SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
GENOMTEC S.A.
Z DZIAŁALNOŚCI W 2022 ROKU
Wrocław, dnia 28 kwietnia 2023 roku
S t r o n a 2
Szanowni Państwo, Drodzy Akcjonariusze
Przekazujemy Państwu raport roczny Spółki Genomtec S.A., który podsumowuje jej działalność i
osiągnięcia w 2022 roku.
Rok 2022 był dla Spółki przełomowy pod wieloma względami. Dzięki wyprodukowanej partii kilkunastu
analizatorów Genomtec ID rozpoczęliśmy badania porównawcze w ośrodkach w Polsce i Francji. Wyniki
badań posłużą do rejestracji Genomtec ID według IVDR. Co ważne, w ubiegłym roku uzyskaliśmy
certyfikację panelu diagnostycznego Genomtec ID RP5-PLEX do jednoczesnego badania obecności 5
celów diagnostycznych umożliwiającą sprzedaż rozwiązania na terenie Europejskiego Obszaru
Gospodarczego.
W minionym roku konsekwentnie budowaliśmy portfolio ochrony własności intelektualnej Genomtec.
Otrzymaliśmy kolejne patenty na globalnych rynkach. Rozszerzyliśmy też wcześniejsze zgłoszenia
patentowe w ramach międzynarodowej ścieżki PCT oraz dokonaliśmy walidacji patentu europejskiego
pn. „Metoda wykrywania materiału genetycznego w próbce biologicznej i urządzenie do jej stosowania”
we wszystkich krajach członkowskich Europejskiej Organizacji Patentowej. Obecnie posiadamy już 10
patentów m.in. w: Europie, USA, Japonii i Brazylii oraz ponad 20 zgłoszeń patentowych na globalnych
rynkach.
Konsekwencją dynamicznego rozwoju naszej platformy diagnostycznej Genomtec ID była decyzja o
rozpoczęciu przeglądu opcji strategicznych. W ramach prowadzonego procesu nawiązaliśmy współpracę
z doświadczonym doradcą transakcyjnym, Spółką Clairfield Partners LLC z siedzibą w Nowym Jorku.
Przedmiotem naszej współpracy jest doradztwo w procesie nawiązania partnerstwa strategicznego,
sprzedaży licencji i/lub sprzedaży całości lub części posiadanej własności intelektualnej i związanej z nią
technologii. Współpraca z doradcą przebiega zgodnie z planem. W ramach procesu M&A zleciliśmy
również niemieckiej firmie Dennemeyer Consulting GmbH wycenę posiadanego przez Spółkę portfela
własności intelektualnej. Zgodnie z przyjętą przez Dennemeyera normą DIN/ISO 77100 obejmującą
posiadane przez Genomtec patenty i zgłoszenia patentowe oraz konwersję wszystkich wniosków
patentowych na patenty, a także 14-letni okres ochrony całego portfolio IP (intellectual property),
godziwa wartość własności intelektualnej Genomtec została oszacowana na 191,336 mln EUR brutto.
Średni okres ochrony patentowej posiadanych przez Genomtec petentów wynosi ponad 15 lat.
W lutym 2023 r. Genomtec zadebiutował na głównym parkiecie Giełdy Papierów Wartościowych,
przenosząc się z rynku NewConnect. Chcemy prowadzić transparentną politykę informacyjną, dlatego
w I kwartale 2023 r. Zarząd Genomtec podjął uchwałę, zgodnie z którą będziemy podejmowali działania
w celu partycypacji Akcjonariuszy Spółki w korzyściach z potencjalnej sprzedaży technologii w możliwie
najszerszym zakresie, w tym w szczególności w formie przejęcia przez potencjalnego kupującego 100%
akcji Genomtec lub przeznaczenia do wypłaty na rzecz Akcjonariuszy całości zysku uzyskanego przez
Spółkę w wyniku potencjalnej sprzedaży technologii.
Cele na kolejne kwartały pozostają bez zmian. Naszym absolutnym priorytetem jest proces transakcji
M&A. Równocześnie będziemy prowadzili działania, których celem jest wzrost wartość naszej
technologii oraz optymalizacja czasu zawarcia transakcji. Dlatego też, będziemy pracowali nad dalszą
optymalizacją kosztową analizatorów i kart reakcyjnych na potrzeby badań efektywności klinicznej, a
także walidacji przez renomowane jednostki kliniczne na terenie Unii Europejskiej – key opinion leaders.
Zakończymy też badania porównawcze zgodnie z IVDR. Przeprowadzimy również wstępne badania nad
wykorzystaniem naszej technologii w diagnostyce onkologicznej oraz złożymy wniosek o certyfikację
S t r o n a 3
platformy Genomtec ID zgodnie z wymogami IVDR. Będziemy ubiegać się również o dodatkowe
finansowanie z dotacji.
Dziękujemy inwestorom za okazane zaufanie, a naszym pracownikom za wkład w rozwój działalności
Genomtec. Zapraszamy do zapoznania się z dodatkowymi informacjami zawartymi w raporcie.
S t r o n a 4
Spis treści
1 Wybrane dane finansowe ................................................................................................................ 6
2 Informacje o Emitencie.................................................................................................................... 6
2.1 Podstawowe informacje o Spółce ........................................................................................... 6
2.2 Przedmiot działalności ............................................................................................................. 7
2.3 Strategia i cele ......................................................................................................................... 8
2.4 Projekty rozwojowe Spółki ...................................................................................................... 9
2.4.1 Genomtec ID .................................................................................................................... 9
2.4.2 Linia genetycznych testów laboratoryjnych, w tym test na SARS-CoV-2 ...................... 10
2.4.3 Genomtec Tumor oraz testy immuno-genetyczne ........................................................ 10
2.5 Własność intelektualna i przemysłowa ................................................................................. 10
2.5.1 Ochrona patentowa....................................................................................................... 10
2.5.2 Własność przemysłowa ................................................................................................. 12
2.6 Źródła finansowania - dotacje i granty .................................................................................. 13
2.7 Najważniejsze zdarzenia okresu sprawozdawczego oraz po dniu bilansowym .............. 14
2.7.1 Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji . 14
2.7.2 Komentarz Emitenta na temat okoliczności i zdarzeń istotnie wpływających na
działalność, sytuację finansową i osiągnięte wyniki ...................................................................... 15
2.7.3 Istotne wydarzenia w 2022 roku ................................................................................... 15
2.7.4 Zdarzenia po dniu bilansowym ...................................................................................... 18
3 Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ............................................... 19
3.1 Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa Spółki ............................................................ 19
3.2 Kredyty i pożyczki .................................................................................................................. 20
3.3 Poręczenia i gwarancje .......................................................................................................... 21
3.4 Sposób wykorzystania wpływów z emisji .............................................................................. 21
3.5 Inwestycje .............................................................................................................................. 21
3.6 Zarządzanie zasobami finansowymi ...................................................................................... 22
3.7 Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, wpływające na działalność i wyniki
finansowe Spółki................................................................................................................................ 22
3.8 Czynniki istotne dla rozwoju Spółki ....................................................................................... 22
3.9 Prognozy finansowe .............................................................................................................. 23
3.10 Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu rocznego ........................................................... 23
4 Perspektywy rozwoju .................................................................................................................... 23
5 Czynniki ryzyka .............................................................................................................................. 24
6 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego ........................................................................ 34
6.1 Zbiór zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Spółka ................................................. 34
6.2 Zasady ładu korporacyjnego, od których odstąpiono ........................................................... 34
6.3 Akcjonariat i akcje Spółki ....................................................................................................... 41
6.4 Program Motywacyjny .......................................................................................................... 43
S t r o n a 5
6.5 Walne Zgromadzenia ............................................................................................................. 43
6.6 Zasady zmiany Statutu Spółki ................................................................................................ 45
6.7 Władze Spółki ........................................................................................................................ 45
6.7.1 Zarząd ............................................................................................................................ 45
6.7.2 Rada Nadzorcza ............................................................................................................. 46
6.8 Stan posiadania akcji lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące ........ 51
6.9 Zatrudnienie i polityka wynagrodzeń .................................................................................... 51
6.10 Wydatki na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji
społecznych, związków zawodowych itp. ......................................................................................... 53
6.11 Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego oraz odpowiedzialności społecznej .......... 53
6.12 Opis głównych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania
ryzykiem w odniesieniu do sporządzania sprawozdań finansowych ................................................ 53
7 Transakcje z podmiotami powiązanymi ........................................................................................ 53
8 Pozostałe informacje ..................................................................................................................... 54
8.1 Postępowania sądowe ........................................................................................................... 54
8.2 Firma audytorska ................................................................................................................... 54
8.3 Wojna w Ukrainie .................................................................................................................. 54
8.4 Inne informacje ..................................................................................................................... 55
9 Oświadczenia Zarządu ................................................................................................................... 55
9.1 Oświadczenie Zarządu w sprawie zgodności rocznego sprawozdania finansowego oraz
Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki ...................................................................................... 55
9.2 Informacja Zarządu. w sprawie wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie
rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2022 ................................................ 55
S t r o n a 6
1 Wybrane dane finansowe
w tys.
2022 [PLN]
2021 [PLN]
2022 [EUR]
2021 [EUR]
40
219
9
48
31
91
7
20
446
3 185
95
696
3 240
5 290
691
1 156
8 568
5 362
1 827
1 171
-11 492
-6 995
-2 451
-1 528
-11 928
-7 115
-2 544
-1 554
4 888
723
1 042
157
4 139
1 383
882
301
11 756
4 216
2 507
917
4 544
926
969
201
2 324
2 567
496
558
W celu przeliczenia pozycji wykazanych w tabeli „Wybrane dane finansowe” na EUR pozycje
sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono stosując średni kurs NBP obowiązujący w dniu
kończącym okres sprawozdawczy.
Pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych
przeliczono stosując kurs stanowiący średnią arytmetyczną średnich kursów NBP ustalonych na ostatni
dzień każdego miesiąca kalendarzowego okresu sprawozdawczego.
Kurs EUR
2022
2021
Średnia w okresie sprawozdawczym
4,6883
4,5775
Kurs na ostatni dzień okresu sprawozdawczego
4,6899
4,5994
2 Informacje o Emitencie
2.1 Podstawowe informacje o Spółce
Genomtec S.A. z siedzibą we Wrocławiu (Spółka, Emitent) została założona w 2016 r. przez grupę
naukowców i inżynierów mających doświadczenie i kompetencje w obszarze biologii molekularnej oraz
mikrosystemów i fotoniki.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie
biotechnologii.
Flagowym projektem Spółki jest Genomtec ID, system diagnostyczny mający szansę zostać nowym
standardem diagnostyki, dzięki mobilności, szybkości i skuteczności urządzenia pozwalającego
wykrywać patogeny takie jak wirusy, bakterie czy grzyby a także mutacje genetyczne poprzez analizę
materiału biologicznego: wymaz, mocz, ślina.
S t r o n a 7
Genomtec ID to poręczny system diagnostyczny o kształcie prostopadłościanu i wymiarach ok. 10cm x
10cm x 15cm, który wyróżnia się mobilnością i szybkością testowania przy zachowaniu najwyższych
standardów dotyczących czułości i specyficzności. Genomtec ID będzie w stanie testować nawet do
pięciu patogenów jednocześnie na jednej karcie reakcyjnej, co w ocenie Zarządu przedstawia optymalną
wartość informacyjną dla analizującego badanie.
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Spółka
nie tworzy grupy kapitałowej, nie istnieje żaden
podmiot zależny od Spółki. Spółka nie posiada
oddziałów.
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca
zmiany w podstawowych zasadach zarządzania
przedsiębiorstwem Spółki.
W dniu 16 lutego 2023 r. Spółka zadebiutowała na
Głównym Rynku GPW.
2.2 Przedmiot działalności
Działalność Genomtec S.A. polega na prowadzeniu prac badawczo-rozwojowych w obszarze
zastosowania metod izotermalnych w diagnostyce molekularnej.
Kolejnym obszarem działalności Spółki jest opracowywanie i komercjalizacja testów
genetycznych mających zastosowanie między innymi w wykrywaniu chorób zakaźnych o podłożu
wirusowym, w tym COVID-19, spowodowanej wirusem SARS-CoV-2. Działalność w obszarze testów
Zarząd traktuje jednak jako działalność poboczną, a najważniejszym projektem Spółki jest Genomtec ID.
Doświadczenie zdobyte podczas zrealizowanych
projektów naukowych oraz biznesowych, pozwoliło na
opracowanie technologii, która pozbawiona jest wad
dominującego obecnie podejścia do diagnostyki
genetycznej, w tym ze szczególnym uwzględnieniem
diagnostyki w miejscu opieki nad pacjentem (ang. Point
of Care Testing - POCT) – tj. wielkość urządzenia, pobór
energii, czas do uzyskania wyniku, koszt produkcji
analizatora oraz kart reakcyjnych.
Mając na uwadze powyższe, Emitent podjął decyzję o rozwoju swoich urządzeń w oparciu o szybko
rozwijającą się izotermalną metodę amplifikacji materiału genetycznego w technice LAMP. Spółka
stosuje autorską zautomatyzowaną, wersję tej metody o nazwie SNAAT® (ang. Streamlined Nucleic Acid
Amplification Technology).
Szacuje się, że roczne tempo wzrostu wartości rynku technik izotermalnej amplifikacji kwasów
nukleinowych jest istotnie wyższe niż dotychczasowy rynkowy standard jakim jest reakcja łańcuchowa
polimerazy PCR (ang. Polymerase Chain Reaction).
S t r o n a 8
2.3 Strategia i cele
Spółka koncentruje się na działalności badawczo-rozwojowej. Założeniem strategicznym Spółki jest
rozwijanie kluczowych kompetencji technologicznych i naukowych w celu maksymalizacji efektu
realizowanych zadań związanych z aktualnymi projektami. Spółka obecnie nie posiada zdolności i
zasobów produkcyjnych do masowej produkcji urządzenia Genomtec ID, czy karty reakcyjnej, a strategia
rozwoju nie zakłada by takie zdolności produkcyjne były przez Spółkę wdrażane samodzielnie. Strategia
rozwoju Spółki zakłada opracowywanie innowacyjnych technologii w ramach wewnętrznego zespołu
naukowego, zabezpieczenia wartości intelektualnej poprzez patenty i zgłoszenia patentowe oraz
komercjalizację projektów we współpracy z partnerami zewnętrznymi.
Celem strategicznym Spółki jest więc doprowadzenie do uzyskania zdolności do komercjalizacji i
sprzedaży rynkowej efektów prac realizowanych przez specjalistów Spółki. Dotyczy to obecnie przede
wszystkim flagowego projektu, systemu diagnostycznego Genomtec ID.
Dla Spółki strategicznym projektem jest Genomtec ID i w rozwój tego projektu Spółka inwestuje obecnie
najwięcej czasu i środków. Strategia rozwoju projektu Genomtec ID zakładała jego certyfikację przed
podmiotem autoryzującym w Europie oraz osiągnięcie zewnętrznych zdolności produkcyjnych w małej
skali, co miało miejsce w drugiej połowie 2022 roku. Sprzedaż rynkowa efektów prac Spółki może
nastąpić, co do zasady, w jednej z dwóch bazowych formuł: partnerstwa strategicznego i
licencjonowania albo sprzedaży technologii, które to możliwości Spółka na bieżąco analizuje i dla
realizacji których poszukuje partnera lub inwestora biznesowego. Prace w tym zakresie zostały
zintensyfikowane pod koniec 2022 roku poprzez rozpoczęcie współpracy z Clairfield Partners LLC.
Przedmiotem zawartej umowy jest doradztwo w procesie nawiązania partnerstwa strategicznego,
sprzedaży licencji i/lub sprzedaży całości lub części posiadanej własności intelektualnej i związanej z nią
technologii. Zgodnie z zawartą umową, Clairfield Partners LLC będzie odpowiedzialna m.in. za
identyfikację i selekcję potencjalnych nabywców i partnerów. Działania te będą obejmować m.in.
sporządzenie niezbędnych materiałów oraz nawiązywanie kontaktów m.in. z globalnymi firmami z
sektora wyrobów medycznych do diagnostyki in-vitro.
Spółka od rozpoczęcia prac badawczo-rozwojowych podejmuje działania uprawdopodabniające
skuteczną komercjalizację rynkową, takie jak:
• współpraca z międzynarodowymi partnerami typu CDMO w obszarze kart reakcyjnych oraz
analizatora, co uwiarygadnia zdolności produkcyjne w oczach międzynarodowych podmiotów;
• rozwój zespołu specjalistów mających międzynarodowe doświadczenie w komercjalizacji urządzeń
medycznych;
• dbanie o ochronę własności intelektualnej poprzez przyznane patenty i zgłoszenia patentowe, co
pozwala na budowanie wartości technologii.
Równolegle, wykorzystując kontakty zagraniczne osób pracujących lub współpracujących ze Spółką, w
tym zespół z Wielkiej Brytanii i doświadczenie branżowe Pana Charudutta Shah, Członka Zarządu, Spółka
prowadzi rozmowy z potencjalnymi partnerami biznesowymi przedstawiając swoją technologię oraz
możliwości komercyjne.
Spółka uczestniczy również w targach i konferencjach branżowych.
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Zarząd nie podjął decyzji na temat wyboru jednej ścieżki
do sprzedaży rynkowej efektów prac Spółki. Głównym kryterium, które Zarząd będzie brał pod uwagę
S t r o n a 9
przy wyborze odpowiedniej drogi jest maksymalizacja wartości Spółki dla akcjonariuszy i efektywność
rozwoju Spółki. W tym celu Spółka rozpoczęła przegląd opcji strategicznych.
Jednym z działań wspierających przegląd opcji strategicznych było zawarcie przez Spółkę umowy na
wykonanie oszacowania wartości portfela praw własności z Dennemeyer Consulting GmbH –
renomowaną globalną firmą świadczącą usługi w zakresie usług prawnych w zakresie patentów, znaków
towarowych, weryfikacji danych, wykonywania projektów, audytu wsparcia podczas sporów sądowych
a także pozostałych usług związanych z zarządzaniem portfelem własności intelektualnej. Zgodnie z
raportem z wyceny przygotowanym przez Dennemeyer Consulting GmbH, wartość portfela IP Spółki
została oszacowana na kwotę 191,336 mln EUR. Wyjściowym założeniem do przedstawionej końcowej
wyceny, było oszacowanie portfela własności intelektualnej posiadanego przez Spółkę na kwotę 95,663
mln EUR, uwzgledniające tylko 8-letni okres ochrony patentowej. Powyższa kwota zakłada dyskonto na
procedowane obecnie zgłoszenia patentowe, zaś przy utrzymaniu dotychczasowego 100% wskaźnika
sukcesu konwersji zgłoszeń patentowych na patenty kwota ta wyniesie 109,335 mln EUR. Według opinii
Dennemeyer Consulting GmbH portfel własności intelektualnej Spółki jest młody, a przyjęty 8-letni okres
uwzględniony w wycenie stanowi jedynie 57% najkrótszego z przysługujących okresów ochrony na
opracowane wynalazki. Wobec tego, zakładając konserwatywny 14-letni okres kalkulacji najkrótszego
czasu trwania ochrony patentowej oraz konwersję wszystkich wniosków patentowych na patenty
(100%), wycena portfolio IP Spółki wyniosła 191,336 mln EUR. Dokonana wycena nie powinna być
utożsamiana z wyceną przedsiębiorstwa, gdyż dotyczy jedynie własności intelektualnej i nie bierze pod
uwagę aspektów takich jak m.in.: wytworzone produkty, schematy techniczne, zespół, otrzymane
certyfikaty i dopuszczenia. W opinii Zarządu oszacowana przez Dennemeyer Consulting GmbH wycena
portfela praw własności intelektualnej Spółki odpowiada jej wartości godziwej.
Na kolejnych etapach Zarząd Spółki może rozważyć takie opcje strategiczne jak np.: zmiana struktury
właścicielskiej Spółki, zawarcie aliansu lub partnerstwa strategicznego, połączenie z innym podmiotem,
włączając w to również, w razie potrzeby poszukiwanie inwestora do Spółki, w tym podmiotu
branżowego lub inwestora finansowego.
2.4 Projekty rozwojowe Spółki
2.4.1 Genomtec ID
Genomtec ID to flagowe rozwiązanie technologiczne Spółki,
które oferuje szybką diagnostykę genetyczną w technologii
SNAAT®. System Genomtec ID pozwala na przeprowadzenie
procesu diagnostycznego w miejscu opieki nad pacjentem (np.
przychodnie POZ, apteki, gabinety lekarskie, szpitalne oddziały
ratunkowe (SOR)) bez konieczności jego skomplikowanej oraz
czasochłonnej obsługi w laboratorium przez wykwalifikowany
personel. Aktualnie platforma Genomtec ID znajduje się na
etapie industrializacji we współpracy z partnerem
zewnętrznym (ang. Contract Development and Manufacturing
Organization - CDMO).
