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锦化化工集团氯碱股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 15:04
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司2001年度中期报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：锦化化工集团氯碱股份有限公司
A股简称：锦化氯碱
A股代码：0818
公司法定英文名称：JHN HUA GROUP CHLOR-ALKALICO,LTD
英文名称缩写：JHC
（二） 公司注册地址：辽宁省葫芦岛市连山区化工街
公司办公地址：辽宁省葫芦岛市连山区化工街锦化化工（集团）有限责任公司院内
邮政编码：125001
公司网址：HTTP://WWW.
公司电子信箱：jhljgf@online.ln.cn
（三） 法定代表人姓名：沈申成
（四） 公司董事会秘书：赵志鹏
联系电话：0429-2709065
联系地址：锦化化工集团氯碱股份有限公司证券部
传真：0429-2901152
电子信箱：jhljgf@online.ln.cn
证券事务代表：
联系电话：
传真：
电子信箱：
（五）公司中报备置地点：锦化化工集团氯碱股份有限公司证券部
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《证券时报》
（八）经营范围 ： 烧碱、聚氯乙烯、氯化苯、三氯乙烯、环氧丙烷、聚醚、丙二醇等化工产品的生产与销售。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 -6,983,663.33
扣除非经常性损益后的净利润* -7,260,463.54
总资产 2,666,842,648.50
资产负债率(%) 63.72
股东权益(不含少数股东权益) 967,401,401.43
每股收益 -0.021
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.021
净资产收益率(%) -0.722
每股净资产 2.845
调整后每股净资产 2.716
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.845
每股经营活动产生的现金流量净额 0.201
项目 上期数
净利润 32,782,445.65
扣除非经常性损益后的净利润* 31,460,522.44
总资产 1,484,454,734.69
资产负债率(%) 33.72
股东权益(不含少数股东权益) 983,820,884.95
每股收益 0.096
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.096
净资产收益率(%) 3.330
每股净资产 2.894
调整后每股净资产 2.808
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.808
每股经营活动产生的现金流量净额 0.182
单位：元
项目 2000年末
净利润 27,580,319.48
扣除非经常性损益后的净利润 26,258,396.27
每股收益 0.08
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.08
净资产收益率(%) 2.83
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收入 1,164,605.40
营业外支出 887,805.19
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
主要财务指标计算公式如下：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益*100%
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产＝（报告期末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）／报告期末普通股股份总数
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增 发
一、尚未流通股份 25,000.00
国家持有的股份 25,000.00
二、已流通股份 9,000.00
人民币普通股 9,000.00
股本总数 34,000.00
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 25,000.00
国家持有的股份 25,000.00
二、已流通股份 9,000.00
人民币普通股 9,000.00
股本总数 34,000.00
本期股份总数及结构变动情况说明：
本期股份总数及结构无变化。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动
股数 增减情况(+-)
1 锦化化工（集团）有限责任公司 25,000
2 四川长虹大酒店有限责任公司 245
3 向兆贤 75
4 曾友梅 67
5 北新物流有限公司 57
6 深圳市顺乐实业有限公司 51
7 刘玖 36
8 江伟旋 35
9 徐琴珠 35
10 孙允鸿 32
名次 股东名称 持股占总股 持有股份的质 股份性质
本比例(%) 押或冻结情况
1 锦化化工（集团）有限责任公司 73.53 国有股
2 四川长虹大酒店有限责任公司 0.72 流通股
3 向兆贤 0.22 流通股
4 曾友梅 0.20 流通股
5 北新物流有限公司 0.17 流通股
6 深圳市顺乐实业有限公司 0.15 流通股
7 刘玖 0.11 流通股
8 江伟旋 0.10 流通股
9 徐琴珠 0.10 流通股
10 孙允鸿 0.10 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
锦化化工（集团）有限责任公司为本公司第一大股东，代表国家控股本公司。其所持股份无质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司的主营业务是从事烧碱、聚氯乙烯、氯化苯、三氯乙烯、环氧丙烷、聚醚、丙二醇等化工产品的生产与销售。
报告期内主营业务收入为50642.30万元，主营业务利润为3135.20万元。分别比去年同期的38390万元和6402万元增加12252.20万元和减少3266.60万元。其中：
产品 销售收入 销售利润
烧碱 12794.90 1165.80
聚氯乙烯 11780.90 -189.50
氯化苯 3467.60 394.70
三氯乙烯 1061.60 182.80
液氯 2277.50 769.20
环氧丙烷 7499.60 772.90
聚醚 10653.20 213.20
其它 1107.00 -62.20
合计 50642.30 3246.90
上半年公司完成工业总产值55329万元，比去年同期的33999万元提高62.73%。产品销售率为98.12%。其中：
烧碱产量完成96771吨，比去年同期提高18.33%。
聚氯乙烯完成25449吨，比去年同期提高12.50%。
氯化苯完成11267吨，比去年同期减少1112吨。
三氯乙烯完成2093吨，比去年同期减少14吨。
环氧丙烷（4万吨／年）完成21973吨，比去年同期提高15.92%。
聚醚完成12578吨，比去年同期提高18.64%。
上半年，公司的离子膜烧碱等新建项目及收购的环氧丙烷装置的生产使产品的品种与产量、销售收入有所增加，但由于受国际经济影响及低价进口产品的冲击，国内市场较去年同期发生较大变化，使公司主导产品聚氯乙烯出现销售不畅，价格大幅下滑的状况，从而也导致营业费用、管理费用较去年同期有所升高。虽然公司管理层及全体员工积极努力，千方百计降低产品成本及各项费用，力图挽救不利局面，但终因大势所趋的不利的市场局面而造成上半年经营亏损。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 8万吨／年离子 1997-09-05 12,354.00 7,872.40
膜烧碱工程
A股发行 12万吨／年离子 1997-09-05 42,969.00 11,808.60
膜烧碱工程
A股发行
A股发行
A股发行
A股发行
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 8万吨／年离子 6,508.00 1997-09-05
膜烧碱工程
A股发行 12万吨／年离子 28,862.00 1998-12-08
膜烧碱工程
A股发行 偿还银行贷款 7,113.00 1997-10-05
A股发行 收购葫芦岛锦化 3,507.00 1999-11-07
聚氯乙烯有限公
司36%的股权
A股发行 收购葫芦岛锦化 3,493.00 1999-11-07
氯乙烯有限公司
36%的股权
A股发行 8万吨／年环氧 5,840.00 2001-06-18
丙烷装置工程
2、尚未使用的募集资金去向：
募集资金总额55323万元，本报告期末已全部用完。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
8万吨／年离子膜烧碱和12万吨／年离子膜烧碱工程投资，均比计划节余。
