Tick Trading Software Aktiengesellschaft
Düsseldorf (vormals: Sprockhövel)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2017 bis zum 30.09.2018
Bilanz
Anhang
tick Trading Software AG, Düsseldorf
Anhang
für das Geschäftsjahr 2017/2018
Allgemeine Angaben
Die tick Trading Software AG mit Sitz in Düsseldorf ist im Handelsregister des Amtsgerichts
Düsseldorf unter HRB 80197 eingetragen. Gegenstand der tick Trading Software AG ist
gemäß ihrer Satzung (aktuellste Fassung vom 27. Januar 2017) die Dienstleistung, insbesondere
Programmierung von Software im EDV-Bereich, vorrangig im Bereich von Finanzdienstleistungen
(Börsensoftware, Handelssoftware etc.), nicht jedoch die Erbringung von Finanzdienstleistungen
selbst.
Das Geschäftsjahr der Gesellschaft beginnt am 1. Oktober jeden Jahres und endet am
30. September des jeweiligen Folgejahres. Die tick Trading Software AG ist eine kleine
Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.
Der vorliegende Jahresabschluss der tick Trading Software AG ist nach den deutschen
handelsrechtlichen Vorschriften für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2017 bis zum
30. September 2018 aufgestellt. Ergänzend hierzu wurden die Regelungen des Aktiengesetzes
beachtet.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden
mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche
Nutzungsdauer, bewertet.
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und,
soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen werden
nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wird dabei jeweils, soweit möglich, den steuerlich
relevanten AfA-Tabellen entnommen.
Wertminderungen aufgrund außergewöhnlicher, technischer bzw. betriebsbedingter Abnutzung
werden durch Vornahme außerplanmäßiger Abschreibungen berücksichtigt.
Seit dem 1. Januar 2008 angeschaffte bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis
zu einem Anschaffungswert von EUR 150,00 werden im Zugangsjahr vollständig abgeschrieben.
Für seit dem 1. Januar 2008 angeschaffte Vermögensgegenstände mit einem Anschaffungswert
von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 sind analog der steuerlichen Vorschriften
Sammelposten gebildet worden, die über einen Zeitraum von fünf Jahren linear abgeschrieben
und danach als abgegangen behandelt werden.
Die unfertigen Leistungen sind zu externen Tagessätzen abzüglich einer Marge von 25
% unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Erhaltene Anzahlungen
zu den unfertigen Leistungen wurden passiviert.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten
angesetzt. Erkennbaren Risiken wird durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen. Sie
berücksichtigen alle im Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen
Verpflichtungen und sind mit dem voraussichtlichen Wert der Inanspruchnahme am Bilanzstichtag
bewertet.
Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag
ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.
Latente Steuern werden für sämtliche temporären Differenzen zwischen den handelsrechtlichen
und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten
ermittelt. Für die sich insgesamt ergebenden aktiven latenten Steuern wurde das Aktivierungswahlrecht
in Anspruch genommen.
Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden mit dem Kurs des Entstehungstages berücksichtigt.
Auf ausländische Währung lautende Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis
zu einem Jahr werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag in Euro bewertet.
Fremdwährungsverbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden
mit dem am Bilanzstichtag geltenden Devisenkassamittelkurs oder zum Entstehungszeitpunkt
höheren Kurs bewertet.
Einzelangaben zur Bilanz
Das gezeichnete Kapital (Grundkapital) beträgt EUR 1.006.500,00. Die tick Trading
Software AG hat 1.006.500 auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen
Nennbetrag von je EUR 1,00 ausgegeben.
Die Kapitalrücklage beträgt zum Abschlussstichtag EUR 100.650,00. Die gesetzliche
Rücklage beträgt EUR 0,00. Da die gesetzliche Rücklage und die Kapitalrücklagen nach
§ 272 Abs. 2 Nr. 1 bis 3 HGB zusammen den zehnten Teil des Grundkapitals erreichen,
war eine Erhöhung der gesetzlichen Rücklage nicht erforderlich.
Aus dem Bilanzgewinn des Vorjahres in Höhe von EUR 1.152.866,77 wurden im Geschäftsjahr
EUR 1.147.410,00 an die Aktionäre ausgeschüttet. Der verbleibende Betrag in Höhe von
EUR 5.456,77 wurde auf neue Rechnung vorgetragen.