W II kwartale 2022 roku Emitent osiągnął istotny kamień milowy jakim jest uzyskanie znaku CE-IVD dla
swojego flagowego rozwiązania - panelu diagnostycznego do wykrywania patogenów powodujących
S t r o n a 10
choroby układu oddechowego Genomtec®ID Respiratory Panel 5-Plex (RP5-PLEX), wymaganego dla
wszystkich urządzeń do diagnostyki in vitro (IVD), które mają być wprowadzone do obrotu w krajach
Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EOG) oraz Islandii, Norwegii i Liechtensteinu. GENOMTEC
dokonał zgłoszenia nowego wyrobu medycznego do diagnostyki in-vitro w Urzędzie Rejestracji
Produktów Leczniczych, Wyrobów Medycznych i Produktów Biobójczych, a po upływie ustawowego
terminu dotyczącego zgłoszenia, uzyskał prawo do wprowadzenia do obrotu na terenie Unii Europejskiej
produktu Genomtec ID Respiratory Panel 5 – Plex (raport bieżący ESPI numer 12/2022 z dnia 8 czerwca
2022 roku).
2.4.2 Linia genetycznych testów laboratoryjnych, w tym test na SARS-CoV-2
Wykorzystując posiadane know-how oraz doświadczenie w obszarze zastosowania technologii
izotermalnych w diagnostyce molekularnej, Emitent opracował i wprowadził na rynek testy wykrywające
wirus SARS-CoV-2, które opierają się na
wykorzystaniu izotermalnej metody RT-LAMP.
Testy diagnostyczne Genomtec, przeznaczone są
dla laboratoriów do szybkiej identyfikacji
genetycznej wirusa SARS-CoV-2 w próbce
biologicznej (ślina, wymaz z nosa i/lub wymaz z
gardła i/lub wymaz z jamy nosowo-gardłowej).
2.4.3 Genomtec Tumor oraz testy immuno-
genetyczne
Genomtec Tumor oraz testy immuno-genetyczne to projekt na wczesnym etapie analiz nad
rozwiązaniami bazującymi na technologii SNAAT® mającymi zastosowanie do szybkiej identyfikacji
mutacji nowotworowych (lub predysponujących do choroby nowotworowej) w celu przyspieszenia
właściwego leczenia. W systemie Genomtec Tumor możliwe będzie połączenie technologii SNAAT z
biomarkerami białkowymi do badań przesiewowych i / lub wysoko specyficznej identyfikacji antygenów
w badaniach immunologicznych.
2.5 Własność intelektualna i przemysłowa
2.5.1 Ochrona patentowa
Ochrona patentowa posiadanej technologii czy procesów składających się na daną technologię stanowi
kluczowy obszar budowania i chronienia wartości intelektualnej wypracowanej w Spółce.
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Spółka posiada patenty w Europie, USA oraz Japonii.
Ponadto Spółka posiada ponad 25 zgłoszeń patentowych na globalnych rynkach.
Lista patentów Emitenta:
Lp.
Numer
patentu
Kraj obowiązywania
Tytuł
Ważność
1
Pat.
235210
Polska
Sposób detekcji materiału
genetycznego w próbce
biologicznej oraz urządzenie
do jego realizacji
21.12.2036
S t r o n a 11
Lp.
Numer
patentu
Kraj obowiązywania
Tytuł
Ważność
2
US
10781479
USA
A method of detecting genetic
material in a biological sample
and a device for its
implementation
21.12.2036
3.
237232
Polska
Zestaw starterów do
powielania sekwencji
nukleotydowej Borrelia
burgdorferi, sposób
wykrywania Borrelia
burgdorferi, sposób
diagnostyki boreliozy i zestaw
do diagnostyki boreliozy
20.10.2037
4.
-
Japonia
Method for detection of
genetic material in a biological
specimen, the device for the
execution of this method
21.12.2036
5
Pat.239727
Polska
Zestaw do bezdotykowej
kontroli temperatury, sposób
generowania frontów falowych
promieniowania
elektromagnetycznego oraz
zastosowanie zestawu do
generowania profili pól
temperaturowych
03.01.2038
6
Pat.240016
Polska
Zestaw starterów do
wykrywania wirusa
brodawczaka ludzkiego typ 16
HPV16 Human papillomavirus
type 16, sposób wykrywania
infekcji HPV16, zastosowanie
zestawu starterów do
wykrywania infekcji HPV
09.09.2039
7
338891
Albania, Austria,
Belgia, Bośnia i
Hercegowina,
Bułgaria, Chorwacja,
Cypr, Czarnogóra,
Czechy, Dania,
Estonia, Finlandia,
Francja, Grecja,
A method of detecting genetic
material in a biological sample
and a device for its
implementation
20.12.2037
S t r o n a 12
Lp.
Numer
patentu
Kraj obowiązywania
Tytuł
Ważność
Hiszpania, Holandia,
Irlandia, Islandia,
Lichtenstein, Litwa,
Luksemburg, Łotwa,
Macedonia, Malta,
Monako, Niemcy,
Norwegia, Portugalia,
Rumunia, San
Marino, Serbia,
Słowacja, Szwajcaria,
Szwecja, Turcja,
Węgry, Wielka
Brytania oraz Włochy
8
Brazylia
Method of detecting genetic
material in a biological sample
and a device for its
implementation (UM MTODO
PARA DETECTAR MATERIAL
GENTICO EM UMA AMOSTRA
BIOLGICA E UM DISPOSITIVO
PARA SUA IMPLEMENTAO)
9
11608521
USA
Method of detecting genetic
material in a biological sample
and a device for its
implementation (continuation)
23.10.2037
2.5.2 Własność przemysłowa
W 2022 roku dokonał trzynastu zgłoszeń patentowych:
• W procedurze światowej PCT dokonane zostało zgłoszenie patentowe pn. „Zestaw starterów do
powielania sekwencji nukleotydowej genu recA bakterii z gatunku Salmonella enterica sp.,
sposób wykrywania bakterii z gatunku Salmonella enterica sp., sposób wykrywania infekcji
wywołanej bakteriami z gatunku Salmonella enterica sp. oraz zestaw do wykrywania infekcji
wywołanej bakteriami z gatunku Salmonella enterica sp oraz „Amplification primer kit, a method
for detecting a sexually transmitted bacterial infection, and a kit for detecting the infection”
• W Urzędzie Patentowym Rzeczypospolitej Polskiej dokonane zostało zgłoszenie patentowe pn.
„Zestaw starterów, skład mieszaniny reakcyjnej oraz metoda wykrywania ludzkiego
syncytialnego wirusa oddechowego”
• W amerykańskim urzędzie United States Patent and Trademark Office dokonane zostało
zgłoszenie patentowe pn. „Primer sets for detection of Mycoplasma pneumoniae bacteria,
S t r o n a 13
method for detection of Mycoplasma pneumoaniae infection, use of a primer set for detection
of Mycoplasma pneumoniae infection”.
• W procedurze światowej PCT dokonane zostało dokonane zgłoszenie patentowe pn. „Set of
primers, composition of reagents and method of detecting atypical bacteria”.
• W procedurze światowej PCT dokonane zostało dokonane zgłoszenie patentowe pn. „Primer
set, reagent composition and method for the detection of methicillin-resistant Staphylococcus
aureus (MRSA)”.
• W procedurze światowej PCT dokonane zostało dokonane zgłoszenie patentowe pn.”
Amplification primer kit, a method for detecting a sexually transmitted bacterial infection, and
a kit for detecting the infection”.
• W procedurze światowej PCT dokonane zostało dokonane zgłoszenie patentowe pn.” Thermal
interface arrangement”.
• W procedurze europejskiej EPO dokonane zostało zgłoszenie patentowe pn. „Primer sets for
the detection of human papillomavirus type 16 (HPV16) and human papillomavirus type 18
(HPV18), the method of detecting HPV16 and HPV18 infections, the use of a primer set for the
detection of HPV16 and HPV18 infections”.
• W procedurze europejskiej EPO dokonane zostało zgłoszenie patentowe pn. „Primer sets for
detection of Mycoplasma pneumoniae bacteria, method for detection of Mycoplasma
pneumoaniae infection, use of a primer set for detection of Mycoplasma pneumoniae
infection”.
• W amerykańskim urzędzie United States Patent and Trademark Office dokonane zostało
zgłoszenie patentowe pn.”Primer sets for the detection of human papillomavirus type 16
(HPV16) and human papillomavirus type 18 (HPV18), the method of detecting HPV16 and
HPV18 infections, the use of a primer set for the detection of HPV16 and HPV18 infections”.
• W amerykańskim urzędzie United States Patent and Trademark Office dokonane zostało
zgłoszenie patentowe pn.” Diagnostic Primers, Kits and Methods for Viral Detection”.
• W japońskim urzędzie patentowym dokonane zostało zgłoszenie patentowe pn.” Set of primers
for the detection of Human Papillomavirus type 16 and Human Papillomavirus type 18, the
method of detecting HPV16 and HPV18 infections, the use of a primer set for the detection of
HPV16 and HPV18 infections”.
• W kanadyjskim urzędzie patentowym dokonane zostało zgłoszenie patentowe pn.” Diagnostic
Primers, Kits and Methods for Viral Detection”.
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Spółka posiada patenty w Europie, USA, Brazylii oraz w
Japonii. Ponadto Spółka posiada ponad 25 zgłoszeń patentowych na globalnych rynkach.
2.6 Źródła finansowania - dotacje i granty
Od początku działalności Spółki podstawowymi źródłami finansowania jej działalności były wkłady
założycieli i inwestorów zewnętrznych oraz środki pozyskane z programów wsparcia, jak dotacje i granty.
Wpływy z emisji Akcji Serii J, zrealizowanej w listopadzie 2020 roku, w kwocie 7.578.630,00 zł netto,
wpływy z emisji Akcji Serii K, zrealizowanej w czerwcu 2022 roku w kwocie 7.140.264,00 zł netto, wpływy
z emisji Akcji Serii L, zrealizowanej w grudniu 2022 roku w kwocie 3.970.039,00 zł netto jak również
aktualnie niewykorzystane dotacje na podstawie umów o dofinansowanie projektów nr POIR.01.01.01-
S t r o n a 14
00-0669/20-00 oraz nr POIR.01.01.01-00-0563/18-00 w łącznej kwocie ok. 11 584 tys. zł są i dalej będą
przeznaczane na rozwój Genomtec ID w celu jego komercjalizacji. Spółka podkreśla, że wpływy z tytułu
emisji Akcji Serii J, Akcji Serii K oraz Akcji Serii L były i są w całości przeznaczone na rozwój urządzenia
Genomtec ID.
Spółka wykorzystała już środki z emisji Akcji Serii J oraz Akcji Serii K. Nie można definitywnie zakładać, że
środki pozyskane z emisji Akcji Serii L oraz kwoty dotacji pozostające do dyspozycji Spółki okażą się
wystarczające, aby w pełni uruchomić proces produkcji i sprzedaży Genomtec ID. W przypadku
niedoboru środków Spółka będzie zmuszona rozważyć wykorzystanie nowych, zewnętrznych źródeł
finansowania. Ewentualna potrzeba i skala korzystania przez Spółkę z finansowania zewnętrznego
zależeć będzie przede wszystkim od efektów zakończonych prac badawczo-rozwojowych i
komercjalizacji produktów Spółki.
W dniu 27 marca 2023 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę w sprawie emisji
do 1.237.000 akcji zwykłych na okaziciela serii M oraz upoważniło Zarząd Spółki do podwyższania
kapitału zakładowego w ramach kapitału docelowego przez emisję do 400.000 nowych akcji zwykłych
na okaziciela. Środki pozyskane z ww. emisji mają służyć maksymalizacji wyceny Spółki na potrzeby
planowanego partnerstwa strategicznego, sprzedaży licencji i/lub sprzedaży całości lub części
posiadanej własności intelektualnej i związanej z nią technologii, o czym Spółka informowała w
raportach bieżących ESPI nr 22/2022 oraz 27/2022 w tym szczególności mają zostać przeznaczone na:
a. zintensyfikowanie prac B+R w obszarze onkologicznym,
b. przeprowadzenie programu early access dla wiodących jednostek klinicznych na terenie Unii
Europejskiej,
c. optymalizację kosztów produkcji karty reakcyjnej i analizatora w ramach projektu mobilnego systemu
diagnostycznego Genomtec ID,
d. kontynuację testów klinicznych (środki z emisji pozwolą na osiągniecie kamienia milowego jakim jest
gotowość do certyfikacji IVDR),
e. wzmocnienie pozycji gotówkowej Spółki na potrzeby ewentualnego procesu M&A.
W dniu 28 marca br. została zawarta umowa inwestycyjna pomiędzy Spółką a Leonarto Funds SCSp z
siedzibą w Luksemburgu (Akcjonariusz) będącą akcjonariuszem Spółki (Umowa Inwestycyjna), która
stanowi element realizacji ww. zamiaru pozyskiwania finansowania. Zamiarem Spółki jest pozyskanie
finansowania w drodze emisji nowych akcji we współpracy z Akcjonariuszem, który planuje sprzedać
część swoich akcji wyłącznie w celu reinwestowania całości środków uzyskanych z takiej sprzedaży w
objęcie akcji nowej emisji Spółki na warunkach określonych w Umowie Inwestycyjnej - tj. po tej samej
cenie po jakiej inwestorzy będą obejmować nowe akcje serii M Spółki, o czym Spółka informowała
szczegółowo raportem bieżącym ESPI nr 6/2023.
2.7 Najważniejsze zdarzenia okresu sprawozdawczego oraz po dniu bilansowym
2.7.1 Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji
W 2022 roku działania Emitenta koncentrowały się na osiągnięciu istotnego kroku milowego w postaci
uzyskania certyfikatu CE-IVD dla flagowego rozwiązania Spółki, jakim jest panel diagnostyczny do
wykrywania patogenów powodujących choroby układu oddechowego Genomtec®ID Respiratory Panel
5-Plex (RP5-PLEX) i uzyskania prawa do wprowadzenia do obrotu na terenie Unii Europejskiej tego
S t r o n a 15
produktu. Kontynuowane były także badania kliniczne prowadzone na potrzeby rejestracji platformy
Genomtec ID zgodnie z wymaganiami obowiązującej od 26.05.2022 r. na terenie UE regulacji IVD.
Po uzyskaniu wspomnianego wyżej certyfikatu CE-IVD Emitent kontynuował prace we wszystkich
najważniejszych obszarach działalności. Zespół biologii molekularnej oraz techniczny kontynuowały
prace nad dalszym testowaniem platformy Genomtec®ID w celu przygotowania do komercjalizacji oraz
zabezpieczenia kwestii związanych z zaopatrzeniem w odpowiednie podzespoły oraz produkcją
urządzenia. Prowadzone były również prace nad koncepcją produkcji platformy na większą skalę. Spółka
zgodnie z przyjętym harmonogramem kontynuowała również budowę portfolio własności intelektualnej
Spółki.
W obszarze technicznym kontynuowane były prace nad testami kart mikrofluidycznych. Wprowadzano
również korekty i regulacje mechaniczne, pozwalające na poprawę niezawodności urządzenia
sterującego oraz powtarzalności pozycjonowania mechanizmów. Prowadzone były intensywne prace
nad oprogramowaniem urządzenia.
Prace biologiczne skupiały się głównie na badaniach klinicznych polegających na kolekcjonowaniu i
analizie próbek klinicznych . Próbki były zbierane są łącznie z czterech ośrodków medycznych, dwóch w
Polsce, dwóch poza granicami Polski. Diagnostykę pacjentów (potwierdzenie infekcji) przeprowadzano
z użyciem zestawów diagnostycznych przeznaczonych do diagnostyki in vitro (CE IVD) bazujących na
technice Real-Time PCR.
Pozostałe prace zespołu biologicznego polegały na dostarczeniu materiału biologicznego do testów
związanych z opracowaniem protokołu kart reakcyjnych oraz testów związanych z opracowaniem
ulepszonego algorytmu detekcji infekcji , a także weryfikacja całego procesu na urządzeniach
komercyjnych. Każdy protokół wykonany na karcie reakcyjnej za pomocą urządzenia był weryfikowany
za pomocą kontroli wykonanej na komercyjnych urządzeniach laboratoryjnych.
Planowane działania mają doprowadzić do komercjalizacji rozwijanej przez Spółkę technologii, poprzez
licencjonowanie lub sprzedaż praw do technologii globalnemu partnerowi strategicznemu. Rozwój
technologii w obszarze, w którym operuje Spółka jest procesem wieloetapowym, cechującym się dużym
skomplikowaniem naukowym oraz technicznym. Zarząd wskazuje, iż istnieje ryzyko zmiany planowanej
kolejności lub okresu wykonania poszczególnych składowych etapów rozwoju technologii i jej
komercjalizacji.
2.7.2 Komentarz Emitenta na temat okoliczności i zdarzeń istotnie wpływających na działalność,
sytuację finansową i osiągnięte wyniki
Ze względu na model biznesowy Emitenta, na obecnym etapie rozwoju realizowanych projektów,
Emitent nie generuje przychodów ze sprzedaży oraz nie osiąga zysku netto. W 2022 roku Emitent
wygenerował stratę netto w kwocie 11 928 tys. zł. Strata netto była bezpośrednio związana z
ponoszeniem istotnych kosztów operacyjnych przy jednoczesnym braku istotnych przychodów z
działalności. Na wyniki osiągane przez Emitenta mają w szczególności wpływ nakłady ponoszone na
realizację kolejnych etapów rozwoju projektów oraz pozyskiwane przez Emitenta finansowanie. Emitent
podejmuje również działania, które będą miały w ocenie Emitenta przełożenie na wyniki w przyszłych
kwartałach.
2.7.3 Istotne wydarzenia w 2022 roku
• W dniu 12 stycznia 2022 r. Spółka rozpoczęła pilotażową produkcję analizatorów do pierwszych 15
urządzeń GenomtecID. Analizatory są produkowane przez zespół Genomtec w Wielkiej Brytanii, w
ścisłej współpracy z tamtejszym partnerem - firmą typu CDMO (raport bieżący ESPI nr 1/2022).
S t r o n a 16
• W dniu 20 stycznia 2022 r. Emitent powziął informację o pozytywnej decyzji Europejskiego Urzędu
Patentowego przyznającej Spółce patent europejski na wynalazek pn. "A method of detecting
genetic material in a biological sample and a device for its implementation". Wynalazek obejmuje
kluczowe rozwiązania techniczne związane z autorskim systemem bezkontaktowego grzania i
detekcji temperatury opracowanym na potrzeby m.in. platformy POCT Genomtec ID. Emitent
uzyskał również informację o uprawomocnieniu ww. patentu na terytorium Albanii, Austrii, Belgii,
Bośni i Hercegowiny, Bułgarii, Chorwacji, Cypru, Czarnogóry, Czech, Danii, Estonii, Finlandii, Francji,
Grecji, Hiszpanii, Holandii, Irlandii, Islandii, Lichtensteinu, Litwy, Luksemburgu, Łotwy, Macedonii,
Malty, Monako, Niemiec, Norwegii, Portugalii, Rumunii, San Marino, Serbii, Słowacji, Szwajcarii,
Szwecji, Turcji, Węgier, Wielkiej Brytanii oraz Włoch. (raport bieżący ESPI nr 2/2022 oraz 16/2022).
• Podpisanie umowy z dwoma polskimi ośrodkami medycznymi oraz spółką typu CRO (ang. Contract
Research Organisation) z siedzibą we Francji, świadczącą profesjonalne usługi w zakresie
prowadzenia badań porównawczych i klinicznych (Umowy). Badania będą przeprowadzone na
urządzeniach GenomtecID. Uzyskane w badaniach wyniki, będą podstawą do rejestracji platformy
GenomtecID i panelu atypowych infekcji dróg oddechowych w Unii Europejskiej, planowanej w
połowie bieżącego roku. Badanie ma charakter wieloośrodkowy i zostanie zrealizowane w Polsce i
we Francji w sieci przychodni lekarskich, laboratoriów klinicznych i w szpitalu. Celem badań
porównawczych jest ocena wydajności platformy diagnostycznej GenomtecID oraz panelu
atypowych infekcji dróg oddechowych w badaniu wykrywającym wirusowe oraz bakteryjne
przyczyny zakażeń układu oddechowego. Panel atypowych infekcji dróg oddechowych identyfikuje
pięć patogenów: grypa A/B, RSV, SARS-CoV-2, Mycoplasma pneumoniae i Chlamydophila
pneumoniae. Wyniki badań będą porównane do wyników uzyskanych w metodzie referencyjnej
Real-Time _RT-_PCR i pozwolą na określenie właściwości użytkowych systemu GenomtecID.
Pozwolą również na pozyskanie danych niezbędnych do rejestracji produktu jako wyrobu
medycznego do diagnostyki in-vitro, zgodnie z dyrektywą 98/79/WE _IVD_ w Unii Europejskiej, co
Spółka chce zrealizować w połowie bieżącego roku (raport bieżący ESPI nr 3/2022).
• W dniu 29 kwietnia 2022 r. Emitent podpisał umowę z Atropos Ltd, dystrybutorem mającym
siedzibę na terytorium Grecji (Kontrahent) na dostarczenie flagowego produktu Genomtec ID. Na
mocy tej umowy po spełnieniu przez produkt określonych warunków, w tym otrzymaniu
dopuszczenia do sprzedaży, Kontrahent zobowiązał się do złożenia minimalnego zamówienia
zarówno na analizator jak i na karty reakcyjne służące do diagnostyki infekcji dróg oddechowych
(Produkt) o łącznej wartości 350 000 EUR w okresie 3 lat. Kontrahent będzie miał prawo wyłączności
dystrybucyjnej na terytorium Grecji. Kontrahent jest specjalistycznym dystrybutorem rozwiązań w
zakresie biologii molekularnej z ugruntowaną pozycją na rynku. (raport bieżący ESPI nr 6/2022).
