Solutiance
AG
Potsdam
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020
Bilanz
Anhang
Solutiance AG
Hauptstr. 2
14979 Großbeeren
Anhang
des Jahresabschlusses
zum 31. Dezember 2020
der
Solutiance AG
Angaben zur Identifikation laut Registergericht
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Solutiance AG, mit Sitz in
Potsdam und eingetragen unter der Registernummer HRB 12920 P
beim Amtsgericht Potsdam, wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Von den größenabhängigen
Erleichterungen nach §§ 274a, 276, 288 Abs. 1 HGB
wurde teilweise Gebrauch gemacht.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Unternehmensfortführung
Die Solutiance AG fungiert als reine
Beteiligungsgesellschaft ohne eigenes operatives
Geschäft. Zum Ende des Geschäftsjahres 2020 hielt
die Solutiance AG Beteiligungen an der Solutiance Property
GmbH (Stammkapital TEuro 920), der Solutiance Services GmbH
(Stammkapital TEuro 50) und der Solutiance Systems GmbH
(Stammkapital TEuro 25).
Der Jahresabschluss der Solutiance AG wurde unter der
Prämisse der Fortführung des Unternehmens
aufgestellt. Die in den Tochtergesellschaften erzielten
Umsätze reichen derzeit nicht aus, um den
Liquiditätsbedarf der Unternehmensgruppe zu decken. Von
den verbliebenen Euro 1,5 Mio. aus dem Förderdarlehen
der ILB wurden Euro 0,7 Mio. im April 2020 abgerufen. Ein
weiterer Abruf in Höhe des Restbetrages von Euro 0,8
Mio. ist im zweiten Halbjahr 2021 geplant. Zudem wurden
Anfang 2021 durch eine Kapitalerhöhung von Euro 1,4 Mio.
eingeworben. Unter Berücksichtigung der damit
verfügbaren finanziellen Ressourcen wird die Solutiance
AG auf Basis ihrer Aktuellen Planung
erwartungsgemäß auch 2021 und 2022 in der Lage
sein, den Kapitalbedarf des Konzern zu decken und
sämtlichen Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu
können. In Abhängigkeit des weiteren
Geschäftsverlaufs ist es denkbar, dass das Unternehmen
zur Sicherung seiner Liquidität weitere Mittel
benötigt.
Sollte die für das zweite Halbjahr geplante
Finanzierung nicht zustande kommen bzw. die Umsätze und
das Ergebnis des Konzern signifikant hinter den Erwartungen
der mittelfristigen Konzernplanung zurückbleiben,
wäre die Entwicklung der Gesellschaft und des Konzerns
beeinträchtigt bzw. deren Fortbestand
gefährdet, soweit es nicht gelänge, Kosten in
ausreichender Höhe einzusparen, um eine
Liquiditätsuntdeckung zu beseitigen bzw. weitere
Kapitalmaßnahmen umzusetzen.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte wurden
zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige lineare Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßig lineare Abschreibungen vermindert.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von Euro 800 wurden im Jahre des Zugangs
voll abgeschrieben.
Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an
verbundenen Unternehmen und Ausleihungen an verbundene
Unternehmen wurden zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren
beizulegenden Wert angesetzt. Die Ausleihung hat eine
Laufzeit bis 2028.
Die Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von bis zu
einem Jahr und sind mit dem Nennwert bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet.
Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1
Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrags bewertet. Die Rückstellung
für Pensionen wurde nach der
Projected-unit-credit-Methode gebildet. Die Berechnung
erfolgte unter Berücksichtigung des durchschnittlichen
Marktzinses für eine pauschale Restlaufzeit von 15
Jahren von 2,30 % p. a., eines Rententrends in Höhe von
1,50 % p. a. und den Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck
"Richttafeln 2018 G".
Durch die Umstellung der Bewertung ergab sich im
Geschäftsjahr 2010 ein zusätzlicher einmaliger
Rückstellungsbetrag i. H. v. Euro 67.304,00.
Von diesem Betrag wurden in den Geschäftsjahren 2010 bis
2020 insgesamt 11/15 (Euro 49.357,00) zu den
Rückstellungen zugeführt. Die Unterdeckung der
Rückstellung beträgt danach am 31.12.2020 Euro
17.947,00 (Art. 67 EGHGB).
Der Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs.
6 HGB beträgt Euro 220.469,00 (Vorjahr:
Euro 217.840,00). Die Rückdeckungsansprüche
aus Lebensversicherungen für Pensionsanwärter sind
mit dem vom Versicherer mitgeteilten Deckungskapital zum
31.12.2020 angesetzt. Aufgrund von Einzahlungen und
Erträgen hat sich der Aktivwert um Euro 37.654,00
(Vorjahr: Euro 31.514,00) auf Euro 466.772,00 (Vorjahr: Euro
429.118,00) erhöht. Da die
Rückdeckungsansprüche an Pensionsanwärter
verpfändet sind, erfolgt eine Saldierung mit der
Pensionsrückstellung gemäß § 246
Abs. 2 HGB.