节余的募集资金的使用情况为：3507万元用于收购葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司36%的股权，3493万元用于收购葫芦岛锦化氯乙烯有限公司36%的股权，经公司九八年度股东大会通过，刊登在1999年5月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。2000年度股东大会通过将募集资金节余款5840万元，投入到公司已收购的8万吨／年环氧丙烷装置在建项目，刊登在2001年4月3日的《中国证券报》和《证券时报》上。
4、项目进度及收益情况：
8万吨／年离子膜烧碱项目于98年9月建成，早已正式纳入生产。12万吨／年离子膜烧碱项目于2000年底交付生产，暂估入帐39575万元，其中投入募集资金28862万元。该项目运行状态良好，上半年产出烧碱33757吨，实现产品销售收入4316万元，实现利税和799万元。
公司收购的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司和葫芦岛锦化氯乙烯有限公司各36%的股权，该两公司处于试生产期间。上半年产出聚氯乙烯23856.10吨，氯乙烯10858.8吨。公司已按所占其股权的比例采用权益法纳入了本公司的财务核算。
公司收购的8万吨／年环氧丙烷装置于今年初基本建成，现处于调试、试车阶段。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
公司于97年9月成立时，投资1500万元参股葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司，占其注册资本的18.75%。该公司上半年取得经营收入630万元，实现利润总额218万元。截止报告期末该公司累计亏损69万元，预计下半年有望扭亏为盈。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
上半年聚氯乙烯产品受低价进口的冲击，导致公司上半年出现经营亏损。
１、由于聚氯乙烯产品大量进口，低价冲击国内市场，产品价格较去年同期出现大幅下滑，该产品本身亏损较为严重。
２、由于产品市场的不景气状况，影响本期的营业费、管理费比去年同期升高。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
1）开足开好盈利产品装置，加大液碱的出口量，同时，控制好生产成本，拓宽盈利空间。
2）抓好新收购的8万吨／年环氧丙烷系列产品装置的试产工作，争取年内达到正式投产条件并力求有所收益。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
对亏损产品聚氯乙烯等进行多渠道控制，如原材料采购、质量管理等，同时搞好产品销售，建立责任到人，奖罚分明的供销机制。
3、其他：
无。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
公司于2000年12月末收购的4万吨／年环氧丙烷装置运行良好，上半年产出环氧丙烷21973吨，比去年同期增长15.92%；产出聚醚12578吨，比去年同期增长18.64%。该装置的系列产品实现销售收入18153万元，实现主营业务利润986万元，占公司主营业务利润的31.45%。与上述装置同期收购的8万吨／年环氧丙烷在建工程于2001年初基本建成，目前正处于调试与试车期间。项目的形象资金进度已完成9.7亿元。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
公司2001年上半年向控股公司采购货物，包括水、电、蒸汽、包装容器、设备制造、运输等服务，支付金额24151万元，占公司采购成本总额的50.96%（其中：转供电支付12671万元），购买除货物以外的资产1721万元。
公司2001年上半年向控股公司销售产品，包括烧碱、盐酸、循环水等，销售金额为5886万元，占公司主营业务收入的8.60%；销售除商品以外的资产947万元。
截止至报告期末，公司欠控股公司关联交易往来款3615万元。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响：
4、其他重大关联交易：
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
本公司董事长在控股公司任总经理，法定代表人。总经理、副总经理等高级管理人员在控股公司不任行政职务，并在本公司领取薪酬。公司的劳动、人事及工资由本公司自行管理，人员管理及开资渠道与控股公司是分开的。上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
本公司拥有独立的生产性装置及部分辅助的装置。但给排水、供电、蒸汽须靠控股公司供给，两公司通过关联交易协议方式对其关联事项进行约定和结算。公司的专有技术归本公司所有；商标权归控股公司所有，以协议方式无偿使用。公司拥有独立的营销系统，独立购销、独立结算。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
公司有独立的财务部门，独立的财务核算体系，独立结算，财务帐户独立。
本公司与控股股东在人员、资产、财务上未完全分开的原因及整改措施：
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易
托管 4,000.00 340.00 否
托管、承包、租赁情况说明：
公司于2000年5月26日同中信证券有限公司上海溧阳路营业部签订《委托资产管理协议》，即我公司出资4000万元，委托其理财，年收益率为8.5%，期限一年。2001年5月28日我公司已收回本金4000万元及收益340万元。该项委托理财事项经公司董事会审议通过（其金额在股东大会授权董事会范围内）。报告期末，公司暂无委托理财业务。
（八）、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况：
原聘会计师事务所名称 现聘会计师事务所名称 变更日期
辽宁天健会计师事务所有限公司 辽宁天健会计师事务所有限公司
（九）、其他重大合同及其履行情况：
本公司于2000年5月14日与意大利SET公司签订引进5万吨／年粒碱技术和关键设备合同。合同号为96VM*H-500316JT-141T，合同金额为340万美元。
该技术改变目前烧碱的外观形状，使其成为颗粒，便于包装和运输。
该项目总投资8102万元，其资金来源为亚行贷款2998.80万元，工行技改贷款3095万元，企业自筹2008.20万元。工程进度为2000年10月－2001年12月。截止本年6月末累计完成投资545万元，合同执行过程顺利。
（十）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
无。
（十一）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十二）、本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序的情况：
公司于2000年5月26日同中信证券有限公司上海溧阳路营业部签订《委托资产管理协议》，即我公司出资4000万元，委托其理财，年收益率为8.5%，期限一年。2001年5月28日我公司已收回本金4000万元及收益340万元。该项委托理财事项经公司董事会审议通过（其金额在股东大会授权董事会范围内）。报告期末，公司暂无委托理财业务。
（十三）、其它重要事项：
报告期内召开了一次董事会议，即第二届三次董事会。会议审议通过了公司2000年度董事会工作报告；2000年度财务决算报告；2000年度利润分配预案（不分配、不转增）。审议通过了公司2000年年度报告和报告摘要；公司《章程》修改议案；关于节余募集资金投向的议案；审议通过了关于提请股东大会授权董事会对不超过净资产15%（含15%）的资产抵押、担保及资产处置事项具有决策权的议案；公司召开2000年度股东大会的有关事宜的议案。决议刊登在2001年4月3日《中国证券报》和《证券时报》上。
报告期内公司召开了一次股东大会，即2000年度股东大会。大会审议并通过了如下决议：公司董事会2000年度工作报告；公司监事会2000年度工作报告；公司2000年度财务决算报告；公司董事会2000年度利润分配方案；公司董事会关于续聘请辽宁天健会计师事务所有限公司为公司2001年度审计机构的议案；公司《章程》修正议案；关联交易合同修改的议案；公司董事会关于节余募集资金投向的议案。授权公司董事会对不超过净资产阶级水量15%（含15%）的资产抵押、担保及资产处置具有决算权的议案。决议刊登在2001年5月16日《中国证券》和《证券时报》上。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
锦化化工集团氯碱股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 锦化化工集团氯碱股份有限公司 年度: 2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（公司） 本期期末（公司）
流动资产：
货币资金 注1 133,544,737.34 340,567,677.57
短期投资
应收票据 注2 12,809,813.55 10,352,796.30