• Wprowadzenie do obrotu Genomtec ID. Po upływie ustawowego terminu dotyczącego zgłoszenia
nowego wyrobu medycznego do diagnostyki in-vitro w Urzędzie Rejestracji Produktów Leczniczych,
Wyrobów Medycznych i Produktów Biobójczych uzyskał prawo do wprowadzenia do obrotu na
terenie Unii Europejskiej produktu Genomtec ID Respiratory Panel 5 - Plex. (raport bieżący ESPI nr
12/2022).
• W dniu 27 czerwca 2022 r. Emitent podpisał umowę (Umowa) z ForLab SA, dystrybutorem mającym
siedzibę na terytorium Belgii (Kontrahent) na dostarczenie flagowego produktu Genomtec ID
(Produkt). Na mocy Umowy, po dokonaniu przez Kontrahenta wstępnej penetracji rynku dla
S t r o n a 17
Produktu zostaną ustalone minimalne wartości zakupu analizatorów oraz kart reakcyjnych w
okresach kwartalnych. Kontrahent będzie miał prawo wyłączności dystrybucyjnej na terytorium
Belgii, Holandii i Luksemburga. Jednocześnie na mocy umowy Kontrahent nie podejmie współpracy
w zakresie sprzedaży innych, podobnych urządzeń na terenie powyżej wspomnianych krajów.
Pozostałe postanowienia Umowy nie odbiegają od typowych warunków dla tego rodzaju transakcji.
Kontrahent specjalizuje się w imporcie i dystrybucji produktów diagnostyki klinicznej oraz uradzeń
laboratoryjnych i odczynników z całego świata do Belgii, Holandii i Luksemburga. Firma została
założona w 1982 roku, a jej główna siedziba mieści się w Brukseli. Klienci Kontrahenta to przede
wszystkim laboratoria szpitali akademickich oraz mniejszych jednostek leczniczych, uniwersytety,
instytuty weterynaryjne, laboratoria rządowe, kontraktowe organizacje badawcze, firmy
farmaceutyczne i biotechnologiczne. (raport bieżący ESPI nr 15/2022).
• W dniu 10 sierpnia 2022 r. Emitent podpisał umowę (Umowa) z Partnerem komercyjnym, Spółką
działającą w Polsce oraz jej zależną Spółką z siedzibą w Taipei, Tajwan (Partner) na identyfikację
perspektyw i możliwości biznesowych, prowadzących do zawarcia lokalnych umów handlowych
celem wprowadzenia na Tajwański rynek (Terytorium) platformy Genomtec ID (Produkt). Na mocy
Umowy, Partner będzie wspierał Emitenta w szczególności w zakresie kwalifikowania potencjalnych
partnerów chcących zawrzeć umowę handlową obejmującą dystrybucję, sprzedaż, odsprzedaż
Produktu(ów) na Terytorium, prowadzenia działań marketingowych oraz pomoc w doradztwie
regulacyjnym skutkującym dopuszczeniem do sprzedaży Produktu na Terytorium.
Partner to innowacyjna, polsko-japońska firma biotechnologiczna specjalizującą się we
wprowadzaniu na rynek Azji Wschodniej produktów nutraceutycznych oraz wyrobów do
diagnostyki medycznej. Poza diagnostyką działania Partnera koncentrują się również na badaniach
i rozwoju oraz komercjalizacji innowacyjnych rozwiązań w obszarze biotechnologii. Partner działa
na skalę międzynarodową, ściśle współpracując z najlepszymi japońskimi i tajwańskimi dostawcami
i ekspertami m.in. w dziedzinie biotechnologii. (raport bieżący ESPI nr 18/2022).
• Spółka podjęła decyzję o rozpoczęciu przeglądu opcji strategicznych. Podjęcie powyższych działań
ma na celu realizację długoterminowych celów biznesowych Spółki, które mają doprowadzić do
wzrostu wartości Spółki dla aktualnych oraz przyszłych akcjonariuszy. W szczególności Zarząd Spółki
może rozważyć takie opcje strategiczne jak np.: zmiana struktury właścicielskiej Spółki, zawarcie
aliansu lub partnerstwa strategicznego, połączenie z innym podmiotem, włączając w to również, w
razie potrzeby poszukiwanie inwestora do Spółki, w tym podmiotu branżowego lub inwestora
finansowego. (raport bieżący ESPI nr 22/2022).
• W dniu 15 listopada 2022 roku Spółka powzięła informację o pozytywnej decyzji Brazylijskiego
Urzędu Patentowego przyznającej Spółce ochronę patentową na wynalazek pn. "A method of
detecting genetic material in a biological sample and a device for its implementation". (raport
bieżący ESPI nr 24/2022).
• W dniu 30 listopada 2022 r. zawarł umowę z Clairfield Partners LLC z siedzibą w Nowym Jorku
(Doradca, Clairfield), której przedmiotem jest doradztwo w procesie nawiązania partnerstwa
strategicznego, sprzedaży licencji i/lub sprzedaży całości lub części posiadanej własności
intelektualnej i związanej z nią technologii. Clairfield będzie odpowiedzialny m.in. za identyfikację i
selekcję potencjalnych nabywców i partnerów. Działania te będą obejmować m.in. sporządzenie
niezbędnych materiałów oraz nawiązywanie kontaktów m.in. z globalnymi firmami z sektora
S t r o n a 18
wyrobów medycznych do diagnostyki in-vitro. Ponadto Clairfield będzie wspierał Spółkę w
organizacji procesu due diligence, kształtowaniu strategii negocjacyjnej i koordynowaniu procesu
finalnych rozmów związanych z potencjalna transakcją. (raport bieżący ESPI nr 27/2022).
2.7.4 Zdarzenia po dniu bilansowym
• Emitent otrzymał od Dennemeyer Consulting GmbH (Dennemeyer) raport z wyceną portfela praw
własności intelektualnej posiadanego przez Genomtec SA. Biorąc pod uwagę szacowanie zgodne z
normą DIN/ISO 77100, jaką przyjął Dennemeyer, ilość przyznanych patentów (9), wniosków
patentowych (26) oraz konwersję wszystkich wniosków patentowych na patenty a także 14-letni
okres ochrony całego portfolio IP (intellectual property), godziwa wartość własności intelektualnej
Spółki szacowana jest na 191,336 mln EUR. (raport bieżący ESPI nr 2/2023).
• W dniu 25 stycznia 2023 roku Spółka otrzymała decyzję Komisji Nadzoru Finansowego
zatwierdzającą prospekt Emitenta (Prospekt). Prospekt został sporządzony w związku ubieganiem
się o dopuszczenie do obrotu na rynku regulowanym (rynku równoległym) prowadzonym przez
Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 9.364.179 istniejących akcji zwykłych na
okaziciela Emitenta serii A, B, C, D, E, F, G, H, J, K o wartości nominalnej 0,10 zł każda akcja. Spółka
w dniu 16 lutego 2023 r. zadebiutowała na Głównym Rynku GPW (raport bieżący ESPI nr 4/2023).
• W dniu 9 lutego 2023 Emitent powziął informację o pozytywnej decyzji amerykańskiego urzędu
Patentowego przyznającej Spółce ochronę patentową na wynalazek pn. "A method of detecting
genetic material in a biological sample and a device for its implementation". Przyznanie patentu
uwarunkowane jest wniesieniem przez Emitenta wymaganych opłat urzędowych na co Zarząd
Genomtec S.A. wyraził zgodę. (raport bieżący ESPI nr 6/2023).
• W dniu 21 marca 2023 Emitent podjął uchwałę w sprawie określenia sposobu podziału środków z
potencjalnej sprzedaży technologii. Zgodnie z przyjętą uchwałą, Zarząd Emitenta będzie
podejmował wszelkie racjonalne działania w celu partycypacji Akcjonariuszy w korzyściach z
potencjalnej sprzedaży technologii w możliwie najszerszym zakresie, w tym w szczególności w
formie przejęcia przez potencjalnego kupującego 100% akcji Emitenta, lub przeznaczenia do
wypłaty na rzecz Akcjonariuszy całości zysku uzyskanego przez Spółkę w wyniku potencjalnej
sprzedaży technologii. (raport bieżący ESPI nr 4/2023).
• W dniu 27 marca 2023 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę w sprawie
emisji do 1.237.000 akcji zwykłych na okaziciela serii M oraz upoważniło Zarząd Spółki do
podwyższania kapitału zakładowego w ramach kapitału docelowego przez emisję do 400.000
nowych akcji zwykłych na okaziciela. Środki pozyskane z ww. emisji mają służyć maksymalizacji
wyceny Spółki na potrzeby planowanego partnerstwa strategicznego, sprzedaży licencji i/lub
sprzedaży całości lub części posiadanej własności intelektualnej i związanej z nią technologii,
natomiast w dniu 28 marca br. została zawarta umowa inwestycyjna pomiędzy Spółką a Leonarto
Funds SCSp z siedzibą w Luksemburgu (Akcjonariusz) będącą akcjonariuszem Spółki (Umowa
Inwestycyjna), która stanowi element realizacji ww. finansowania. (raport bieżący ESPI nr 5/2023
oraz 6/2023).
• W dniu 27 kwietnia 2023 r. Spółka zakończyła subskrypcję akcji serii M, w wyniku której finalnie
zostanie wyemitowanych 1 237 000 szt. akcji za łączną cenę emisyjną w wysokości 9.896.000 zł.
Dodatkowo na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego na mocy umowy
S t r o n a 19
inwestycyjnej z dnia 28 marca 2023 r. zawartej przez Spółkę z Leonarto Funds SCSp Spółka
zobowiązana będzie do przeprowadzenia w granicach kapitału docelowego Spółki
(niezarejestrowanego jeszcze na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania) emisji 400.000
nowych akcji i zaoferowania ich Leonarto Funds SCSp z siedzibą w Luksemburgu za cenę emisyjną
w wysokości 8,00 zł za jedną akcję, a Leonarto Funds SCSp z siedzibą w Luksemburgu zobowiązana
będzie do objęcia tych akcji za ww. cenę emisyjną. Docelowo Spółka powinna pozyskać łącznie
kwotę 13 096 000 zł.
3 Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych
Suma bilansowa na 31 grudnia 2022 r. wyniosła 11.756 tys. zł. Wartość aktywów trwałych na dzień
bilansowy wyniosła 6.770 tys. zł, co stanowi stanowiły 57,6% sumy bilansowej Spółki. Z tego
najistotniejszą pozycją były wartości niematerialne, stanowiące 67,3% aktywów trwałych oraz rzeczowe
aktywa trwałe stanowiące 32,3% wartości aktywów trwałych. Główną pozycję wartości niematerialnych
stanowiły prace rozwojowe związane z wytworzeniem Genomtec ID dla celów komercjalizacji.
Wartość aktywów obrotowych na dzień bilansowy wynosiła 4.986 tys. zł i stanowiła 42,4% sumy
bilansowej Spółki. Z tego najistotniejszą pozycją były środki pieniężne stanowiące 83,0% aktywów
obrotowych.
Kapitały własne Spółki na dzień bilansowy wynosiły 4.888 tys. zł i stanowiły 41,6% sumy bilansowej.
Zobowiązania krótkoterminowe w kwocie 2.324 tys. zł stanowią 19,8% sumy bilansowej.
Dotacje rozliczane w czasie wyniosły 3.098 tys. zł i stanowią 26,4% sumy bilansowej.
W stosunku do poprzednich lat dostrzec można zmianę w strukturze bilansu, związaną z coraz większym
zaawansowaniem prac nad platformą Genomtec ID zmierzających do komercjalizacji. Należności
handlowe oraz zapasy pozostały na zbliżonym z 2021 r. poziomie. Ponadto wzrosła wartość środków
pieniężnych jako zaplecza finansowego Spółki. Wzrost wartości pozycji dotacje rozliczane w czasie jest
efektem realizacji dwóch projektów dotowanych przez NCBR, które przeszły do fazy projektu, tj. prac
rozwojowych. W związku z tym spółka dokonała aktywowania poniesionych wydatków na prace
rozwojowe. Efektem tego jest dokonywanie rozliczania dotacji w przyszłych okresach.
Przychody ze sprzedaży Spółki w okresie sprawozdawczym wyniosły 40 tys. zł. i były istotnie niższe niż
przychody osiągnięte w 2021 r. (219 tys. zł) z uwagi na znikomą sprzedaż testów. Dotacje, stanowiące w
latach poprzednich główną pozycję przychodów, w roku 2022 zostały rozpoznane w kwocie 446 tys. zł.
Wynik netto Spółki za okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 wyniósł -11.928 tys. zł w porównaniu
do -7.115 tys. zł. w roku poprzednim. Wynik ten uwzględnia koszt programu motywacyjnego w
wysokości 4.830 tys. zł. Koszty ogólnego zarządu i sprzedaży, które wyniosły 8 568 tys. zł wobec 5 362
tys.zł. w 2021 r. zawierają koszt programu motywacyjnego w kwocie 1 919 tys. zł. a zatem bez
uwzględnienia tej korekty były istotnie niższe niż w roku poprzednim.
3.1 Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa Spółki
Zarząd ocenia aktualną sytuację spółki jako stabilną. Spółka z sukcesem realizuje założone projekty oraz
pracuje nad uruchomieniem nowego projektu w obszarze onkologii. Ponieważ Spółka nie generuje
przychodów, pozyskuje finansowanie z emisji akcji oraz dotacji. W kwietniu 2023 r. Spółka pozyskała
finasowanie kapitałowe w kwocie ponad 13 mln zł. Środki pozyskane od inwestorów pozwolą na
S t r o n a 20
realizację kamieni milowych związanych z rozwojem, walidacją, certyfikacją i skalowaniem produkcji
platformy diagnostycznej Genomtec ID. Spółka prowadzi także aktywne działania mające na celu
pozyskanie kolejnego finansowania grantowego.
Efektywność pozyskiwania finansowania zapewniona jest sprawdzonymi procedurami i posiadanym
doświadczeniem w tym zakresie – zarówno procedura ubiegania się o grant, jak i forma finansowania
emisjami akcji i pożyczkami były już przez Spółkę wdrażane historycznie z pozytywnym skutkiem.
Przyszła sytuacja finansowa zależy przede wszystkim od dwóch czynników:
a) spodziewanych przepływów pieniężnych związanych z komercjalizacją rozwijanej technologii w
związku z planowaną transakcją M&A lub pozyskaniem innego strategicznego partnerstwa.
b) pozyskania nowych dotacji;
3.2 Kredyty i pożyczki
W dniu 9 lutego 2022 roku Spółka zawarła z inwestycyjną spółką z ograniczoną odpowiedzialnością
umowę pożyczki, na podstawie której Pożyczkodawca udzielił Spółce pożyczki w kwocie 367.800,00
złotych. Oprocentowanie Pożyczki wynosi 5% w skali roku, odsetki będą płatne z chwilą spłaty Pożyczki.
Wobec spłaty przez Spółkę udzielonej pożyczki w całości, Umowa Pożyczki wygasła w dniu 20 czerwca
2022 roku.
Dnia 11 maja 2022 roku Spółka zawarła umowę pożyczki z jednym z jej akcjonariuszy. Kwota Pożyczki
udzielonej przez Pożyczkodawcę wynosi 2.958.319 zł dwa miliony dziewięćset pięćdziesiąt osiem tysięcy
trzysta dziewiętnaście złotych. Oprocentowanie Pożyczki wynosi 5% w skali roku, odsetki będą płatne z
chwilą spłaty Pożyczki. Wobec spłaty przez Spółkę udzielonej pożyczki w całości, Umowa Pożyczki
wygasła w dniu 20 czerwca 2022 roku. Wpływy z Pożyczki zostały przeznaczone na realizację bieżących
działań Spółki.
Dnia 3 listopada 2022 roku Spółka zawarła z osobą prawną niepowiązaną ze Spółką umowę pożyczki na
podstawie której Pożyczkodawca udzielił Spółce pożyczki w kwocie 250.000,00 złotych, której
oprocentowanie ustalono na 5% w skali roku. Wobec spłaty przez Spółkę udzielonej pożyczki w całości,
Umowa wygasła w dniu 20 grudnia 2022 roku.
Dnia 4 listopada 2022 roku Spółka zawarła z osobą fizyczną niepowiązaną ze Spółką umowę pożyczki na
podstawie której Pożyczkodawca udzielił Spółce pożyczki w kwocie 200.000,00 złotych, której
oprocentowanie ustalono na 5% w skali roku. Wobec spłaty przez Spółkę udzielonej pożyczki w całości,
Umowa wygasła w dniu 21 grudnia 2022 roku.
Dnia 31 października 2022 roku Spółka zawarła z osobą fizyczną niepowiązaną ze Spółką umowę pożyczki
na podstawie której Pożyczkodawca udzielił Spółce pożyczki w kwocie 250.000,00 złotych, której
oprocentowanie ustalono na 5% w skali roku. Wobec spłaty przez Spółkę udzielonej pożyczki w całości,
Umowa wygasła w dniu 19 grudnia 2022 roku.
Dnia 2 listopada 2022 roku Spółka zawarła z osobą fizyczną niepowiązaną ze Spółką umowę pożyczki na
podstawie której Pożyczkodawca udzielił Spółce pożyczki w kwocie 150.000,00 złotych, której
oprocentowanie ustalono na 5% w skali roku. Wobec spłaty przez Spółkę udzielonej pożyczki w całości,
Umowa wygasła w dniu 19 grudnia 2022 roku.
Dnia 16 listopada 2022 roku Spółka zawarła z osobą fizyczną niepowiązaną ze Spółką umowę pożyczki
na podstawie której Pożyczkodawca udzielił Spółce pożyczki w kwocie 400.000,00 złotych, której
S t r o n a 21
oprocentowanie ustalono na 5% w skali roku. Wobec spłaty przez Spółkę udzielonej pożyczki w całości.
Umowa pożyczki wygasła w dniu 21 grudnia 2022 roku.
W dniu 16 listopada 2022 roku Spółka zawarła z osobą prawną niepowiązaną ze Spółką umowę pożyczki
na podstawie której Pożyczkodawca udzielił Spółce pożyczki w kwocie 100.000,00 złotych, której
oprocentowanie ustalono w wysokości 5% w skali roku. Wobec spłaty przez Spółkę udzielonej pożyczki
w całości, Umowa pożyczki wygasła w dniu 20 grudnia 2022 roku.
Dnia 29 listopada 2022 roku Spółka zawarła z osobą fizyczną niepowiązaną ze Spółką umowę pożyczki
na podstawie której Pożyczkodawca udzielił Spółce pożyczki w kwocie 100.000,00 złotych, a której
oprocentowanie ustalono w wysokości 5% w skali roku. Wobec spłaty przez Spółkę udzielonej pożyczki
w całości, Umowa pożyczki wygasła w dniu 21 grudnia 2022 roku.
Dnia 13 grudnia 2022 roku Spółka zawarła z osobą prawną niepowiązaną ze Spółką umowę pożyczki na
podstawie której Pożyczkodawca udzielił Spółce pożyczki w kwocie 2.512.450,00 złotych, a której
oprocentowanie ustalono w wysokości 5% w skali roku. Wobec spłaty przez Spółkę udzielonej pożyczki
w całości, Umowa pożyczki wygasła w dniu 27 grudnia 2022 roku.
Dnia 13 grudnia 2022 roku Spółka zawarła z osobą prawną, umowę pożyczki, na podstawie której
Pożyczkodawca udzielił Spółce pożyczki w kwocie 479.855,00 złotych, a której oprocentowanie ustalono
na 5% w skali roku. Na datę raportu pożyczka nie została jeszcze spłacona.
Spółka nie udzielała pożyczek w okresie sprawozdawczym.
3.3 Poręczenia i gwarancje
Spółka w okresie sprawozdawczym nie udzielała poręczeń i gwarancji.
3.4 Sposób wykorzystania wpływów z emisji
W roku 2022 Spółka przeprowadziła emisje akcji serii K i L.
Wpływy z emisji akcji serii K, zrealizowanej w czerwcu 2022 roku w kwocie 7.140.264,00 zł netto oraz
wpływy z emisji akcji serii L, zrealizowanej w grudniu 2022 roku w kwocie 3.970.039,00 zł netto były
przeznaczane na prowadzenie bieżącej działalności Spółki oraz na finansowanie bieżących prac
związanych z dalszym rozwojem rozwiązań opracowywanych przez Spółkę, w tym urządzenia Genomtec
ID, którego Spółka jest autorem.
3.5 Inwestycje
Na datę raportu jedyną inwestycją w toku, która została już opłacona, a nie jest dostarczona jest
specjalistyczne oprogramowanie QMS, dedykowane firmom z branży sprzętu medycznego, szczególnie
znaczące w obszarze projektowania i kontroli jakości. Oprogramowanie jest rozliczane w półrocznych
ratach, a Spółka wniosła już płatności w wysokości ok. 15 tys. USD (ponad 60 tys. zł). Inwestycja
finansowana jest ze środków własnych. Oprogramowanie QMS zostało zakupione przez Spółkę w
modelu Saas (ang. Software as a Service). Oprogramowanie jako usługa (Software as a Service — Saas)
to model udostępniania oprogramowania w chmurze, w którym dostawca chmury rozwija i utrzymuje
aplikacje chmurowe, zapewnia ich automatyczne aktualizacje i udostępnia oprogramowanie swoim
klientom za pośrednictwem Internetu, w zależności od wykorzystania zasobów. Dostawca chmury
zarządza całym sprzętem, oprogramowaniem pośredniczącym, oprogramowaniem aplikacji i
zabezpieczeniami. Oznacza to, że opłata za oprogramowanie będzie dokonywana w okresach
półrocznych jak dotychczas, dopóki Spółka będzie z niego korzystała.
