern werden aufgrund temporärer Unterschiede zwischen Handelsbilanz
und Steuerbilanz fortgeführt. Es werden Forschungs- und Entwicklungskosten in der
Handelsbilanz der Blomberger Holzindustrie GmbH ausgewiesen, die in der Steuerbilanz
nicht in Ansatz gebracht wurden. Die Berechnung der latenten Steuern erfolgte mit
einem Steuersatz von 30,0 % auf den Unterschiedsbetrag. Die im Abschluss zum 31. Dezember
2018 bei der Blomberger Holzindustrie GmbH ausgewiesenen latenten Steuern wurden durch
den am 05. April 2017 geschlossenen Gewinnabführungsvertrag auf die Delignit AG als
Organträgerin übertragen.
III. Erläuterungen zur Bilanz
Finanzanlagen
Die Delignit AG hält zum Stichtag 100,0 % der Anteile an der Blomberger Holzindustrie
GmbH. Der Beteiligungswert beträgt 5.995.966,00 €.
Zu den Anteilen an verbundenen Unternehmen zählen außerdem die Anteile an der Delignit
Immobiliengesellschaft mbH mit Anschaffungskosten in Höhe von 25.000,00 €, Anteile
an der Delignit North America Inc. in Höhe von 21.204,41 € sowie die Anteile an der
DHK automotive GmbH mit Anschaffungskosten in Höhe von 19.833,24 €. Die Anteile der
HTZ Holztrockung GmbH sind mit Verschmelzungsvertrag vom 23. August 2018 auf die Anteile
der DHK automotive GmbH angewachsen.
Weiterhin wird eine Beteiligung an der S.C. Cildro S.A. in Höhe von 17,9 % gehalten.
Der Beteiligungswert wurde zum Erinnerungswert in Ansatz gebracht.
Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen enthalten ein Darlehen an die Blomberger
Holzindustrie GmbH in Höhe von 4.366.921,06 €.
Eigenkapital
Das gezeichnete Eigenkapital in Höhe von 8.193.900,00 € ist aufgeteilt in 8.193.900
auf den Inhaber lautende Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag) mit einem jeweils rechnerischen
Anteil von 1,00 € am Grundkapital der Gesellschaft.
Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 26. August 2015 ist der Vorstand unter Aufhebung
des Beschlusses zu TOP 5 der Hauptversammlung vom 17. August 2011 ermächtigt, das
Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 25. August
2020 einmalig oder mehrmalig um bis zu insgesamt 4.096.950,00 € gegen Bar- und/oder
Sacheinlagen durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautende Stückaktien zu erhöhen
(genehmigtes Kapital 2015).
Darüber hinaus wurde der Vorstand in der Hauptversammlung vom 26. August 2015 ermächtigt,
mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 25. August 2020 auf den Inhaber und/oder
Namen lautende Wandelschuldverschreibungen und/oder Optionsschuldverschreibungen mit
einem Gesamtbetrag von bis zu 81.939.000,00 € mit einer Laufzeit von längstens zehn
Jahren auszugeben und den Gläubigern dieser Schuldverschreibungen Wandlungsrechte
auf neue Inhaber-Stückaktien der Delignit AG mit einem anteiligen Anteil am Grundkapital
von bis zu insgesamt 4.096.950,00 € einzuräumen, und zwar nach näherer Maßgabe der
jeweiligen Bedingungen der Schuldverschreibungen (bedingtes Kapital 2015).
Verbindlichkeiten
Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten in Höhe von 37.050,66 € (Vj. 48.339,13
€) sind vor Ablauf eines Jahres fällig.
IV. Sonstige Angaben
Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigte im Jahr 2018 zwei Mitarbeiter (Vorjahr: zwei).