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 84,914,238.35 89,512,926.69
其他应收款 注4 119,457,628.20 67,854,760.81
预付帐款 12,102,714.84
应收补贴款
存货 注5 85,093,619.96 120,265,626.81
待摊费用 注6 2,780,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 447,922,752.24 631,333,788.18
长期投资：
长期股权投资 注7 87,115,200.00 80,203,349.77
长期投资减值准备 538,422.48
长期债权投资 注8
其他投资 40,000,000.00
长期投资合计 注9 126,576,777.52 80,203,349.77
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注10 1,612,154,955.79 1,625,803,052.69
减：累计折旧 注11 533,670,474.84 579,187,082.84
固定资产净额 1,078,484,480.95 1,046,615,969.85
工程物资
在建工程 注12 823,742,681.94 855,697,923.94
固定资产清理
固定资产合计 1,902,227,162.89 1,902,313,893.79
无形资产及其他资产：
无形资产 注13 58,510,003.32 52,991,616.76
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 58,510,003.32 52,991,616.76
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,535,236,695.97 2,666,842,648.50
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注14 40,000,000.00 40,000,000.00
应付票据 注15 6,950,000.00 125,700,000.00
应付帐款 注16 131,236,999.19 146,334,779.03
预收帐款 注17 22,872,487.47 27,664,059.01
应付工资
应付福利费 注18 364,298.59 1,050,258.23
应付股利
应交税金 注19 16,080,365.69 8,612,499.04
其他应交款 注20 262,154.76 243,704.16
其他应付款 注21 55,875,553.32 71,024,724.47
预提费用 注22 338,000.00 3,133,175.70
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 273,979,859.02 423,763,199.64
长期负债：
长期借款 注23 1,282,989,754.22 1,272,960,634.86
应付债券
长期应付款 注24 3,882,017.97 2,717,412.57
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,286,871,772.19 1,275,678,047.43
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,560,851,631.21 1,699,441,247.07
少数股东权益
股东权益：
股本 注25 340,000,000.00 340,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 340,000,000.00 340,000,000.00
资本公积 注26 555,208,379.09 555,208,379.09
盈余公积 注27 22,076,502.86 22,076,502.86
其中：法定公益金 7,358,834.29 7,358,834.29
未分配利润 注28 57,100,182.81 50,116,519.48
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 974,385,064.76 967,401,401.43
负债和股东权益总计 2,535,236,695.97 2,666,842,648.50
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 17,604,324.70 3,342,215.65
其中：应收账款 17,604,324.70 3,342,215.65
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,256,796.97 274,451.25
其中：库存商品 2,465,712.11 -662,315.60
原材料 1,791,084.86 936,766.85
四、长期投资减值准备合计 538,422.48 538,422.48
其中：长期股权投资 538,422.48 538,422.48
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 20,946,540.35
其中：应收账款 20,946,540.35
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,531,248.22
其中：库存商品 1,803,396.51
原材料 2,727,851.71
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
利润及利润分配表
编制: 锦化化工集团氯碱股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（公司） 本期（公司）
一、主营业务收入 383,900,086.05 506,422,788.16
减：主营业务成本 317,783,164.34 473,953,716.99
主营业务税金及附加 2,098,667.48 1,116,967.12
二、主营业务利润 64,018,254.23 31,352,104.05
加：其他业务利润 注29 376,225.14 2,688,999.38
减：营业费用 注30 1,569,380.19 6,746,737.57
管理费用 注31 14,105,556.60 25,145,280.68
财务费用 注32 3,280,431.47 14,172,340.13
三、营业利润 45,439,111.11 -12,023,254.95
加：投资收益 注33 2,167,989.03 -4,973,427.75
补贴收入
营业外收入 注34 1,408,917.77 1,164,605.40
减：营业外支出 注35 86,994.56 887,805.19
四、利润总额 48,929,023.35 -16,719,882.49
减：所得税 注36 16,146,577.70 -9,736,219.16
少数股东损益
五、净利润 32,782,445.65 -6,983,663.33
加：年初未分配利润 37,255,551.17 57,100,182.81
其他转入
六、可供分配的利润 70,037,996.82 50,116,519.48
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 70,037,996.82 50,116,519.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 70,037,996.82 50,116,519.48
2000年利润及利润分配表
公司
一、主营业务收入 743,437,866.78
减：主营业务成本 662,668,921.15
主营业务税金及附加 3,802,634.87
二、主营业务利润 76,966,310.76
加：其他业务利润 593,967.05
减：营业费用 5,960,829.46
管理费用 26,806,484.34
财务费用 5,675,186.30
三、营业利润 39,117,777.71
加：投资收益 3,629,566.55
补贴收入
营业外收入 3,121,123.17
减：营业外支出 3,334,955.46
四、利润总额 42,533,511.97
减：所得税 16,518,234.31
少数股东损益
五、净利润 26,015,277.66
加：年初未分配利润 34,987,196.80
其他转入
六、可供分配的利润 61,002,474.46
减：提取法定盈余公积 2,601,527.77
提取法定公益金 1,300,763.88
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 57,100,182.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 57,100,182.81
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 3.24 3.23