S t r o n a 22
3.6 Zarządzanie zasobami finansowymi
Na dzień publikacji sprawozdania, Spółka posiada niezbędną bazę kapitałową niezbędną do dalszego
finansowania działalności firmy. W dniu 27 kwietnia 2023 r. Spółka sfinalizowała finansowanie
kapitałowe, z którego docelowo powinna pozyskać 13 096 000 zł. Dodatkowo kwotę około 3 500 000 zł.
Spółka ma zapewnioną w ramach przyznanych, ale niewykorzystanych jeszcze grantów. Biorąc pod
uwagę historyczny i planowany poziom kosztów miesięcznych, zasoby te powinny wystarczyć na
pokrycie kosztów w perspektywie przynajmniej 12-14 miesięcy. Spółka planuje pozyskiwać kolejne
dotacje na projekty w ramach dotychczas rozwijanego pipeline. Finansowanie rozwoju Spółki w dalszym
horyzoncie będzie zależeć od poziomu wpływów finansowych z realizacji celów przychodowych Spółki.
Spółka na bieżąco realizuje swoje zobowiązania, a stan gotówki pozwala na utrzymanie bieżącej
płynności oraz umożliwia sfinansowanie planowanych inwestycji w innowacyjne projekty.
3.7 Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, wpływające na działalność i wyniki
finansowe Spółki
Poza informacjami zamieszczonymi w niniejszym sprawozdaniu, Spółka nie identyfikuje czynników i
nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy.
3.8 Czynniki istotne dla rozwoju Spółki
Spółka nie osiąga żadnych istotnych przychodów ze sprzedaży swoich produktów, a przychody ze
sprzedaży jakie raportuje wynikają z jednorazowych zleceń dla klientów. Produktami Spółki gotowymi
obecnie do sprzedaży są testy genetyczne GENOMTEC – Genomtec® SARS-CoV-2 EvaGreen® RT-LAMP
CE-IVD Duo Kit. W ocenie Spółki testy Genomtec posiadają szereg przewag w porównaniu do obecnie
stosowanych testów genetycznych wykorzystujących metodą RTPCR, wśród których można wyróżnić
niższy koszt, możliwość pobierania próbki ze śliny (prostsze, mniej dokuczliwe dla pacjenta) i niższy
poziom detekcji. Spółka zaznacza jednak, iż w Polsce testy genetyczne RT-LAMP nie są refundowane
przez płatnika publicznego (NFZ), co za tym idzie podlegają pełnej odpłatności przez pacjenta. Dopóki
testy w technologii RT-LAMP nie zostaną uznane za równoważne diagnostycznie testom RT-PCR i objęte
refundacją, sprzedaż testów Spółki musi koncentrować się na współpracy z placówkami prywatnymi, co
ogranicza rynek zbytu.
Powyższy brak refundacji jest główną przyczyną nieosiągania znaczących przychodów ze sprzedaży
testów genetycznych w Polsce. Na rynkach europejskich testy RT-LAMP są objęte refundacją w
niektórych krajach jak np. Holandia, Niemcy, Hiszpania, Wielka Brytania, Austria, Belgia.
Flagowy projekt Spółki, platforma Genomtec ID, która znajduje się na etapie rozwoju nie jest obecnie
dostępny do sprzedaży. Spółka uzyskała certyfikację IVDD i osiągnęła zewnętrzną zdolność produkcyjną
w małej skali w drugiej połowie 2022 roku. Rozwój produkcji i sprzedaży w dużej skali (pozyskanie pełnej
zdolności do komercjalizacji), będą miały miejsce w latach 2023 oraz 2024.
Dalsze finansowanie rozwoju Genomtec ID i tym samym możliwe osiągnięcie znaczących dochodów z
komercjalizacji tej technologii będzie możliwe w przypadku prawidłowego rozliczania i otrzymywania
kolejnych transz otrzymanych grantów i dotacji, które to mają kluczowe znaczenie (poza wkładami
inwestorów) jako zewnętrzne źródła finansowania działalności Spółki.
W dniu 30 listopada 2022 r. zawarł umowę z Clairfield Partners LLC z siedzibą w Nowym Jorku, której
przedmiotem jest doradztwo w procesie nawiązania partnerstwa strategicznego, sprzedaży licencji i/lub
sprzedaży całości lub części posiadanej własności intelektualnej i związanej z nią technologii. Clairfield
S t r o n a 23
jest odpowiedzialny m.in. za identyfikację i selekcję potencjalnych nabywców i partnerów. Działania te
będą obejmować m.in. sporządzenie niezbędnych materiałów oraz nawiązywanie kontaktów m.in. z
globalnymi firmami z sektora wyrobów medycznych do diagnostyki in-vitro. Ponadto Clairfield będzie
wspierał Spółkę w organizacji procesu due diligence, kształtowaniu strategii negocjacyjnej i
koordynowaniu procesu finalnych rozmów związanych z potencjalna transakcją.
3.9 Prognozy finansowe
Emitent nie publikował prognoz na rok 2022.
3.10 Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu rocznego
Sprawozdanie finansowe GENOMTEC S.A. obejmuje okres 12 miesięcy, zakończony w dniu 31 grudnia
2022 roku i zawierają dane porównawcze za okres 12 miesięcy zakończony w dniu 31 grudnia 2021 roku
oraz zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego. Sprawozdanie finansowe zostało
sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie co
najmniej roku od daty jego sporządzenia.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z
nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, zatwierdzonymi przez
Unię Europejską.
Walutą funkcjonalną i walutą sprawozdawczą sprawozdania finansowego jest złoty polski (PLN), a dane
zawarte w sprawozdaniu finansowym zaprezentowane zostały w tysiącach złotych polskich.
Przy sporządzeniu sprawozdania finansowego zastosowano zasady rachunkowości, które szczegółowo
przedstawione zostały w nocie nr 7.3. sprawozdania finansowego.
Niniejsze Sprawozdanie Zarządu z działalności Genomtec S.A. w roku 2022 zostało sporządzone zgodnie
z § 70 ust. 1 pkt. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757 ze zm.).
4 Perspektywy rozwoju
Według Global Market Insights w 2020 r. globalny rynek molekularnych testów POCT był warty 3 mld
USD. Według ekspertów do 2027 r. jego wartość wzrośnie o 60% do 4,8 mld USD.
Z kolei według ekspertów Yole development globalny rynek mikroprzepływowych rozwiązań IVD w
20220 r. był warty niespełna 6 mld USD. Jego wartość w 2025 r. powinna sięgnąć blisko 10 mld USD.
S t r o n a 24
W poniższej tabeli przedstawiono wybrane transakcje rynkowe w obszarze In Vitro Diagnostics, które
wystąpiły w latach 2020-2022.
5 Czynniki ryzyka
Spółka jako najbardziej istotne czynniki ryzyka, biorąc pod uwagę prawdopodobieństwo wystąpienia
oraz przewidywaną skalę negatywnego wpływu, identyfikuje:
• ryzyko związane z wczesną fazą rozwoju Spółki i z brakiem osiągania przychodów ze sprzedaży;
• ryzyko związane z realizacją strategii rozwoju;
• ryzyko związane z finansowaniem zewnętrznym;
S t r o n a 25
• ryzyko związane z prawem własności intelektualnej i przemysłowej;
• ryzyko związane z brakiem możliwości kontynuowania działalności w przypadku niepozyskania
finansowania zewnętrznego.
Czynniki ryzyka związane bezpośrednio z działalnością Spółki
Ryzyko związane z wczesną fazą rozwoju Spółki i z brakiem osiągania przychodów ze sprzedaży
Działalność Spółki polega na realizowaniu prac badawczo-rozwojowych związanych z rozwojem
technologii mającej zastosowanie w mobilnej diagnostyce genetycznej, w tym opracowanie paneli
diagnostycznych. Spółka znajduje się w fazie rozwoju poprzedzającej komercjalizację swojej flagowej
platformy diagnostyki genetycznej Genomtec ID.
Spółka osiąga ujemne wyniki finansowe co jest związane z etapem prowadzonej przez Spółkę
działalności, która ponosi koszty realizacji prac badawczo-rozwojowych, a nie osiąga żadnych istotnych
przychodów ze sprzedaży. Spółka finansuje działalność ze środków inwestorów zewnętrznych i z dotacji.
Spółka, wykorzystując swoje know-how w obszarze biologii molekularnej, opracowała również
dwugenowe testy genetyczne wykrywające SARS-CoV-2. Spółka traktuje opracowanie tych testów jako
wykorzystanie posiadanej w Spółce wiedzy i doświadczenia, nie są one jednak kluczową linią biznesową
Spółki. Na datę raportu nie jest prowadzona regularna sprzedaż wspomnianych testów.
Prowadzone przez Spółkę prace badawczo-rozwojowe są ze swej istoty obarczone niepewnością co do
rynkowych rezultatów komercjalizacji produktów. Prowadzone przez Spółkę badania wykazują
skuteczność jej technologii, co, wraz z rozpoznaniem przez Spółkę zapotrzebowania rynku na jej
produkty i analizą ofert konkurencji, pozwala zakładać, że produkty Spółki będą się cieszyć
zainteresowaniem.
Z wczesną fazą rozwoju produktów i specyfiką działalności Spółki funkcjonującej w bardzo innowacyjnym
segmencie diagnostyki medycznej wiąże się też możliwość niedotrzymania terminów komercjalizacji.
Proces rozwoju i wdrożenia technologii na rynek jest wieloetapowy, co powoduje, że mogą pojawić się
nieprzewidziane okoliczności wpływające na przyjęty harmonogram prac.
W związku z wczesną fazą rozwoju Spółki i jej produktów istnieje ryzyko dalszego braku przychodów ze
sprzedaży. Nieznana jest także perspektywa osiągniecia zysków, co z dużym prawdopodobieństwem
może doprowadzić do ponoszenia strat w kolejnych okresach. Dla dalszego rozwoju Spółki niezbędne
może być pozyskanie dodatkowych środków finansowych ze źródeł zewnętrznych, które Spółka planuje
pozyskać z emisji akcji, nowego grantu lub w formie pożyczek. Spółka na bieżąco analizuje możliwości,
jakie w tym zakresie oferuje rynek. W szczególności w przypadku trudności w pozyskaniu finansowania
z emisji akcji lub grantu, Zarząd Spółki rozważa alternatywne formy finansowania działalności w formie
kolejnych pożyczek.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby wysoka, ale
prawdopodobieństwo jego wystąpienia jest średnie.
Ryzyko związane z realizacją strategii rozwoju
Strategia rozwoju Spółki zakłada realizację prac badawczo-rozwojowych nad szeregiem projektów
(w tym flagowym systemem Genomtec ID), w celu doprowadzenia do ich komercyjnej sprzedaży. Cel
ten Spółka planuje zrealizować we współpracy z partnerami zewnętrznymi lub poprzez sprzedaż
technologii do podmiotu zewnętrznego, jak również, w przypadkach testów diagnostycznych, sprzedaż
samodzielną i z wykorzystaniem dystrybutorów. By doprowadzić do komercjalizacji, strategia Spółki
S t r o n a 26
zakłada realizację szeregu etapów związanych z walidacją, industrializacją i komercjalizacją urządzenia.
Z racji na innowacyjny charakter prowadzonych prac, istnieje ryzyko niepowodzenia realizacji założeń
Spółki w całości lub w części.
Prace nad projektami mogą się przedłużać, choćby z uwagi na problemy technologiczne, co może
powodować problemy z finansowaniem kolejnych etapów. Dodatkowo istnieje ryzyko, oceniane przez
Spółkę jako niewielkie, iż w trakcie prac nad Genomtec ID, na rynku pojawi się inny konkurencyjny
produkt o właściwościach istotnie lepszych od produktu Spółki.
Równocześnie Spółka w sposób ciągły monitoruje rynek urządzeń diagnostycznych i analizuje
potencjalne zainteresowanie dużych, zagranicznych koncernów, które mogłyby zostać partnerami
komercjalizacyjnymi Spółki lub przejąć opracowywaną technologię.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby średnia.
Prawdopodobieństwo wystąpienia opisanego czynnika ryzyka jest średnie.
Ryzyko związane z finansowaniem zewnętrznym
Od początku działalności Spółki podstawowymi źródłami finansowania jej działalności były wkłady
założycieli i inwestorów zewnętrznych oraz środki pozyskane z programów wsparcia, jak dotacje i granty.
Nie można definitywnie zakładać, że środki pozyskane z emisji Akcji oraz kwoty dotacji pozostające do
dyspozycji Spółki okażą się wystarczające, aby uzyskać przychody ze sprzedaży. W przypadku niedoboru
środków Spółka będzie zmuszona rozważyć wykorzystanie nowych, zewnętrznych źródeł finansowania.
Ewentualna potrzeba i skala korzystania przez Spółkę z finansowania zewnętrznego zależeć będzie
przede wszystkim od efektów zakończonych prac badawczo-rozwojowych i komercjalizacji produktów
Spółki.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby wysoka.
Prawdopodobieństwo wystąpienia opisanego czynnika ryzyka jest średnie.
Ryzyko związane z dotacjami i grantami
Spółka korzystała i korzysta z dotacji i grantów, spośród których najistotniejszymi wartościowo są:
• dotacja przyznana przez NCBiR w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-
2020 – „Szybka Ścieżka” na projekt: „Opracowanie technologii oraz mobilnej aparatury
diagnostycznej bazującej na rozwiązaniu lab on chip do wykrywania chorób zakaźnych.”
o wartości dofinansowania w wysokości 8.908.260,14 zł i wartości całego projektu w wysokości
12.210.584,19 zł;
• dotacja przyznana przez NCBiR w ramach pierwszej rundy konkursu 5/1.1.1/2020 Działanie 1.1
"Projekty B+R przedsiębiorstw”, poddziałanie 1.1.1 „Badania przemysłowe i prace rozwojowe
realizowane przez przedsiębiorstwa” na projekt „Opracowanie mobilnej aparatury diagnostycznej
bazującej na rozwiązaniu lab-on-chip do wykrywania choroby COVID-19 (SARS-CoV-2 wirus)” o
wartości dofinansowania w wysokości 6.677.069,80 zł i wartości całego projektu w wysokości
10.371.232,40 zł.
W celu otrzymania finansowania ze środków publicznych Spółka musi spełnić określone warunki
konkursowe. Korzystanie z dotacji powoduje, że Spółka pozyskuje środki finansowe głównie w formie
zaliczek, które następnie rozlicza zgodnie z wnioskiem i umową o dofinansowanie. Istnieje ryzyko, że
koszty poniesione przez Spółkę na projekty badawcze zostaną zakwestionowane, a ostateczna kwota
dofinansowania będzie podlegać redukcji. Spółka jest także narażona na ryzyko żądania zwrotu
S t r o n a 27
otrzymanych dotacji, przy czym procedura taka może być wszczęta jedynie w okolicznościach
wykorzystywania dotacji niezgodnie z założeniami umowy na dofinansowanie. Z kolei ewentualnie
wydłużający się czas na rozpatrywanie przez agencje rządowe rozliczeń zaliczek i wniosków o płatność
może powodować konieczność wydatkowania dużych kwot ze środków własnych, zanim zostaną one
zrefundowane. Ziszczenie się powyższego ryzyka odbiłoby się niekorzystnie na realizacji przyjętej przez
Spółkę strategii rozwoju i jej płynności finansowej. Spółka przywiązuje szczególną wagę do należytego
wywiązywania się z warunków umów o dofinansowanie i według jej wiedzy nie istnieje zagrożenie, że
powyższe negatywne przesłanki wystąpią.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby wysoka.
ale prawdopodobieństwo jego wystąpienia jest niskie.
Ryzyko związane z brakiem możliwości kontynuowania działalności w przypadku niepozyskania
finansowania zewnętrznego
Spółka prowadzi działalność badawczo-rozwojową, która finansowana jest ze środków własnych
pochodzących z wkładów akcjonariuszy oraz wpływów z dotacji otrzymanych z Narodowego Centrum
Badań i Rozwoju. Ze względu na fakt, iż obecny etap prowadzonej działalności oraz rozwoju rynkowego
Spółki charakteryzuje się osiąganiem ujemnych wyników finansowych oraz ponoszeniem ujemnych
przepływów netto z działalności operacyjnej oraz inwestycyjnej możliwość kontynuacji działalności
uzależniona jest od możliwości pozyskania dalszego finansowania. Z tego względu, występuje istotna
niepewność co do kontynuacji działalności przez Spółkę, która została również wskazana przez biegłego
rewidenta w sprawozdaniu z badania Historycznych Informacji Finansowych Spółki za lata 2019-2021.
Tym samym, w ocenie Zarządu Spółki, dla dalszego rozwoju Spółki niezbędne może być pozyskanie
dodatkowych środków finansowych ze źródeł zewnętrznych, które Spółka planuje pozyskać z emisji akcji,
nowego grantu lub w formie pożyczek. Spółka na bieżąco analizuje możliwości, jakie w tym zakresie
oferuje rynek. W szczególności w przypadku trudności w pozyskaniu finansowania z emisji akcji lub
grantu, Zarząd Spółki rozważa alternatywne formy finansowania działalności w formie kolejnych
pożyczek.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby wysoka,
a prawdopodobieństwo jego wystąpienia jest średnie.
Ryzyko utraty kluczowych pracowników
Jednym z fundamentów, na których Spółka opiera się w codziennej działalności oraz dzięki któremu
realizuje strategię rozwoju, jest kapitał ludzki. Perspektywy rozwojowe Spółki wymagają zaangażowania,
lojalności i utrzymania kluczowych pracowników. Specyfika działalności Spółki wymaga posiadania przez
pracowników wysokich, specjalistycznych kwalifikacji i doświadczenia, a ich ewentualna utrata mogłaby
spowodować poważne trudności w znalezieniu następców o odpowiednich kompetencjach. Utrata
kluczowego personelu zaburzyłaby znacząco proces rozwoju Spółki i postawiła pod znakiem zapytania
skuteczność realizacji przyjętej strategii.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby wysoka,
ale prawdopodobieństwo jego wystąpienia jest średnie.
Ryzyko związane z dostawcami i odbiorcami
Spółka zaopatruje się w materiały i składniki niezbędne do prowadzenia działalności u stosunkowo
wąskiej, wyselekcjonowanej grupy kilku dostawców, spełniających wysokie kryteria przez nią
S t r o n a 28
wymagane. Spółka kontaktuje się z dostawcami w przypadku składania konkretnych zamówień, jak
również utrzymuje stałą współpracę w zakresie dostaw niezbędnych podstawowych komponentów
zarówno z zakresu elektroniki, jak i biologii molekularnej. Współpraca z wąską grupą sprawdzonych
dostawców zapewnia wysoką jakość nabywanych materiałów, jednak może powodować, że Spółka
będzie bardziej podatna na zmianę cen oferowanych przez dostawców oraz na ograniczenie lub
zaprzestanie dostaw niezbędnych materiałów lub składników.
Spółka dokonując wyboru partnerów do współpracy przede wszystkim kierowała się doświadczeniem i
kompetencjami podmiotów i ich pracowników oraz jakością produkcji i stabilnością sytuacji finansowej
kontrahenta.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby średnia.
Prawdopodobieństwo wystąpienia opisanego czynnika ryzyka jest średnie.
Ryzyko związane z prawem własności intelektualnej i przemysłowej
Wiedza pracowników, dorobek naukowo-badawczy czy stosowane procesy technologiczne oraz
wynikające z nich patenty (w tym toczące się przed urzędami patentowymi postepowania w tym
zakresie) stanowią kluczowe aktywa Spółki. Dla skutecznej ochrony przed naruszeniami tych praw Spółka
uzyskała patenty na wynalazki w Polsce, USA, Japonii oraz przez Europejski Urząd Patentowy, oraz
zgłosiła dalsze wynalazki w celu uzyskania patentu w wybranych jurysdykcjach. Spółka zarejestrowała na
swoją rzecz znaki towarowe w Unii Europejskiej i w USA.
Ujawnienie własności intelektualnej i przemysłowej Spółki groziłoby powieleniem autorskich,
specyficznych rozwiązań Spółki przez konkurencję. Sytuacja ta mogłaby mieć poważne reperkusje dla
działalności i sytuacji gospodarczej Spółki, w tym osiąganych przez nią wyników finansowych.
Z prowadzeniem działalności Spółki wiąże się też ryzyko naruszenia prawa własności intelektualnej oraz
przemysłowej osób trzecich. Spółka zachowuje w tym zakresie szczególną ostrożność, a każdorazowo
proces uzyskania patentu wymaga oceny rzeczników i urzędów patentowych pod kątem innowacyjności
wynalazku i braku naruszania własności intelektualnej innego patentu. Ryzyko związane z ewentualnym
naruszaniem praw własności intelektualnej innego podmiotu występuje głównie na odległych rynkach,
poza obszarem Unii Europejskiej czy USA, gdzie aspekt monitorowania własności intelektualnej nie jest
tak zaawansowany i usystematyzowany. Z uwagi na szeroki zakres ochrony patentowej określony w
zgłoszeniach patentowych Spółki, nie można kategorycznie wykluczyć ryzyka naruszenia praw własności
intelektualnej osób trzecich, choć sytuacja taka jest mało prawdopodobna, ze względu na dokonywaną
przez urzędy patentowe, przed wydaniem decyzji patentowej, analizę innowacyjności patentu i jego
wpływu na prawa osób trzecich. W przypadku jednak wniesienia przez osobę trzecią powództwa o
ochronę praw do patentów, Spółka mogłaby zostać narażona na koszty takich postępowań i ich
niesprzyjający przebieg, co wpłynęłoby negatywnie na jej sytuację.
