ESTATIS Handels AG

Augsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

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Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	6.619.143,45
I. Sachanlagen	6.619.143,45
B. Umlaufvermögen	1.163.962,89	7.323.511,75
I. Vorräte	1.016.848,73	6.881.512,27
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	91.079,89	403.812,82
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	362.000,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	56.034,27	38.186,66
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	55,11
Aktiva	7.783.106,34	7.323.566,86

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Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	555.241,92	870.293,64
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	770.293,64	-11.265,17
III. Jahresfehlbetrag	315.051,72	-781.558,81
B. Rückstellungen	151.319,85	151.319,85
C. Verbindlichkeiten	7.055.148,57	6.283.801,97
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	107.898,57	273.801,97
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	6.947.250,00	6.010.000,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	21.396,00	18.151,40
Passiva	7.783.106,34	7.323.566,86

sonstige Berichtsbestandteile

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände (u. a. Software) werden entsprechend der steuerlichen Handhabung aktiviert und nach ihrer voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer abgeschrieben.
Sachanlagen werden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden innerhalb der handelsrechtlich zugelassenen Zeiträume vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 250,00 € werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Wirtschaftsgüter zwischen 251,00 € und 800,00 € können wahlweise als Sammelposten aktiviert und über 5 Jahre oder sofort abgeschrieben werden. Wirtschaftsgüter zwischen 801,00 € und 1.000,00 € werden über die Nutzungsdauer oder als Sammelposten über 5 Jahren abgeschrieben werden
Die Finanzanlagen werden mit Anschaffungskosten angesetzt. Vorräte werden grundsätzlich mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. zu niedrigeren Tageswerten bewertet.
Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwendbarkeit usw. ergeben, werden durch angemessene Abwertungen berücksichtigt. Für einen Teil der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, die die Voraussetzungen des § 240 Abs. 3 HGB erfüllen, werden Festwerte angesetzt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert, dem niedrigeren beizulegenden Wert bzw. mit dem geschäftsplanmäßigen Deckungskapital der Versicherungsgesellschaft angesetzt. Für das allgemeine Kreditrisiko werden Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt. Bei zweifelhaft einbringlichen Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.
Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt. Pensionsrückstellungen werden in Höhe der anerkannten versicherungsmathematischen Grundsätze und gem.
§ 253 HGB mit dem Erfüllungsbetrag unter Verwendung der "Heubeck`schen Richttafeln" gebildet. Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer und handelsrechtlicher Beurteilung notwendig ist.
Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Das Disagio für ein aufgenommenes Darlehen wird aktiv abgegrenzt.
Die Bilanzierung erfolgt vor Verwendung des Jahresüberschusses.
Die Geschäftsführung der GmbH geht von einer erfolgreichen zukünftigen Entwicklung aus und erstellte eine positive Fortführungsprognose.

gez. Florian Andreschewski, Vorstand

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.06.2024 festgestellt.