HAEMATO AGBerlinJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019Bilanzscroll
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Anhang1 Allgemeine Angaben zum Unternehmen Die HAEMATO AG hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin-Charlottenburg unter HRB 88633 eingetragen. 2 Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 I, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen. Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 I 2, 266 ff. HGB). 3 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden. Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert. Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet: Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden. Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungs- und Herstel-lungskosten angesetzt und linear abgeschrieben. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die Abschrei-bungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß § 7 Abs. 1 EStG nach der linearen Me-thode vorgenommen. Die Finanzanlagen wurden zu den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- und Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben. Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken oder niedrigere beizulegende Werte wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Die Flüssigen Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt. Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Ausgaben bis zum Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen. Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstel-lungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gemäß § 253 II 1 HGB mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjah-re abgezinst. Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Im Jahresabschluss sind keine Positionen enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprüng-lich auf fremde Währeung gelautet haben. 4 Erläuterungen zur Bilanz scroll
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Beteiligungen scroll
1) Mittelbar über die HAEMATO PHARM GmbH Die HAEMATO AG, Schönefeld, erstellt einen Konzernabschluss nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), in den alle oben aufgeführten Gesellschaften einbezogen werden. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind solche an verbundene Unternehmen in Höhe von € 0,00 (Vj. T€ 250,88) ausgewiesen. Eigenkapital Das Grundkapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 22.867.154,00 ist eingeteilt in 22.867.154,00 Stückaktien mit einem Nennwert von je EUR 1,00. Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 04.07.2018 wurde der Vorstand ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Grundkapital bis zum 03.07.2023 durch Ausgabe neuer Aktien gegen Sach- oder Bareinlagen einmalig oder mehrmals, insgesamt jedoch höchstens um EUR 10.990.000,00 zu erhöhen (genehmigtes Kapital). Von dieser Ermächtigung wurde kein Gebrauch gemacht. Bedingtes Kapital 2016Das Grundkapital der Gesellschaft wird um bis zu EUR 9.502.295,00 durch Ausgabe von insgesamt bis zu 9.502.295 neuen, auf den Inhaber lautenden Stückaktien bedingt erhöht. Die bedingte Kapitalerhöhung dient der Gewährung von auf den Inhaber lautenden Stückaktien bei Ausübung von Options- bzw. Wandlungsrechten oder bei Erfüllung entsprechender Options- bzw. Wandlungspflichten oder bei Ausübung eines Wahlrechts der Gesellschaft, ganz oder teilweise anstelle der Zahlung des fälligen Geldbetrags Stückaktien der Gesellschaft zu gewähren, an die Inhaber von Options- oder Wandelanleihen, Genussrechten oder Gewinnschuldverschreibungen, die aufgrund des Ermächtigungsbeschlusses der Hauptversammlung vom 09. Juni 2016 bis zum 08. Juni 2021 von der Gesellschaft begeben wird. Die HAEMATO AG hält zum Stichtag 17.201,00 eigenen Aktien. Der Gewinnvortrag beträgt € 7.602.583,89 (Vorjahr T€ 914). Rückstellungen scroll
Verbindlichkeiten scroll
Haftungsverhältnisse Zum Bilanzstichtag bestehen folgende Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB. Gegenüber der HYPO NOE Gruppe Bank AG haftet die HAEMATO AG als gemeinsamer Darlehensnehmer mit der MPH Health Care AG (vormals MPH Mittelständische Pharma Holding AG) im Zusammenhang mit einem Schuldscheindarlehen über Mio. EUR 7. Dieses Darlehen wurde an die MPH Health Care AG ausgezahlt. Gegenüber der HYPO NOE Gruppe Bank AG haftet die HAEMATO AG als gemeinsamer Darlehensnehmer mit der MPH Health Care AG im Zusammenhang mit einem Schuldscheindarlehen über Mio. EUR 3. Dieses Darlehen wurde an die MPH Health Care AG ausgezahlt. Dieses Darlehen wurde zum Stichtag vollständig von der MPH Health Care AG in Anspruch genommen. Gegenüber der Raiffeisenlandesbank Niederösterreich-Wien AG haftet die HAEMATO AG als gemeinsamer Darlehensnehmer mit der MPH Health Care AG im Zusammenhang mit einem weiteren Schuldscheindarlehen über Mio. EUR 4. Dieses Darlehen wurde an die MPH Health Care AG ausgezahlt. Dieses Darlehen wurde zum Stichtag vollständig von der MPH Health Care AG in Anspruch genommen. Die HAEMATO AG haftet gemäß Sicherheiten-Poolvertrag vom 12.02.2015 in Ergänzung des Nachtrags vom 29.09.2016 für die nachfolgend aufgeführten Verbindlichkeiten der HAEMATO PHARM GmbH: - UniCredit Bank AG Darlehen in Höhe von maximal Mio. EUR 12 Die Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen schätzen wir aufgrund der gegenwärtigen Bonität und des bisherigen Zahlungsverhaltens der Begünstigten als gering ein. Erkennbare Anhaltspunkte, die eine andere Beurteilung erforderlich machen würden, liegen uns nicht vor (§ 285 Nr. 27 HGB). 5 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung In den Umsatzerlösen sind EUR 0,00 (Vorjahr: TEUR 7.342) durch den Verkauf von im Umlaufvermögen enthaltenen Anteilen an verbundenen Unternehmen enthalten. Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten unter anderem periodenfremde Erträge aus der Auflösung von verjährten Verbindlichkeiten. Die Summe der Zinsen und ähnlichen Erträgen beläuft sich 2019 auf insgesamt TEUR 4,3 (Vorjahr: TEUR 0,2). Zinsen und ähnlichen Aufwendungen des Geschäftsjahres sind in 2019 nicht entstanden. Im Vorjahr beinhalteten diese u.a. den Zinsaufwand für das zu verzinsende Genussscheinkapital (TEUR 0; Vorjahr: TEUR 240) sowie Zinsaufwendungen und ähnliche Aufwendungen (TEUR 0; Vorjahr: TEUR 121). Von der HAEMATO PHARM GmbH wurden Vorabauschüttungen für das Geschäftsjahr 2019 in Höhe von TEUR 4.500 in den Erträgen aus Anteilen an Kapitalgesellschaften (verbundene Unternehmen) erfasst. 6 Sonstige Pflichtangaben Angabe der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer im Jahresdurchschnitt: scroll
§ 285 Nr. 10 HGB Angabe zu den Organmitgliedern Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt durch: Uwe Zimdars, Kaufmann Daniel Kracht, Kaufmann Der Aufsichtsrat hat folgende Zusammensetzung: scroll
Bzgl. der Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wurde die Schutzklausel des § 286 IV HGB in Anspruch genommen. Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Honorar betrifft nur die Abschlussprüfungsleistungen in Höhe von TEUR 20 (§ 285 Nr. 17 HGB). Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres gemäß § 285 Nr. 33 HGB sind nicht eingetreten. Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, vom Jahresüberschuss in Höhe von € 3.990.972,42 einen Betrag von € 3.990.972,42 auf das neue Jahr vorzutragen. Schönefeld, den 26.02.2020 Uwe Zimdars Daniel Kracht Vorstand Vorstand Die ordentliche Hauptversammlung der HAEMATO AG vom 21. Juli 2020 hat beschlossen, den Bilanzgewinn des Geschäftsjahres 2019 in Höhe von EUR 11.593.556,31 vollständig auf neue Rechnung vorzutragen. Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 9.4.2020. |
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