Bei den Rückstellungen für Pensionen wurden
Aktivwerte und Passivwerte verrechnet. Nach Verrechnung der
Aktivwerte der verpfändeten Pensionsverpflichtungen in
Höhe von TEuro 1.547 (Vorjahr: TEuro 1.394) ergibt
sich ein passiver Bilanzausweis in Höhe von
TEuro 1.081 (Vorjahr: TEuro 965).
Der Zinsaufwand aus der Aufzinsung von langfristigen
Pensionsrückstellungen beträgt Euro 139.132,00
(Vorjahr: Euro 160.671,00).
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die
Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1
Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrags bewertet.
Sämtliche Verbindlichkeiten wurden zum
Erfüllungsbetrag angesetzt. Sämtliche
Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Die Aufgliederung und Entwicklung des
Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel zu
entnehmen.
Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im
Wesentlichen aus Rückstellungen für die
Abschlusserstellung und -prüfung (TEuro 26,5) sowie
Aufsichtsratsvergütungen (TEuro 60,0) zusammen.
Verlustvortrag
Der Jahresabschluss wurde nach Verwendung des
Jahresergebnisses aufgestellt. In die Bilanz 2020 wurde ein
Verlustvortrag von Euro 3.403.256,00 einbezogen.
Sonstige Pflichtangaben
Der Gesamtbetrag der gemäß § 253 Abs. 6
HGB ausschüttungsgesperrten Beträge beträgt
zum 31.12.2020 Euro 220.469,00 (Vorjahr: Euro 217.840,00).
Anzahl der Mitarbeiter
Die Gesellschaft verfügt, wie im Vorjahr,
über kein eigenes Personal.
Namen der Mitglieder des Vorstands und des
Aufsichtsrats
Die Angaben über die Gesamtbezüge des
Vorstandes werden gemäß § 286 Abs. 4 HGB
unterlassen.
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:
Dem Vorstand Herrn Uwe Brodtmann wurde in 2018 durch
das Tochterunternehmen Solutiance Services GmbH ein Darlehen
in Höhe von Euro 50.000,00 gewährt. Die Laufzeit
des Darlehens beträgt insgesamt drei Jahre und endet im
September 2021, die Verzinsung liegt bei 4 % p. a.
Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:
Angaben über die Gattung der Aktien
Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt
Euro 6.449.415,00 (Vorjahr: Euro 5.484.014,00) und ist
in 6.449.415 Stückaktien (Vorjahr: 5.484.014)
eingeteilt. Die Aktien laufen auf den Inhaber.
Auf die Inhaberstückaktien entfällt ein
rechnerischer Anteil am Grundkapital von Euro 1,00 (Vorjahr:
Euro 1,00). Das Grundkapital ist voll eingezahlt.
Im Rahmen der Kapitalerhöhung erfolgte im
Geschäftsjahr eine Zahlung in die Kapitalrücklage
von Euro 247.920,30 so dass nunmehr die Kapitalrücklage
insgesamt Euro 2.180.330,28 beträgt.
Bedingtes Kapital
Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 02.10.2020 ist
die Satzung durch Aufhebung der bisherigen Absätze 5 und
6 des § 5 (Bedingtes Kapital 2019/I und 2019/II) und
Einfügung eines neuen Absatz 5 in § 5 (Bedingtes
Kapital 2020/I) und eines neuen Absatz 6 in § 5
(Bedingtes Kapital 2020/II) geändert. Das am 24.06.2019
beschlossene bedingte Kapital besteht nicht mehr (Bedingtes
Kapital 2019/I). Das am 24.06.2019 beschlossene bedingte
Kapital besteht nicht mehr (Bedingtes Kapital 2019/II).
Das Grundkapital ist durch Beschluss der
Hauptversammlung vom 02.10.2020 um bis zu 2.412.966,00 EUR
zur Durchführung von begebenen
Wandelschuldverschreibungen, Options- schuldverschreibungen,
Genussrechten oder Gewinnschuldverschreibungen oder
Mischformen dieser Finanzierunginstrumente
(Schuldverschreibungen), die aufgrund des Ermächtigungs-
beschlusses vom 02.10.2020 ausgegebenen worden sind, bedingt
erhöht (Bedingtes Kapital 2020/I).