营业利润 -1.24 -1.24
净利润 -0.72 -0.72
扣除非经常性损 -0.75 -0.75
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.092 0.092
营业利润 -0.035 -0.035
净利润 -0.021 -0.021
扣除非经常性损 -0.021 -0.021
益后的净利润
现金流量表
编制: 锦化化工集团氯碱股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
项目 注释 公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 324,601,279.44
收到的税费返还 9,736,219.16
收到的其他与经营活动有关的现金 84,398,755.08
现金流入小计 418,736,253.68
购买商品、接受劳务支付的现金 282,322,969.52
支付给职工以及为职工支付的现金 22,837,328.13
支付的各项税费 17,834,394.28
支付的其他与经营活动有关的现金 注37 27,415,957.91
现金流出小计 350,410,649.84
经营活动产生的现金流量净额 68,325,603.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 40,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,400,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 131,880,000.00
现金流入小计 173,280,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 10,438,346.35
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 10,438,346.35
投资活动产生的现金流量净额 162,841,653.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 196,650,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,481,785.06
现金流入小计 198,131,785.06
偿还债务所支付的现金 216,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,476,102.32
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 222,276,102.32
筹资活动产生的现金流量净额 -24,144,317.26
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 207,022,940.23
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -6,983,663.33
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 3,616,666.90
固定资产折旧 45,516,608.00
无形资产摊销 5,518,386.56
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 14,172,340.13
投资损失(减：收益) 4,973,427.75
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -35,446,458.10
经营性应收项目的减少(减：增加) -90,896,966.56
经营性应付项目的增加(减：减少) 124,437,623.78
其他 3,417,638.71
经营活动产生的现金流量净额 68,325,603.84
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额 340,567,677.57
减:现金等价物的期初余额 133,544,737.34
现金及现金等价物净增加额 207,022,940.23
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
公司采用的主要会计政策：
1、会计制度
本公司从2001年1月1日起，执行《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年度为会计期间即自1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币及外币核算
本公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务应按当时发生的市场汇价折合为人民币金额，期末按市场汇价调整，发生汇兑损益记入当期损益。属于筹建期间的，计入长期摊销费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
4、记帐基础及计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，计价遵循历史成本原则。
5、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指公司持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变化风险很小的投资。
6、坏帐核算方法
1）坏帐的确认标准
（1）债务人破产或死亡，其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人愈期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。
2）坏帐的计提方法及比例
公司采用备抵法核算坏帐损失。计提坏帐准备方法，按"应收款项帐龄分析法"进行，根据公司董事会决议，公司以谨慎性原则出发，确认如下坏帐准备计提比例：
帐龄 计提比例（%）
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 15
三至四年 20
四至五年 30
五年以上 50
公司的坏帐准备计提一般在半年末和年末分两次进行。
7、存货核算方法
原材料及辅助材料按计划成本核算，材料成本差异按加权平均法计算差异率，发出按计划成本计价，并按差异率分摊材料成本差异；库存商品按实际成本计价，发出按加权平均法；在产品按实际成本计价；低值易耗品按实际成本计价，采用一次摊销法摊销。
期末存货计价，按成本和可变现净值孰低计价，并按各存货项目帐面成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。一般在半年末和年末分两次进行。
8、短期投资核算方法
公司的短期投资按照取得时投资成本入帐。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益；只作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
短期投资跌价准备是公司按照谨慎性原则，合理地预计短期投资可能发生的损失。公司一般是在半年末和年末对短期投资按成本与市价孰低原则，对市价低于成本部分计提短期投资跌价准备。
9、长期投资核算方法
1）长期股权投资：公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上（含20%）或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。长期股权投资应按取得时的实际成本作为初始投资成本。若有股权投资差额，则其摊销期限，按合同规定投资期限进行摊销。
2）债券投资及其他投资采用成本法核算
3）长期投资减值准备的核算：公司一般在半年末和年度末对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于帐面价值，则按照可收回金额低于投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。如果已计提减值准备的长期投资的价值得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回处理。处置长期投资时，或涉及债务重组，非货币性交易等，应当同时结转已计提的长期投资减值准备。
10、固定资产计价折旧方法及减值准备
1）固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具，且单位使用价值在2000元以上。固定资产应按其取得时的成本作为入帐价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
2）公司的固定资产折旧方法采用年限平均法，并按各类固定资产的原值（重新评估的按评估后价值）和行业规定使用年限，扣除行业规定的一般残值率4%，确定其折旧率，具体分类及折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25 3.84
机器设备 14 6.86
运输工具 8 12
3）固定资产减值准备
