Raport

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE HOLLYWOOD SPÓŁKA AKCYJNA

Za okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022, dane porównawcze za okres 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021.

Elementy sprawozdania finansowego zostały przedstawione w niniejszym dokumencie w poniżej przedstawionej

kolejności.

Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów za okres sprawozdawczy:

od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 wykazujące całkowity zysk ogółem w kwocie 809 tys. zł

od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 wykazujące całkowitą zysk ogółem w kwocie 78 tys. zł

Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień:

31 grudnia 2022, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 104 685 tys. zł

31 grudnia 2021, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 99 052 tys. zł

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres sprawozdawczy:

od 1 stycznia do 31 grudnia 2022

od 1 stycznia do 31 grudnia 2021

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres sprawozdawczy:

od 1 stycznia do 31 grudnia 2022

od 1 stycznia do 31 grudnia 2021

Noty do sprawozdania finansowego

Prezes Zarządu

Adam Andrzej Konieczkowski

Członek Zarządu Dyr. ds. administracyjno - handlowych

Paweł Mielczarek

Członek Zarządu Ds. operacyjno - finansowych

Sebastian Szostak

Osoba odpowiedzialna

za prowadzenie ksiąg rachunkowych

Renata Borowska

Warszawa, dnia 28 kwietnia 2023 r.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000' PLN

000' EUR

Przychody ze sprzedaży

4 386

3 922

936

857

Zysk (strata) na działalności operacyjnej

166

116

35

25

Zysk (strata) przed opodatkowaniem

823

(48)

176

(10)

Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej

3 334

(795)

712

(174)

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

(7 351)

1 716

(1 568)

375

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

4 021

(934)

858

(204)

Zwiększenie / (zmniejszenie) netto środków pieniężnych

4

(13)

1

(3)

i ich ekwiwalentów

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)

0,0119

0,0013

0,0025

0,0003

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000' PLN

000' EUR

Aktywa, razem

104 685

99 052

22 321

21 536

Zobowiązania długoterminowe

941

1 218

201

265

Zobowiązania krótkoterminowe

2 802

2 985

597

649

Kapitał własny jednostki

100 942

94 849

21 523

20 622

Kapitał podstawowy

67 091

63 280

14 305

13 758

Średnioważona liczba akcji (w tys. szt.)

67 694

60 275

67 694

60 275

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

3

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

NOTA

000' PLN

Działalność kontynuowana

Przychody ze sprzedaży i odsetek

6

4 386

3 922

Amortyzacja

(742)

(727)

Zużycie materiałów i energii

(127)

(76)

Usługi obce

(833)

(936)

Podatki i opłaty

(128)

(111)

Wynagrodzenia

(2 148)

(2 106)

Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

(236)

(218)

Pozostałe

(185)

(122)

Wartość sprzedanych towarów i materiałów

-

Razem koszty działalności operacyjnej

(4 399)

(4 296)

Zysk (strata) brutto na sprzedaży

(13)

(374)

Pozostałe przychody operacyjne

7

261

520

Pozostałe koszty operacyjne

7

(82)

(30)

Zysk (strata) na działalności operacyjnej

166

116

Przychody finansowe

8

1 075

-

Koszty finansowe

9

(418)

(164)

Zysk (strata) przed opodatkowaniem

823

(48)

Podatek dochodowy

10

(14)

126

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej

809

78

Zysk netto za okres obrotowy

809

78

Przypadający:

- właścicielom jednostki dominującej

809

78

- udziały niedające kontroli

-

809

78

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

4

Pozostałe całkowite dochody

NOTA

Pozycję, które mogą być przeniesione do wyniku

Podział na udziały niedające kontroli

-

Podatek dochodowy dotyczący pozycji

podlegających przeniesieniu

-

Pozostałe całkowite dochody/(straty) za rok

obrotowy

-

Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy

razem

Przypadający:

- właścicielom jednostki dominującej

-

- udziały niedające kontroli

-

Całkowite dochody za rok obrotowy razem

809

78

Przypadający:

- właścicielom jednostki dominującej

809

78

- udziały niedające kontroli

809

78

Zysk/strata na jedną akcję

13

Z działalności kontynuowanej i zaniechanej:

- zwykły

0,0119

0,0013

- rozwodniony

0,0119

0,0013

Z działalności kontynuowanej:

- zwykły

0,0119

0,0013

- rozwodniony

0,0119

0,0013

Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego,

które stanowią jego integralną cześć.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

5

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

NOTA

000' PLN

Aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe

14

5 865

5 885

Pozostałe wartości niematerialne

15

-

Udziały w jednostkach zależnych

16

78 362

71 042

Udziały w jednostkach pozostałych

-

Udzielone pożyczki

18

13 102

17 235

Należności długoterminowe

20

2 002

Aktywa z tytułu odroczonego podatku

dochodowego

27

642

613

99 973

96 777

Aktywa obrotowe

Należności handlowe oraz pozostałe

20

2 020

1 118

Rozliczenia międzyokresowe

21

324

156

Udzielone pożyczki

18

2 214

851

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

22

20

16

4 578

2 141

Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży

134

Aktywa razem

104 685

99 052

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

6

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ cd.

