Delignit AG
Blomberg
Jahresabschluss zum 31. Dezember
2020
BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2020
DELIGNIT AG, BLOMBERG
A K T I V A
P A S S I V A
DELIGNIT
AG, BLOMBERG
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020
I. Allgemeine
Erläuterungen
Die Delignit AG notiert im Börsensegment Scale der
Frankfurter Wertpapierbörse (WKN A0MZ4B).
Die Delignit AG mit Sitz in Blomberg/Lippe ist
eingetragen im Handelsregister Lemgo unter der Nummer HRB
5952.
Der Jahresabschluss der Delignit AG wird nach den
Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes
erstellt.
Die Gesellschaft erfüllt die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB. Die
Gesellschaft nimmt die größenabhängigen
Erleichterungen der § 274a und § 288 Abs. 1 HGB
teilweise in Anspruch.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren gemäß
§ 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.
Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.
II. Bilanzierungs- und
Bewertungsgrundsätze
Im Finanzanlagevermögen werden die Anteile an
verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten
zuzüglich Anschaffungsnebenkosten oder, bei
voraussichtlich dauernder Wertminderung, mit den
niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert
angesetzt bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden
niedrigeren Wert.
Die liquiden Mittel sind zum Nominalwert angesetzt.
Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben
vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen
für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag
darstellen.
Das gezeichnete Kapital und die Kapitalrücklagen
sind zum Nominalwert angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen und
Steuerrückstellungen werden für ungewisse
Verbindlichkeiten gebildet und mit dem nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der
Bemessung der sonstigen Rückstellungen finden alle
erkennbaren Risiken in ausreichendem Maße
Berücksichtigung.
Die Verbindlichkeiten werden zu ihren jeweiligen
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Die passiven latenten Steuern werden aufgrund
temporärer Unterschiede zwischen Handelsbilanz und
Steuerbilanz fortgeführt. Es werden Forschungs- und
Entwicklungskosten in der Handelsbilanz der Blomberger
Holzindustrie GmbH ausgewiesen, die in der Steuerbilanz
nicht in Ansatz gebracht werden. Die Berechnung der
latenten Steuern erfolgte mit einem Steuersatz von
30,0 % auf den Unterschiedsbetrag. Die im Abschluss
zum 31. Dezember 2019 bei der Blomberger Holzindustrie
GmbH ausgewiesenen latenten Steuern wurden durch den am
05. April 2017 geschlossenen
Gewinnabführungsvertrag auf die Delignit AG als
Organträgerin übertragen.
III. Erläuterungen zur Bilanz
Finanzanlagen
Die Delignit AG hält zum Stichtag 100,0 % der
Anteile an der Blomberger Holzindustrie GmbH (Amtsgericht
Lemgo HRB 8555). Der Beteiligungswert beträgt
5.995.966,00 €.
Zu den Anteilen an verbundenen Unternehmen zählen
außerdem jeweils 100,0 % die Anteile an der
Delignit Immobiliengesellschaft mbH (Amtsgericht Lemgo HRB
8102) mit Anschaffungskosten in Höhe von 25.000,00
€, Anteile an der Delignit North America Inc., Atlanta
in Georgia (USA) in Höhe von 21.204,41 € sowie
die Anteile an der DHK automotive GmbH (Amtsgericht
Chemnitz HRB 24599) mit Anschaffungskosten in Höhe von
19.833,24 €.
Weiterhin wird eine Beteiligung an der S.C. Cildro S.A.
in Höhe von 17,9 % gehalten. Der Beteiligungswert
wurde zum Erinnerungswert in Ansatz gebracht.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital in Höhe von 8.193.900,00
€ ist aufgeteilt in 8.193.900 auf den Inhaber lautende
Stückaktien (Aktien ohne Nennbetrag) mit einem jeweils
rechnerischen Anteil von 1,00 € am Grundkapital der
Gesellschaft.
Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 25.
August 2020 ist der Vorstand ermächtigt, das
Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des
Aufsichtsrats bis zum 24. August 2025 einmalig oder
mehrmalig um bis zu insgesamt 4.096.950,00 € gegen
Bar- und/oder Sacheinlagen durch Ausgabe von neuen, auf den
Inhaber lautende Stückaktien zu erhöhen
(genehmigtes Kapital 2020).
Darüber hinaus wurde der Vorstand in der
Hauptversammlung vom 25. August 2020 ermächtigt, mit
Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 24. August 2025
auf den Inhaber und/oder Namen lautende
Wandelschuldverschreibungen und/oder
Optionsschuldverschreibungen mit einem Gesamtbetrag von bis
zu 81.939.000,00 € mit einer Laufzeit von
längstens zehn Jahren auszugeben und den
Gläubigern dieser Schuldverschreibungen
Wandlungsrechte auf neue Inhaber-Stückaktien der
Delignit AG mit einem anteiligen Anteil am Grundkapital von
bis zu insgesamt 4.096.950,00 € einzuräumen, und
zwar nach näherer Maßgabe der jeweiligen
Bedingungen der Schuldverschreibungen (bedingtes Kapital
2020).
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 04. Juni 2019
wurde die Gesellschaft ermächtigt, gem. § 71 Abs.
