Shareholder Value Beteiligungen AG
Frankfurt am Main
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Gewinn- und Verlustrechnung
Ergebnisverwendung
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Shareholder Value Beteiligungen AG ( im folgenden kurz „Gesellschaft“
genannt ) für das Geschäftsjahr vom 01.01. - 31.12.2011 wurde nach den Bilanzierungs-
und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Ergänzend hierzu waren
die Vorschriften des Aktiengesetzes und der Satzung zu beachten.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie im Vorjahr nach dem Umsatzkostenverfahren
aufgesellt.
Um den Besonderheiten der Gesellschaft Rechnung zu tragen, wurden in der Gewinn- und
Verlustrechnung die Positionen „Umsatzerlöse“ durch „Erlöse aus Wertpapierverkäufen“;
„Herstellungskosten der zur Erzielung der Umsatzerlöse erbrachten Leistungen“ durch
„Einstandskosten der verkauften Wertpapiere“ sowie „Bruttoergebnis vom Umsatz“ durch
„Realisierte Kursgewinne“ ersetzt. Darüber hinaus wurde die Position „Verwaltungskosten
Depot“ eingefügt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Die Prüfung
des Jahresabschlusses und des Lageberichts erfolgt freiwillig.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertung der Wertpapiere des Anlagevermögens erfolgte mit den Anschaffungskosten
einschließlich Anschaffungsnebenkosten. Soweit der beizulegende Wert am Bilanzstichtag
niedriger war wurden entsprechende Abschreibungen vorgenommen. Zuschreibungen wurden
vorgenommen, soweit aufgrund eines Anstiegs des beizulegenden Wertes der Grund für
die vorangegangene Abschreibung entfallen ist.
Die Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden mit den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren
Kurswert zum 31.12.2011 aktiviert. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände
erfolgte mit dem Nominalwert.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten und erkennbare
Risiken gebildet und sind hinreichend dotiert.
Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag.
Angaben zu Einzelposten der Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem beigefügten Anlagespiegel ersichtlich.
Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten ausschließlich Steuererstattungs-ansprüche
(T€ 343). Sie enthalten ein Körperschaftsteuerguthaben nach § 37 KStG in Höhe von
€ 15.712,20 mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr.
Das Grundkapital zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2011 beträgt € 6.975.000,00 und ist
eingeteilt in 697.500 Stück Inhaber-Stammaktien mit einem rechnerischen Anteil am
Grundkapital von € 10,00. Das Grundkapital ist gegenüber dem Vorjahr unverändert.
Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 09.05.2007 wurde der Vorstand ermächtigt,
bis zum 08.05.2012 das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrats durch Ausgabe
neuer Aktien gegen Bareinlage einmal oder mehrmals, insgesamt jedoch höchstens um
einen Betrag von € 1.162.500,00 zu erhöhen.
Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 05.05.2010 wurde der Vorstand ermächtigt,
bis zum 04.05.2015 mit Zustimmung des Aufsichtsrats einmal oder mehrmals eigene Aktien
der Gesellschaft über die Börse oder durch ein öffentliches Kaufangebot bis zur Höhe
von 10 % des derzeitigen Grundkapitals zu bestimmten Bedingungen zu erwerben und zu
veräußern.
Der Vorstand hat von diesen Ermächtigungen im Geschäftsjahr keinen Gebrauch gemacht.
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten hauptsächlich die Kosten für die Erstellung
und Prüfung des Jahresabschlusses.
Die sonstigen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig. Es sind keine
Verbindlichkeiten aus Steuern oder Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit
vorhanden.
Angaben zu Einzelposten der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gesellschaft unterhält keinen eigenen Bürobetrieb und hat keine eigenen Angestellten.
Ihr Vorstand greift auf die Research- und Bürokapazitäten der Shareholder Value Management
AG zurück. Diese erhält dafür eine jährliche Vergütung in Höhe von 1 % des Depotvolumens
der Shareholder Value Beteiligungen AG. Übersteigt der jährliche Anlageerfolg 10 %,
so erhält die Shareholder Value Management AG eine Erfolgsbeteiligung von 10 % der
darüber hinaus erwirtschafteten Erträge. Im Geschäftsjahr sind Aufwendungen in Höhe
von T€ 271 (Vorjahr T€ 312) entstanden.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (T€ 92) enthalten hauptsächlich Kosten für
die Notierung entry standard (T€ 28) Daneben sind Jahresabschlusskosten, Rechts- und
Beratungskosten, Aufsichtsratsvergütungen sowie allgemeine Verwaltungskosten enthalten.
Die Steuern vom Einkommen und Ertrag betreffen das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.
Angaben zum Jahresergebnis
Der Jahresabschluss wurde gemäß § 268 Abs. 1 HGB unter Berücksichtigung der teilweisen
Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.
Der Jahresüberschuss in Höhe von € 1.764.051,68 wird mit dem Verlustvortrag in Höhe
von € 552.918,12 verrechnet. Vom verbleibenden Jahresüberschuss in Höhe von € 1.211.133,56
wird ein Teilbetrag in Höhe von € 605.000,00 in die Gewinnrücklagen eingestellt. Zum
Bilanzstichtag steht somit ein Bilanzgewinn in Höhe von € 606.133,56 zur Verwendung
durch die Hauptversammlung zur Verfügung.
Sonstige Angaben
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden die Geschäfte der Gesellschaft geführt durch:
Herrn Frank Fischer, Dipl.-Kaufmann
Herrn Reiner Sachs, Rechtsanwalt.
Die Vorstände haben im Geschäftsjahr keine Bezüge erhalten.
Der Aufsichtsrat bestand aus:
Herrn Dr. Michael Drill, Investmentbanker, Vorsitzender des Aufsichtsrats,
Herrn Volker Schindler, Kaufmann, stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrats,
Herrn Günter Weispfenning, Finanzanalyst, bis 11.05.2011
Herrn Dr. Helmut Fink, Unternehmensberater, ab 11.05.2011
Mitgliedschaft in weiteren Aufsichtsräten:
Herr Dr. Michael Drill ist Aufsichtsrat bei SNP Schneider-Neureither & Partner AG,
Heidelberg, bei Lincoln International LLP, Großbritannien, und bei Lincoln International
SAS, Paris, sowie Beiratsmitglied bei Rock Capital GmbH, München.
Herr Dr. Fink ist Aufsichtsratsvorsitzender der Raiffeisenbank Weissachtal eGen, Sulzberg,
Österreich.
Herr Günter Weispfenning war Vorsitzender des Aufsichtsrats der Shareholder Value
Management AG
Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrats betrugen € 4.500,00
Folgende Organmitglieder der Gesellschaft halten zum 31.12.2011 Anteile an der Shareholder
Value Beteiligungen AG:
Name Funktion Anzahl Aktien
Reiner Sachs Vorstand 6.950
Frank Fischer Vorstand 5.827
Dr. Michael Drill Aufsichtsrat 3.000
Volker Schindler Aufsichtsrat 1.950
Dr. Helmut Fink Aufsichtsrat 157.267 davon 140.790 mittelbar
Per 31.12.2011 hält die Shareholder Value Management AG 34.232 Aktien der Shareholder
Value Beteiligungen AG.
Anlagespiegel
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.03.2012 festgestellt.
|