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

NOTA

000' PLN

Kapitał własny przypadający właścicielom

jednostki dominującej

Kapitał podstawowy

23

67 091

63 280

Kapitał zapasowy

24

42 381

Skupione akcje własne

25

-

(1 473)

Kapitał rezerwowy

26

2 000

Nierozliczony wynik lat ubiegłych

(11 339)

(11 417)

Zysk netto

809

78

Razem kapitały własne

100 942

94 849

Zobowiązanie długoterminowe

Pożyczki i kredyty

29

271

632

Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego

28

144

124

Rezerwy na zobowiązania

32

80

58

Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku

dochodowego

27

446

404

941

1 218

Zobowiązania krótkoterminowe

Pożyczki i kredyty

29

1 402

1 944

Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego

28

507

161

Zobowiązania handlowe oraz pozostałe

30

505

375

Zobowiązanie z tytułu wynagrodzeń

187

100

Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego

-

Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków

33

178

157

Przychody przyszłych okresów

23

248

2 802

2 985

Zobowiązania przeznaczone do sprzedaży

-

Pasywa razem

104 685

99 052

Sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego

integralną cześć.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

7

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Kapitał

podstawowy

Kapitał

zapasowy

Skupione Akcje

Własne

Nierozliczony

wynik z lat

ubiegłych

Wynik

finansowy

okresu

obrotowego

Kapitał

rezerwowy

Kapitał własny

razem

PLN’000

Stan na dzień 01.01.2022

63 280

42 381

(1 473)

(11 417)

78

2 000

94 849

Zmiany w kapitale własnym w roku 2022

-

Podwyższenie kapitału podstawowego

5 284

-

5 284

Niezarejestrowane podwyższenie kapitału

-

Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji

-

Wynik na sprzedaży akcji własnych

-

Nabycie/Zbycie akcji własnych

(1 473)

-

1 473

-

Udziały niedające kontroli

-

Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych

-

Przeniesienie z ZFRON

-

Błąd lat ubiegłych

-

Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony

-

Przeniesienie zysków zatrzymanych

-

78

(78)

-

Wynik okresu

-

809

-

809

Saldo na dzień 31.12.2022

67 091

42 381

-

(11 339)

809

2 000

100 942

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

8

Kapitał podstawowy

Kapitał zapasowy

Skupione Akcje

Własne

Nierozliczony wynik

z lat ubiegłych

Wynik finansowy

okresu obrotowego

Kapitał rezerwowy

Kapitał własny

razem

PLN’000

Stan na dzień 01.01.2021

60 164

42 381

(2 153)

(6 153)

(5 264)

2 000

90 975

Zmiany w kapitale własnym w roku 2021

-

Podwyższenie kapitału podstawowego

3 116

-

3 116

Niezarejestrowane podwyższenie kapitału

-

Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji

-

Wynik na sprzedaży akcji własnych

-

Nabycie/Zbycie akcji własnych

-

680

-

680

Udziały niedające kontroli

-

Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych

-

Przeniesienie z ZFRON

-

Błąd lat ubiegłych

-

Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony

-

Przeniesienie zysków zatrzymanych

-

(5 264)

5 264

-

Wynik okresu

-

78

-

78

Saldo na dzień 30.09.2021

63 280

42 381

(1 473)

(11 417)

78

2 000

94 849

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

9

Kapitał

podstawowy

Kapitał

zapasowy

Skupione Akcje

Własne

Nierozliczony

wynik z lat

ubiegłych

Wynik

finansowy

okresu

obrotowego

Kapitał

rezerwowy

Kapitał własny

razem

PLN’000

Stan na dzień 01.01.2021

60 164

42 381

(2 153)

(6 153)

(5 264)

2 000

90 975

Zmiany w kapitale własnym w roku 2021

-

Podwyższenie kapitału podstawowego

3 116

-

3 116

Niezarejestrowane podwyższenie kapitału

-

Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji

-

Wynik na sprzedaży akcji własnych

-

Nabycie/Zbycie akcji własnych

-

680

-

680

Udziały niedające kontroli

-

Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych

-

Przeniesienie z ZFRON

-

Błąd lat ubiegłych

-

Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony

-

Przeniesienie zysków zatrzymanych

-

(5 264)

5 264

-

Wynik okresu

-

78

-

78

Saldo na dzień 31.12.2021

63 280

42 381

(1 473)

(11 417)

78

2 000

94 849

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

10

Kapitał

podstawowy

Kapitał

zapasowy

Skupione

Akcje Własne

Nierozliczony

wynik z lat

ubiegłych

Wynik

finansowy

okresu

obrotowego

Kapitał

rezerwowy

Kapitał

własny

razem

PLN’000

Stan na dzień 01.01.2020

60 164

42 381

(2 153)

(6 167)

-

2 000

96 225

Zmiany w kapitale własnym w roku 2020

-

Podwyższenie kapitału podstawowego

-

Niezarejestrowane podwyższenie kapitału

-

Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną

akcji

-

Wynik na sprzedaży akcji własnych

-

Nabycie Skupienie akcji własnych

-

Udziały niedające kontroli

-

Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach

zależnych

-

Przeniesienie z ZFRON

-

Błąd lat ubiegłych

-

14

-

14

Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony

-

Przeniesienie zysków zatrzymanych

-

Wynik okresu

-

(5 264)

-

(5 264)

Saldo na dzień 31.12.2020

60 164

42 381

(2 153)

(6 153)

(5 264)

2 000

90 975

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną część.

Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

11

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SPÓŁKI HOLLYWOOD S.A.

za okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000' PLN

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

Zysk / Strata netto

809

78

Korekty o pozycje

2 525

(873)

Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów niefinansowych

6

(355)

Amortyzacja

742

727

Odsetki, udziały w zyskach, zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

152

164

Zmiana stanu rezerw

22

(27)

Zmiana stanu zapasów

-

Zmiana stanu należności i pożyczek

1 868

(1 714)

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i

kredytów

237

160

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

(380)

105

Inne korekty

(122)

67

Zapłacony podatek dochodowy

-

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

3 334

(795)

-

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości

niematerialnych

-

1 754

Wpływy z tytułu spłaty pożyczek

-

Wpływy z odsetek, aktywów finansowych

-

Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości

niematerialnych

(31)

(38)

Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek

-

Wydatki na nabycie aktywów finansowych

(7 320)

-

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

(7 351)

1 716

-

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy z zaciągniętych kredytów i pożyczek

1 859

546

Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów

kapitałowych oraz dopłat do kapitału

5 284

3 116

Inne wpływy finansowe

-

Wydatki na nabycia udziałów własnych

-

Spłata kredytów i pożyczek

(2 820)

(4 010)

Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego

(155)

(199)

Spłaty odsetek

(137)

(59)

Inne wydatki finansowe

(10)

(328)

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

4 021

(934)

-

Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich

ekwiwalentów

4

(13)

-

Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

16

29

Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

20

16

-

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego

integralną cześć. Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do

sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

12

NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO

za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 31 grudnia 2022

Oświadczenie o zgodności z przepisami oraz podstawa sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe Hollywood S.A. za okres od 01.01.2022 do 31.12.2022 roku zostało sporządzone zgodnie

z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej.

Dane do niniejszego sprawozdania finansowego sporządzone zostały z zastosowaniem tych samych zasad rachunkowości i metod

obliczeniowych jak w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.

NOTA 1. INFORMACJE OGÓLNE

Akt założycielski HOLLYWOOD S.A. sporządzono w formie aktu notarialnego w Kancelarii Notarialnej Anna Sota w Warszawie

w dniu 19.10.2012, Repertorium A nr 8073/2012. W dniu 31.10.2012 Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego

pod nr 0000438549.

Siedzibą spółki jest Warszawa, ul. Aleje Jerozolimskie 65/79.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem

holdingów finansowych. W roku 2022 Spółka znaczące przychody uzyskała z opłat za korzystanie z Know-hau oraz odsetek i

opłat od udzielonych pożyczek.

Skład Zarządu w okresie od 01.01.2022 do 31.12.2022

• Adam Andrzej Konieczkowski Prezes Zarządu

• Rafał Stanisław Wójcik Wiceprezes Zarządu ds. Finansowo – Operacyjnych do dnia 19.12.2022

• Paweł Mielczarek Członek Zarządu Dyr. ds. Administracyjno - Handlowych

Od dnia 19.12.2022 nastąpiło oddelegowanie członka Rady Nadzorczej Pana Sebastiana Szostaka do czasowego wykonywania

czynności Członka Zarządu – Wiceprezesa ds. Operacyjno Finansowych na okres 3 miesięcy.

W dniu 3.02.2023r. Pan Sebastian Szostak złożył rezygnację z funkcji członka Rady Nadzorczej i następnie również z dniem

3.02.2023r. został powołany do Zarządu Spółki na funkcję Wiceprezesa Zarządu ds. Operacyjno – finansowych.

Skład Zarządu na dzień publikacji sprawozdania finansowego

• Adam Andrzej Konieczkowski Prezes Zarządu

• Paweł Mielczarek Członek Zarządu Dyr. ds. Administracyjno - Handlowych

• Sebastian Szostak Członek Zarządu Dyr. ds. operacyjno-finansowych od dnia 03.02.2023

Skład Rady Nadzorczej w okresie od 01.01.2022 do 31.12.2022 był następujący:

• Marcin Podsiadło

Przewodniczący

• Cezariusz Konieczkowski

Członek

• Dariusz Górka

Członek

• Marek Modecki

Członek

do dnia 23.06.2022

• Aneta Kazieczko

Członek

• Sebastian Szostak

Członek

od dnia 04.03.2022

• Dominik Biegaj

Członek

od dnia 23.06.2022

Z dniem 3.02.2023r. Pan Sebastian Szostak złożył rezygnację z pełnionej funkcji Członka Rady Nadzorczej.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

13

Skład Rady Nadzorczej na dzień publikacji sprawozdania finansowego:

• Marcin Podsiadło

Przewodniczący

• Cezariusz Konieczkowski

Członek

• Dariusz Górka

Członek

• Aneta Kazieczko

Członek

• Dominik Biegaj

Członek

od dnia 23.06.2022

Na dzień 31.12.2022 akcjonariat Spółki przedstawiał się następująco:

Akcjonariusz

Liczba akcji

(szt.)

