Solutiance AGPotsdamJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022BilanzAktiva scrollen
Anhang des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022Solutiance AG, Hauptstr. 2, 14979 GroßbeerenAllgemeine Angaben Der Jahresabschluss der Solutiance AG, mit Sitz in Potsdam und eingetragen unter der Registernummer HRB 12920 P beim Amtsgericht Potsdam, wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen nach §§ 274a, 276, 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Unternehmensfortführung Die Solutiance AG fungiert als reine Beteiligungsgesellschaft ohne eigenes operatives Geschäft. Zum Ende des Geschäftsjahres 2022 hielt die Solutiance AG Beteiligungen an der Solutiance Property GmbH (Stammkapital TEuro 920) und der Solutiance Services GmbH (Stammkapital TEuro 50). Im Laufe des Jahres 2022 wurde die Solutiance Systems GmbH (Stammkapital TEuro 25) auf die Solutiance Services GmbH verschmolzen. Der Vorstand der AG beabsichtigt im 1. Halbjahr 2023 eine Kapitalerhöhung durchzuführen. Das Grundkapital soll durch Ausgabe neuer Aktien um 10 % von € 5.473.043 auf € 6.020.347 erhöht werden. Bei einem Ausgabepreis von ca. € 1,70 je Aktie wird mit einem Kapitalzufluss in Höhe von € 930.417 ausgegangen. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßig lineare Abschreibungen vermindert. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben. Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an verbundenen Unternehmen und Ausleihungen an verbundene Unternehmen wurden zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr und sind mit dem Nennwert bewertet. Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Rückstellung für Pensionen wurde nach der Projected-unit-credit-Methode gebildet. Die Berechnung erfolgte unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Marktzinses für eine pauschale Restlaufzeit von 15 Jahren von 1,78 % p. a., eines Rententrends in Höhe von 1,50 % p. a. und den Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck "Richttafeln 2018 G". Durch die Umstellung der Bewertung ergab sich im Geschäftsjahr 2010 ein zusätzlicher einmaliger Rückstellungsbetrag i. H. v. Euro 67.304,00. Von diesem Betrag wurden in den Geschäftsjahren 2010 bis 2022 insgesamt 13/15 (Euro 58.331,00) zu den Rückstellungen zugeführt. Die Unterdeckung der Rückstellung beträgt danach am 31.12.2022 Euro 8.973,00 (Art. 67 EGHGB). Der Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB beträgt Euro 108.385,00 (Vorjahr: Euro 171.954,00). Die Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen für Pensionsanwärter sind mit dem vom Versicherer mitgeteilten Deckungskapital zum 31.12.2022 angesetzt. Aufgrund von Einzahlungen und Erträgen hat sich der Aktivwert um Euro 37.829,00 (Vorjahr: Euro 35.611,00) auf Euro 540.212,00 (Vorjahr: Euro 502.383,00) erhöht. Da die Rückdeckungsansprüche an Pensionsanwärter verpfändet sind, erfolgt eine Saldierung mit der Pensionsrückstellung gemäß § 246 Abs. 2 HGB. Bei den Rückstellungen für Pensionen wurden Aktivwerte und Passivwerte verrechnet. Nach Verrechnung der Aktivwerte der verpfändeten Pensionsverpflichtungen in Höhe von TEuro 1.780 (Vorjahr: TEuro 1.715) ergibt sich ein passiver Bilanzausweis in Höhe von TEuro 1.241 (Vorjahr: TEuro 1.213). Der Zinsaufwand aus der Aufzinsung von langfristigen Pensionsrückstellungen beträgt Euro 47.836,00 (Vorjahr: Euro 154.797,00). Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Sämtliche Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen. Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im Wesentlichen aus Rückstellungen für die Abschlusserstellung und -prüfung (TEuro 26,5) sowie Aufsichtsratsvergütungen (TEuro 30,0) zusammen. Verlustvortrag In der außerordentlichen Hauptversammlung am 01.04.2022 wurde beschlossen,das Grundkapital von Euro 7.818.634 um 1/2 auf Euro 3.909.317 herabzusetzen Der Herabsetzungsbetrag wurde gegen Verlustvortragskonto erfasst. Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt: scrollen
Der Jahresabschluss wurde nach Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. In die Bilanz 2022 wurde ein verrechneter Verlustvortrag nach Abzug der Kapitalherabsetzung von Euro 108.322,00 einbezogen. Sonstige Pflichtangaben Der Gesamtbetrag der gemäß § 253 Abs. 6 HGB ausschüttungsgesperrten Beträge beträgt zum 31.12.2022 Euro 108.385,00 (Vorjahr: Euro 171.954,00). Anzahl der Mitarbeiter Die Gesellschaft verfügt, wie im Vorjahr, über kein eigenes Personal. Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats Die Angaben über die Gesamtbezüge des Vorstandes werden gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterlassen. Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an: Herr Uwe Brodtmann ausgeübter Beruf: Dipl.-Kaufmann Herr Jonas Enderlein ausgeübter Beruf: IT-Systemingenieur Dem Vorstand Herrn Uwe Brodtmann wurde in 2018 durch das Tochterunternehmen Solutiance Services GmbH ein verzinsliches Darlehen in Höhe von Euro 50.000,00 gewährt. Das Darlehen nebst Zinsen wurde im Jahr 2022 vollständig getilgt. Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an: Herr Rony Vogel (Vorsitzender seit 02.10.2021) ausgeübter Beruf:Diplom-Ingenieur, MBA Herr Archibald Horlitz (Stellv. Vorsitzender bis 31.08.2022) ausgeübter Beruf: Kaufmann Herr Felix Krekel (Stellv. Vorsitzender ab 31.08.2022) ausgeübter Beruf: Geschäftsführer Herr Falk Raudies ab 31.08.2022 ausgeübter Beruf: Kaufmann Angaben über die Gattung der Aktien Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt Euro 5.473.043,00 (Vorjahr: Euro 7.818.634,00) und ist in 5.473.043 Stückaktien (Vorjahr: 7.818.634) eingeteilt. Die Aktien laufen auf den Inhaber. Auf die Inhaberstückaktien entfällt ein rechnerischer Anteil am Grundkapital von Euro 1,00 (Vorjahr: Euro 1,00). Das Grundkapital ist voll eingezahlt. In der außerordentlichen Hauptversammlung am 01.04.2022 wurde beschlossen, das Grundkapital von Euro 7.818.634 um 1/2 auf Euro 3.909.317 herabzusetzen und das Grundkapital durch Ausgabe neuer Aktien um Euro 1.563.726 zu erhöhen. Die Kapitalherabsetzung und die anschließende Kapitalerhöhung wurden im 1.Halbjahr 2022 durchgeführt und im Handelsregister eingetragen. Bedingtes Kapital Das Grundkapital ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 17.09.2021 um bis zu 3.007.4546 EUR zur Durchführung von begebenen Wandelschuldverschreibungen, Options- schuldverschreibungen, Genussrechten oder Gewinnschuldverschreibungen oder Mischformen dieser Finanzierunginstrumente (Schuldverschreibungen), die aufgrund des Ermächtigungs- beschlusses vom 17.09.2021 ausgegebenen worden sind, bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2021/I). Das Grundkapital ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 17.09.2021 um bis zu 451.863 EUR zur Gewährung von Bezugsrechten an Vorstandsmitglieder und Mitarbeiter der Gesellschaft sowie an Geschäftsleiter und Mitarbeiter von Gesellschaften, die von der Gesellschaft abhängig sind oder in ihrem unmittelbaren oder mittelbaren Mehrbesitz stehen, bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2021/II). Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 17.09.2021 ist die Satzung durch Aufhebung des bisherigen Absatz 3 des § 5 (Grundkapital; Genehmigtes Kapital 2020/I) und Einfügung eines neuen Absatz 3 in § 5 (Genehmigtes Kapital 2021/I) sowie durch Aufhebung der bisherigen Absätze 5 und 6 des § 5 (Bedingtes Kapital 2020/I und 2020/II) und Einfügung eines neuen Absatz 5 in § 5 (Bedingtes Kapital 2021/I) und eines neuen Absatz 6 in § 5 (Bedingtes Kapital 2021/II) geändert. Das am 02.10.2020 beschlossene bedingte Kapital besteht nicht mehr. (Bedingtes Kapital: 2020/I) Das am 02.10.2020 beschlossene bedingte Kapital besteht nicht mehr (Bedingtes Kapital: 2020/II) Genehmigtes Kapital Aufgrund der Hauptversammlung vom 01.04.2022 erteilten Ermächtigung (Genehmigtes Kapital 2020/I) ist die Herabsetzung des Grundkapitals um Euro 3.909.317 auf Euro 3.909.317 im Jahr 2022 durchgeführt und gleichzeitig um Euro 1.563.726 auf Euro 5.473.043 erhöht worden. Das genehmigte Kapital beträgt nach teilweiser Ausschöpfung noch 1.529.988 EUR. Die Ermächtigung endet mit Ablauf des 31.07.2023. (Genehmigtes Kapital 2020/I) Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 17.09.2021 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates das Grundkapital bis zum 31.07.2024 um bis zu Euro 3.759.317,00 einmalig oder mehrmals durch Ausgabe von bis zu 3.759.317 neuen, auf den Inhaber lautenden Stückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen zu erhöhen. Das Bezugsrecht der Aktionäre kann ausgeschlossen werden. Die Aktien können dabei nach § 186 Abs. 5 AktG auch von einem oder mehreren Kreditinstituten mit der Verpflichtung übernommen werden, sie den Aktionären der Gesellschaft zum Bezug anzubieten. (Genehmigtes Kapital 2021/I). Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 17.09.2021 ist die Satzung durch Aufhebung des bisherigen Absatz 3 des § 5 (Grundkapital; Genehmigtes Kapital 2020/I) und Einfügung eines neuen Absatz 3 in § 5 (Genehmigtes Kapital 2021/I) sowie durch Aufhebung der bisherigen Absätze 5 und 6 des § 5 (Bedingtes Kapital 2020/I und 2020/II) und Einfügung eines neuen Absatz 5 in § 5 (Bedingtes Kapital 2021/I) und eines neuen Absatz 6 in § 5 (Bedingtes Kapital 2021/II) geändert. Das genehmigte Kapital vom 02.10.2020 ist aufgehoben. (Genehmigtes Kapital 2020/I) Ergebnisverwendung Der Jahresverlust des Geschäftsjahres in Höhe von Euro 368.862,61 wird zusammen mit dem Verlustvortrag 2021 als Bilanzverlust in Höhe von insgesamt Euro 477.184,43 auf neue Rechnung vorgetragen. Unterschrift der Geschäftsleitung
Potsdam, 10.März 2023 Vorstand sonstige Berichtsbestandteile
Potsdam, 06.04.2023 Vorstand gez. Uwe Brodtmann gez. Jonas Enderlein Angaben zur Feststellung: Der Jahresabschluss wurde am 06.04.2023 festgestellt. |
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