Proces wynalazczy w Spółce zakłada prowadzenie prac badawczych, niejednokrotnie wieloletnich,
i rozwój różnorodnych technologii, w tym zaangażowanie w nie różnych podmiotów, w szczególności
pracowników oraz współpracowników. Z uwagi na nieprecyzyjność lub brak niektórych postanowień
umów zawartych przez Spółkę, w tym dotyczących przedmiotów przenoszonych praw własności
intelektualnej, istnieje ryzyko kwestionowania skuteczności nabycia tych praw przez Spółkę, a tym
samym potencjalne ryzyko podniesienia przez pracowników lub współpracowników roszczeń z tego
tytułu wobec Spółki.
S t r o n a 29
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłby wysoka,
ale prawdopodobieństwo jego wystąpienia jest niskie.
Ryzyko związane z badaniami rejestracyjnymi
Dla obszaru, w którym działa Spółka charakterystyczny jest wymóg, aby przed wprowadzeniem
produktów na rynek, w celu uzyskania ich rejestracji poddać je walidacji. Walidacja na ogół odbywa się
w zewnętrznych, niezależnych jednostkach. Badania te mają sprawdzić, czy produkt spełnia kryteria,
które wymagane są do ich rejestracji i wprowadzenia na rynek. Standardowe postepowanie
rejestracyjne wymaga walidacji diagnostycznej parametrów produktu, która może zostać
przeprowadzona wewnętrznie, jednak zwyczajowo odbywa się to zewnętrznie, z udziałem niezależnego
podmiotu (np. laboratorium diagnostycznego, szpitala klinicznego) przeprowadzającego testy. Istnieje
ryzyko, że w trakcie badania zostaną wykryte braki jakościowe lub uwidocznione nieprawidłowe
parametry diagnostyczne, wpływające na tempo procedury rejestracji i powodujące dodatkowe koszty
związane z usunięciem zidentyfikowanych mankamentów. W skrajnym przypadku produkty Spółki mogą
nie uzyskać rejestracji. Spółka działa w dziedzinie podlegającej restrykcyjnym wymogom
technologicznym, operacyjnym i prawnym, wobec czego przedstawiony czynnik ryzyka jest naturalnym
elementem procesu wprowadzania produktów na rynek.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby wysoka, a
prawdopodobieństwo jego wystąpienia jest średnie.
Ryzyko związane z możliwymi awariami produktów Spółki
Ryzyko awarii produktów Spółki wiąże się z komponentami i materiałami wykorzystywanymi w produkcji
diagnostycznych zestawów testowych (surowce chemiczne oraz biochemiczne), mikroprzepływowych
kart reakcyjnych (polimery oraz inne substancje używane do produkcji mikrostruktur) oraz urządzenia
sterującego (elementy mechaniczne, elektroniczne oraz materiały obudowy). Spółka wykorzystuje w
części materiały oraz inne komponenty chemiczne/ biochemiczne pochodzące od producentów
zewnętrznych, natomiast za pozyskiwanie materiałów i komponentów używanych do celów produkcji
karty mikroprzepływowej oraz samego analizatora (urządzenia sterującego) są odpowiedzialni
specjalistyczni podwykonawcy. W związku z tym nie można wykluczyć
́
, że w przyszłości pojawi się
sytuacja obniżonej jakości odpowiedniego wytwarzania mieszaniny testowej, co może negatywnie
wpłynąć na parametry diagnostyczne wykonywanego testu genetycznego lub awarię całości platformy
diagnostycznej Genomtec ID. Dodatkowo brak przestrzegania zasad zarządzania jakością na etapie
produkcji kart reakcyjnych oraz elementów analizatora, jak i jego ostateczne złożenie w procesie
technologii produkcji, może spowodować ukryte wady produktu. Do powyższego może również
przyczynić się nieodpowiednie przeszkolenie pracowników linii technologicznej, jak również
nieodpowiedni serwis zautomatyzowanych urządzeń wykorzystywanych w procesie produkcji. Nie jest
wykluczone, że system bezpieczeństwa działalności produkcyjnej podwykonawców, jak i samej Spółki,
może zostać zakłócony przez awarie (elektryczne lub mechaniczne linii technologicznej) i nieplanowane
przestoje, katastrofy naturalne, ataki terrorystyczne oraz inne podobne zdarzenia, które mogą mieć
negatywny wpływ na ogólną jakość produktu. Awaryjność produktu Genomtec ID może ulec zwiększeniu
w nieodpowiednich warunkach stosowania, np. w bardzo wysokich lub bardzo niskich temperaturach
zewnętrznych, dużym zapyleniu czy wilgotności, nad czym Spółka nie ma bezpośredniej kontroli, jednak
Spółka wyraźnie określi ramy środowiskowe wykorzystania produktu w instrukcji użycia urządzenia
diagnostycznego. Awarie mogą też nastąpić w wyniku nadmiernych wstrząsów, jakim został poddany
S t r o n a 30
analizator w czasie pracy lub transportu. Istnieje także ryzyko awarii oprogramowania analizatora z
powodu błędnego kodowania systemu operacyjnego i jego komend lub z powodu uszkodzenia
elektrycznego (mikro przepięcie), co może negatywnie wpłynąć na jakość produktu i jego użycie w celach
diagnostycznych.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby średnia,
a prawdopodobieństwo jego wystąpienia jest niskie.
Ryzyko związane z modelem komercjalizacji produktów Spółki
Spółka planuje globalną komercjalizację swoich produktów, w tym platformy Genomtec ID i testów
genetycznych. W przypadku projektu Genomtec ID, potencjalnym partnerem strategicznym lub
nabywcą technologii może być duża firma zagraniczna, gdyż w przypadku planów globalnej
komercjalizacji, kluczowa jest znajomość tendencji na światowych rynkach, szczególnie rynku urządzeń
medycznych w miejscu opieki nad pacjentem (z ang. POCT – Point of Care Testing). Ryzyk związanych z
obecnie stosowanym modelem dystrybucji testów diagnostycznych jest kilka, do najważniejszych
zaliczyć można: (i) niemożność określenia potencjału rynkowego podmiotu zainteresowanego
dystrybuowaniem lub jego błędne określenie; (ii) błędnie zawarte umowy handlowe, co może skutkować
roszczeniami oraz postępowaniami sądowymi lub administracyjnymi; (iii) brak wykonania ustalonych
założeń sprzedażowych przez dystrybutora oraz konieczność ich wyegzekwowania; (iv) określenie
spójnej polityki gwarancji i reklamacji oraz jej wdrożenie i utrzymanie dla wszystkich dystrybutorów; (v)
uzależnienie od jednego kluczowego dystrybutora na danym rynku lub globalnie; (vi) trudność kontroli
w wielu aspektach na rynkach hermetycznych, takich jak rynek chiński, włączając w to kwestię produkcji
podrobionych produktów oraz jakości świadczonych usług; (vii) ryzyko zaprzestania działalności
gospodarczej autoryzowanego dystrybutora i konieczności jego zastąpienia innym na danym rynku, oraz
(viii) ryzyko utraty wiarygodności (wizerunku) Spółki ze względu na niespójną politykę marketingową lub
podejmowanie niedozwolonych czynności przez dystrybutora(ów).
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby niska.
Prawdopodobieństwo wystąpienia opisanego czynnika ryzyka jest niskie.
Ryzyko związane z dominującym udziałem w rynku technologii PCR
Technologia amplifikacji materiału genetycznego poprzez reakcję łańcuchową polimerazy (Polymerase
Chain Reaction – PCR) i jej różne odmiany ma największy udział w rynku diagnostyki molekularnej (41,1%
w 2021 roku według Molecular Diagnostics Market by Product & Service, Test Type, Technology,
Application, End User - Global Forecast to 2027). Wynika to z ugruntowania tej technologii na rynku,
jako że wykorzystywana jest ona od lat 80-tych XX wieku, stając się podstawowym standardem
diagnostycznym. Istnieje ryzyko „nieufności” laboratoriów diagnostycznych do technik izotermalnych,
w tym wykorzystywanej przez Genomtec ID techniki LAMP, przez to, że są one technikami młodszymi
od PCR i dotychczas mniej popularnymi. Pozycję techniki PCR wzmacniają także sami producenci
zestawów diagnostycznych oraz urządzeń w technologii PCR, którzy, inwestując duże środki finansowe
w ochronę własności intelektualnej oraz rozwój swoich produktów w technologii PCR, są zainteresowani
utrzymaniem statusu rynkowego tej technologii. Pomimo wskazanego ryzyka technika LAMP,
jak również inne metody izotermalne zyskują na znaczeniu.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby niska.
Prawdopodobieństwo wystąpienia opisanego czynnika ryzyka jest niskie.
Ryzyko związane z potencjalnym konfliktem interesów Spółki z interesami członka Zarządu
S t r o n a 31
W dniu 5 lipca 2021 roku Spółka zawarła z Modern Diagnostics SAS umowę współpracy, na podstawie
której Modern Diagnostics SAS ma wykonywać określone umową usługi na rzecz Spółki obejmujące
między innymi:
• ścisłą współpracę z kadrą kierowniczą Spółki w celu realizacji strategii biznesowej Spółki;
• pomoc przy budowaniu struktury korporacyjnej oraz rozwoju kultury korporacyjnej Spółki oraz jej
kadry zarządzającej;
• negocjowanie znaczących umów dla Spółki, w tym umów finansowych oraz działań związanych z
public relations i relacjami z inwestorami oraz partnerami biznesowymi
• współpracę z kadrą zarządzającą Spółki w zakresie rozwoju biznesowego Spółki, wyznaczania
nowych celów i wdrażania planów biznesowych;
• uczestnictwo w rozwoju partnerstw strategicznych, wspólnych przedsięwzięć oraz platformy
technologicznej;
• monitorowanie działań konkurencji;
• udział w seminariach, konferencjach oraz spotkaniach z obecnymi oraz potencjalnymi klientami
Spółki;
• udział w definiowaniu i realizacji działań sprzedażowych i marketingowych;
• udział w budowaniu sieci dystrybucji dla produktów Spółki.
Usługi w imieniu Modern Diagnostics SAS świadczy Pan Charudutt Shah – członek Zarządu od 1 sierpnia
2021 roku oraz jedyny członek zarządu Modern Diagnostics SAS. Umowa została zawarta na czas
nieokreślony, a okres świadczenia usług rozpoczął się 1 sierpnia 2021 roku.
Ze względu na wskazany zakres usług świadczony przez Modern Diagnostics SAS na rzecz Spółki, istnieje
potencjalne ryzyko wystąpienia konfliktu interesów między Spółką a jej członkiem Zarządu –
Charuduttem Shah.
Ryzyko istnienia konfliktu interesów zostało jednak zweryfikowane przez Zarząd i Radę Nadzorczą i
zostało ocenione jako znikome. Zasady współpracy z panem Shah oraz warunki umowy z Modern
Diagnostics SAS zostały szczegółowo omówione na posiedzeniu Rady Nadzorczej z dnia 31 maja 2021
roku, po którym ustalona została ostateczna treść umowy z Modern Diagnostics SAS. Na posiedzeniu
dyskutowane było także ryzyko zaistnienia konfliktu interesów, które zostało ocenione jako znikome, a
Rada Nadzorcza poparła zawarcie umowy z Modern Diagnostics SAS. Co więcej, zgodnie z konkluzjami z
dyskusji Rady Nadzorczej oraz z założeniami polityki wynagrodzeń wprowadzonej w Spółce, umowa
zawiera postanowienia o wyłączności mitygujące ryzyko powstania konfliktu interesów z członkiem
zarządu i z Modern Diagnostics SAS.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby wysoka, ale
prawdopodobieństwo jego wystąpienia jest niskie.
Czynniki ryzyka związane z otoczeniem, w jakim Spółka prowadzi działalność
Ryzyko związane z pandemią COVID-19 i jej wpływem na działalność i otoczenie Spółki
Przeprowadzona przez Spółkę analiza wskazuje, że pandemia koronawirusa nie powinna mieć istotnie
negatywnego, bezpośredniego wpływu na prowadzoną przez Spółkę działalność. Należy zwrócić uwagę,
że pandemia wpływa pozytywnie na ogólną świadomość potrzeby rozwoju diagnostyki, szczególnie
S t r o n a 32
blisko pacjenta, a tego typu diagnostykę zapewniać ma flagowy projekt Spółki, jakim jest platforma
Genomtec ID.
W celu zapobiegania negatywnym skutkom pandemii, Spółka już wiosną 2020 roku wprowadziła w
biurach i laboratoriach procedury sanitarne mające na celu ochronę pracowników jak również, w miarę
możliwości, umożliwiła pracę zdalną. Jednocześnie należy zauważyć, że personel laboratoryjny i
techniczny mający kontakt z wirusem SARS-CoV-2 w ramach prowadzonych badań podlegał
szczepieniom w kierunku COVID-19 w tzw. grupie 0 Narodowego Programu Szczepień, dzięki czemu
większość pracowników Spółki szybko została zaszczepiona.
Podstawą zapewnienia ciągłości pracy i rozwoju projektów realizowanych przez Spółkę był obowiązek
przestrzegania reżimu sanitarnego przez pracowników, co znacznie zmniejszyło ryzyko ich zakażenia,
tym samym niwelując ryzyko zawieszenia prac Spółki w danym obszarze (z powodu kwarantanny,
przestoju).
Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Zdrowia w sprawie odwołania na obszarze Rzeczypospolitej Polskiej
stanu epidemii z dniem 16 maja 2022 roku nastąpiło zniesienie stanu epidemii w Polsce. Mimo to Spółka
nie może przewidzieć dalszego rozwoju sytuacji związanej z pandemią koronawirusa, tempa
rozprzestrzeniania się choroby i jej mutacji, jak również jej wpływu na życie społeczne i gospodarcze w
Polsce i na świecie.
Zmiana sytuacji gospodarczej, związana z wprowadzeniem obostrzeń dotyczących mobilności
społeczeństwa, wynikających z pandemii koronawirusa (COVID-19), która będzie miała negatywny
wpływ na ogólną sytuację na rynku kapitałowym, a tym samym na notowania akcji Spółki, na datę
raportu wydaje się mało prawdopodobna.
Jednocześnie Spółka wskazuje, że stale monitoruje sytuację związaną z pandemią choroby COVID-19 i
analizuje jej wpływ na działalność Spółki.
Spółka, wykorzystując posiadane know-how w obszarze metod izotermalnych opracowała testy
dwugenowe wykrywające koronawirusa. Na Dzień Prospektu testy sprzedawane są w ograniczonych
ilościach, w ramach pojedynczych zamówień i nie jest prowadzona regularna sprzedaż. Istnieje ryzyko,
iż wprowadzone na rynek szczepionki i ich efekty mogą zmniejszyć tendencję do wykorzystywania
testów jako metod zarządzania pandemią. Biorąc jednak pod uwagę, że obecnie stosowane szczepionki
nie ograniczają całkowicie transmisji wirusa, Spółka stoi na stanowisku, iż testowanie szybkimi testami
genetycznymi nadal będzie wykorzystywane w zwalczaniu pandemii COVID-19. Spółka zwraca uwagę,
że testy wykrywające wirus SARS-CoV-2 nie są głównym obszarem biznesowym i rozwojowym Spółki, a
stanowią uzupełnienie działalności, oparte na know-how i doświadczeniu Spółki z obszaru biologii
molekularnej.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby niska.
Prawdopodobieństwo wystąpienia opisanego czynnika ryzyka jest niskie.
Ryzyko związane z otoczeniem prawnym
Działalność Spółki podlega przepisom szczególnym z zakresu praw dotyczących wyrobów medycznych i
diagnostyki, w szczególności przepisom Ustawy o Wyrobach Medycznych, Rozporządzenia Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) 2017/746 z dnia 5 kwietnia 2017 roku w sprawie wyrobów medycznych do
diagnostyki in-vitro oraz uchylenia dyrektywy 98/79/WE i decyzji Komisji 2010/227/UE oraz
Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/745 z dnia 5 kwietnia 2017 roku w sprawie
S t r o n a 33
wyrobów medycznych, zmiany dyrektywy 2001/83/WE, rozporządzenia (WE) nr 178/2002 i
rozporządzenia (WE) nr 1223/2009 oraz uchylenia dyrektyw Rady 90/385/EWG i 93/42/EWG.
Szczegółowy opis wskazanych aktów prawnych został przedstawiony w punkcie Błąd! Nie można
odnaleźć źródła odwołania. Opis otoczenia prawnego.
Środowisko prawne i regulacyjne w zakresie prawa wyrobów medycznych i diagnostyki nadal
charakteryzuje się zmiennością, a przepisy nie są stosowane przez sądy i władze publiczne w sposób
jednolity, w szczególności w Polsce.
Zmiany wskazanych przepisów prawnych mogą mieć poważny wpływ na otoczenie prawne działalności
Spółki, a wejście w życie nowej regulacji, może wiązać się m. in. z problemami interpretacyjnymi,
niejednolitym orzecznictwem sądów czy niekorzystnymi interpretacjami przyjmowanymi przez organy
administracji publicznej.
Istotne dla działalności prowadzonej przez Spółkę są zmiany regulacyjne w obszarze diagnostyki
medycznej in-vitro związane z planowanym na maj 2022 roku rozpoczęciem stosowania na terenie Unii
Europejskiej Rozporządzenia IVDR, nakładającego na firmy badawczo-rozwojowe nowe obowiązki
certyfikacyjne. Zwraca się jednak uwagę, że już na datę raportu prace badawczo-rozwojowe oraz
procedura industrializacji i walidacji klinicznej produktów Spółki są prowadzone przez Spółkę w reżimie
bardziej restrykcyjnych wymogów.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby niska.
Prawdopodobieństwo wystąpienia opisanego czynnika ryzyka jest niskie.
Ryzyko związane z konkurencją
Spółka działa jako spółka o profilu badawczo-rozwojowym. Za konkurencję Spółki należy uznać spółki o
podobnym profilu działalności, działające w poszczególnych dyscyplinach naukowych i segmentach
diagnostyki medycznej oraz filie zagranicznych koncernów powstające na terenie Polski.
Liderami w segmencie badań molekularnych chorób zakaźnych są takie globalne przedsiębiorstwa jak
Roche Diagnostics, BioMérieux, Abbott Laboratories czy Bio-Rad Laboratories. Spółki te jednak obecnie
koncentrują się na produkcji bardzo drogich, stacjonarnych urządzeń do diagnostyki laboratoryjnej.
Bezpośrednimi konkurentami rozwiązania Spółki są mniejsze, innowacyjne przedsiębiorstwa, które
pracują nad szybkimi testami i przenośnymi urządzeniami diagnostycznymi z zakresu diagnostyki
molekularnej chorób zakaźnych (i ewentualnie innych segmentów). Obecnie dostępne na rynku
rozwiązania diagnostyczne kierowane do miejsc opieki nad pacjentem należące do tej kategorii to Abbot
ID Now i Roche Cobas LIAT.
Nie można też wykluczyć pojawienia się nowych podmiotów o profilu działalności podobnym do Spółki.
Silna konkurencja, w tym zróżnicowana forma prowadzenia działalności przez podmioty konkurencyjne,
powiązania podmiotów konkurencyjnych z koncernami zagranicznymi oraz wzrost liczby podmiotów
prowadzących działalność doradczą mogą wpłynąć na zmniejszenie liczby realizowanych przez Spółkę
projektów oraz ich jednostkowej wartości.
Niemniej wziąwszy pod uwagę przyjęty przez Spółkę model ochrony własności intelektualnej oraz
barierę wejścia w tego typu projekty, jak również identyfikowane przez Zarząd przewagi technologiczne
będące przedmiotem ochrony patentowej, prawdopodobieństwo materializacji tego ryzyka jest
stosunkowo niewielkie.
S t r o n a 34
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby niska.
Prawdopodobieństwo wystąpienia opisanego czynnika ryzyka jest niskie.
Ryzyko związane z potencjalnym wpływem konfliktu zbrojnego w Ukrainie na działalność Spółki
W dniu 24 lutego 2022 roku Federacja Rosyjska bez ogłoszenia wojny rozpoczęła inwazję wojskową w
Ukrainie. Zarząd podkreśla, że działalność operacyjna Spółki nie jest zależna od sytuacji w Ukrainie,
Białorusi lub Rosji. Równocześnie, ze względu na brak rozstrzygnięcia działań zbrojnych, aktualnie nie
jest możliwa ocena wpływu przedmiotowego konfliktu na poziomie strategicznym w perspektywie
długoterminowej. Trwająca wojna nie pozostaje zupełnie bez wpływu na otoczenie Spółki, co może
utrudnić jej funkcjonowanie. Wybuch konfliktu zbrojnego wpływa na wzrost awersji do ryzyka wśród
inwestorów, ograniczając finansowanie projektów innowacyjnych, w tym z sektora
biotechnologicznego. Jednocześnie, działania wojenne pośrednio prowadzą do wzrostu stóp
procentowych i potencjalnie zwiększają koszty finansowania. Obserwowana w związku z konfliktem
zwiększona zmienność kursów walutowych może wpływać natomiast na wartości rozliczeń Spółki,
mających istotny udział w strukturze przychodów i kosztów Spółki. Ponadto, działania wojenne
powodują ograniczenie podaży surowców oraz wzrost ich cen, co może się przekładać na ceny
komponentów i materiałów wykorzystywanych w produkcji. W ocenie Zarządu, biorąc pod uwagę
dotychczasowy przebieg konfliktu wskazane obszary nie wywierają istotnego wpływu na bieżącą
działalność Spółki.