Udział w

kapitale

zakładowym

(%)

Liczba

głosów

Udział

w ogólnej

liczbie

głosów (%)

Adam Konieczkowski wraz z podmiotem zależnym

Pracosław Sp. z o.o.

28 145 295

41,95

45 645 295

53,96

21 Concordia 3 S.a.r.l.

32 382 334

48,27

32 382 334

38,28

Pozostali

6 563 482

9,78

6 563 482

7,76

Suma

67 091 111

100,00

84 591 111

100,00

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego akcjonariat Spółki nie uległ zmianie.

Skład Komitetu Audytu w okresie od 01.01.2022 do 31.12.2022 był następujący:

• Sebastian Szostak - Przewodniczący Komitetu Audytu od dnia 14.04.2022

• Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu

• Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu

Z dniem 3.02.2023r. Pan Sebastian Szostak złożył rezygnację z pełnionej funkcji Członka Rady Nadzorczej i tym samy

również z funkcji członka Komitetu Audytu.

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Komitetu Audytu:

• Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu

• Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu

W dniu 8 listopada 2017 roku Komisja Nadzoru Finansowego wydała decyzję o zatwierdzeniu prospektu emisyjnego w formie

jednolitego dokumentu Hollywood S.A. z siedzibą w Sierpcu, sporządzonego w związku z zamiarem ubiegania się o dopuszczenie

na rynku regulowanym akcji serii C, D, E, F, H, I i J, L Hollywood S.A. z siedzibą w Sierpcu.

W dniu 12 grudnia 2017 roku Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. podjął uchwałę nr 847/17, zgodnie

z którą na podstawie § 2 ust. 1 i 4 oraz § 40 ust. 3a i 4a Regulaminu Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. po

rozpatrzeniu wniosku spółki Hollywood S.A., Zarząd Krajowego Depozytu postanawia zarejestrować w depozycie papierów

wartościowych 19.159.241 (dziewiętnaście milionów sto pięćdziesiąt dziewięć tysięcy dwieście czterdzieści) jeden akcji zwykłych

na okaziciela spółki Hollywood S.A. o wartości nominalnej 1 zł jeden złoty każda.

W dniu 27 grudnia 2017 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych SA _GPW_ podjął Uchwałę nr 1561/2017 w sprawie

wykluczenia z alternatywnego systemu obrotu na rynku New Connect akcji zwykłych na okaziciela serii C i D spółki Hollywood S.A.

w związku ze zmianą rynku notowań tych akcji.

Jednocześnie w dniu 27 grudnia 2017 r. Zarząd GPW podjął Uchwałę nr 1562/2017 w sprawie dopuszczenia do obrotu giełdowego

na Głównym Rynku GPW akcji zwykłych serii C, D, E, F, G, H, I oraz J spółki Hollywood S.A.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

14

NOTA 2. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 28.04.2023 roku.

NOTA 3. INWESTYCJE W INNE JEDNOSTKI

Hollywood S.A. posiada udziały w poniższych spółkach i sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe dla Grupy:

FIRMA

PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

METODA KONSOLIDACJI

HOLLYWOOD TEXTILE SERVISE SP. Z O. O.

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

POLTEXTIL SP. Z O. O.

wdrożenia innowacyjnych

instalacji, usługi prania

pełna

HTS TARGATZ GmbH

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

HTS BALTICA SP. Z O.O .

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

HTS STARGARD SP. Z O. O.

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O

usługi pralnicze, dezynfekcja

pełna

Szczegółowe ujawnienia znajdują się w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Hollywood S.A.

NOTA 4. OPIS WAŻNIEJSZYCH STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI

Podstawa sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego

Oświadczenie o zgodności

Sprawozdanie finansowe Spółki obejmujące rok zakończony 31 grudnia 2022 roku oraz dane porównywalne za rok zakończony

31 grudnia 2021 roku, zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej w kształcie

zatwierdzonym przez Unię Europejską (UE).

Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w okresie sprawozdawczym

Zastosowane nowe i zmienione standardy rachunkowości oraz interpretacje, które mają zastosowanie po raz pierwszy w 2022

roku, nie mają istotnego wpływu na jednostkowe sprawozdanie finansowe Hollywood S.A.

• Zmiany do MSSF 3 „Połączenia przedsięwzięć” - opublikowane w maju 2020 r. zmiany do standardu mają na celu

zaktualizowanie stosownych referencji do Założeń Koncepcyjnych w MSSF, nie wprowadzając zmian merytorycznych

dla rachunkowości połączeń przedsięwzięć.