1 Nr. 8 AktG in dem Zeitraum bis zum 03. Juni 2024 unter
Wahrung des Gleichheitsgrundsatzes (§ 53 a AktG)
eigene Aktien zu erwerben und zu verkaufen, und zwar bis
zur Höhe von 10,0 % des Grundkapitals zum Zeitpunkt
dieser Ermächtigung. Die Ermächtigung kann ganz
oder in Teilbeträgen, einmalig oder mehrmals,
ausgeübt werden. Der Erwerb kann auch durch von der
Gesellschaft abhängige Konzernunternehmen oder
für ihre Rechnung durch Dritte durchgeführt
werden. Die Ermächtigung darf nicht zum Zwecke des
Handelns in eigenen Aktien ausgenutzt werden.
Forderungen
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen
vollständig sonstigen Forderungen.
Verbindlichkeiten
Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten in
Höhe von 797.438,43 € (Vj. 354.245,70
€) sind vor Ablauf eines Jahres fällig.
IV. Sonstige Angaben
Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigte im Jahr 2020 drei
Mitarbeiter (Vorjahr: drei).
Geschäftsorgane
Zu den Vorstandsmitgliedern sind bestellt:
Markus Büscher, Dipl. Betriebswirt,
Vorstandsvorsitzender (Bereiche strategische Entwicklung,
Controlling, Personal, Recht, Einkauf, IT, Produktion,
F&E, Investor Relations)
Thorsten Duray, Industriekaufmann, Vorstand (Bereiche
Marketing und Vertrieb)
Aufsichtsrat
Dr. Christof Nesemeier, Aufsichtsratsvorsitzender
(auch: Mitglied des Verwaltungsrats und
Geschäftsführender Direktor (CEO) der MBB SE,
Berlin, Mitglied des Aufsichtsrats der Aumann AG, Beelen,
Aufsichtsratsvorsitzender der Friedrich Vorwerk Group SE,
Tostedt und der Friedrich Vorwerk Group SE, Tostedt)
Gert-Maria Freimuth, stellvertretender
Aufsichtsratsvorsitzender (auch:
Verwaltungsratsvorsitzender der MBB SE, Berlin,
Aufsichtsratsvorsitzender der DTS IT AG, Herford,
Aufsichtsratsvorsitzender der Aumann AG, Beelen, sowie
stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender der Friedrich
Vorwerk Group SE, Tostedt (bis zum 10. Februar 2021) und
der Friedrich Vorwerk Management SE, Tostedt (bis zum 10.
Februar 2021))
Anton Breitkopf (auch: Mitglied des Verwaltungsrats der
MBB SE, Berlin, sowie stellvertretender
Aufsichtsratsvorsitzender der DTS IT AG, Herford, Mitglied
des Aufsichtsrats der Friedrich Vorwerk Group SE, Tostedt
(bis zum 10. Februar 2021) und der Friedrich Vorwerk
Management SE, Tostedt (bis zum 10. Februar 2021) )
Die Gesellschaft hält direkt oder indirekt folgende
Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen:
*Vorläufige, ungeprüfte Zahlen des
Geschäftsjahres 2020
Der Umrechnungskurs zum Stichtag betrug 4,8694 RON. Der
durchschnittliche Umrechnungskurs betrug 4,8418 RON.
Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für
den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist
die MBB SE, Berlin, HRB 165458 Amtsgericht Berlin.
Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für
den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die
Delignit AG, Blomberg, HRB 5952, Amtsgericht Lemgo.
Die Abschlüsse werden beim elektronischen
Bundesanzeiger veröffentlicht.
Haftungsverhältnisse
Es besteht eine Bürgschaft gegenüber der
Alfred und Thomas Waas GbR, Oberlungwitz, aus gewerblichem
Mietvertrag der DHK automotive GmbH in Höhe von
47.250,00 €.
Das Risiko der Inanspruchnahme aus diesem
Haftungsverhältnis wird als gering eingeschätzt.
Die Gesellschaften waren in der Vergangenheit in der Lage,
ihren Verpflichtungen vertragsgemäß
nachzukommen. Auch für die Zukunft ist angesichts
ihrer eigenen Finanzkraft nicht damit zu rechnen, dass die
Delignit AG aus den übernommenen Mithaftungen bzw.
Bürgschaften in Anspruch genommen wird.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Sonstige finanzielle Verpflichtungen, soweit in der
Bilanz nicht enthalten, lagen am Abschlussstichtag nicht
vor. Zu- und Abflüsse aus nicht in der Bilanz
enthaltenen Geschäften sind nicht zu erwarten.
V. Nachtragsbericht
Es sind nach dem Bilanzstichtag keine Ereignisse
eingetreten, die als wesentlich einzustufen sind.
VI. Ergebnisverwendung
Über die Verwendung des Bilanzgewinns des
Jahresabschlusses der Delignit AG des Jahres 2020 in
Höhe von 2.319.097,21 € werden Vorstand und
Aufsichtsrat in der am 16. März 2021 stattfindenden
Aufsichtsratssitzung beraten. Der Vorstand schlägt
vor, eine Einstellung in die Gewinnrücklage in
Höhe von 1.000.000,00 € vorzunehmen, eine
Dividende in Höhe von 245.817,00 €
auszuschütten und den verbleibenden Bilanzgewinn in
Höhe von 1.073.280,21 € auf neue Rechnung
vorzutragen.
Blomberg, den 12. März 2021
Delignit AG
gez. Markus Büscher
Vorstandsvorsitzender
gez. Thorsten Duray
Vorstand
Der Jahresabschluss der Delignit AG, Blomberg, zum
31.12.2020 wurde am 16.03.2021 festgestellt.
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