公司一般在中期末和年度末，对固定资产逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于帐面价值的，应当将可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧，如已计提的减值准备的固定资产价值又得以恢复，应在原已提减值准备的范围内转回处理。
11、在建工程核算方法及减值准备
1）公司的基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程均通过在建工程科目核算，发生工程支出时，按实际成本入帐。
2）用借款进行的工程发生的利息，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化，在此以后发生的利息费用应当于发生当期确认为费用，计入当期损益。
3）在建工程在达到预定可使用状态时确定为固定资产时点。
4）在建工程的减值准备，公司一般在中期末和年度末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，应当计提减值准备，存在下列情况之一时，计提减值准备：
（1）长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值。
如已计提的减值准备的在建工程又得以恢复，应在原已提减值准备的范围内转回处理。
12、无形资产计价、摊销及减值准备
1）公司按取得时的实际成本计价。
2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，公司的无形资产一般按10年摊销，计入损益。
3）公司一般在中期末和年度末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按照帐面价值与可收回金额孰低计量，其可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备，但当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益。
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
（3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回处理。
13、长期待摊费用摊销方法
公司按取得时的实际成本计价。摊销一般按平均年限法，具体有两项：
1）固定资产大修理支出，按实际发生额在修理间隔期内平均摊销；
2）其他长期摊销费用在受益期内平均摊销。
14、收入确认原则
1）销售商品：企业销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和按酬转给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
2）他人使用本资产：利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
15、所得税会计处理方法
公司采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法
1）合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以下有表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。
2）合并会计报表编制方法：按照财政部《合并会计报表执行规定》的有关要求执行。
2、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
公司自今年起执行《企业会计制度》，按其要求，对固定资产、在建工程和无形资产计提减值准备，公司已按《企业会计制度》执行，但因上述三项资产尚处于正常使用状态，故此项会计政策变更没有对公司经济利益带来影响，随之资产状态的变化，今后可能会对公司经济利益带来影响。
由于执行借款费用准则，利息资本化因素影响公司上半年利润158万元。
3、会计估计变更及其影响:
会计估计的变更影响公司利润总额的金额:375.00万元
会计估计变更的说明：
根据《企业会计制度》要求，公司的大修理工程支出可按修理间隔摊销，发生时可暂计长期待摊费用。原公司对此项业务会计处理方法先入预提成本，上半年改按长期待摊费用核算，此项会计处理方法的改变，影响公司上半年增利375万元。
4、坏帐核算方法:
公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收帐款帐龄分析法提取坏帐准备。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 15.00
3-4年 20.00
4-5年 30.00
5年以上 50.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 506,422,788.16
提供劳务的收入 20,012,000.00
利息收入 1,610,000.00
（三）、所得税的会计处理方法:
公司采用应付税款法。
根据辽政发（1997）78号文件，本公司自上市之日起，按33%的税率计征企业所得税，由财政返还18%，所得税实际税负15%。
按照财税（2000）99号文件规定，本公司所得税优惠政策执行到2001年度。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 3,413.82 8,635.80
银行存款 112,446,073.52 324,579,060.95
其他货币资金 21,095,250.00 15,979,980.82
合计 133,544,737.34 340,567,677.57
货币资金期末比期初增加20702万元，其主要原因为：一是集团公司偿还债务13188万元；二是期末流动资金存款增加7514万元。
注2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
唐山德美物资有限公司 2001-04-17 2001-10-17 200,000.00
南京通达利化工公司 2001-04-25 2001-08-05 200,000.00
南京通达利化工公司 2001-06-01 2001-08-01 500,000.00
鞍钢集团新钢铁有限公司 2001-06-20 2001-12-13 531,000.00
景德镇市开门子药用化工厂 2001-06-15 2001-12-15 110,000.00
山东大成农药厂 2001-06-21 2001-12-20 200,000.00
邵阳化纤厂 2001-05-15 2001-11-14 300,000.00
邵阳化纤有限责任公司 2001-03-23 2001-09-23 200,000.00
大连绿峰化学股份有限公司 2001-04-05 2001-07-30 150,000.00
大连绿峰化学股份有限公司 2001-06-20 2001-12-20 13,000.00
营三江股份有限公司 2001-04-30 2001-10-29 33,000.00
大连绿峰化学股份有限公司 2001-06-18 2001-12-13 50,000.00
大连绿峰化学股份有限公司 2001-06-15 2001-12-08 50,000.00
唐山德美物资有限公司 2001-06-04 2001-12-04 100,000.00
保定天鹅股份公司 2001-05-24 2001-11-24 330,000.00
中国石化巴陵分公司 2001-04-24 2001-10-24 198,000.00
保定天鹅股份公司 2001-05-16 2001-11-13 200,000.00
天津染料厂分厂 2001-06-11 2001-11-26 100,000.00
天津染料厂分厂 2001-06-18 2001-12-10 250,000.00
舟山岱美聚氨酯有限公司 2001-06-13 2001-12-12 1,000,000.00
抚顺气瓶检测站 2001-06-15 2001-12-10 115,500.00
华福实业总公司 2001-05-24 2001-09-23 200,000.00
烟台市福山聚氨酯材料厂 2001-06-26 2001-12-06 540,000.00
山西临汾染料厂 2001-05-24 2001-11-02 200,000.00
中国石化巴陵分公司 2001-03-23 2001-09-22 100,000.00
黑山胜利化工厂 2001-03-06 2001-07-29 25,000.00
舟山岱美聚氨酯有限公司 2001-06-13 2001-12-12 975,500.00
舟山岱美聚氨酯有限公司 2001-06-13 2001-12-12 1,000,000.00
唐山德美物资有限公司 2001-05-21 2001-11-21 128,800.00
大连绿峰化学股份有限公司 2001-06-07 2001-12-05 248,320.00
营口三征有机化工股份公司 2001-04-17 2001-10-17 102,766.50
天津染料厂分厂 2001-06-15 2001-09-14 241,159.80
吉林市佳江实业有限公司 2001-06-19 2001-12-19 220,250.00
大连绿峰化学股份有限公司 2001-04-29 2001-10-29 55,500.00