• Zmiany do MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe” - regulują kwestię kosztów wytworzenia rzeczowych aktywów trwałych

i kwot otrzymanych ze sprzedaży pozycji wytworzonych w trakcie ich testowania. Zmieniony standard wymaga, aby ująć

przychody ze sprzedaży produkcji testowej i związane z nimi koszty w sprawozdaniu z zysków lub strat, eliminując

możliwość korekty wartości wybudowanych środków trwałych o te kwoty.

• Zmiany do MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe” - Zmiany do MSR 37 dostarczają

wyjaśnień, które koszty należy uwzględnić przy ocenie, czy umowa będzie przynosiła straty i stanowi umowę rodzącą

obciążenia.

• Roczny program poprawek do MSSF 2018 – 2020 - „Roczny program poprawek do MSSF 2018-2020” wprowadza zmiany

do standardów: MSSF 1 „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz

pierwszy”, MSSF 9 „Instrumenty finansowe”, MSR 41 „Rolnictwo” oraz do przykładów ilustrujących do MSSF 16

„Leasing”. Poprawki zawierają wyjaśnienia oraz doprecyzowują wytyczne standardów w zakresie ujmowania oraz

wyceny.

Standardy i Interpretacje opublikowane i zatwierdzone przez UE, ale jeszcze nie weszły w życie

• MSSF 17 Umowy ubezpieczenia wraz ze zmianami do MSSF 17 opublikowanymi w 2020 r. oraz w 2021 r., z datą wejścia

w życie od 1 stycznia 2023 r. lub później.

• Zmiany do MSR 1 i Stanowiska Praktycznego 2 dotyczące ujawnień w zakresie polityki rachunkowości, z datą wejścia w

życie od 1 stycznia 2023 r. lub później. W standardzie zastąpiono wymóg ujawniania przez jednostki „znaczących”

zasad rachunkowości wymogiem ujawniania „istotnych” zasad rachunkowości. Informacje w zakresie polityki

rachunkowości są istotne, jeśli rozpatrywane łącznie z innymi informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

15

mogą, wg racjonalnych oczekiwań, wpływać na decyzje podejmowane na podstawie tych sprawozdań finansowych,

przez ich głównych użytkowników.

• Zmiany do MSR 8 dotyczące wprowadzenia definicji wartości szacunkowych, z datą wejścia w życie od 1 stycznia 2023r.

lub później. Zgodnie ze zmienionym standardem, wartości szacunkowe są to pozycje pieniężne w sprawozdaniu

finansowym, których wycena podlega niepewności pomiaru. Wprowadzenie niniejszej definicji pomoże jednostkom

w rozróżnianiu zmian polityki rachunkowości od zmian wartości szacunkowych.

• Zmiany do MSR 12 dotyczące podatku odroczonego od aktywów i zobowiązań powstających na skutek

pojedynczej transakcji, z datą wejścia w życie od 1 stycznia 2023 r. lub później. Standard wprowadza do

paragrafów 15 i 24 doprecyzowanie, że wyłączenie z ujmowania w księgach rachunkowych zobowiązań lub

aktywów z tytułu podatku odroczonego nie dotyczy transakcji, które na moment początkowego ujęcia powodują

jednoczesne powstanie jednakowych kwot opodatkowanych i potrącalnych, tj. dodatnich i ujemnych różnic

przejściowych.

• Zmiany do MSSF 16 dotyczące zobowiązań z tytułu leasingu w transakcji sprzedaży i leasingu zwrotnego, z datą wejścia

w życie od 1 stycznia 2024 r. lub później.

• Zmiany do MSR 1 dotyczące klasyfikacji zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe (w tym zmiany

dotyczące odroczenia daty wejścia w życie), z datą wejścia w życie od 1 stycznia 2024 r. lub później. Standard wprowadza

zmiany uściślające warunki konieczne dla prezentacji zobowiązań finansowych jako długoterminowe. Taka prezentacja

będzie możliwa tylko w przypadku istnienia bezwarunkowego prawa jednostki do odroczenia uregulowania

zobowiązania powyżej 12 m-cy od dnia kończącego okres sprawozdawczy i jednocześnie zamiar jednostki co do

wcześniejszej spłaty nie będzie mieć na tę prezentację wpływu.

• Zmiany do MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” – pierwsze zastosowanie MSSF 17 i MSSF 9 – Informacje

porównawcze

Zarząd Hollywood S.A. ocenia, że pierwsze zastosowanie niniejszej zmiany nie będzie mieć istotnego wpływu na

sprawozdanie finansowe spółki.

Standardy i Interpretacje przyjęte przez RMSR, ale jeszcze niezatwierdzone przez UE

Spółka nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została

opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej. Poniżej wymieniono standardy

i interpretacje, które zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, jednak nie weszły jeszcze

w życie. Według oceny Zarządu, nie miałyby one istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane

przez Spółkę na dzień bilansowy.

• MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe, z datą wejścia w życie 1 stycznia 2016 r. lub później, jednak zgodnie

z decyzją Komisji Europejskiej, proces zatwierdzania standardu w wersji tymczasowej nie zostanie zainicjowany przed

ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej.

