HCI Capital AGHamburgJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013Bericht des Aufsichtsrats zum Geschäftsjahr 2013Sehr geehrte Damen und Herren,das Geschäftsjahr 2013 war für die HCl Gruppe erwartungsgemäß durch unverändert herausfordernde
Marktbedingungen geprägt. Dies betrifft sowohl die Fortsetzung der Krise auf den Schifffahrtsmärkten,
als auch die verhaltene Nachfrage am Markt für geschlossene Fonds. Das Management
hat bereits frühzeitig im Jahr 2012 auf die anhaltend schwierige Marktlage reagiert
und für das Geschäftsjahr 2013 ein Kostensenkungsprogramm von rund 7,2 Mio. EUR umgesetzt
und strebt darüber hinaus für das Geschäftsjahr 2014 plangemäß weitere Kostensenkungen
in Höhe von rund 2,5 Mio. EUR an. Gleichzeitig schreitet die Umsetzung der Anforderungen
der AIFM-Regulierung voran. Insoweit sehen wir die HCI Gruppe sowohl auf die aktuellen
Marktbedingungen, als auch auf die zukünftigen Chancen der Neuordnung in der Branche
gut eingestellt. Der in 2013 aus Kostengründen auf die gesetzlich erforderliche Anzahl von drei Mitgliedern
verkleinerte Aufsichtsrat hat all diese Maßnahmen sehr eng begleitet und unterstützt
die Aktivitäten des Vorstands in vollem Umfang. Wir sind davon überzeugt, dass die
HCI Gruppe die notwendigen Maßnahmen auf den Weg gebracht hat, um die Herausforderungen
der veränderten Marktbedingungen und der neuen regulatorischen Anforderungen erfolgreich
zu bewältigen. Der Aufsichtsrat der HCI Capital AG hat im Jahr 2013 in insgesamt vier Sitzungen getagt.
Wichtige Tagesordnungspunkte dieser Sitzungen waren unter anderem:
Mit Ausnahme von Herrn Gernandt und Herrn Viering, die an einem Sitzungstermin nicht
teilnehmen konnten, haben alle Aufsichtsratsmitglieder an den Sitzungen teilgenommen.
Es wurden drei Beschlüsse ohne Zusammenkunft gefasst. Der Aufsichtsrat hat den vom Vorstand vorgelegten und vom Abschlussprüfer geprüften
Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen gemäß § 312 AktG (Abhängigkeitsbericht)
geprüft. Der Abschlussprüfer bestätigte, dass die tatsächlichen Angaben des Berichts
richtig sind und dass bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften die Leistung
der Gesellschaft nicht unangemessen hoch war. Seitens des Aufsichtsrats wurden keine
Einwände gegen die vom Vorstand im Abhängigkeitsbericht abgegebene Erklärung erhoben. Der Vorstand der HCI Capital AG unterrichtete den Aufsichtsrat zeitnah und regelmäßig
über die wesentlichen Fragen der Geschäftsführung und stellte sicher, dass der Aufsichtsratsvorsitzende
regelmäßig über Ereignisse von grundlegender Bedeutung unterrichtet wurde. Zwischen
den Vorstandsmitgliedern und dem Aufsichtsratsvorsitzenden bestand auch außerhalb
der regulären Aufsichtsratssitzungen ein enger Informationsaustausch. Das Verhältnis
zwischen Vorstand und Aufsichtsrat ist durch Transparenz geprägt und führt damit zu
einer effektiven Überwachungs- und Beratungstätigkeit des Kontrollgremiums. Darüber
hinaus pflegte der Aufsichtsrat den Kontakt zu den Hauptaktionären der HCI Capital
AG. Im Rahmen der Hauptversammlung am 12. Juni 2013 wurde die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,
Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2013 bis 31. Dezember 2013 zum Jahresabschlussprüfer
und Konzernabschlussprüfer gewählt. Diese Wahl hat auch die prüferische Durchsicht
von Zwischenfinanzberichten umfasst, die vor der ordentlichen Hauptversammlung 2014
aufgestellt werden, soweit die prüferische Durchsicht solcher Zwischenfinanzberichte
noch beauftragt wird. Die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft hat den Jahresabschluss der HCl Capital
AG zum 31. Dezember 2013 und den zusammengefassten Bericht über die Lage der HCI Capital
AG und des Konzerns (zusammengefasster Lagebericht) mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk
versehen. lm Prüfungsbericht zum Jahresabschluss wurde ebenfalls bestätigt, dass der
Vorstand die nach § 91 Absatz 2 AktG geforderten Maßnahmen zur Risikofrüherkennung
getroffen hat. Der Konzernabschluss, der nach den handelsrechtlichen Normen des HGB
