Solutiance
AG
Potsdam
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Anhang
Solutiance AG
Hauptstr. 2
14979 Großbeeren
Anhang
des Jahresabschlusses
zum 31. Dezember 2023
der
Solutiance AG
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Solutiance AG, mit Sitz in
Potsdam und eingetragen unter der Registernummer HRB 12920
P beim Amtsgericht Potsdam, wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Von den größenabhängigen
Erleichterungen nach §§ 274a, 276, 288 Abs. 1 HGB
wurde teilweise Gebrauch gemacht.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Unternehmensfortführung
Die Solutiance AG fungiert als reine
Beteiligungsgesellschaft ohne eigenes operatives
Geschäft. Zum Ende des Geschäftsjahres 2023 hielt
die Solutiance AG Beteiligungen an der Solutiance Property
GmbH (Stammkapital TEuro 920) und der Solutiance Services
GmbH (Stammkapital TEuro 50).
Der Jahresabschluss der Solutiance AG wurde unter der
Prämisse der Fortführung des Unternehmens
aufgestellt. Unter Berücksichtigung der damit
verfügbaren finanziellen Ressourcen wird die
Solutiance AG auf Basis ihrer aktuellen Planung
erwartungsgemäß auch 2024 und 2025 in der Lage
sein, den Kapitalbedarf des Konzerns zu decken und
sämtlichen Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu
können.
Zur Sicherung der Liquidität wurde im Februar
2024 ein Darlehen über 500 T€ aufgenommen. Es
wird auf Grund der positiven Entwicklung davon ausgegangen,
dass die in den Tochtergesellschaften erzielten
Umsätze ausreichen, um den Liquiditätsbedarf der
Unternehmensgruppe zu decken. In Abhängigkeit des
weiteren Geschäftsverlaufs ist es denkbar, dass das
Unternehmen zur Sicherung seiner Liquidität weitere
Mittel benötigt. Sollten die Umsätze und das
Ergebnis signifikant hinter den Erwartungen der
mittelfristigen Konzernplanung zurückbleiben,
wären die Gesellschaft und der Konzern auf weitere
Kapitalmaßnahmen angewiesen, um ihren Bestand nicht
zu gefährden.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte wurden
zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der
Abnutzung unterlagen, um planmäßige lineare
Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßig lineare Abschreibungen vermindert.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von Euro 800 wurden im Jahre des Zugangs
voll abgeschrieben.
Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an
verbundenen Unternehmen und Ausleihungen an verbundene
Unternehmen wurden zu Anschaffungskosten bzw. zum
niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Die Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von bis
zu einem Jahr und sind mit dem Nennwert bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Rückstellung für Pensionen wurde nach der
Projected-unit-credit-Methode gebildet. Die Berechnung
erfolgte unter Berücksichtigung des durchschnittlichen
Marktzinses für eine pauschale Restlaufzeit von 15
Jahren von 1,82 % p. a., eines Rententrends in Höhe
von 1,50 % p. a. und den Sterbetafeln nach Dr. Klaus
Heubeck "Richttafeln 2018 G".
Durch die Umstellung der Bewertung ergab sich im
Geschäftsjahr 2010 ein zusätzlicher einmaliger
Rückstellungsbetrag i. H. v. Euro 67.304,00.
Von diesem Betrag wurden in den Geschäftsjahren 2010
bis 2023 insgesamt 14/15 (Euro 62.817,00) zu den
Rückstellungen zugeführt. Die Unterdeckung der
Rückstellung beträgt danach am 31.12.2023 Euro
4.487,00 (Art. 67 EGHGB).
Der Unterschiedsbetrag gemäß § 253
Abs. 6 HGB beträgt Euro 23.604,00 (Vorjahr:
Euro 108.385,00). Die Rückdeckungsansprüche
aus Lebensversicherungen für Pensionsanwärter
sind mit dem vom Versicherer mitgeteilten Deckungskapital
zum 31.12.2023 angesetzt. Aufgrund von Einzahlungen und
Erträgen hat sich der Aktivwert um Euro 42.124,00
(Vorjahr: Euro 37.829,00) auf Euro 582.336,00
(Vorjahr: Euro 540.212,00) erhöht. Da die
Rückdeckungsansprüche an Pensionsanwärter
verpfändet sind, erfolgt eine Saldierung mit der
Pensionsrückstellung gemäß § 246
Abs. 2 HGB.