• Zmiany do MSSF 10 oraz MSR 28 dotyczące sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem, a jego

jednostkami stowarzyszonymi lub wspólnymi przedsięwzięciami, (nie określono daty wejścia w życie).

• Zmiany do MSR 1 dotyczące długoterminowych zobowiązań z kowenantami, z datą wejścia w życie od 1 stycznia 2024

r. lub później. Zmiany mają na celu wyjaśnienie, że kowenanty, których warunki mają być spełnione przez jednostkę po

dniu kończącym okres sprawozdawczy, a które odnoszą się do prawa jednostki do odroczenia terminu wymagalności

zobowiązania o co najmniej dwanaście miesięcy od zakończenia okresu sprawozdawczego, nie wpływają na klasyfikację

zobowiązań jako krótko- lub długoterminowe na dzień kończący okres sprawozdawczy. Wymagane będzie jednak

ujawnienie informacji o takich kowenantach w notach do sprawozdania finansowego w celu umożliwienia

użytkownikom sprawozdań finansowych zrozumienia ryzyka, że dane zobowiązanie mogłoby stać się wymagalne w

ciągu 12 miesięcy od zakończenia okresu sprawozdawczego. W takiej sytuacji Standard wymaga ujawnienia opisu

kowenantu, wartości zobowiązań, których dotyczy oraz faktów i okoliczności, jeśli wystąpią, wskazujących na istnienie

ryzyka niewywiązania się przez jednostkę z warunków kowenantu w terminie wskazanym po zakończeniu okresu

sprawozdawczego.

Spółka ocenia, że pozostałe zmiany do standardów będą miały zastosowanie do jej działalności w zakresie, w jakim wystąpią w

przyszłości operacje gospodarcze, transakcje lub inne zdarzenia, których powyższe zmiany w standardach dotyczą oraz, że zmiany

do MSR 1 i Stanowiska Praktycznego 2 odnoszące się do polityk (zasad) rachunkowości prezentowanych w sprawozdaniu

finansowym nie wpłyną istotnie na zakres zasad rachunkowości, które będą ujawniane przez Grupę w sprawozdaniach

finansowych publikowanych dla okresów rocznych rozpoczynających się po dniu 1 stycznia 2023.

Spółka monitoruje zmiany otoczenia rynkowego związane z planowanym zastąpieniem wskaźnika WIBOR wskaźnikiem WIRON

(Warsaw Interest Rate Overnight) bazującym na parametrach transakcji depozytów jednodniowych i prowadzi analizy pod kątem

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

16

określenia skutków planowanych zmian dla siebie i Grupy. Na dzień dzisiejszy nie jest możliwe jeszcze oszacowanie wpływu

zmiany wskaźnika na działalność spółki Hollywood S.A. i spółek z grupy.

Zasady rachunkowości przyjęte i stosowane przez Spółkę Akcyjną HOLLYWOOD

Przychody

Przychody ze sprzedaży ujmowane są w wartości godziwej zapłat otrzymanych lub należnych i reprezentują należności za

produkty, towary i usługi dostarczone w ramach normalnej działalności gospodarczej, po pomniejszeniu o rabaty, VAT i inne

podatki związane ze sprzedażą.

Przychody z tytułu odsetek ujmowane są narastająco, w odniesieniu do głównej kwoty należnej, zgodnie z metodą efektywnej

stopy procentowej.

Przychody z tytułu dywidend są ujmowane w momencie, kiedy zostaje ustanowione prawo akcjonariuszy do otrzymania płatności.

Ujęcie przychodu w okresie bilansowym z tytułu realizacji umowy z klientem wymaga uzyskania przez klienta kontroli nad dobrem

lub świadczoną usługą. Analizując realizowane i nowo zawierane umowy każdorazowo pod kątem rozpoznania przychodów

wynikających z ich realizacji należy zapewnić każdorazowo spójne i systemowe podejście obejmujące:

1. identyfikację umowy z klientem,

2. identyfikację obowiązków wynikających z umowy, w tym w zakresie świadczeń wzajemnych,

3. określenie ceny,

4. przepisanie ceny do obowiązków,

5. ujęcie przychodu po wypełnieniu lub podczas wypełniania obowiązku.

W odniesieniu do każdego ze składników świadczenia i przypisanego do niego elementu ceny należy zapewnić stosowne ujęcie

przychodów w okresie sprawozdawczym nie wcześniejszym niż ten, w którym świadczenie zostanie spełnione i przeniesione na

klienta i w wartościach netto wynikających z korekt rozliczeń o świadczenia zwrotne, w tym rabaty i upusty.

Leasing

W momencie zawarcia umowy spółka ocenia, czy umowa jest leasingiem. Ocena polega na sprawdzeniu, czy w ramach umowy

przekazuje się prawo sprawowania kontroli nad użytkowaniem danego składnika aktywów przez dany okres, czyli czy przez

cały okres użytkowania jednostka dysponuje następującymi prawami:

- prawem do uzyskania zasadniczo wszystkich korzyści ekonomicznych z użytkowania

zidentyfikowanego składnika aktywów, oraz

- prawem do kierowania użytkowaniem zidentyfikowanego składnika aktywów.