W ocenie Spółki istotność opisanego czynnika ryzyka, w przypadku jego wystąpienia, byłaby średnia.
Prawdopodobieństwo wystąpienia opisanego czynnika ryzyka jest niskie.
6 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
6.1 Zbiór zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Spółka
Od chwili dopuszczenia akcji Spółki do obrotu na rynku regulowanym GPW zgodnie z Uchwałą Nr
99/2023 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 9 lutego 2023 r. w sprawie
dopuszczenia do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW akcji zwykłych na okaziciela serii A, B, C,
D, E, F, G, H, J i K spółki GENOMTEC S.A., Spółka stosuje zasady ładu korporacyjnego (ang. corporate
governance), stanowiące załącznik do Uchwały Nr 13/1834/2021 Rady Nadzorczej Giełdy Papierów
Wartościowych w Warszawie S.A. z 29 marca 2021 r., pn. „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW
2021” (DPSN 2021), które zostały opublikowane w serwisie prowadzonym przez GPW pod adresem
internetowym https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021.
6.2 Zasady ładu korporacyjnego, od których odstąpiono
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Spółka stosowała wszystkie zasady DPSN 2021 za
wyjątkiem zasad: 1.3.1., 1.3.2., 1.4., 1.4.1., 1.4.2., 1.5., 2.1., 2.2., 2.7., 2.11.5., 2.11.6., 3.1., 3.4., 3.5.,
3.6., 3.8., 3.9., 4.1., 4.3., 4.13., 4.14, 6.3.
Zasada 1.3.1.: W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności
obejmującą: zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i
zagadnienia zrównoważonego rozwoju.
Działalność Spółki nie nosi znamion działalności szkodliwej dla środowiska. Co więcej, rozmiar
działalności i wczesny etap rozwoju Spółki nie uzasadnia uwzględniania w strategii biznesowej kwestii
S t r o n a 35
środowiskowych. Niezależnie od powyższego Zarząd ma świadomość znaczenia ekologii w działalności
gospodarczej, przy prowadzeniu spraw Spółki kieruje się zasadą poszanowania dla środowiska
naturalnego i podejmuje działania ukierunkowane na ograniczenie wpływu działalności Spółki na
środowisko i zmiany klimatu. W miarę rozwoju Spółki i aktualizacji przyjętej strategii działalności, Spółka
opracuje i uwzględni w niej również tematykę ESG.
Zasada 1.3.2.: W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności
obejmującą: sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań
mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw
pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Ze względu na rozmiar działalności i wczesny etap rozwoju Spółki, Spółka nie uwzględnia jeszcze w
swojej strategii rozwoju i modelu biznesowym spraw społecznych i pracowniczych. Spółka stosuje
obowiązujące przepisy prawa pracy w zakresie warunków pracy, poszanowania praw pracowników,
zachowania równouprawnienia i niedyskryminacji. W relacjach z klientami i społecznościami lokalnymi
Spółka kieruje się zasadami wzajemnego szacunku i porozumienia. W miarę rozwoju Spółki i aktualizacji
przyjętej strategii działalności, Spółka opracuje i uwzględni w niej również tematykę ESG.
Zasada 1.4.: W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii
biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej
strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz
postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje
na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane
są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,
obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z
uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać
informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z
prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest
doprowadzenie do równości.
Realizując zasadę należytej komunikacji z akcjonariuszami, Spółka posiada i zamieszcza na swojej stronie
internetowej strategię biznesową. Ze względu jednak na rozmiar działalności i wczesny etap rozwoju
Spółki, Spółka nie uwzględnia jeszcze w swojej strategii rozwoju i modelu biznesowym obszaru ESG oraz
finansowych i niefinansowych mierników. W miarę rozwoju Spółki i aktualizacji przyjętej strategii
działalności, Spółka opracuje i uwzględni w niej również tematykę ESG.
Zasada 1.4.1.: W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii
biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej
strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz
postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje
na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w
spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na
wynikające z tego ryzyka.
S t r o n a 36
Zarząd ma świadomość znaczenia ekologii w działalności gospodarczej, przy prowadzeniu spraw Spółki
kieruje się zasadą poszanowania dla środowiska naturalnego i podejmuje działania ukierunkowane na
ograniczenie wpływu działalności Spółki na środowisko i zmiany klimatu. Ze względu jednak na rozmiar
działalności i wczesny etap rozwoju Spółki, Spółka nie uwzględnia jeszcze w swojej strategii rozwoju i
modelu biznesowym obszaru ESG, w tym kwestii związanych ze zmianą klimatu. W miarę rozwoju Spółki
i aktualizacji przyjętej strategii działalności, Spółka opracuje i uwzględni w niej również tematykę ESG.
Zasada 1.4.2.: W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii
biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej
strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz
postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje
na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: przedstawiać wartość wskaźnika równości
wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim
miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn
za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych
nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w
którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Wczesny etap rozwoju Spółki oraz specyfika jej działalności nie uzasadnia przedstawiania wskazanych
informacji. W ustalaniu wynagrodzeń Spółka stosuje obowiązujące przepisy prawa i kieruje się zasadami
równouprawnienia i niedyskryminacji, w tym ze względu na płeć. Kształtując wynagrodzenia
pracowników Spółka opiera się na obiektywnych czynnikach wykształcenia, doświadczenia i wiedzy.
Zasada 1.5.: Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie
kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp.
Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele,
informacja zawiera zestawienie tych wydatków.
Ze względu na wczesny etap rozwoju, Spółka nie prowadzi działalności charytatywnej i nie finansuje
kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp.
Zasada 1.7.: W przypadku zgłoszenia przez inwestora żądania udzielenia informacji na temat spółki,
spółka udziela odpowiedzi niezwłocznie, lecz nie później niż w terminie 14 dni.
Spółka zapewnia wszystkim akcjonariuszom dostęp do informacji na jej temat w takim zakresie i na
takich zasadach, jak wymagają tego przepisy prawa, w szczególności kieruje się zasadą równego dostęp
do przekazywanych informacji. Ze względu na wczesny etap rozwoju Spółki, wypełnianie omawianego
obowiązku w zakresie przewidzianym przepisami Spółka uznaje za wystarczający.
Zasada 2.1.: Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej,
przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele
i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna
wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji
tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności
organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
S t r o n a 37
Spółka nie posiada opracowanej polityki różnorodności. Wybór kandydatów na członków organów w
Spółce oparty jest na obiektywnych czynnikach kwalifikacji, doświadczenia i wiedzy, z uwzględnieniem
w pierwszej kolejności interesu Spółki i akcjonariuszy.
Zasada 2.2.: Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki
powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających
różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości
określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce
różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Spółka nie posiada opracowanej polityki różnorodności. Wybór kandydatów na członków organów w
Spółce oparty jest na obiektywnych czynnikach kwalifikacji, doświadczenia i wiedzy, z uwzględnieniem
w pierwszej kolejności interesu Spółki i akcjonariuszy. Aktualnie w organach Spółki przeważają
mężczyźni.
Zasada 2.7.: Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki
wymaga zgody rady nadzorczej.
Statut Spółki nie przewiduje wymogu zgody dla członków organów na pełnienie funkcji w organach
innych podmiotów. Ze względu na początkowy etap rozwoju Spółki, nałożenie takiego obostrzenia na
członków Zarządu byłoby zbyt daleko idące. Zgoda Rady Nadzorczej jest natomiast wymagana na
zajmowanie się przez członków Zarządu Spółki interesami konkurencyjnymi.
Zasada 2.11.5.: Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza
sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie.
Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej: ocenę zasadności wydatków ponoszonych
przez spółkę i jej grupę na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji
społecznych, związków zawodowych itp.
Ze względu na wczesny etap rozwoju, Spółka nie prowadzi działalności charytatywnej i nie finansuje
kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp.
Zasada 2.11.6.: Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza
sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie.
Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej: informację na temat stopnia realizacji
polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których
mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana, jako że Spółka nie stosuje zasady 2.1. Spółka nie posiada opracowanej polityki
różnorodności. Wybór kandydatów na członków organów w Spółce oparty jest na obiektywnych
czynnikach kwalifikacji, doświadczenia i wiedzy, z uwzględnieniem w pierwszej kolejności interesu Spółki
i akcjonariuszy.
Zasada 3.1.: Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem
oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu
wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za
działanie których odpowiada zarząd.
S t r o n a 38
Ze względu na wczesny etap rozwoju Spółki i skalę jej działalności, wprowadzenie wewnętrznych
systemów kontroli, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem nie jest
uzasadnione. Niski poziom skomplikowania struktury Spółki i jej działalności nie wymaga powoływania
dodatkowych funkcji i struktur. W miarę rozwoju, Spółka będzie monitorować potrzebę funkcjonowania
w Spółce takich systemów i rozważy ich wprowadzenie.
Zasada 3.2.: Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych
systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej
działalności.
Ze względu na wczesny etap rozwoju Spółki i skalę jej działalności, wprowadzenie w Spółce jednostek
odpowiedzialnych za zadania poszczególnych systemów lub funkcji nie jest uzasadnione. Niski poziom
skomplikowania struktury Spółki i jej działalności nie wymaga powoływania dodatkowych funkcji i
struktur. W miarę rozwoju, Spółka będzie monitorować potrzebę wyodrębnienia w Spółce takich
jednostek i rozważy ich wprowadzenie.
Zasada 3.4.: Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz
kierującego audytem wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od
krótkoterminowych wyników spółki.
Ze względu na wczesny etap rozwoju Spółki i skalę jej działalności, w Spółce nie zostały powołane
odrębne osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance. Wskazane funkcje pełnią organy
Spółki. Dodatkowo, funkcję kontrolną w swoim zakresie będzie pełnił Komitet Audytu. W miarę rozwoju,
Spółka będzie monitorować potrzebę i rozważy powołanie w Spółce takich osób.
Zasada 3.5.: Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio
prezesowi lub innemu członkowi zarządu.
Ze względu na wczesny etap rozwoju Spółki i skalę jej działalności, w Spółce nie zostały powołane
odrębne osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance. Wskazane funkcje pełnią organy
Spółki. W miarę rozwoju, Spółka będzie monitorować potrzebę i rozważy powołanie w Spółce takich
osób.
Zasada 3.6.: Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a
funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada
pełni funkcję komitetu audytu.
Ze względu na wczesny etap rozwoju Spółki i skalę jej działalności, w Spółce nie zostały powołane
odrębne osoby odpowiedzialne za audyt wewnętrzny. Wskazane funkcje pełnią organy Spółki.
Dodatkowo, funkcję kontrolną w swoim zakresie będzie pełnił Komitet Audytu. W miarę rozwoju, Spółka
będzie monitorować potrzebę i rozważy powołanie w Spółce takich osób.
Zasada 3.7.: Zasady 3.4-3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o
istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.
Spółka nie tworzy grupy kapitałowej.
Zasada 3.8.: Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku
wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności
S t r o n a 39
funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz z odpowiednim
sprawozdaniem.
Spółka nie stosuje zasady 3.1. Ze względu na wczesny etap rozwoju Spółki i skalę jej działalności,
wprowadzenie wewnętrznych systemów kontroli, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności
działalności z prawem nie jest uzasadnione. Niski poziom skomplikowania struktury Spółki i jej
działalności nie wymaga powoływania dodatkowych funkcji. W miarę rozwoju, Spółka będzie
monitorować potrzebę funkcjonowania w Spółce takich systemów i rozważy ich wprowadzenie.
Zasada 3.9.: Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1,
w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby
odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności
funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa
komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, jednakże
nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i
funkcji.
Spółka nie stosuje zasady 3.1. Ze względu na wczesny etap rozwoju Spółki i skalę jej działalności,
wprowadzenie wewnętrznych systemów kontroli, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności
działalności z prawem nie jest uzasadnione. Niski poziom skomplikowania struktury Spółki i jej
działalności nie wymaga powoływania dodatkowych funkcji. W miarę rozwoju, Spółka będzie
monitorować potrzebę funkcjonowania w Spółce takich systemów i rozważy ich wprowadzenie.
Zasada 3.10.: Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80
dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji
audytu wewnętrznego.
Nie dotyczy. Spółka nie należy do indeksów WIG20, mWIG40 lub sWIG80.
Zasada 4.1.: Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy
wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na
zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną
niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.
Spółka nie ma możliwości technicznych zapewnienia akcjonariuszom udziału w walnym zgromadzeniu
przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne). Zapewnienie odpowiedniej
infrastruktury wiązałoby się dodatkowo ze zbyt wysokim kosztem. Spółka przestrzega obowiązującego
w tym zakresie Statutu, przepisów prawa oraz prowadzi stosowną politykę informacyjną.
Zasada 4.3.: Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie
rzeczywistym.
Spółka nie ma możliwości technicznych udostępnienia powszechnie transmisji obrad walnego
zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Zapewnienie odpowiedniej infrastruktury wiązałoby się
dodatkowo ze zbyt wysokim kosztem. W ocenie Spółki, struktura akcjonariatu nie uzasadnia także
udostępniania takiej transmisji. Spółka przestrzega obowiązującego w tym zakresie Statutu, przepisów
prawa oraz prowadzi stosowną politykę informacyjną, co odpowiednio zabezpiecza interesy wszystkich
akcjonariuszy, w tym mniejszościowych.
S t r o n a 40
Zasada 4.4.: Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.
Obecność przedstawicieli mediów na walnych zgromadzeniach jest możliwa wyłącznie po uprzedniej
autoryzacji przez Spółkę. Wczesny etap rozwoju Spółki nie uzasadnia nieautoryzowanego dostępu
przedstawicieli mediów do walnych zgromadzeń. Spółka rzetelnie i wyczerpująco wypełnia obowiązki
informacyjne, w tym niezwłocznie udziela stosownych odpowiedzi w przypadku pytań dotyczących
walnych zgromadzeń, kierowanych do Spółki przez przedstawicieli mediów.
Zasada 4.13.: Uchwała o nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru, która jednocześnie przyznaje
prawo pierwszeństwa objęcia akcji nowej emisji wybranym akcjonariuszom lub innym podmiotom, może
być podjęta, jeżeli spełnione są co najmniej poniższe przesłanki:
Przepisy prawa wyznaczają precyzyjne zasady przeprowadzania nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa
poboru, a mechanizmy przewidziane prawem w opinii Spółki zapewniają właściwą ochronę
akcjonariuszom. Ponadto, ze względu na wczesny etap rozwoju Spółki, potrzeby pozyskania kapitału
udziałowego mogą wymagać większej elastyczności i dostosowania kształtu oferty nowych akcji do
oczekiwań inwestorów, z zastrzeżeniem wszelkich wymogów i ograniczeń wynikających z prawa.
Zasada 4.13. a): Uchwała o nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru, która jednocześnie przyznaje
prawo pierwszeństwa objęcia akcji nowej emisji wybranym akcjonariuszom lub innym podmiotom, może
być podjęta, jeżeli spełnione są co najmniej poniższe przesłanki: spółka ma racjonalną, uzasadnioną
gospodarczo potrzebę pilnego pozyskania kapitału lub emisja akcji związana jest z racjonalnymi,
uzasadnionymi gospodarczo transakcjami, m.in. takimi jak łączenie się z inną spółką lub jej przejęciem,
lub też akcje mają zostać objęte w ramach przyjętego przez spółkę programu motywacyjnego.
Przepisy prawa wyznaczają precyzyjne zasady przeprowadzania nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa
poboru, a mechanizmy przewidziane prawem w opinii Spółki zapewniają właściwą ochronę
akcjonariuszom. Ponadto, ze względu na wczesny etap rozwoju Spółki, potrzeby pozyskania kapitału
udziałowego mogą wymagać większej elastyczności i dostosowania kształtu oferty nowych akcji do
oczekiwań inwestorów, z zastrzeżeniem wszelkich wymogów i ograniczeń wynikających z prawa.
Zasada 4.13. b): Uchwała o nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru, która jednocześnie przyznaje
prawo pierwszeństwa objęcia akcji nowej emisji wybranym akcjonariuszom lub innym podmiotom, może
być podjęta, jeżeli spełnione są co najmniej poniższe przesłanki: osoby, którym przysługiwać będzie
prawo pierwszeństwa, zostaną wskazane według obiektywnych kryteriów ogólnych.
Przepisy prawa wyznaczają precyzyjne zasady przeprowadzania nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa
poboru, a mechanizmy przewidziane prawem w opinii Spółki zapewniają właściwą ochronę
akcjonariuszom. Ponadto, ze względu na wczesny etap rozwoju Spółki, potrzeby pozyskania kapitału
udziałowego mogą wymagać większej elastyczności i dostosowania kształtu oferty nowych akcji do
oczekiwań inwestorów, z zastrzeżeniem wszelkich wymogów i ograniczeń wynikających z prawa.
Zasada 4.13. c): Uchwała o nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru, która jednocześnie przyznaje
prawo pierwszeństwa objęcia akcji nowej emisji wybranym akcjonariuszom lub innym podmiotom, może
być podjęta, jeżeli spełnione są co najmniej poniższe przesłanki: cena objęcia akcji będzie pozostawać w
racjonalnej relacji do bieżących notowań akcji tej spółki lub zostanie ustalona w wyniku rynkowego
procesu budowania księgi popytu.
S t r o n a 41
Przepisy prawa wyznaczają precyzyjne zasady przeprowadzania nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa
poboru, a mechanizmy przewidziane prawem w opinii Spółki zapewniają właściwą ochronę
akcjonariuszom. Ponadto, ze względu na wczesny etap rozwoju Spółki, potrzeby pozyskania kapitału
udziałowego mogą wymagać większej elastyczności i dostosowania kształtu oferty nowych akcji do
oczekiwań inwestorów, z zastrzeżeniem wszelkich wymogów i ograniczeń wynikających z prawa.
Zasada 4.14.: Spółka powinna dążyć do podziału zysku poprzez wypłatę dywidendy. Pozostawienie
całości zysku w spółce jest możliwe, jeżeli zachodzi którakolwiek z poniższych przyczyn: (i) wysokość tego
zysku jest minimalna, a w konsekwencji dywidenda byłaby nieistotna w relacji do wartości akcji; (ii)
spółka wykazuje niepokryte straty z lat ubiegłych, a zysk przeznaczony jest na ich zmniejszenie; (iii) spółka
uzasadni, że przeznaczenie zysku na inwestycje przyniesie akcjonariuszom wymierne korzyści; (iv) spółka
nie wygenerowała środków pieniężnych umożliwiających wypłatę dywidendy; (v) wypłata dywidendy
istotnie zwiększyłaby ryzyko naruszenia kowenantów wynikających z wiążących spółkę umów
kredytowych lub warunków emisji obligacji; (vi) pozostawienie zysku w spółce jest zgodne z
rekomendacją instytucji sprawującej nadzór nad spółką z racji prowadzenia przez nią określonego
rodzaju działalności.
Intencją Spółki jest doprowadzenie do regularnego wypracowywania zysku i wypłaty dywidendy. Jednak
wczesny etap rozwoju Spółki nie pozwala na przyjęcie omawianej zasady, gdyż stanowiłoby to zbyt
daleko idące ograniczenie. Przy rekomendacji przeznaczenia zysku Zarząd za każdym razem kieruje się
sytuacją Spółki i jej bieżącymi potrzebami.
Zasada 6.3.: Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich,
wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w
przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych
i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub
rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.
W spółce obowiązuje program motywacyjny oparty o opcje menadżerskie i zakładający realizację
warunków w okresie krótszym niż 3 lata. Ze względu na wczesny etap rozwoju, w ocenie Spółki w jej
interesie jest wyznaczanie członkom organów i kluczowym pracownikom celów o parametrach
uzależnionych od okoliczności i potrzeb Spółki. Spółka będzie decydowała o warunkach wprowadzanych
programów motywacyjnych na podstawie bieżącej sytuacji Spółki i aktualnych powodów wprowadzania
programu motywacyjnego.
6.3 Akcjonariat i akcje Spółki
Kapitał zakładowy Spółki na dzień raportu wynosi 1.015.854,00 zł i dzieli się na 10.158.540 akcji zwykłych
na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 (dziesięć groszy) każda akcja.
Kapitał zakładowy Spółki dzieli się na:
a) 1.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A,
b) 142.860 akcji zwykłych na okaziciela serii B,
c) 4.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii C,
d) 583.670 akcji zwykłych na okaziciela serii D,
e) 85.900 akcji zwykłych na okaziciela serii E,
f) 76.000 akcji zwykłych na okaziciela serii F,
g) 710.110 akcji zwykłych na okaziciela serii G,
S t r o n a 42
h) 830.000 akcji zwykłych na okaziciela serii H,
i) 730.000 akcji zwykłych na okaziciela serii J,
j) 1.205.639 akcji zwykłych na okaziciela serii K,
k) 794.361 akcji zwykłych na okaziciela serii L.