Bei den Rückstellungen für Pensionen wurden
Aktivwerte und Passivwerte verrechnet. Nach Verrechnung der
Aktivwerte der verpfändeten Pensionsverpflichtungen in
Höhe von TEuro 1.809 (Vorjahr: TEuro 1.780)
ergibt sich ein passiver Bilanzausweis in Höhe von
TEuro 1.227 (Vorjahr: TEuro 1.241).
Der Zinsaufwand aus der Aufzinsung von langfristigen
Pensionsrückstellungen beträgt
Euro 32.069,00 (Vorjahr: Euro 47.836,00).
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die
Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1
Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrags bewertet.
Sämtliche Verbindlichkeiten wurden zum
Erfüllungsbetrag angesetzt. Sämtliche
Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Die Aufgliederung und Entwicklung des
Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel zu
entnehmen.
Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im
Wesentlichen aus Rückstellungen für die
Abschlusserstellung und -prüfung (TEuro 30,8) sowie
Aufsichtsratsvergütungen (TEuro 30,0) zusammen.
Verlustvortrag
Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:
Euro
Bilanzverlust zum 31.12.2022
- 477.184
Jahresverlust 2023:
- 177.109
Bilanzverlust zum 31.12.2023
- 654.293 ========
Der Jahresabschluss wurde nach Verwendung des
Jahresergebnisses aufgestellt. In die Bilanz 2023 wurde ein
verrechneter Verlustvortrag von Euro 477.184,00 einbezogen.
Sonstige Pflichtangaben
Der Gesamtbetrag der gemäß § 253 Abs.
6 HGB ausschüttungsgesperrten Beträge
beträgt zum 31.12.2023 Euro 23.604,00 (Vorjahr: Euro
108.385,00).
Anzahl der Mitarbeiter
Die Gesellschaft verfügt, wie im Vorjahr,
über kein eigenes Personal.
Namen der Mitglieder des Vorstands und des
Aufsichtsrats
Die Angaben über die Gesamtbezüge des
Vorstandes werden gemäß § 286 Abs. 4 HGB
unterlassen.
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:
Herr Uwe Brodtmann,
Berlin
ausgeübter Beruf: Dipl.-Kaufmann
Herr Jonas Enderlein,
Potsdam
ausgeübter Beruf: IT-Systemingenieur
Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:
Herr Rony Vogel, Unternehmer/Investor; MBA,
München (Vorsitzender)
Herr Felix Krekel, Geschäftsführer, Kiel
(Stellvertr. Vorsitzender)
Herr Falk Raudis, Unternehmer/Investor, Pullach
Angaben über die Gattung der Aktien
Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt Euro
6.429.600,00 (Vorjahr: Euro 5.473.043,00) und ist in
6.429.600 Stückaktien (Vorjahr: 5.473.043) eingeteilt.
Die Aktien laufen auf den Inhaber.
Auf die Inhaberstückaktien entfällt ein
rechnerischer Anteil am Grundkapital von Euro 1,00
(Vorjahr: Euro 1,00). Das Grundkapital ist voll eingezahlt.
Bedingtes Kapital
Das Grundkapital ist durch Beschluss der
Hauptversammlung vom 17.09.2021 um bis zu 3.007.4546 EUR
zur Durchführung von begebenen
Wandelschuldverschreibungen, Options-
schuldverschreibungen, Genussrechten oder
Gewinnschuldverschreibungen oder Mischformen dieser
Finanzierunginstrumente (Schuldverschreibungen), die
aufgrund des Ermächtigungs- beschlusses vom 17.09.2021
ausgegebenen worden sind, bedingt erhöht (Bedingtes
Kapital 2021/I).
Das Grundkapital ist durch Beschluss der
Hauptversammlung vom 17.09.2021 um bis zu 451.863 EUR zur
Gewährung von Bezugsrechten an Vorstandsmitglieder und
Mitarbeiter der Gesellschaft sowie an Geschäftsleiter
und Mitarbeiter von Gesellschaften, die von der
Gesellschaft abhängig sind oder in ihrem unmittelbaren
oder mittelbaren Mehrbesitz stehen, bedingt erhöht
(Bedingtes Kapital 2021/II).
Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 17.09.2021
ist die Satzung durch Aufhebung des bisherigen Absatz 3 des
§ 5 (Grundkapital; Genehmigtes Kapital 2020/I) und
Einfügung eines neuen Absatz 3 in § 5
(Genehmigtes Kapital 2021/I) sowie durch Aufhebung der
bisherigen Absätze 5 und 6 des § 5 (Bedingtes
Kapital 2020/I und 2020/II) und Einfügung eines neuen
Absatz 5 in § 5 (Bedingtes Kapital 2021/I) und eines
neuen Absatz 6 in § 5 (Bedingtes Kapital 2021/II)
geändert.
Genehmigtes Kapital
Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung
vom 17.09.2021 ermächtigt, das Grundkapital bis zum
31.07.2024 um bis zu Euro 3.759.317,00 einmalig oder
mehrmals durch Ausgabe von bis zu 3.759.317 neuen, auf den
Inhaber lautenden Stückaktien gegen Bar- und/oder
Sacheinlagen zu erhöhen. Das Bezugsrecht der
Aktionäre kann ausgeschlossen werden. Die Aktien
können dabei nach § 186 Abs. 5 AktG auch von
einem oder mehreren Kreditinstituten mit der Verpflichtung
übernommen werden, sie den Aktionären der
Gesellschaft zum Bezug anzubieten. (Genehmigtes Kapital
2021/I).
Auf Grund der durch Beschluss der Hauptversammlung
vom 17.09.2021 erteilten Ermächtigung (Genehmigtes
Kapital 2021/I) ist eine Erhöhung des Grundkapitals um
Euro 372.048 mit Eintragung in das Handelsregister am
16.05.2023 erfolgt.
Durch Beschluss des Aufsichtsrates vom 28.04.2023 ist
die Satzung geändert in § 5 Abs. 1 Satz 1 und
§ 5 Abs. 3 Satz 1 ( Grundkapital; Genehmigtes Kapital
2021/1)
Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung
vom 17.09.2021 ermächtigt, das Grundkapital zu
erhöhen. Das genehmigte Kapital beträgt nach
teilweiser Ausschöpfung noch Euro 3.387.269.
Die Ermächtigung endet mit Ablauf des 31.07.2024
(Genehmigtes Kapital 2021/I)
Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 19.05.2023
ist die Satzung geändert in § 5 Abs. 3 und §
5 Abs. 3b (Genehmigtes Kapital 2021/I).
Durch Beschluss des Aufsichtsrates vom 21.09.2023 ist
die Fassung der Satzung in § 5 Abs. 3b Satz 2
ergänzt.
Auf Grund der durch Beschluss der Hauptversammlung
vom 17.09.2021 erteilten Ermächtigung ist das die
Erhöhung des Grundkapitals um Euro 584.509 auf Euro
6.429.600 durchgeführt.
Durch Beschluss des Aufsichtsrates vom 26.09.2023 ist
die Satzung geändert in § 5 Abs.1 Satz 1 und
§ 5 Abs. 3 Satz 1 (Grundkapital; Genehmigtes Kapital
2021/I).
Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung
vom 17.09.2021 ermächtigt das Grundkapital zu
erhöhen. Das genehmigte Kapital beträgt nach
teilweiser Ausschöpfung noch Euro 2.802.760. Die
Ermächtigung endet mit Ablauf des 31.07.2024
(Genehmigtes Kapital 201/I)
Ergebnisverwendung
Der Jahresverlust des Geschäftsjahres in
Höhe von Euro 177.109,40 wird zusammen mit dem
Verlustvortrag 2022 als Bilanzverlust in Höhe von
insgesamt Euro 654.293,83 auf neue Rechnung vorgetragen.
Unterschrift der Geschäftsleitung
Potsdam, 15. März 2024
Vorstand
sonstige Berichtsbestandteile
Vorstand
gez. Uwe Brodtmann
gez. Jonas Enderlein
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.04.2024 vom
Aufsichtsrat gebilligt.
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