Oceny dokonuje się dla każdego odrębnego elementu leasingu.

Początkowy koszt obejmuje początkową wartość zobowiązania z tytułu leasingu, opłaty leasingowe zapłacone w dacie

rozpoczęcia lub przed tą datą kosztów bezpośrednich oraz szacunek kosztów związanych z demontażem i demontażem

dotychczasowych składników majątku.

Zobowiązania z tytułu leasingu zwiększa się o naliczone odsetki od tego zobowiązania i zmniejsza się o dokonane płatności z

tytułu opłat leasingowych, a także o koryguje się ich wartość bilansową o aktualizację z wyceny w związku ze zmianami w

opłatach leasingowych

Aktywa utrzymywane na podstawie umowy leasingu finansowego są amortyzowane przez okres ich ekonomicznej użyteczności,

odpowiednio jak aktywa własne

Spółka stosuje zasady MSSF 16 przy ujmowaniu umów leasingowych.

Waluty obce

Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień

poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach

obcych są przeliczane według kursu obowiązującego na ten dzień. Zyski i straty wynikłe z przeliczenia walut są odnoszone

bezpośrednio w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, w pozycji Koszty finansowe lub Przychody finansowe, za wyjątkiem

przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku, których zmiany wartości

godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

17

Zrealizowane różnice kursowe odnoszone są w Koszty finansowe lub Przychody finansowe lub w Koszt własny sprzedaży

w zależności od obszaru działalności, której dotyczą.

Do wyceny pozycji sprawozdania finansowego z sytuacji finansowej wyrażonych w walutach obcych przyjęto następujące kursy

walut obcych w złotych:

Jednostkowe sprawozdanie

Jednostkowe sprawozdanie z wyniku

z sytuacji finansowej

i pozostałych całkowitych dochodów

EUR

2022

4,6899

2022

4,6883

2021

4,5994

2021

4,5775

Kurs średni w każdym okresie obliczony został jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego

miesiąca w okresie objętym raportem.

Koszty finansowania zewnętrznego

Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku wymagających

dłuższego czasu w celu doprowadzenia ich do użytkowania, zalicza się do kosztów wytworzenia takich aktywów aż do momentu,

w którym aktywa te są zasadniczo gotowe do zamierzonego użytkowania lub sprzedaży.

Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków zewnętrznych

przeznaczonych bezpośrednio na finansowanie nabycia lub wytworzenia składników majątku, pomniejszają wartość kosztów

finansowania zewnętrznego podlegających kapitalizacji. Wszelkie pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są odnoszone

bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione.

Powyższe zasady kapitalizacji nie są stosowane do:

• aktywów wycenianych w wartości godziwej, oraz

• zapasów wytwarzanych w znaczących ilościach w cyklu ciągłym i charakteryzujących się wysoką rotacją.

Dotacje

Dotacji nie ujmuje się do chwili uzyskania uzasadnionej pewności, że Spółka spełni konieczne warunki i otrzyma takie dotacje.

Dotacje, których zasadniczym warunkiem jest nabycie lub wytworzenie przez Spółkę aktywów trwałych, ujmuje się

w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji rozliczeń międzyokresowych i odnosi w rachunek zysków i strat systematycznie

przez przewidywany okres użytkowania ekonomicznego tych aktywów.

Pozostałe dotacje ujmowane są systematycznie w przychodach, w okresie niezbędnym do skompensowania kosztów, które te

dotacje miały w zamierzeniu kompensować. Dotacje należne, jako rekompensata kosztów lub strat już poniesionych lub jako

forma bezpośredniego wsparcia finansowego dla Spółki bez ponoszenia przyszłych kosztów ujmowane są w sprawozdaniu

z całkowitych dochodów w okresie, w którym są należne. Zasady właściwe dla rozliczenia dotacji do aktywów trwałych stosuje się

także w przypadku transakcji nieodpłatnego otrzymania aktywów trwałych.

Świadczenia pracownicze

Kwoty krótkoterminowych świadczeń na rzecz pracowników innych niż z tytułu rozwiązania stosunku pracy i świadczeń

kapitałowych ujmuje się, jako zobowiązanie, po uwzględnieniu wszelkich kwot już wypłaconych i jednocześnie, jako koszt okresu,

chyba, że świadczenie należy uwzględnić w koszcie wytworzenia składnika aktywów.

Świadczenia pracownicze w formie płatnych nieobecności ujmuje, jako zobowiązanie i koszt w momencie wykonania pracy przez

pracowników, jeżeli wykonana praca powoduje narastanie możliwych przyszłych płatnych nieobecności lub w momencie ich

wystąpienia, jeżeli nie ma związku między pracą a narastaniem ewentualnych przyszłych płatnych nieobecności.

