Stanowisko Zarządu odnoszące się do odmowy wydania opinii wyrażonej przez firmę audytorską w
raporcie z badania sprawozdania finansowego za rok 2022
Raport niezależnego biegłego rewidenta, firmy UHY ECA Audyt Sp. z o.o. SK. z badania sprawozdania
finansowego jednostki dominującej oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej
obejmującego rok 2022 zawiera odmowę wydania opinii.
Jako przyczyny odmowy wydania wniosku biegły rewident wskazuje następującą kwestie:
• brak możliwości stwierdzenia przez biegłego rewidenta czy przyjęte przez Spółkę przy sporządzaniu
sprawozdania finansowego założenie kontynuacji działalności jest zasadne, z uwagi dochodzące z
mediów informacje o zatrzymaniach członków zarządów spółek i możliwości wpływu tego zdarzenia na
sytuację finansową jednostki dominującej oraz grupy kapitałowej.
a) wskazanie wpływu, w ujęciu ilościowym i jakościowym, przedmiotu odmowy wyrażenia wniosku na
sprawozdanie finansowe, w tym na wyniki oraz inne dane finansowe, z przedstawieniem w każdym
przypadku oceny istotności
Zarząd Emitenta i podmiotów zależnych dostrzega istotne ryzyko prawno-ekonomiczne związane z docierającymi
z mediów informacjami odnośnie przedstawienia przez Prokuraturę Regionalną w Łodzi zarzutów karnych i
karnoskarbowych w stosunku do części osób zasiadających na dzień bilansowy w organach statutowych spółek
wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Emitenta związanych z działalnością tych spółek. Na dzień publikacji
nie są znane Emitentowi ostateczne skutki działań poprzedniego zarządu Emitenta oraz ich potencjalny wpływ na
działalność operacyjną jednostki dominującej oraz grupy kapitałowej w nadchodzącej przyszłości, w tym na
podstawie posiadanych medialnych informacji nie jest w stanie ocenić zasadności poszczególnych, postawionych
przez Prokuraturę Regionalną w Łodzi zarzutów. Na dzień publikacji sprawozdania działalność operacyjna
Emitenta oraz jego spółek zależnych nie uległa zmianie. Wobec jednostki dominującej i grupy kapitałowej nie
toczą się sprawy sporne związane z powyższym zdarzeniem. Spółka dominująca oraz grupa kapitałowa nie
otrzymała od organów ścigania zawiadomień oraz informacji o działaniach, jakie prokuratura zamierza podjąć
wobec spółki i jej majątku. Zarząd Emitenta oświadcza, że jednostka dominująca oraz spółki z grupy kapitałowej
będą współpracować z organami ścigania w pełnym zakresie celem ochrony majątku i interesariuszy spółki.
b) przedstawienie podjętych lub planowanych przez Emitenta działań w związku z zaistniałą
sytuacją
Zarząd zamierza przeprowadzić kontrolę procesów wskazanych w medialnych doniesieniach w celu oceny
wpływu pozyskanych informacji zewnętrznych na sytuacje majątkową Grupy Kapitałowej i minimalizacji ryzyka
utraty majątku. Zdaniem zarządu powyższe ryzyko może materializować się w trakcie procesów sądowych, jakie
najprawdopodobniej będą mieć w przyszłości miejsce.