大连绿峰化学股份有限公司 2001-06-07 2001-08-31 100,000.00
顺德容威合成材料厂 2001-04-30 2001-10-30 300,000.00
天津染料厂分厂 2001-05-16 2001-11-16 100,000.00
天津染料厂分厂 2001-05-22 2001-11-20 50,000.00
天津染料厂分厂 2001-06-01 2001-12-10 250,000.00
天津染料厂分厂 2001-06-20 2001-12-18 300,000.00
大连染料厂 2001-04-17 2001-10-15 200,000.00
大连绿峰化学股份有限公司 2001-06-20 2001-09-20 100,000.00
大连绿峰化学股份有限公司 2001-06-19 2001-09-19 100,000.00
大连绿峰化学股份有限公司 2001-05-30 2001-08-30 120,000.00
总计 10,352,796.30
公司期初余额12,809,813.55元，出票单位35个，期末金额10,352,796.30元，出票单位44个，均为半年期内银行承兑汇票，没有贴现抵押的票据。
注3、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 41,004,083.01 5.00 2,050,204.15
1-2年 14,517,673.28 10.00 1,451,767.33
2-3年 17,027,246.34 15.00 2,554,086.95
3年以上 29,969,560.42 38.53 11,548,266.27
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 102,518,563.05 68.53 17,604,324.70
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 42,058,082.18 5.00 2,102,904.11
1-2年 15,630,724.38 10.00 1,563,072.43
2-3年 11,512,389.10 15.00 1,726,858.50
3年以上 41,258,271.38 37.70 15,553,705.31
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 110,459,467.04 67.70 20,946,540.35
应收帐款期末数比期初数增加794万元，其主要原因是收购资产增加的环氧丙烷系列产品欠款。
坏帐准备期末数比期初数增加335万元，其主要原因是三年以上的产品欠款增加计提坏帐准备影响。
欠款前五名单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
丹东化纤厂 11,836,690.65 1997-2001 货款往来
吉林化纤厂 4,933,920.39 1997-2001 货款往来
大连绿峰化学公司 4,649,212.30 2000-2001 货款往来
辽源第二化工厂 4,511,214.45 1997-2001 货款往来
金城造纸厂 3,989,641.74 1997-2001 货款往来
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 60,778,257.95 67,854,760.81
1-2年 10,459,370.25
2-3年 48,220,000.00
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 119,457,628.20 67,854,760.81
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 66,249,164.09 2年以内 关联往来
亚行贷款保证金 3,000,000.00 1年以内
其他 -1,394,403.28 1年以内 往来结算
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 12,315,889.17 1,791,084.86 19,133,647.94 2,727,851.71
库存商品 41,484,002.07 2,465,712.11 53,274,182.56 1,803,396.51
其它 35,550,525.69 52,389,044.53
合计 89,350,416.93 4,256,796.97 124,796,875.03 4,531,248.22
存货期末数比期初数增加3545万元，其主要原因系环氧丙烷装置收购后，资产经营范围扩大，各项存货相应地有所增加。
注6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待扣材料进项税 2,780,000.00 2,780,000.00
合计 2,780,000.00 2,780,000.00
注7、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
葫芦岛锦晖石油化 30年 15,000,000.00 18.75
工储运有限公司
锦化聚氯乙烯有限 15年 36,129,600.00 36
公司
锦化氯乙烯有限公 15年 35,985,600.00 36
司
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
葫芦岛锦晖石油化
工储运有限公司
锦化聚氯乙烯有限 （损益调
公司 整：-691
1850.23
）
锦化氯乙烯有限公
司
长期股权投资本期减少6,911,850.23元，是公司投资锦化聚氯乙烯有限公司上半年经营亏损19,199,583.98元，按36%投权比例进行损益调整。
注8、长期债权投资
*合并会计报表附注
其他债权投资
借款单位 本金 年限及 年利率% 期初应收 本期利息
到期日 利 息
中信证券 4000万元 1年 200 8.5 3,400,000.00
1年5月26日
借款单位 期末应收 减值准备
利 息
中信证券
长期债权投资本期减少4000万元，是公司委托中信证券资金管理业务合同终结，投资收回。
注9、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 86,576,777.52 6,373,427.75
其中：对子公司投资 86,576,777.52
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资 40,000,000.00 40,000,000.00
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 126,576,777.52 46,373,427.75
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 80,203,349.77
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 80,203,349.77
注10、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑 310,036,365.25 3,411,633.60
机器设备 1,302,118,590.54 10,236,463.30
合计 1,612,154,955.79 13,648,096.90
项目 期末数 备注
房屋建筑 313,447,998.85
机器设备 1,312,355,053.84
合计 1,625,803,052.69
本期增加1364万元，其主要原因：
（一）原收购资产中四万吨环氧丙烷技措改造工程决算1215万元；
（二）技措零购增加固定资产149万元。
注11、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑 63,933,972.80 5,879,766.00 69,813,738.80
机器设备 469,736,502.04 39,636,842.00 509,373,344.04
合计 533,670,474.84 45,516,608.00 579,187,082.84
本期增加数4552万元，为当期计提的资产折旧。
注12、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
大修理工程 1,079,073.52 1499826.92
8万吨环氧丙烷 822663608.42 39759842.19 12154571.49
技措工程 374,038.00
其它 2476106.38
合计 823742681.94 44109813.49 12154571.49
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
大修理工程 2,578,900.44 自筹
8万吨环氧丙烷 借款
技措工程 374,038.00 自筹
其它 2,476,106.38 自筹
合计 855697923.94
本期增加数主要是八万吨环氧丙烷工程支出造成的，本期转入固定资产数系四万吨环氧丙烷装置扩产工程皂化部分决算。
注13、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