Für die Verbindlichkeiten bestehen keine gesondert vereinbarten Sicherheitenstellungen;
auf die im Geschäftsverkehr üblichen Eigentumsvorbehalte wird hingewiesen.
Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betreffen im Wesentlichen zwei Mietverträge:
einen über die
Büro-, Archiv- und Lagerräume in Sprockhövel von jährlich 106 TEUR bis zum Geschäftsjahresende
2022/2023, welcher sich bei Nichtkündigung um weitere fünf Jahre verlängert, und einen
Mietvertrag über die Büro-, Archiv- und Lagerräume und Stellplätze in Düsseldorf von
jährlich insgesamt 165 TEUR bis zum Geschäftsjahresende 2021/2022 mit der zweimaligen
Option zur jeweils dreijährigen Verlängerung, wobei sich die Räumlichkeiten im zweiten
Obergeschoss (jährlich 18 TEUR) sowie die Parkplätze (jährlich 29 TEUR) nach gesetzlichen
Regelungen unterjährig kündigen lassen.
Darüber hinaus bestehen monatliche Verpflichtungen in Höhe von 50 TEUR für Rechenzentren
und Datenleitungen. Diese haben eine Laufzeit von maximal einem Jahr.
Mitarbeiter
Zum Bilanzstichtag am 30. September 2018 beschäftigte die Gesellschaft ohne Vorstand
22 Mitarbeiter und einen Auszubildenden. Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 21
Arbeitnehmer i. S. d. § 267 Abs. 5 HGB beschäftigt (ohne Organe).
Organe
Als Vorstand jeweils einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des §
181 BGB befreit:
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Herr Gerd Goetz, Diplom-Sportlehrer, Grevenbroich
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Herr Matthias Hocke, Kaufmann, Düsseldorf
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Der Aufsichtsrat besteht aus drei Personen:
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Herr Dr. Simon-Alexander Zeidler (Vorsitzender), Rechtsanwalt in der Kanzlei SGT Rechtsanwälte,
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Ratingen
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Herr Ingo Hillen (stellvertretender Vorsitzender), Kaufmann, Mönchengladbach
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Herr Götz Röhr, Bankangestellter, Solingen
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Mitteilung bestehender Beteiligungen
Der Gesellschaft wurde von der sino AG, Düsseldorf gemäß Mitteilung vom 13. November
2013 folgende Beteiligung gemäß § 20 Abs. 6 i. V. m. Abs. 1 AktG mitgeteilt:
Die sino AG mit Sitz in Düsseldorf und eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichtes
Düsseldorf unter HRB 39572 hat der Gesellschaft gem. § 20 Abs. 1 AktG mitgeteilt,
dass ihr nunmehr nur noch der vierte Teil der Aktien der tick Trading Software AG
laut § 16 Abs. 4 AktG zuzurechnen ist.
Der Gesellschaft wurde von der sino Beteiligungen GmbH, Düsseldorf gemäß Mitteilung
vom 13. November 2013 folgende Beteiligung gemäß § 20 Abs. 6 i. V. m. Abs. 1 AktG
mitgeteilt:
Die sino Beteiligungen GmbH mit Sitz in Düsseldorf und eingetragen im Handelsregister
des Amtsgerichtes Düsseldorf unter HRB 70972 hat der Gesellschaft gem. § 20 Abs. 1
AktG mitgeteilt, dass ihr unmittelbar mehr als der vierte Teil der Aktien der tick
Trading Software AG gehört.
Ergebnisverwendungsvorschlag
Der Vorstand schlägt folgende Ergebnisverwendung vor:
Vom Bilanzgewinn zum 30. September 2018 in Höhe von EUR 1.350.317,17 ist gemäß § 268
Abs. 8 HGB aufgrund der aktivierten latenten Steuern ein Betrag von EUR 40.592,50
ausschüttungsgesperrt. Daher steht ein Betrag von EUR 1.309.724,67 zur Ausschüttung
zur Verfügung. Hiervon werden EUR 1.308.450,00 an die Aktionäre ausgeschüttet. Daraus
ergibt sich eine Dividende von EUR 1,30 pro Aktie. Der verbleibende Bilanzgewinn in
Höhe von EUR 41.867,17 wird auf neue Rechnung vorgetragen.
Düsseldorf, den 21. Dezember 2018
gez.
Gerd Goetz
– Vorstand –
gez.
Matthias Hocke
– Vorstand –
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.01.2019 festgestellt.
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