PANTAFLIX
AG
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Anhang
I. Allgemeine Angaben
1. Eckdaten zum Unternehmen
Die Gesellschaft ist unter der Firma PANTAFLIX AG mit
Sitz in München beim Handelsregister des Amtsgerichts
München unter der Nummer HRB 235252 eingetragen.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf.
Die Aktien der Gesellschaft sind im
Börsensegment Scale der Deutschen Börse
(Qualitätssegment für kleine und mittlere
Unternehmen (KMU)) notiert.
2. Gliederung, Vorjahresbeträge, Abweichungen von
der Generalnorm
Im Rahmen der Veröffentlichung wird von den
größenabhängigen Erleichterungen für
die Aufstellung gemäß § 274 a sowie §
288 HGB und die Veröffentlichung nach § 326 HGB
Gebrauch gemacht.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk im Anhang gewählt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde
gemäß § 275 HGB nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
3. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Gesellschaft richtet sich bei der Bilanzierung
und Bewertung nach den Vorschriften der §§ 242 ff
HGB sowie nach den für Kapitalgesellschaften geltenden
Vorschriften der §§ 264 ff HGB und ergänzend
nach den Vorschriften des AktG.
Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss
angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden
beibehalten.
II. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Anlagevermögen
Das Anlagevermögen ist mit den
Anschaffungskosten unter Berücksichtigung
planmäßiger Abschreibungen, entsprechend der
Nutzungsdauer, bewertet.
Die immateriellen Vermögensgegenstände
beinhalten auch Markenrechte, die auf Grund ihrer
unbegrenzten Nutzungsdauer nicht planmäßig
abgeschrieben werden.
Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder dem
niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert
ausgewiesen. Es wurden Wertberichtigungen auf den
niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen
beinhalten in Höhe von T€ 11.698 (i.Vj. T€
11.508) Darlehens- und Zinsforderungen, in Höhe von
T€ 3 Forderungen aus Verrechnungsverkehr sowie in
Höhe von T€ 967 (i.Vj. T€ 651) Forderungen
aus Lieferungen u. Leistungen. T€ 10.360 haben eine
Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr. Es wurden im Berichtsjahr
und im Vorjahr Wertberichtigungen von insgesamt €
7.666.278 auf den niedrigeren beizulegenden Wert
vorgenommmen.
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten
Der Kassenbestand und die Guthaben bei
Kreditinstituten sind zum Nominalwert bewertet.
Eigenkapital
Das Grundkapital der Gesellschaft wurde im
Berichtsjahr von € 20.461.529 durch eine
Sachkapitalerhöhung um € 427.350 auf €
20.888.879 erhöht und ist eingeteilt in 20.888.879
Inhaberaktien in Form von nennbetragslosen
Stückaktien.
Bedingtes Kapital
Die Hauptversammlung vom 21.07.2022 hat die Aufhebung
des Bedingten Kapitals 2018/I und 2021/I sowie die
Schaffung eines Bedingten Kapitals 2022/I und eines
weiteren Bedingten Kapitals 2022/II beschlossen.
Das Grundkapital der Gesellschaft ist durch Beschluss
der Hauptversammlung vom 19.07.2017 und Herabsetzung mit
Beschluss vom 10.12.2020 um € 55.000 bedingt
erhöht (Bedingtes Kapital 2017/I).
Das Grundkapital der Gesellschaft ist durch Beschluss
der Hauptversammlung vom 25.07.2018 und Herabsetzung mit
Beschluss vom 10.12.2020 um € 896.000 bedingt
erhöht (Bedingtes Kapital 2018/II).
Das Grundkapital der Gesellschaft ist durch Beschluss
der Hauptversammlung vom 23.07.2019 und nach teilweiser
Aufhebung mit Beschluss vom 26.08.2021 um € 383.000
bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2019/I).
Das Grundkapital der Gesellschaft ist durch Beschluss
der Hauptversammlung vom 21.07.2022 um € 8.184.612
bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2022/I).
Das Grundkapital der Gesellschaft ist durch Beschluss
der Hauptversammlung vom 21.07.2022 um € 712.152
bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2022/II).
Genehmigtes Kapital
Die Hauptversammlung vom 21.07.2022 hat die Aufhebung
des Genehmigten Kapitals 2021/I und die Schaffung eines
Genehmigten Kapitals 2022/I beschlossen.
Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung
vom 21.07.2022 ermächtigt, das Grundkapital mit
Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 20.07.2027 gegen Bar-
und/oder Sacheinlage einmal oder mehrmals um insgesamt bis
zu € 10.230.764 zu erhöhen, wobei das Bezugsrecht
der Aktionäre ausgeschlossen werden kann (Genehmigtes
Kapital 2022/I).
Das genehmigte Kapital vom 21.07.2022 (Genehmigtes
Kapital 2022/I) beträgt nach teilweiser
Ausschöpfung noch € 9.803.414.
Kapitalrücklage
Die Kapitalrücklage hat sich im Berichtsjahr
durch eine Sachkapitalerhöhung um € 72.650 auf
€ 18.900.175,81 erhöht.
Rückstellungen
Die Rückstellungen berücksichtigen unseres
Erachtens alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen und
sind in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrags angesetzt. Pensionsverpflichtungen
bestehen nicht.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind zu
Erfüllungsbeträgen angesetzt und haben folgende
Restlaufzeiten:
III. Sonstige Angaben
Geschäftsführung
Vorstand waren im Berichtsjahr:
Nicolas Paalzow, Kaufmann, München
Stephanie Schettler-Köhler, Kauffrau, München
Die beiden Vorstände sind
einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen
des § 181 BGB befreit.