专有技术 11,670,393.00 58510003.32
合计 11,670,393.00 58,510,003.32
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
专有技术 5518386.56 52,991,616.76 6.5年
合计 5,518,386.56 52,991,616.76
公司上市时无形资产原始金额按10年摊销，2000年底收购无形资产按受益年限5年摊销。
注14、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款
信用借款 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 40,000,000.00 40,000,000.00
注15、应付票据
期初数 期末数
6,950,000.00 125,700,000.00
本期增加11875万元，系公司融资用以补充生产经营资金。
注16、应付帐款
期初数 期末数
131,236,999.19 146,334,779.03
本期增加1509万元，系材料欠款增加所致。
注17、预收帐款
期初数 期末数
22,872,487.47 27,664,059.01
注18、应付福利费：
期初数为364,298.59元，期末数为1,050,258.23元。
注19、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 1,799,679.35 7,548,001.51
城建税 164,885.48 508,851.23
营业税 445,233.19
所得税 13,539,562.08 104,483.80
印花税 47,324.23 100,000.00
房产税 83,685.36 351,162.50
合计 16,080,369.69 8,612,499.04
期初数原为14,522,265.04元，现变动为16,080,365.69元，变动值为1,558,100.65元，系税务部门检查实补交上半年所得税、营业税及城建税之和。
注20、其他应交款：
期初数原为255,213.59元，现变动为262,154.76元，变动值为6,941.17元，系税务部门检查补交上年的教育费附加及地方费。
注21、其他应付款
期初数 期末数
55,875,553.32 71,024,724.47
本期增加1514万元，系八万吨环氧丙烷应付工程款增加所致。
注22、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
化工助剂款 338,000.00 3,133,175.70 系生产成本中预提的化工助剂款
合计 338,000.00 3,133,175.70
注23、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率%
工行葫芦岛市分行 217,650,000.00 3年 6.03
亚行（USD） 20,999,476.09 15年 6.9
亚行（人民币） 173,812,663.62
建行葫芦岛市分行 531,569,403.50 5年-6年 5.94-7.56
日本出口信贷（USD） 32,331,519.64 10年 6.36
日本出口信贷（人民币 267,607,988.08
）
境外发债（USD） 9,945,702.51 5年 LIB0R+0.55
境外发债（人民币） 82,320,579.66
合计 1,272,960,634.86
借款单位 借款条件
工行葫芦岛市分行 信用
亚行（USD） 担保
亚行（人民币）
建行葫芦岛市分行 担保
日本出口信贷（USD） 担保
日本出口信贷（人民币
）
境外发债（USD） 担保
境外发债（人民币）
合计
注24、长期应付款
本期发生数 上年同期发生数
3,882,017.97 2,717,412.57
均系原申购股票冻结资金利息摊销余额。
注25、股本
见股本变动情况表。
注26、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 462,882,937.05
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备 92,325,442.04
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 555,208,379.09
项目 期末数
股本溢价 462,882,937.05
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备 92,325,442.04
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 555,208,379.09
注27、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 14,717,668.57 14,717,668.57
公益金 7,358,834.29 7,358,834.29
任意盈余公积
合计 22,076,502.86 22,076,502.86
盈余公积金期初数原为22,311,259.13元，现变动为22,076,502.86元，变动值为234,756.27元，其变动原因是税务部门检查上年查补所得税、营业税等各项税款1,565,041.82元，调整上年损益，按15％冲减减盈余公司积234,756.27元。
注28、未分配利润
项 目 金 额
期初数 57,100,182.81
期末数 50,116,519.48
合计 107,216,702.29
未分配利润期初数原为：58,430,468.36元，现变动为57,100,182.81元，变动值为1,330,285.55元，其变动原因是税务部门检查上年补所得税、营业税等各项税款1,565,041.82元，扣减盈余公积变动数234,756.27元，得之。
公司上半年实现净利润-6,983,663.33元，加上年初未分配利润57,100,182.81元，期末可供股东分配利润为50,116,519.48元。
注29、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
辅助材料 605,000.00 567,000.00 38,000.00
原材料 3,376,000.00 3,318,000.00 58,000.00
运费 1,758,000.00 2,026,000.00 -268,000.00
清水 3,901,000.00 2,798,000.00 1,103,000.00
液氯瓶 284,000.00 111,000.00 174,000.00
动力电 2,284,000.00 1,660,000.00 624,000.00
蒸气 1,715,000.00 1,258,000.00 457,000.00
污水费 2,056,000.00 1,698,000.00 358,000.00
仓储费 113,000.00 113,000.00
空、氧、氮气 756,000.00 526,000.00 230,000.00
PO盐酸 439,000.00 439,000.00
其他 2,725,000.00 2,810,000.00 -85,000.00
合计 20,012,000.00 17,324,000.00 2,689,000.00
注30、营业费用：
公司上半年营业费用发生额为6,746,737.57元，比去年同期营业费用发生额1,569,380.19元，增加517.80万元，增长329.90%，具体费用项目如下：（单位：万元）
项目 2001年上半年 去年同期 增减额
运费 190.00 80.80 109.20
工资 40.60 16.80 23.80
材料 26.80 4.30 22.50
业务费 171.00 55.00 116.00
租罐费 228.00 228.00
办公费 8.70 8.70
仓储费 5.40 5.40
广告费 4.20 4.20
合计 674.70 151.90 517.80
增长原因：
一是收购环氧丙烷资产，销售人员工资增加，经营范围扩大，业务活动费增加。
二是因出口烧碱，产品运费及相关租罐上半年较去年同期增加明显。
注31、管理费用：
公司上半年管理费用发生额为25,145,280.68元，比上年度管理费用发生额14,105,556.60元，增加1104万元，增长78.27%。增长的主要费用项目如下：（单位：万元）
项目 2001年上半年 去年同期 增减额
工资及福利费 441.50 196.40 245.10
工会经费 45.10 25.10 20.00
折旧费 6.10 2.50 3.60
失业保险费 31.30 25.10 6.20
劳动保险费 325.40 239.50 85.90
技术开发费 95.20 95.20
排污费 60.00 60.00
业务招待费 5.90 2.50 3.40
房产税 70.20 116.20 -46.00
印花税 10.00 33.50 -23.50
保险费 44.00 3.10 40.90
办公费 19.50 12.80 6.70
修理费 9.10 7.80 1.30
旅费 42.40 12.40 30.00
运费 13.70 12.20 1.50
物料消耗 42.10 16.20 25.90