Spółka nie posiada akcji własnych.
Ponadto nie istnieją posiadacze papierów wartościowych Spółki dających specjalne uprawnienia
kontrolne, jak również na datę sporządzenia niniejszego sprawozdania brak jest ograniczeń odnośnie
wykonywania prawa głosu z akcji Spółki.
Dodatkowo Statut Spółki nie przewiduje ograniczeń w zakresie przenoszenia prawa własności papierów
wartościowych wyemitowanych przez Spółkę.
W Spółce nie funkcjonuje system kontroli programów akcji pracowniczych.
Poza programem motywacyjnym, Spółce nie są znane umowy w wyniku których mogą w przyszłości
nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych Akcjonariuszy, w tym umowy
zawarte pomiędzy Akcjonariuszami, czy inne umowy ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji.
Struktura akcjonariatu Emitenta na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania była następująca:
Akcjonariusz
Liczba akcji
Liczba głosów
Udział w
kapitale
zakładowym
Udział w liczbie
głosów na WZA
Leonarto Funds SCSp*
1 663 120
1 663 120
16,37%
16,37%
Miron Tokarski
1 355 118
1 355 118
13,34%
13,34%
Pozostali
7 140 302
7 140 302
70,29%
70,29%
RAZEM
10 158 540
10 158 540
100,00%
100,00%
*zgodnie z zawiadomieniem opublikowanym przez Spółkę raportem bieżącym ESPI nr 11/2023.
Po dniu bilansowym tj. 27 marca 2023 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki postanawiało
podwyższyć kapitał zakładowy Spółki z kwoty 1.015.854,00 zł do kwoty nie mniejszej niż 1.015.854,10 zł
i nie większej niż 1.139.554,00 zł, tj. o kwotę nie mniejszą niż 0,10 zł i nie większą niż 123.700,00 zł w
drodze emisji nie mniej niż 1 i nie więcej niż 1.237.000 akcji zwykłych na okaziciela Serii M, o wartości
nominalnej 0,10 zł każda.
Leonarto Funds
SCSp 16,37%
Miron Tokarski
13,34%
Pozostali
70,29%
Leonarto Funds SCSp
Miron Tokarski
Pozostali
S t r o n a 43
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania ww. podwyższenie nie zostało jeszcze zarejestrowane
w KRS.
6.4 Program Motywacyjny
Uchwałą nr 06/08/2020 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 31 sierpnia 2020 roku
utworzony został w Jednostce program motywacyjny oparty o akcje GENOMTEC S.A.
Nadrzędnym celem programu motywacyjnego jest stworzenie mechanizmu zmierzającego do realizacji
strategii Spółki, w celu zapewnienia stałego wzrostu jej wartości rynkowej, a w rezultacie wartości akcji
posiadanych przez wszystkich jej akcjonariuszy. Dodatkowym celem programu jest stworzenie
dodatkowego systemu wynagradzania oraz mechanizmów motywujących uczestników programu
motywacyjnego do zwiększenia zaangażowania oraz efektywności pracy na rzecz Spółki, które powinny
zapewnić utrzymanie wysokiego poziomu profesjonalnego zarządzania Spółką.
Program motywacyjny oparty został na akcjach serii H (łącznie 830 000 akcji) oraz nie więcej niż 659 854
warrantach subskrypcyjnych serii A, wyemitowanych na podstawie uchwały nr 05/08/2020
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 31 sierpnia 2020 roku, uprawniających do
objęcia nie więcej niż 659 854 akcji serii I. Program motywacyjny realizowany będzie w Spółce w latach
2020 – 2024. W ramach programu motywacyjnego akcje serii H oraz warranty subskrypcyjne mogą
zostać zaoferowane do nabycia uczestnikom programu, tj. członkom Zarządu Spółki, kluczowym
menedżerom, kluczowym pracownikom oraz kluczowym współpracownikom Jednostki. Osoby
uprawnione będą mogły nabyć uprawnienie do objęcia akcji za cenę emisyjną równą ich wartości
nominalnej, tj. 0,10 zł. Liczba akcji Spółki, które zostaną zaoferowane danemu uprawnionemu w ramach
programu motywacyjnego uzależniona została od decyzji Zarządu oraz Rady Nadzorczej Jednostki.
Program zaplanowany został na lata 2020-2024. Uczestnikami Programu mogą być Członkowie Zarządu,
kluczowi menadżerowie, kluczowi pracownicy i współpracownicy Spółki w liczbie nie większej niż 149
osób. Pierwszy etap realizacji Planu polegał na zaoferowaniu przez Radę Nadzorczą do nabycia Członkom
Zarządu nie więcej niż 730.000 Akcji Serii H po cenie emisyjnej równej cenie nominalnej, tj. 0,10 zł
(dziesięć groszy) i podpisaniu z Członkami Zarządu umów objęcia akcji oraz umów zakazu zbywania Akcji
Serii H (lock-up) na okres 36 (trzydziestu sześciu) miesięcy licząc od dnia objęcia Akcji Serii H. Etap drugi
realizacji Programu Motywacyjnego polegał na zaoferowaniu przez Zarząd do nabycia pozostałym
uczestnikom programu (według własnego uznania uwzględniając wkład w rozwój Spółki) pozostałych
Akcji Serii H (tj. 100.000 Akcji Serii H) po cenie emisyjnej równej cenie nominalnej tj. 0,10 zł (dziesięć
groszy) i podpisaniu z uczestnikami programu umów objęcia akcji oraz umów zakazu zbywania Akcji Serii
H (lock-up) na okres 36 (trzydziestu sześciu) miesięcy licząc od dnia objęcia Akcji Serii H. Objęcia akcji w
ramach programu nastąpiły w ramach subskrypcji prywatnej. W ramach trzeciego etapu Programu
Motywacyjnego, który ma być realizowany w latach 2020-2024 uczestnikom Programu Motywacyjnego
oferowane mają być do objęcia Warranty. Prawo do objęcia Akcji Serii I przypadających na Warranty
będzie mogło zostać zrealizowane w terminie nie później niż do dnia 31 sierpnia 2025 roku. Wyboru
uczestników Programu, określenia ewentualnych celów im stawianych, liczby oferowanych Warrantów
oraz zastosowania ewentualnego zakazu zbywania Akcji Serii I (lock-up) na okres nie dłuższy niż 60
miesięcy od dnia objęcia Akcji Serii I dokonuje Rada Nadzorcza.
6.5 Walne Zgromadzenia
Zasady funkcjonowania walnego zgromadzenia
S t r o n a 44
Walne zgromadzenie może podejmować uchwały jedynie w sprawach objętych porządkiem obrad,
chyba że na walnym zgromadzeniu reprezentowany jest cały kapitał zakładowy, a nikt z obecnych nie
zgłosił sprzeciwu dotyczącego powzięcia uchwały. Walne zgromadzenie może podejmować uchwały
także bez formalnego zwołania, jeżeli cały kapitał zakładowy jest reprezentowany, a nikt z obecnych nie
wnosi sprzeciwu co do odbycia Walnego Zgromadzenia ani co do postawienia poszczególnych spraw na
porządku obrad. Głosowanie na walnym zgromadzeniu jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy
wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie członków organów Spółki lub likwidatorów, o pociągnięcie
ich do odpowiedzialności, w sprawach osobowych i na wniosek przynajmniej jednego akcjonariusza
obecnego lub reprezentowanego na Walnym Zgromadzeniu.
Kompetencje walnego zgromadzenia
Kompetencje Walnego Zgromadzenia wynikają zarówno z przepisów prawa, w szczególności KSH, jak
i Statutu.
Zgodnie z § 12 Statutu Spółki, do kompetencji Walnego Zgromadzenia należą w szczególności
następujące sprawy:
• powoływanie i odwoływanie Członków Rady Nadzorczej;
• ustalenie zasad wynagradzania Członków Rady Nadzorczej i Członków Komitetu Audytu jeżeli
• zostanie powołany;
• tworzenie i likwidowanie kapitałów rezerwowych i innych kapitałów oraz funduszy Spółki;
• wyrażanie zgody na zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części
• oraz ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego;
• wyrażanie zgody na zawarcie przez Spółkę umowy kredytu pożyczki, poręczenia lub podobnej
• umowy z Członkiem Zarządu, prokurentem, likwidatorem lub Członkiem Rady Nadzorczej;
• uchwalanie oraz zmiana regulaminu Walnego Zgromadzenia.
Zgodnie z § 12 ust. 8 Statutu Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały bez względu na liczbę
obecnych Akcjonariuszy lub reprezentowanych akcji, o ile Statut lub KSH nie stanowią inaczej. Uchwały
Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów, chyba że przepisy Statutu lub KSH
przewidują surowsze wymogi.
Zgodnie z art. 416 § 1 KSH, Walne Zgromadzenie może również podjąć uchwałę o istotnej zmianie
przedmiotu działalności Spółki. Wymagana jest w tym wypadku większość 2/3 (dwóch trzecich) głosów.
Uchwały Walnego Zgromadzenia w sprawie emisji obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa
oraz warrantów subskrypcyjnych wskazanych w art. 453 § 2 KSH oraz w sprawie zmiany Statutu, w tym
uchwały o podwyższeniu i obniżeniu kapitału zakładowego, zapadają większością 3/4 (trzech czwartych)
głosów.
Zgodnie z art. 415 § 11 KSH uchwała dotycząca finansowania przez spółkę nabycia lub objęcia
emitowanych przez nią akcji zapada większością 2/3 (dwóch trzecich) głosów. Jeżeli jednak na walnym
zgromadzeniu jest reprezentowana co najmniej połowa kapitału zakładowego, do podjęcia uchwały
wystarczy bezwzględna większość głosów.
Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu
S t r o n a 45
Zgodnie z art. 406¹ § 1 Kodeksu spółek handlowych prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu
spółki mają osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia
(dzień rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu).
Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu ENEA S.A. oraz wykonywać prawo głosu
osobiście lub przez pełnomocnika.
Prawa akcjonariuszy
Akcjonariuszowi lub akcjonariuszom spółki reprezentującym co najmniej jedną dwudziestą kapitału
zakładowego przysługuje prawo żądania umieszczenia określonych spraw w porządku obrad Walnego
Zgromadzenia. Żądanie to, zawierające uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego
punktu porządku obrad, powinno być złożone Zarządowi Spółki nie później, niż 21 dni przed
wyznaczonym terminem zgromadzenia.
Akcjonariusz lub akcjonariusze spółki reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału
zakładowego mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia Spółki zgłaszać projekty uchwał dotyczące
spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać
wprowadzone do porządku obrad.
Każdy akcjonariusz może podczas Walnego Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczących spraw
wprowadzonych do porządku obrad.
Akcjonariuszom uczestniczącym w Walnym Zgromadzeniu Spółki przysługuje prawo do zadawania pytań
dotyczących spraw umieszczonych w porządku obrad Walnego Zgromadzenia.
W Spółce obowiązuje regulaminu walnego zgromadzenia dostępny na stronie internetowej
https://genomtec.com/materialy/#dokumenty-spolki
6.6 Zasady zmiany Statutu Spółki
Zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych, zmiana Statutu Spółki wymaga uchwały podjętej
określoną większością głosów oraz wpisu do rejestru. Statut Spółki nie zawiera zapisów odmiennych od
przepisów Kodeksu spółek handlowych, regulujących zmianę Statutu.
6.7 Władze Spółki
6.7.1 Zarząd
Organem zarządzającym Spółki jest Zarząd.
Zarząd składa się z maksymalnie 5 (pięciu) Członków, powoływanych przez Radę Nadzorczą, w tym
Prezesa i Wiceprezesa lub Wiceprezesów, jeżeli Zarząd jest wieloosobowy.
Wspólna kadencja Członków Zarządu trwa 3 lata. Każdy z Członków Zarządu może być wybrany na
następną kadencję. Członek Zarządu może być odwołany lub z ważnych powodów zawieszony w
czynnościach przez Radę Nadzorczą.
Mandaty członków Zarządu wygasają najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia
zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członków
Zarządu.
Wynagrodzenie członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza uchwałą.
Kompetencje Zarządu
Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę we wszystkich czynnościach sądowych i
pozasądowych. Zarząd podejmuje decyzje we wszystkich sprawach niezastrzeżonych przez
S t r o n a 46
postanowienia Statutu lub przepisy prawa do wyłącznej kompetencji Rady Nadzorczej lub Walnego
Zgromadzenia. Zarząd, na podstawie §10A ust. 1 Statutu, uprawniony jest do podwyższenia kapitału
zakładowego Spółki przez emisję do 2.000.000 (dwóch milionów) nowych akcji zwykłych o wartości
nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda i o łącznej wartości nominalnej nie większej niż 200.000 zł
(dwieście tysięcy złotych), co stanowi podwyższenie w ramach kapitału docelowego. Zarząd może
wykonać przyznane mu upoważnienie przez dokonanie jednego albo kilku podwyższeń kapitału
zakładowego w określonych granicach. Upoważnienie wygasa w dniu 31 sierpnia 2023 roku i jest to
ostatni dzień, w którym Zarząd może złożyć wniosek do sądu rejestrowego o rejestrację emisji akcji w
ramach kapitału docelowego. Cena emisyjna akcji emitowanych w ramach kapitału docelowego nie
może być niższa niż 80% (osiemdziesiąt procent) średniej ceny rynkowej akcji Spółki na ASO lub rynku
regulowanym organizowanym przez GPW ustalonej jako średnia cena ważona wolumenem obrotu w
okresie trzech miesięcy poprzedzających dzień podjęcia przez Zarząd uchwały o emisji akcji w ramach
kapitału docelowego
Skład Zarządu Emitenta na Dzień Bilansowy i Datę Raportu był następujący:
• Miron Tokarski Prezes Zarządu
• Michał Wachowski Członek Zarządu
• Charudutt Shah Członek Zarządu
W roku 2022 nie miały miejsca zmiany w składzie Zarządu.
6.7.2 Rada Nadzorcza
Rada Nadzorcza wykonuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej
działalności. Zgodnie ze Statutem Spółki Rada Nadzorcza składa się z 5 (pięciu) do 7 (siedmiu) Członków,
S t r o n a 47
w tym Przewodniczącego. Członków Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie na 3-
letnią wspólną kadencję. Każdy Członek Rady Nadzorczej może być ponownie wybrany do pełnienia tej
funkcji. Każdy Członek Rady Nadzorczej może być w każdym czasie odwołany. Jeżeli Walne
Zgromadzenie nie dokonało wyboru Przewodniczącego Rady, wybierany on jest na pierwszym
posiedzeniu w danej kadencji przez Radę Nadzorczą ze swego grona. Mandat członka Rady Nadzorczej
wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe
za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej.
Skład Rady Nadzorczej Emitenta na Dzień Bilansowy i Datę Raportu był następujący:
Karol Hop Przewodniczący Rady Nadzorczej
Krzysztof Krawczyk Członek Rady Nadzorczej
Michał Jank Członek Rady Nadzorczej
Jakub Swadźba Członek Rady Nadzorczej
Tomasz Jurek Członek Rady Nadzorczej
Jarosław Oleszczuk Członek Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza może powoływać komisje lub komitety, zarówno stałe, jak i ad hoc do rozpatrywania
określonych spraw, jako organy opiniodawcze i doradcze, składające się z poszczególnych Członków
Rady Nadzorczej, doradców i ekspertów.
6.7.2.1 Komitet Audytu
Komitet Audytu został powołany spośród członków Rady Nadzorczej na podstawie uchwały Nr
01/10/2021 Rady Nadzorczej z dnia 22 października 2021 roku.
Skład Komitetu
Komitet Audytu działa w oparciu o Regulamin Komitetu Audytu przyjęty przez Radę Nadzorczą Spółki,
który określa m.in. szczegółowy zakres zadań oraz uprawnień Komitetu.
Na Dzień Bilansowy i Datę Raportu skład Komitetu Audytu był następujący:
W 2022 roku, jak również w 2023 do dnia sporządzenia niniejszego Sprawozdania, nie doszło do zmian
w składzie Komitetu Audytu Spółki.
S t r o n a 48
Zgodnie z wymogami Ustawy o Biegłych Rewidentach
1
przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu
musi posiadać wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych.
Większość członków Komitetu Audytu, w tym jego przewodniczący, musi spełniać kryteria niezależności
wskazane w art. 129 ust. 3 Ustawy o Biegłych Rewidentach. Członkowie Komitetu Audytu muszą
posiadać wiedzę i umiejętności z zakresu branży Spółki. Warunek ten uznaje się za spełniony, jeżeli
przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży lub
poszczególni członkowie w określonych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży.
W ocenie Rady Nadzorczej, bazującej m.in. na podstawie złożonych oświadczeń wszyscy członkowie
Komitetu Audytu, tj. Pan Krzysztof Krawczyk, Pan Tomasz Jurek oraz Pan Karol Hop, spełniają kryteria
niezależności w rozumieniu art. 129 ust. 3 Ustawy o Biegłych Rewidentach.
Krzysztof Krawczyk
Krzysztof Krawczyk posiada wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości w rozumieniu Ustawy o
Biegłych Rewidentach. Pan Krzysztof Krawczyk ukończył w 1999 roku studia w Szkole Głównej Handlowej
w Warszawie uzyskując z tytuł magistra na kierunku Finanse i Bankowość, w trakcie których realizował
następujące przedmioty, których główny zakres stanowiły rachunkowość, sprawozdawczość finansowa
i badanie sprawozdań finansowych: Rachunkowość, Finanse przedsiębiorstw, Raportowanie finansowe,
Rynki kapitałowe, Papiery wartościowe. W 2012 roku ukończył program Executive Education, Leading
Professional Services Firms na Harvard Business School. Dodatkowo umiejętności w zakresie
rachunkowości i badania sprawozdań finansowych wynikają z doświadczenia zawodowego zdobytego w
ramach pełnienia funkcji powiązanych z tą tematyką, w szczególności w pracy przy ocenie projektów
inwestycyjnych na rynku prywatnym w Pioneer Investment Poland (1997-1999), Innova Capital (2000-
2015) oraz CVC Capital Partners (2015 – obecnie). Pan Krzysztof Krawczyk był członkiem komitetu
audytu spółki publicznej Wirtualna Polska Holding S.A. w okresie od 15 maja 2017 roku do 7 lipca 2020
roku. Pan Krzysztof Krawczyk pełni również od grudnia 2015 roku funkcję w zarządzie CVC Advisers
(Polska), w ramach której jest odpowiedzialny za całość finansów spółki, w tym raportowanie finansowe,
obszar podatkowy oraz tzw. treasury.
Tomasz Jurek
Tomasz Jurek posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, wynikające z
wykształcenia, doświadczenia zawodowego i pracy naukowej na Uniwersytecie Medycznym we
Wrocławiu.
Zadania Komitetu i działalność
Komitet Audytu realizuje w szczególności zadania wskazane w art. 130 Ustawy o Biegłych Rewidentach,
do których należy:
• monitorowanie:
− procesu sprawozdawczości finansowej;
− skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu
wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej;
− wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską
badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Polskiej Agencji Nadzoru Audytowego
wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej;
• kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności
w przypadku, gdy na rzecz spółki świadczone są przez firmę audytorską inne usługi niż badanie;
• informowanie rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego spółki o wynikach
badania oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości
finansowej w spółce, a także jaka była rola komitetu audytu w procesie badania;
1
Ustawa z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2022 r.,
poz. 1302, 2640)
S t r o n a 49
• dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie przez
niego dozwolonych usług niebędących badaniem w spółce;
• opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania;
• opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez
podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług
niebędących badaniem;
• określanie procedury wyboru firmy audytorskiej;
• przedstawianie radzie nadzorczej rekomendacji dotyczącej powołania biegłych rewidentów lub firm
audytorskich;
• przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości
finansowej w jednostce zainteresowania publicznego.
Komitet Audytu rozpoczął w pełnym wymiarze realizację swoich ustawowych zadań z chwilą uzyskania
przez Spółkę statusu jednostki zainteresowania publicznego zgodnie z definicją zawartą w przepisach
Ustawy o biegłych rewidentach, co wynikało z dopuszczenia do obrotu na rynku regulowanym akcji
Emitenta na podstawie Uchwały Nr 99/2023 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
z dnia 9 lutego 2023 r. w sprawie dopuszczenia do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW akcji
zwykłych na okaziciela serii A, B, C, D, E, F, G, H, J i K spółki GENOMTEC S.A.
Wobec powyższego w roku 2023 do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Komitet Audytu Spółki
odbył dwa posiedzenia, których kluczowym przedmiotem, poza czynnościami formalnymi było:
Posiedzenie nr 1 z dnia 22 marca 2023 r.:
• Omówienie z biegłym rewidentem planowanego harmonogramu oraz przebiegu prac związanych z
badaniem sprawozdania finansowego za 2022 rok w tym kluczowych aspektów, ryzyk badania,
przyjętych kryteriów istotności, ryzyk dla możliwości kontynuacji procesu badania.
