Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r.
ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej
SPRAWOZDANIE
SPRAWOZDANIE
NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
Z BADANIA
Z BADANIA
DLA
DLA
AKCJONARIUSZY I RADY NADZORCZEJ
AKCJONARIUSZY I RADY NADZORCZEJ
ERG Spółka Akcyjna
ERG Spółka Akcyjna
Strona 1 z 8
Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r.
ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej
Sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego
Opinia
! "
#$% &'()*+"(+,-
./0"121034
204204121034 /04014121034-
* 5 *"
. /04014121034-
3*$$-
*-
56$
5 * &'
(+,4
7 -
'
&, * * *"
* .
/04014121034 "
356$*
.*"-
* 85 *
9*
:5" 5
*&* ,$"-
&, ** "
5*
**"*"4
&, * *
$ $"$-
" 1 "*
31;0;;<34$"
&*44!4:41210344310=>44?
'("*$"+,4
7 *
*@**""*"-*
1=*12114
Podstawa opinii
7
3@*A"
85$*A5
* "$ @ A$
*/</2BC1B120;10120;34
$ *
$"*->44&'(@A+,
*"*00120=34
$ *$- $ "*$
"&*44!4:4121234
430<0C>44?'("*$
*$+, :C/=B120<
0%*120<34
$* $"*$.
. $ * *"
" &' ( :+ ?
!4:4:D30CE>44,47
F * * *
4
GF*
4
)*685
@*$5
$&*85*
6, 85$ *
*$ @5$ &'
(@ HA+, 5* "$ @
A$ * /</0BC1B120;
3 1C 120;34 *
$*
*-* *
. $ 4
I *
*@HA4
I * "
*"**
Strona 2 z 8
Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r.
ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej
6
6"*$
*$ ":4
:6- 6 - * "
* -
*F*54
Kluczowe sprawy badania
@" * - *
" "
6 4
G"
***-*
** *
"*4 !
*$ 5 *
""
" 5 *
-$-*$"
*- * 6
*6 *4
7 6 ** *$
4
Kluczowa sprawa badania Jak nasze badanie odniosło się do tej sprawy
Przychody –
$-*&*
6,- *5
6$$"**$
*4
J**"
"**5
4
J*/<H*
4
I*
"55
**$"
* $-3*
* "$*3""*-
5"** "
**6$"5*$
"45
**5*-
**
3 ""*4
7*
3*$-*
. $"4
6
5* $6
*$5$6
3*$$KL4
6 *
"64J
*6-**
6*4
56$$-
"***6-
*$***$6
$-4
Strona 3 z 8
Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r.
ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej
Zapasy?5-*-
"".
7./0"1210"*F
$*"
*"014==E*4-
*0%-%M*4J"
6 5-
"*"5*"-* 5F
* *4
J*"70EH
*4
I*5" "'
*"
3*
3! *
N
*"
-
$""
"F*
J "N
""*"
"".
3*""6"
6**4
*$6$6$
"6**-
*** $
*$66
*$N
*"*
*$N
$**
$5**"**5*-
*$5N
*".
"
3 " *
4
Rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niemate-
rialne i prawne?-
$"5F5.4
""*"
**
** *5/142/<
*4D7-*<0-=M*$*
.4
J**"
"** *F*$
33 5
4
J*"7*$010<
H*4
I*
""
"5
**""**5**
$$-"5
$*$"
$$$4
7*"*
*F * *$
*$5
*$"4G
*F".*
*$$ *"*
" *
4
Strona 4 z 8
Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r.
ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej
Odpowiedzialność Kierownika jednostki
i5osób sprawujących nadzór
za sprawozdanie finansowe
J &'(@*+,*
- *
$ $"$-
- * *
**" *
" )*
85*
9*
:5" -5*&* ,
$" " )*5
**"*-*6*5
5* - * @ * "
5 -"6F
**
* "* "
54
- J
* 5
)**"-"
-6**-
$*" 5
*" *
$"- * *"-
J F-
$F-
6**"
$4
J 7
-
"*$"4#
7
"
4
Odpowiedzialność biegłego rewidenta
za5badanie sprawozdania finansowego
7 "
F ** *
"* " 5
54F*
- *"- 6
@A
* ***4 J
* *F"*"*
"5" "6**-66
F-6"
F"6*
5** *
4
J"
**
*""*
@*"
4
@A *"
$"
*-*6'
• *" **
*
"*"5-
*""
* ""
-* *
3- *F *5
4**
* "* *
56* 5"-
6"*6*F-
*- $ 5F-
3 "*5*N
• """*5*
*"*
"-*
$ $- "
6**"*
*5*)*N
• F *$
&*,$"F
" 5$ $
".$J N
Strona 5 z 8
Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r.
ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej
• **
* @ *
*"*
$" - * "
$ - * **
F "
"-*6F
*FF)**"
4 )6 $ "-
6***F-*
"
"* "
3" "- 6
*" *-"
547 *
$ "$
*- 6 "
" F- 6 )*
**"N
• *5- *"*"5
3*F-*
"-
* 5 $ * *
3 *
*54
"@**"*"-
5 - 3
$"*
$-*$ $
$*5*- **
"4
@**"*" -6
* *$ *
$* $665
F $ *$ $
3$$-*F
" * 6
6-*-**-
"*$$4
$ @**
"*""**-*
6
3*""
4G"*
"*-$6
"" "$"
" - *$ $-
"*-6* F*
"-66
F-6*
6*
*""4
Inne informacje,
w tym sprawozdanie z działalności
7 5'
3 * .
/0 " 121034 &' (
3+, *
""-**5
5 *4
Odpowiedzialność Zarządu
i osób sprawujących nadzór
J *
H$
4
J 7
-
5
5
3"*$"4
Odpowiedzialność biegłego rewidenta
7
" H$ 4
I3 "
* 5
3H - *-
*- H **
"
" - "
3 5***4
)*-*
** * H$ $-
* F *
3 " 4 7
Strona 6 z 8
Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r.
ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej
"*
3$ *$ * 6
*
*
*
" 4 * *
-
"*""
4
"
* -
3* 5*5 * 4
I3"- * **
*-*
F * 5 7
)*4
Opinia o Sprawozdaniu z działalności
7 * *
--
'
• * *4<;"*
$" =2
8*91;
120E346 $
$ $ **
*$ "
"6
$ .* 5
.*&'(
$6 $+?!4:4
120E4-4=C=>44,N
• **
"4
*- *
*" "
-6*
"**$*.4
Opinia na temat oświadczenia
o stosowaniu ładu korporacyjnego
7"*"
"
=2"*4%"*C
$ 6 $4 *-
-
=2 "*4 % "* C *4 - $ *
*"*
""
*
*"4
Sprawozdanie na temat innych wymogów prawa i regulacji
Inne informacje, w tym o wypełnieniu
obowiązków wynikających z przepisów prawa
I"1H$
)**
01 5 . /0 " 1210 "
$"**./0"
121034 5$
*" 6
*47*
*$**$*$
*4<<"*02*0;;=34
*&!4:412104=0%*44>44,4
J * "
" $" **
5 6
-
3*$ "*4 1 * *""-
Strona 7 z 8
Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r.
ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej
3 **
"
54
Oświadczenie na temat świadczenia usług
niebędących badaniem sprawozdania
finansowego
J
-6""5
. $- *
6$
3 "
6 "" 5 $
-* *43C"*430
: *430/% "*
3$*$4
:"5 .
$-*
*6$ *
"<C
$4
Wybór firmy audytorskiej
J*
"$
71<121234
*
35"4
@"*-*"***
6*-*
Joanna Matuła, nr w rejestrze 12559
"
Grupa Gumułka – Audyt Sp. z o.o. Sp.k. z siedzibą w Katowicach, przy ul. Matejki Jana 4
(firma audytorska wpisana na listę pod nr 3975)
@*-1=*1211"
Strona 8 z 8