Geschäftsorgane
Zu den Vorstandsmitgliedern sind bestellt:
Markus Büscher, Dipl. Betriebswirt, Vorstandsvorsitzender (Bereiche strategische Entwicklung,
Controlling, Personal, Recht, Einkauf, IT, Produktion, F&E, Investor Relations)
Thorsten Duray, Industriekaufmann, Vorstand (Bereiche Marketing und Vertrieb)
Aufsichtsrat
Dr. Christof Nesemeier, Aufsichtsratsvorsitzender
(auch: Mitglied des Verwaltungsrats und Geschäftsführender Direktor (CEO) der MBB
SE, Berlin, Mitglied des Aufsichtsrats der Aumann AG, Beelen)
Gert-Maria Freimuth, stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender (auch: Verwaltungsratsvorsitzender
der MBB SE, Berlin, Aufsichtsratsvorsitzender der DTS IT AG, Herford, und Aufsichtsratsvorsitzender
der Aumann AG, Beelen)
Anton Breitkopf
(auch: Mitglied des Verwaltungsrats der MBB SE, Berlin, sowie Aufsichtsrat der DTS
IT AG, Herford)
Die Gesellschaft hält direkt oder indirekt folgende Anteile an verbundenen Unternehmen
und Beteiligungen:
| Name |
Sitz |
Anteil in % |
Eigenkapital |
Ergebnis |
| |
|
|
€ |
€ |
| Blomberger Holzindustrie GmbH |
Blomberg |
100 |
3.563.945,95 |
0,00 |
| Mit ihrer Tochtergesellschaft |
Blomberg |
100 |
114.153,01 |
2.079,55 |
| Hausmann Verwaltungsgesellschaft mbH |
|
|
|
|
| |
Blomberg |
100 |
219.970,48 |
79.980,09 |
| Delignit Immobiliengesellschaft mbH |
|
|
|
|
| DHK automotive GmbH |
Oberlungwitz |
100 |
2.205.000,32 |
678.575,38 |
| Delignit North America Inc. |
Atlanta, Georgia |
100 |
34.701,63 |
13.027,40 |
| Name |
Sitz |
Sitz |
Eigenkapital |
Ergebnis |
| |
|
|
RON |
RON |
| S.C. Cildro Plywood S.R.L. |
Drobeta Turnu Severin, Rumänien |
24,0 |
10.255.335,35 |
1.258.118,19 |
| S.C. Cildro S.A. |
Drobeta Turnu Severin, Rumänien |
17,9 |
21.887.596,26 |
194.697,61 |
| Mit ihrer Tochtergesellschaft |
|
|
|
|
| S.C. Cildro Service S.R.L. |
Drobeta Turnu Severin, Rumänien |
100 |
1.393.860,82 |
343.540,22 |
Der Umrechnungskurs zum Stichtag betrug 4,6635 RON. Der durchschnittliche Umrechnungskurs
betrug 4,654 RON.
Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen
aufstellt, ist die MBB SE, Berlin, HRB 165458 Amtsgericht Berlin.
Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen
aufstellt, ist die Delignit AG, Blomberg.
Die Abschlüsse werden beim elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.
Haftungsverhältnisse
Es besteht eine Bürgschaft gegenüber der Alfred und Thomas Waas GbR, Oberlungwitz,
aus gewerblichem Mietvertrag der DHK automotive GmbH in Höhe von 47.250,00 €.
Das Risiko der Inanspruchnahme aus diesem Haftungsverhältnis wird als gering eingeschätzt.
Die Gesellschaften waren in der Vergangenheit in der Lage, ihren Verpflichtungen vertragsgemäß
nachzukommen. Auch für die Zukunft ist angesichts ihrer eigenen Finanzkraft nicht
damit zu rechnen, dass die Delignit AG aus den übernommenen Mithaftungen bzw. Bürgschaften
in Anspruch genommen wird.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Sonstige finanzielle Verpflichtungen, soweit in der Bilanz nicht enthalten, lagen
am Abschlussstichtag nicht vor. Zu- und Abflüsse aus nicht in der Bilanz enthaltenen
Geschäften sind nicht zu erwarten.
V. Ergebnisverwendung
Über die Verwendung des Bilanzgewinns des Jahresabschlusses der Delignit AG des Jahres
2018 in Höhe von 3.608.360,93 € werden Vorstand und Aufsichtsrat in der am 28. März
2019 stattfindenden Aufsichtsratssitzung beraten. Der Vorstand schlägt vor, einen
Betrag in Höhe von 3.000.000,00 € in die Gewinnrücklage einzustellen, eine Dividende
in Höhe von 409.695,00 € bzw. 5 €-Cent (bezogen auf die bei der Veröffentlichung des
Berichts im Umlauf befindlichen Aktien) auszuschütten und den verbleibenden Betrag
in Höhe von 198.665,93 € auf neue Rechnung vorzutragen.
Blomberg, den 20. März 2019
Delignit AG
Der Vorstand
gez. Markus Büscher
gez. Thorsten Duray
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