Ocena dokonana przez Radę Nadzorczą dotycząca „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku”, „Jednostkowego sprawozdania finansowego Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku” oraz „Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2023 rok (sporządzonego łącznie ze Sprawozdaniem z działalności Banku Pekao S.A.)”

Rada Nadzorcza Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna „(Rada Nadzorcza Banku”), działając na podstawie art. 382 § 3 pkt 1) Kodeksu spółek handlowych i wypełniając swoje obowiązki statutowe dokonała pozytywnej oceny:

1) „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku” („skonsolidowane sprawozdanie finansowe”),

2) „Jednostkowego sprawozdania finansowego Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku” („jednostkowe sprawozdanie finansowe”),

3) „Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2023 rok (sporządzonego łącznie ze Sprawozdaniem z działalności Banku Pekao S.A.)” („sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej”),

w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami oraz stanem faktycznym.

Ocena Rady Nadzorczej Banku została poprzedzona:

1) analizą treści skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej,

2) zapoznaniem się przez Radę Nadzorczą ze sprawozdaniami z badania sporządzonymi przez firmę audytorską KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa w odniesieniu do powyższych dokumentów,

3) analizą dodatkowego sprawozdania firmy audytorskiej KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa dla Komitetu do spraw Audytu Rady Nadzorczej Banku oraz spotkań odbytych z firmą audytorską KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa, jak również pozytywnej rekomendacji przedstawionej w dniu 21 lutego 2024 roku przez Komitet do spraw Audytu Rady Nadzorczej Banku.

Sprawozdania z badania wyrażają opinię stanowiącą, iż badane dokumenty:

1) przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna („Bank”) i Grupy Kapitałowej Banku na dzień 31 grudnia 2023 r., jak i finansowych wyników działalności oraz przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony tego dnia zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,

2) są zgodne, we wszystkich istotnych aspektach, co do formy i treści z obowiązującymi Bank i Grupę Kapitałową Banku przepisami prawa oraz statutem Banku,

3) zostały sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r.

Na tej podstawie Rada Nadzorcza Banku uznaje, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe, jednostkowe sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej sporządzone zostały prawidłowo pod względem merytorycznym i formalnym, są zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym oraz oddają rzetelnie stan wyników finansowych i działalność Banku i Grupy Kapitałowej Banku w roku obrotowym 2023.

Data sporządzenia oceny: 21 lutego 2024 roku