Das Grundkapital ist durch Beschluss der
Hauptversammlung vom 02.10.2020 um bis zu 303.241,00 EUR zur
Gewährung von Bezugsrechten an Vorstandsmitglieder und
Mitarbeiter der Gesellschaft sowie an Geschäftsleiter
und Mitarbeiter von Gesellschaften, die von der Gesellschaft
abhängig sind oder in ihrem unmittelbaren oder
mittelbaren Mehrbesitz stehen, bedingt erhöht (Bedingtes
Kapital 2020/II).
Genehmigtes Kapital
Aufgrund der in der Hauptversammlung vom 24.06.2019
erteilten Ermächtigung (Genehmigtes Kapital 2019/I)
wurde durch Vorstandsbeschluss vom 07.08.2020 die
Erhöhung des Grundkapitals um Euro 548.401,00
durchgeführt. Durch Beschluss des Aufsichtsrates vom
07.08.2020 ist die Satzung geändert in § 5 Abs. 1
Satz 1, Abs. 3 Satz 1 und Abs. 3 b) Satz 2 (Grundkapital;
Genehmigtes Kapital) (Genehmigtes Kapital 2019/I). Das
genehmigte Kapital betrug nach teilweiser Ausschöpfung
noch Euro 1.445.787,00.
Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 02.10.2020 ist
die Satzung durch Aufhebung des bisherigen Absatz 3 des
§ 5 (Grundkapital; Genehmigtes Kapital 2019/I) und
Einfügung eines neuen Absatz 3 in § 5 (Genehmigtes
Kapital 2020/I) geändert. Das genehmigte Kapital vom
24.06.2019 ist aufgehoben (Genehmigtes Kapital 2019/I).
Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung
vom 02.10.2020 ermächtigt, mit Zustimmung des
Aufsichtsrates das Grundkapital bis zum 31.07.2023 um bis zu
Euro 3.016.207,00 einmalig oder mehrmals durch Ausgabe
von bis zu 3.016.207 neuer, auf den Inhaber lautenden
Stückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen zu
erhöhen. Das Bezugsrecht der Aktionäre kann
ausgeschlossen werden (Genehmigtes Kapital 2020/I). Die
Aktien können abei nach § 186 Abs. 5 AktG auch von
einem oder mehreren Kreditinstituten mit der Verpflichtung
übernommen werden, sie den Aktionären der
Gesellschaft zum Bezug anzubieten (Genehmigtes Kapital
2020/I).
Aufgrund der in der Hauptversammlung vom
02.10.2020 erteilten Ermächtigung (Genehmigtes
Kapital 2020/I) wurde durch Vorstandsbeschluss vom 22.11.2020
die Erhöhung um Euro 417.000,00 auf
Euro 6.449.415,00 durch Bareinlage durchgeführt.
Durch Beschluss des Aufsichtsrates vom 27.11.2020 ist die
Satzung geändert in § 5 Abs. 1 Satz 1 und Abs. 3
Satz 1 (Grundkapital; Genehmigtes Kapital 2020).
Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung
vom 02.10.2020 ermächtigt, das Grundkapital zu
erhöhen. Das genehmigte Kapital beträgt nach
teilweiser Ausschöpfung zum Bilanzstichtag noch Euro
2.599.207,00. Die Ermächtigung endet mit Ablauf des
31.07.2023 (Genehmigtes Kapital 2020/I).
Ergebnisverwendung
Der Jahresverlust des Geschäftsjahres in Höhe
von Euro 252.870,51 wird zusammen mit dem Verlustvortrag 2020
als Bilanzverlust in Höhe von insgesamt Euro
3.656.126,20 auf neue Rechnung vorgetragen.
Nachtragsbericht
Aufgrund der in der Hauptversammlung vom 02.10.2020
erteilten Ermächtigung (Genehmigtes Kapital 2020/I)
wurde durch Vorstandsbeschluss vom 07.02.2021 die
Erhöhung um Euro 1.069.219,00 auf
Euro 7.518.634,00 durch Bareinlage durchgeführt.
Durch Beschluss des Aufsichtsrates vom 07.02.2021 ist die
Satzung geändert in § 5 Abs. 1 Satz 1 und Abs. 3
Satz 1 (Grundkapital; Genehmigtes Kapital 2020).
Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung
vom 02.10.2020 ermächtigt, das Grundkapital zu
erhöhen. Das genehmigte Kapital beträgt nach
teilweiser Ausschöpfung noch Euro 1.530.388,00. Die
Ermächtigung endet mit Ablauf des 31.07.2023
(Genehmigtes Kapital 2020/I).
Unterschrift der Geschäftsleitung
Potsdam, 25. Juni 2021
gez. Herr Uwe Brodtmann, Vorstand
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.07.2021 festgestellt.
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