• Omówienie Wytycznych Komisji Nadzoru Finansowego w sprawie wdrożenia mechanizmów
awaryjnych na wypadek utraty uprawnień przez firmę audytorską lub zajścia innych przyczyn
uniemożliwiających wybranej firmie audytorskiej przeprowadzenie badania (Wytyczne UKNF)
2
.
• Ocena kontynuacji zachodzenia przesłanek niezależności firmy audytorskiej oraz kluczowego
biegłego rewidenta, w tym omówienie:
✓ omówienie Sprawozdania Polskiej Agencji Nadzoru Audytowego za rok 2021, o którym mowa w
art. 90 ut. 5 Ustawy o biegłych (…),
✓ Omówienie Sprawozdania 4 AUDYT sp. z o.o z przejrzystości, o którym mowa w art. 13
Rozporządzenia 537/2014,
✓ Omówienie informacji na temat wniosków i ustaleń z kontroli przeprowadzanych przez Polską
Agencję Nadzoru Audytowego, udzielonych przez 4 AUDYT sp. z o.o.
• Przyjęcie ramowego planu pracy Komitet Audytu na rok 2023.
Posiedzenie nr 2 z dnia 28 kwietnia 2023 r.:
• Przyjęcie zaktualizowanej o Wytyczne UKNF opracowanej przez Komitet Audytu polityki wyboru
firmy audytorskiej do przeprowadzania badania, o której mowa w art. 130 ust. 1 pkt 5 Ustawy o
biegłych rewidentach.
• Przyjęcie aktualizacji opracowanej przez Komitet Audytu polityki świadczenia przez firmę audytorską
przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci
firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, o której mowa w art. 130 ust. 1 pkt
6 Ustawy o biegłych.
2
Wytyczne UKNF z dnia 21 września 2022 r. o syg. DSP-DSPZR.4423.23.2022.JS w sprawie wdrożenia rozwiązań na wypadek
utraty przez firmę audytorską badającą sprawozdania finansowe uprawnień lub zajścia innych przyczyn uniemożliwiających
wybranej przez JZP firmie audytorskiej przeprowadzenie badania.
S t r o n a 50
• Przyjęcie zaktualizowanej o Wytyczne UKNF określonej przez Komitet Audytu procedury wyboru
firmy audytorskiej, o której mowa w art. 130 ust. 1 pkt 7 Ustawy o biegłych rewidentach.
• Podsumowanie z przedstawicielami firmy audytorskiej przebiegu oraz kluczowych aspektów
badania sprawozdania finansowego za rok 2022. oraz omówienie projektu opinii biegłego z badania.
• Omówienie informacji dla Rady Nadzorczej GENOMTEC S.A. o wynikach badania sprawozdania
finansowego za 2022 r. oraz wyjaśniania, w jaki sposób to badanie przyczyniło się do rzetelności
sprawozdawczości finansowej w Spółce, a także jaka była rola Komitetu Audytu w procesie jego
badania.
• Zaopiniowanie projektu oświadczeń Rady Nadzorczej GENOMTEC S.A. o funkcjonowaniu Komitetu
Audytu oraz wyborze firmy audytorskiej, o których mowa odpowiednio w § 70 ust. 1 pkt 7 oraz § 70
ust. 1 pkt 8 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji
bieżących i okresowych (…)
• Zaopiniowanie projektu oceny Rady Nadzorczej GENOMTEC S.A. wraz z uzasadnieniem, o którym
mowa w § 70 ust. 1 pkt 14 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych (…) w sprawie rzetelności Sprawozdania Zarządu z działalności w
2022 r. oraz Sprawozdania Finansowego za rok 2022.
• Przedstawienie działań podjętych przez Komitet Audytu pomiędzy posiedzeniami.
Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz
polityki świadczenia przez firmę audytorską usług dozwolonych
Opracowana przez Komitet Audytu polityka wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania
sprawozdań finansowych zakłada w szczególności konieczność uwzględnienia w procesie wyboru firmy
audytorskiej dokonywanego przez Radę Nadzorczą takich kryteriów jak np. dotychczasowe
doświadczenie oraz kwalifikacje i doświadczenia osób delegowanych do wykonywania czynności rewizji
finansowej, znajomość branży, w której działa Spółka, warunki cenowe zaoferowane przez firmę
audytorską, kompletność zadeklarowanych usług, czy też reputację firmy audytorskiej. Polityka wyboru
firmy audytorskiej zakłada ponadto konieczność uzyskania rekomendacji Komitetu Audytu
uwzgledniającą w szczególności ocenę niezależności firmy audytorskiej. Dodatkowo przewiduje
dokonanie wyboru firmy audytorskiej w sposób niezależny, wolny od nacisków lub sugestii stron
trzecich. Polityka wyboru firmy audytorskiej uwzględnia również ograniczenia dotyczące wyboru firmy
audytorskiej wynikające z przepisów powszechnie obowiązujących, takich jak w szczególności okres
karencji i rotacji firm audytorskich i biegłych rewidentów.
Opracowana przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej Polityka świadczenia przez firmę audytorską
przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci
firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem zakłada przede wszystkim konieczność
zapewnienia niezależności firmy audytorskiej i biegłego rewidenta oraz ograniczenie możliwości
powstania konfliktu interesów w przypadku zlecenia firmie audytorskiej świadczenia dozwolonych usług
niebędących badaniem poprzez zdefiniowanie usług zabronionych oraz usług dozwolonych.
Przykładowe usługi dozwolone obejmują np. przeprowadzanie procedur należytej staranności (due
dilligence) w zakresie kondycji ekonomiczno-finansowej, usługi atestacyjne w zakresie informacji
finansowych pro forma, prognoz wyników lub wyników szacunkowych, zamieszczane w prospekcie
emisyjnym badanej jednostki, badanie historycznych informacji finansowych do prospektu, weryfikacja
pakietów konsolidacyjnych. Z kolei usługi zabronione to w szczególności usługi podatkowe dotyczące:
przygotowywania formularzy podatkowych, podatków od wynagrodzeń, zobowiązań celnych,
prowadzenie księgowości oraz sporządzanie dokumentacji księgowej i sprawozdań finansowych,
opracowywanie i wdrażanie procedur kontroli wewnętrznej lub procedur zarządzania ryzykiem
związanych z przygotowywaniem lub kontrolowaniem informacji finansowych lub opracowywanie i
wdrażanie technologicznych systemów dotyczących informacji finansowej, czy usługi związane z funkcją
audytu wewnętrznego. Świadczenie usług dozwolonych możliwe jest jedynie w zakresie niezwiązanym
z polityką podatkową Spółki, po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń
S t r o n a 51
niezależności firmy audytorskiej, kluczowego biegłego rewidenta oraz innych członków zespołu
wykonującego badanie.
W roku 2022 roku na rzecz Spółki nie były świadczone przez firmę audytorską badającą sprawozdania
finansowe dozwolone usługi niebędące czynnościami rewizji finansowej, natomiast z zakresu czynności
rewizji finansowej firma audytorska 4AUDYT sp. z o.o. dokonała badania Historycznych Informacji
Finansowych sporządzonych według MSSF za lata 2019-2021 oraz wydała sprawozdanie z badania tych
informacji.
6.8 Stan posiadania akcji lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące
Na dzień publikacji sprawozdania następujące osoby wchodzące w skład organów zarządzających i
nadzorujących Spółki posiadają akcje Spółki:
Akcjonariusz
Liczba
posiadanych
akcji/głosów
Wartość
nominalna
akcji (zł)
Udział w
kapitale
zakładowym
Udział w
liczbie
głosów na
WZA
Miron Tokarski – Prezes Zarządu
1 355 118
135 511,80
13,34%
13,34%
Jakub Swadźba – Członek Rady Nadzorczej
20 597
2 059,7
0,20%
0,20%
Jarosław Oleszczuk – Członek Rady Nadzorczej
13 600
1 360
0,13%
0,13%
Karol Hop – Członek Rady Nadzorczej
2 390
239
0,02%
0,02%
Na dzień publikacji sprawozdania żadna z osób wchodzących w skład organów zarządzających i
nadzorujących Spółki nie ma uprawnień do akcji Spółki (poza programem motywacyjnym), ani nie
posiada akcji i udziałów w podmiotach powiązanych.
6.9 Zatrudnienie i polityka wynagrodzeń
Spółka zatrudnia pracowników na podstawie umów o pracę, zleca wykonywanie czynności na podstawie
umów cywilnoprawnych, a także współpracuje z osobami prowadzącymi działalność gospodarczą.
Na dzień 31 grudnia 2022 roku Spółka zatrudniała 18 osób na podstawie umowy o pracę i zlecenia oraz
współpracowała z 4 osobami na podstawie umów cywilnoprawnych.
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Spółka zatrudnia 18 osób na podstawie umowy o pracę i
zlecenia oraz współpracuje z 5 osobami na podstawie umów cywilnoprawnych.
Polityka wynagrodzeń
W dniu 5 listopada 2021 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę nr 04/11/2021 w
sprawie przyjęcia polityki wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej. System wynagradzania
członków Zarządu i Rady Nadzorczej określony polityką wynagrodzeń oraz wysokość ich wynagrodzenia
uwzględniają obiektywne kryteria, w tym warunki rynkowe oraz zakres odpowiedzialności i poziom
kwalifikacji i doświadczenia związany z pełnieniem danej funkcji. Zasady wynagradzania przewidziane w
polityce wynagrodzeń mają na celu umożliwienie rekrutacji i utrzymanie osób spełniających kryteria
wymagane do zarządzania Spółką, a także zapewnienie pełnego zaangażowania w pełnienie funkcji w
Spółce.
System wynagradzania członków Zarządu i Rady Nadzorczej jest ustalany przy uwzględnieniu warunków
pracy i płacy pracowników Spółki, innych niż członkowie Zarządu i członkowie Rady Nadzorczej. Przy
S t r o n a 52
ustanawianiu polityki wynagrodzeń uwzględniono w szczególności poziom wynagradzania pracowników
Spółki oraz zakres odpowiedzialności związany z pełnieniem funkcji członka Zarządu i Rady Nadzorczej.
Zgodnie z wprowadzoną polityką wynagrodzeń, wynagrodzenie wypłacane jest członkom Zarządu na
podstawie oraz zgodnie z (i) umową o pracę zawartą pomiędzy danym członkiem Zarządu a Spółką i
uchwałą Rady Nadzorczej o określeniu wynagrodzenia członka Zarządu, (ii) uchwałą Rady Nadzorczej o
powołaniu członka Zarządu lub określenia wynagrodzenia członków Zarządu, jeżeli Spółka i członek
Zarządu nie zawarli umowy o pracę, (iii) umową o współpracy (umową B2B) zawartą pomiędzy
członkiem Zarządu lub spółką przez niego kontrolowaną a Spółką.
Członkom Rady Nadzorczej wynagrodzenie wypłacane jest na podstawie oraz zgodnie z uchwałą
walnego zgromadzenia o powołaniu członka Rady Nadzorczej lub uchwałą w sprawie ustalenia
wysokości i zasad wynagrodzenia członków rady nadzorczej.
Polityka wynagrodzeń obowiązująca w Spółce przewiduje, że członkowie Zarządu z tytułu pełnienia
swojej funkcji i pracy na rzecz Spółki otrzymują wynagrodzenie w stałej miesięcznej wysokości ustalonej
uchwałą Rady Nadzorczej. Członkowie Rady Nadzorczej otrzymują z tytułu pełnienia swojej funkcji
wynagrodzenie w stałej miesięcznej wysokości ustalonej uchwałą walnego zgromadzenia Spółki.
Dodatkowo, członkowie Zarządu są wynagradzani w oparciu o zmienne składniki wynagrodzenia w
postaci przyznanych instrumentów finansowych, tj. zgodnie z zasadami wynikającymi z regulaminu
programu motywacyjnego, który został przyjęty na podstawie uchwały nr 01/12/2020 Rady Nadzorczej
z dnia 28 grudnia 2020 roku w sprawie przyjęcia regulaminu programu motywacyjnego, do czego Rada
Nadzorcza została upoważniona w § 3 uchwały nr 06/08/2020 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia
z dnia 31 sierpnia 2020 roku w sprawie utworzenia w Spółce programu motywacyjnego.
Wynagrodzenia Członków Zarządu
Członkowie Zarządu pobierają w Spółce wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji oraz z tytułu zawartych
między nimi a Spółką umów o pracę. Z tytułu pełnienia funkcji członkowie Zarządu otrzymują miesięczne
wynagrodzenie. Wynagrodzenie miesięczne członków Zarządu z tytułu pełnienia funkcji zostało
każdorazowo ustalone indywidualnie dla poszczególnych członków. W ramach Programu
Motywacyjnego Rada Nadzorcza przyznała osobom zarządzającym uprawnienia do akcji Emitenta które
zostały wycenione następująco:
• 2021: Michał Wachowski 159 tys. zł.
• 2022: Michał Wachowski 333 tys. zł, Charudutt Shah 1 059 tys. zł
Wypłacone, należne lub potencjalnie należne wynagrodzenie osób
zarządzających (w tys. zł)
2022
2021
Miron Tokarski – Prezes Zarządu
201
338
Michał Wachowski – Członek Zarządu
497
391
Charudutt Shah – Członek Zarządu
1 785
349
Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej
Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej ustala Walne Zgromadzenie uchwałą. Zgodnie z uchwałą nr
04/09/2021 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 13 września 2021 roku w sprawie ustalenia
wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej, Członkom Rady Nadzorczej przyznane zostało
wynagrodzenie w kwocie 1 000 zł brutto miesięcznie począwszy od miesiąca, w którym Zarząd GPW
podejmie uchwałę o dopuszczeniu akcji Spółki do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez
GPW.
S t r o n a 53
Wypłacone, należne lub potencjalnie należne wynagrodzenie osób
nadzorujących (w tys. zł)
2022
2021
Karol Hop – Przewodniczący Rady
Nadzorczej
0
5
Krzysztof Krawczyk – Członek Rady
Nadzorczej
0
0
Tomasz Jurek– Członek Rady
Nadzorczej
0
0
Jakub Swadźba – Członek Rady
Nadzorczej
0
0
Michał Jank – Członek Rady Nadzorczej
0
0
Jarosław Oleszczuk– Członek Rady
Nadzorczej
0
291 (Członek Zarządu / Członek Rady
Nadzorczej)
Nie istnieją umowy i porozumienia z Członkami Zarządu lub Członkami Rady Nadzorczej przewidujące
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej
przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez
przejęcie.
Spółka nie posiada w stosunku do byłych osób zarządzających i nadzorujących żadnych zobowiązań
wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze.
6.10 Wydatki na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji
społecznych, związków zawodowych itp.
Ze względu na wczesny etap rozwoju, Spółka nie prowadzi działalności charytatywnej i nie finansuje
kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp.
6.11 Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego oraz odpowiedzialności społecznej
W stosunku do Spółki nie były i nie są obecnie prowadzone żadne postępowania związane z naruszeniem
przepisów o ochronie środowiska. Nie istnieją żadne zagadnienia i wymogi z zakresu ochrony
środowiska, które mogłyby mieć istotny wpływ na działalność Spółki, w szczególności na wykorzystanie
przez Spółkę rzeczowych środków trwałych.
6.12 Opis głównych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i
zarządzania ryzykiem w odniesieniu do sporządzania sprawozdań finansowych
Za skuteczność kontroli wewnętrznej w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych
odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Spółka prowadzi dokumentację opisującą przyjęte przez nią zasady
rachunkowości, która zawiera między innymi informacje dotyczące sposobu wyceny aktywów i pasywów
oraz ustalania wyniku finansowego, sposób prowadzenia ksiąg rachunkowych, systemu ochrony danych
i ich zbiorów. Dane na potrzeby sprawozdań finansowych oraz same sprawozdania są sporządzane przez
zewnętrzne biuro rachunkowe. Księgowania zdarzeń gospodarczych są dokonywane przy użyciu
komputerowego systemu ewidencji księgowej typu ERP, który posiada zabezpieczenia przed dostępem
osób nieuprawnionych oraz funkcyjne ograniczenia dostępu. Nadzór nad przygotowaniem i
zatwierdzaniem sprawozdań finansowych pełni Dyrektor Finansowy, który jest pracownikiem Spółki.
S t r o n a 54
Kontrolę nad procesem raportowania finansowego sprawuje także Komitet Audytu, funkcjonujący w
ramach Rady Nadzorczej Spółki. Sprawozdania finansowe podlegają badaniu przez niezależnego
biegłego rewidenta wybieranego przez Radę Nadzorczą Spółki. W opinii Spółki, podział zadań w ramach
ww. procesu zapewnia rzetelność oraz prawidłowość informacji prezentowanych w sprawozdaniach
finansowych.
7 Transakcje z podmiotami powiązanymi
W trakcie 2022 roku oraz od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania
Spółka zawierała i zamierza zawierać w przyszłości transakcje z podmiotami powiązanymi w rozumieniu
MSR 24 „Ujawnianie informacji na temat podmiotów powiązanych” („MSR 24”).
Stosownie do definicji podmiotu powiązanego określonej w MSR 24 dotyczącego ujawniania transakcji
na temat podmiotów powiązanych, podmiotami powiązanymi z którymi Spółka zawierała transakcje w
trakcie 2022 roku oraz od dnia 1 stycznia 2023 do dnia publikacji niniejszego sprawozdania są transakcje
z kluczowymi członkami kadry kierowniczej oraz podmiotami powiązanymi ze Spółką przez członków
kadry kierowniczej.
W ocenie Zarządu transakcje z podmiotami powiązanymi były zawierane na warunkach rynkowych i po
cenach nieodbiegających od cen stosowanych w transakcjach pomiędzy podmiotami niepowiązanymi.
Na dnia publikacji niniejszego sprawozdania organy podatkowe nie zakwestionowały warunków, na
jakich Spółka zawierała transakcje z podmiotami powiązanymi. W szczególności organy podatkowe nie
wydały żadnej interpretacji, zgodnie z którą transakcje nie były zawierane na warunkach rynkowych.
8 Pozostałe informacje
8.1 Postępowania sądowe
W roku 2022 wobec Spółki nie toczyły się żadne postępowania sądowe, administracyjne lub arbitrażowe,
które mogłyby wywrzeć istotny wpływ na sytuację finansową Spółki lub wyniki jej działalności
operacyjnej. W szczególności przeciwko Spółce nie toczyły się postępowania z roszczeń konsumentów.
8.2 Firma audytorska
Uchwałą z dnia 21 września 2021 roku Rada Nadzorcza Genomtec S.A. dokonała wyboru 4AUDYT sp. z
o.o. z siedzibą w Poznaniu (wpisanej na listę firm audytorskich pod numerem 3363) jako firmy
audytorskiej do przeprowadzenia:
(i) badań historycznych danych finansowych za lata 2017, 2018, 2019 i 2020;
(ii) badań ustawowych sprawozdań finansowych za lata 2021 i 2022;
(iii) przeglądu sprawozdań półrocznych za półrocza lat 2021, 2022 i 2023.
Umowa z ww. firmą audytorską została zawarta 24 stycznia 2022 r. na okres wykonania ww. prac.
Emitent korzystał z usług wybranej firmy audytorskiej.
Firma audytorska 4AUDYT sp. z o.o. dokonała badania Historycznych Informacji Finansowych
sporządzonych według MSSF za lata 2019-2021 oraz wydała sprawozdanie z badania tych informacji.
Wynagrodzenie ww. firmy audytorskiej obejmuje:
- kwotę 24 tys. zł za badanie sprawozdania finansowego za 2021,
- kwotę 24 tys. zł za badanie sprawozdania finansowego za 2022.
8.3 Wojna w Ukrainie
S t r o n a 55
Wojna na Ukrainie nie wpływała istotnie na działalność Emitenta w okresie sprawozdawczym.
Potencjalny wpływ wojny na Ukrainie został opisany w pkt. 5 dotyczącym ryzyk.
8.4 Inne informacje
W ocenie Zarządu Spółki poza informacjami zawartymi w ramach niniejszego sprawozdania nie istnieją
inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej,
wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji
zobowiązań przez Spółkę.
9 Oświadczenia Zarządu
9.1 Oświadczenie Zarządu w sprawie zgodności rocznego sprawozdania finansowego oraz
Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki
My niżej podpisani oświadczamy, że wedle naszej najlepszej wiedzy roczne sprawozdanie finansowe
Spółki Genomtec S.A. za rok obrotowy 2022 i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z
obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny
sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Spółki Genomtec S.A.
Oświadczamy ponadto, iż Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki Genomtec S.A. za rok obrotowy
2022 zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki Genomtec S.A., w tym opis
podstawowych zagrożeń i ryzyka.
9.2 Informacja Zarządu. w sprawie wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego
sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2022
Na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Spółki Genomtec S.A. z dnia 28 kwietnia 2023 roku Zarząd
informuje, iż:
• firma audytorska dokonująca badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki Genomtec
S.A. za rok obrotowy 2022 została wybrana zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i
Procedury wyboru firmy audytorskiej obowiązującej w Spółce,
• firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do
sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania
finansowego Spółki Genomtec S.A., zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami
wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
• Spółka i firma audytorska przestrzegają obowiązujących przepisów związanych z rotacją firmy
audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
• Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie
świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską
lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo
zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Raport został zatwierdzony do publikacji w dniu 28 kwietnia 2023 roku.