取暖费 138.50 78.20 60.30
坏帐损失 334.20 316.50 17.70
无形资产摊销 552.00 78.00 474.00
其他 228.30 232.50 -4.20
合计 2514.50 1410.50 1104.00
增长原因：
一是因收购资产，管理部门人员工资增加，相应的工资性费用也较上年同期有所增加。
二是环氧丙烷系列产品技术的无形资产摊销较上年同期明显增加。
注32、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 15,780,000.00 11,313,000.00
减:利息收入 1,610,000.00 8,033,000.00
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他
合计 14,170,000.00 3,280,000.00
公司上半年财务费用发生额为14,172,340.13元，比去年同期财务费用发生额3,28,431.47元，增加1089万元，增长332.03%。
增长原因：
一是利息收入减少，其因素是募股资金已使用完毕，且上半年没有资金占用费收入。
二是利息支出增加，其因素是12万吨／年离子膜工程贷款今年上半年费用化，另外，由于执行借款费用准则，工程借款费用化影响利息支出增加。
注33、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益 -6,373,427.75 967,989.03
债权投资收益 1,400,000.00 1,200,000.00
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者 -6,911,850.23
权益净增减额(+-)
其他
合计 -4,973,427.75 2,167,989.03
注34、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
股票冻结资金利息 1,164,605.40 1,164,605.40
合计 1,164,605.40 1,164,605.40
注35、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
教育经费 453,122.00
铁路延期费 278,179.00
税务罚款 156,504.19 46,994.56
捐赠 40,000.00
合计 887,805.19 86,994.56
注36、所得税：
公司上半年因经营亏损，未实现企业所得税，但由于交纳上年所得税17,849,735.12元，按优惠政策，财政返还所得税9,736,219.16元，根据财政部文件规定冲减当期所得税，故体现负值。
注37、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上年同期发生数
销售费用 6,746,737.57 1,569,380.19
管理费用 20,669,220.34 9,839,008.34
合计 27,415,957.91 11,408,388.53
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期 本 期
营业收入 营业收入 营业成本 营业成本
工业 383,900,086.05 506,422,788.16 317,783,164.34 473,953,716.99
合计 383,900,086.05 506,422,788.16 317,783,164.34 473,953,716.99
行业 上年同期 本 期
营业毛利 营业毛利
工业 66,116,921.71 32,469,071.17
合计 66,116,921.71 32,469,071.17
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
锦化化工（集团）有限 辽宁省葫芦岛市连山区 苯酚、环已配、有机玻
责任公司 化工街 璃、缩丁醛等产品生产
的销售。
企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人
或类型
锦化化工（集团）有限 母公司 国有独资企业 沈申成
责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
锦化化工（集团）有限责 86,370.00 86,370.00
任公司
合计 86,370.00 86,370.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
锦化化工（集团）有 250,000,000.00 73.53
限责任公司
合计 250,000,000.00 73.53
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
锦化化工（集团）有 250,000,000.00 73.53
限责任公司
合计 250,000,000.00 73.53
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
锦化化工（集团）有限责任 与本公司同一母公司
公司建安公司
锦化化工（集团）有限责任 与本公司同一母公司
公司康达实业总公司
葫芦岛锦晖石油化工储运有 合营企业
限公司
葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公 合营企业
司
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 合营企业
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额
百分比(%)
锦化化工（集团）有限责 241,506,664.09 50.96 152,302,324.85
任公司
合计 241,506,664.09 50.96 152,302,324.85
关联方企业名称 占上年同期 关联交易
购货百分比(%) 未结算金额
锦化化工（集团）有限责 46.52 36,150,000.00
任公司
合计 46.52 36,150,000.00
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期销售 上年同期金额
百分比(%)
锦化化工（集团）有限责 58,859,867.39 8.60 67,241,791.23
任公司
合计 58,859,867.39 8.60 67,241,791.23
关联方企业名称 占上年同期销 关联交易
售百分比(%) 未结算金额
锦化化工（集团）有限责 17.52
任公司
合计 17.52
(3)对关联方长期投资明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资金额
葫芦岛锦晖石油化工储 股权投资 1,500.00
运有限公司
葫芦岛锦化聚氯乙烯有 股权投资 3,612.96
限公司
葫芦岛锦化氯乙烯有限 股权投资 3,598.56
公司
合计 8,711.52
(4)来自关联方投资收益明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资收益金额
葫芦岛锦晖石油化工储 股权投资 53.80
运有限公司
葫芦岛锦化聚氯乙烯有 股权投资 -691.00
限公司
合计 -637.20
(5)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
应收账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数
锦化化工（集团 -36,146,158.83 50.89 188,501,673.68
）有限责任公司
合计 -36,146,158.83 50.89 188,501,673.68
企业名称 占上年全部 关联交易
未结算金额
锦化化工（集团 69.37 -36,150,000.00
）有限责任公司
合计 69.37 -36,150,000.00
（七）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（八）、资产负债表日后事项:
（九）、其它重要事项：
本公司参股的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司于1999年6月投入试生产，需要补充流动资金，由我公司贷款4822万元转给葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司，根据会计实质重于形式原则，经双方协商，此项贷款已过户给葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司。
公司上年未实施重大资产收购，2000年底公司以承债和抵扣欠款方式收购控股股东－锦化化工（集团）有限责任公司所属的年产四万吨环氧丙烷系列产品生产装置和年产八万吨环氧丙烷系列生产装置在建工程，其银行贷款等过户手续已办理完毕，只有房屋产权过户手续正在办理中。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
文件存放地：公司证券部
董事长 沈申成
锦化化工集团氯碱股份有限公司
2001年8月8日
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