aufgestellt worden ist, wurde um den zusammengefassten Lagebericht ergänzt. Der Konzernabschluss
und der zusammengefasste Lagebericht wurden vom Abschlussprüfer ebenfalls mit einem
uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Die Mitglieder des Aufsichtsrats haben sich mit den Prüfungsberichten über die Prüfung
des Einzelabschlusses der HCI Capital AG und des HCI Konzerns des Wirtschaftsprüfers
intensiv auseinandergesetzt und diese geprüft. Außerdem haben die Aufsichtsratsmitglieder
im Rahmen der ersten Aufsichtsratssitzung am 6. Februar 2014 die wesentlichen Abschlussthemen
und im Rahmen der zweiten Aufsichtsratssitzung am 4. April 2014 die Abschlüsse mit
dem Abschlussprüfer eingehend diskutiert. Sämtliche Prüfungsberichte und Abschlussunterlagen
standen allen Aufsichtsratsmitgliedern rechtzeitig zur Verfügung. Der Aufsichtsrat
hat dem Ergebnis des Abschlussprüfers nach eigenständiger Prüfung am 4. April 2014
ausdrücklich zugestimmt. Der vom Vorstand aufgestellte Konzernabschluss, der Jahresabschluss
sowie der zusammengefasste Lagebericht wurden vom Aufsichtsrat gebilligt. Der Jahresabschluss
war damit festgestellt. Der Aufsichtsrat der HCI Capital AG bedankt sich beim Vorstand für die vertrauensvolle
Zusammenarbeit. Er spricht des Weiteren sämtlichen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern
seine Anerkennung für das hohe Engagement im Geschäftsjahr 2013 aus.
Hamburg, den 4. April 2014 Alexander Stuhlmann, Vorsitzender des Aufsichtsrats BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERSWir haben den von der HCI Capital AG, Hamburg, aufgestellten Konzernabschluss - bestehend
aus Konzernbilanz, Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, Konzernkapitalflussrechnung,
Entwicklung des Konzerneigenkapitals und Konzernanhang - sowie ihren Bericht über
die Lage der Gesellschaft und des Konzerns (Konzernlagebericht) für das Geschäftsjahr
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 geprüft. Die Aufstellung von Konzernabschluss
und Konzernlagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegt in
der Verantwortung des Vorstands der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage
der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Konzernabschluss und
den Konzernlagebericht abzugeben. Wir haben unsere Konzernabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut
der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung
vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten
und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Konzernabschluss unter Beachtung
der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Konzernlagebericht vermittelten
Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender
Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse
über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld des
Konzerns sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der
Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems
sowie Nachweise für die Angaben im Konzernabschluss und Konzernlagebericht überwiegend
auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der Jahresabschlüsse
der in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen, der Abgrenzung des Konsolidierungskreises,
der angewandten Bilanzierungs- und Konsolidierungsgrundsätze und der wesentlichen
Einschätzungen des Vorstands sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Konzernabschlusses
und des Konzernlageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend
sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht
der Konzernabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung
der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes
Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns. Der Konzernlagebericht
steht in Einklang mit dem Konzernabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes
Bild von der Lage des Konzerns und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen
Entwicklung zutreffend dar. Hamburg, den 4. April 2014 KPMG AG scroll
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