Aufsichtsrat
Der Aufsichtsrat bestand aus folgenden Mitgliedern:
Marcus Machura, Rechtsanwalt (Vorsitzender des
Aufsichtsrates)
Marc Schönberger, Rechtsanwalt
(stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrates)
Klemens Hallmann, Geschäftsführer (Mitglied
bis 21.07.2022)
Kerstin Trottnow, Group Director Finance und
Prokuristin der HolidayCheck Group AG (Mitglied ab
21.07.2022)
Arbeitnehmerzahl gem. § 285 Nr. 7 HGB
Es wurden im Berichtsjahr durchschnittlich 11
Arbeitnehmer beschäftigt.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus
Mietverträgen, Leasingverträgen und
Dienstleistungsverträgen in Höhe von €
1.005.331,70, von denen € 116.806,84 in 2023
fällig sind.
Aufwendungen von außergewöhnlicher
Größenordnung (§ 285 Nr. 31 HGB)
Die PANTAFLIX AG hat konkrete Verhandlungen über
die Veräußerung der 100%-igen
Tochtergesellschaft PANTAFLIX Technologies GmbH aufgenommen
und eine entsprechende Absichtserklärung (Letter of
Intent) unterzeichnet. Auf Basis der aktuellen
Gespräche erwartet die Gesellschaft einen symbolischen
Kaufpreis, so dass der Vorstand beschlossen hat, auf die
Beteiligung in Höhe von TEUR 7.000 im Einzelabschluss
der PANTAFLIX AG eine Abwertung, sowie auf die Forderungen
gegen die Beteiligungsgesellschaft eine Wertberichtigung in
Höhe von TEUR 1.462 vorzunehmen. Als Konsequenz ist
der Verlust der Hälfte des Grundkapitals im
Einzelabschluss der PANTAFLIX AG anzuzeigen.
Bei der Tochtergesellschaft PantaSounds GmbH wurde
ein Darlehens- und Zinsverzicht seitens der PANTAFLIX AG in
Höhe von TEUR 1.274 vorgenommen.
Abhängigkeitsbericht
Der Vorstand der PANTAFLIX AG hat den nach § 312
AktG vorgeschriebenen Bericht an den Aufsichtsrat erstattet
und folgende Schlusserklärung abgegeben:
"Die PANTAFLIX AG hat bei den im Bericht über
Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten
Rechtsgeschäften nach den Umständen, die dem
Vorstand zu dem Zeitpunkt bekannt waren, zu dem die
Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, bei jedem
Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung
erhalten. Rechtsgeschäfte mit Dritten sowie
Maßnahmen auf Veranlassung oder im Interesse
herrschender Unternehmen oder eines mit Ihnen verbundenen
Unternehmens wurden nicht vorgenommen, getroffen oder
unterlassen."
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des
Geschäftsjahres (§ 285 Nr. 33 HGB)
Die PANTAFLIX AG hat konkrete Verhandlungen über
die Veräußerung der 100%-igen
Tochtergesellschaft PANTAFLIX Technologies GmbH aufgenommen
und eine entsprechende Absichtserklärung (Letter of
Intent) unterzeichnet. Die Gesellschaft beabsichtigt, sich
auf ihr etabliertes Produktionsgeschäft zu
konzentrieren und den Geschäftsbereich Plattform
(Streaming Technologie) nicht weiterzuverfolgen. Der
Käufer soll den Geschäftsbetrieb der PANTAFLIX
Technologies GmbH fortführen und die gegenüber
Kunden und Partnern eingegangenen Verpflichtungen
erfüllen.
Im Zuge der Konzentration der
Geschäftstätigkeit der PANTAFLIX AG auf Film- und
Serienproduktionen haben Vorstand und Aufsichtsrat am 21.
Juni 2023 gemeinsam beschlossen, die Zusammensetzung des
Vorstands der Gesellschaft anzupassen. Infolgedessen wird
Nicolas Paalzow, CEO und Vorstandsvorsitzender der
PANTAFLIX AG, im besten beiderseitigen Einvernehmen mit dem
Aufsichtsrat mit Wirkung zum 30. Juni 2023 sein Amt
niederlegen. Stephanie Schettler-Köhler wird die
PANTAFLIX AG ab 1. Juli 2023 als Alleinvorstand
führen.
Die Gesellschaft führte nach Schluss des
Geschäftsjahres Kapitalerhöhungen in Höhe
von insgesamt EUR 4.175.039,00 unter teilweiser Ausnutzung
des bestehenden genehmigten Kapitals unter Ausschluss des
Bezugsrechts der Aktionäre durch.
Diese versetzen sie in die Lage, ihren fälligen
Zahlungsverpflichtungen nachzukommen.
Das weltweite Marktumfeld ist im Geschäftsjahr
2023 durch die anhaltenden Krisen (CoVID-19, Krieg in der
Ukraine, Energiekrise) und den damit einhergehenden
Entwicklungen geprägt. Welche weiteren Auswirkungen
dies hat, ist derzeit nicht verlässlich absehbar.
Darüber hinaus haben sich keine Vorgänge
ergeben, über die zu berichten wäre.
München, den 23. Juni
2023
PANTAFLIX AG
gezeichnet
Nicolas Paalzow
gezeichnet
Stephanie Schettler-Köhler
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.08.2023
festgestellt.
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