Świadczenie z tytułu rozwiązania stosunku pracy ujmuje się, jako zobowiązanie i koszt wówczas, gdy rozwiązany został stosunek

pracy z pracownikiem przed osiągnięciem przez niego wieku emerytalnego lub gdy nastąpiło zapewnienie świadczenia z tytułu

rozwiązania stosunku pracy w następstwie złożonej przez jednostkę propozycji zachęcającej do dobrowolnego odejścia z pracy.

Spółka nie oferuje swoim pracownikom udziału w żadnych programach dotyczących świadczeń po okresie zatrudnienia.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

18

Podatki

Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się: podatek bieżący oraz podatek odroczony.

Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku

obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) netto w związku z wyłączeniem przychodów

podlegających opodatkowaniu i kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w latach następnych oraz pozycji kosztów

i przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe są wyliczane w oparciu o stawki podatkowe

obowiązujące w danym roku obrotowym.

Bieżący podatek dochodowy dotyczący pozycji rozpoznanych bezpośrednio w kapitale jest rozpoznawany bezpośrednio

w kapitale, a nie w sprawozdaniu z całkowitych dochodów.

Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową, jako podatek podlegający zapłaceniu lub zwrotowi w przyszłości na

różnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów, a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi

wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy opodatkowania.

Rezerwa na podatek odroczony jest tworzona od wszystkich dodatnich różnic przejściowych podlegających opodatkowaniu,

natomiast składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawany do wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że

będzie można pomniejszyć przyszłe zyski podatkowe o rozpoznane ujemne różnice przejściowe. Pozycja aktywów lub

zobowiązanie podatkowe nie powstaje, jeśli różnica przejściowa powstaje z tytułu wartości firmy lub z tytułu pierwotnego ujęcia

innego składnika aktywów lub zobowiązania w transakcji, która nie ma wpływu ani na wynik podatkowy ani na wynik księgowy.

Rezerwa z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawana od przejściowych różnic podatkowych powstałych w wyniku inwestycji

w podmioty zależne i stowarzyszone oraz wspólne przedsięwzięcia, chyba, że Spółka jest zdolna kontrolować moment odwrócenia

różnicy przejściowej i jest prawdopodobne, iż w dającej się przewidzieć przyszłości różnica przejściowa się nie odwróci.

Wartość składnika aktywów z tytułu podatku odroczonego podlega analizie na każdy dzień bilansowy, a w przypadku, gdy

spodziewane przyszłe zyski podatkowe nie będą wystarczające dla realizacji składnika aktywów lub jego części następuje jego

odpis.

Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będą obowiązywać w momencie, gdy pozycja aktywów

zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie się wymagalne. Podatek odroczony jest ujmowany w sprawozdaniu z całkowitych

dochodów, poza przypadkiem, gdy dotyczy on pozycji ujętych bezpośrednio w kapitale własnym. W tym ostatnim wypadku

podatek odroczony jest również rozliczany bezpośrednio w kapitały własne.

Podatek od towarów i usług

Przychody, koszty i aktywa są ujmowane po pomniejszeniu o wartość podatku od towarów i usług, z wyjątkiem:

• sytuacji, gdy podatek od towarów i usług zapłacony przy zakupie aktywów lub usług nie jest możliwy do odzyskania od

organów podatkowych - wtedy jest on ujmowany odpowiednio, jako część kosztów nabycia składnika aktywów lub jako

koszt,

• należności i zobowiązań, które są wykazywane z uwzględnieniem kwoty podatku od towarów i usług.

Kwota netto podatku od towarów i usług możliwa do odzyskania lub wymagająca zapłaty na rzecz organów podatkowych jest

ujęta w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, jako część należności lub zobowiązań.

Rzeczowe aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe początkowo ujmowane są według kosztu (ceny nabycia lub kosztu wytworzenia) pomniejszonego

w kolejnych okresach o odpisy amortyzacyjne oraz utratę wartości.

Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku wymagających

dłuższego okresu czasu, aby mogły być zdatne do użytkowania lub odsprzedaży, są doliczane do kosztów wytworzenia takich

środków trwałych, aż do momentu oddania tych środków trwałych do użytkowania.

W przypadku, gdy pożyczono środki bez ściśle określonego celu, a następnie przeznaczono je na pozyskanie dostosowywanego

składnika aktywów, kwotę kosztów finansowania zewnętrznego, które mogą być aktywowane, ustala się poprzez zastosowanie

stopy kapitalizacji do nakładów poniesionych na ten składnik aktywów.

W takim przypadku stopa kapitalizacji powinna stanowić średnią ważoną stopę wszystkich kosztów finansowania zewnętrznego,

dotyczących pożyczek i kredytów w danym okresie, innych niż pożyczki i kredyty zaciągnięte z konkretnym zamiarem pozyskania

dostosowywanego składnika aktywów.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

19

Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków a związane z powstawaniem

środków trwałych pomniejszają wartość skapitalizowanych kosztów finansowania zewnętrznego.

Pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są ujmowane, jako koszty w okresie, w którym je poniesiono.

Amortyzację wylicza się dla wszystkich środków trwałych, z pominięciem gruntów oraz środków trwałych w budowie, przez

oszacowany okres ekonomicznej przydatności tych środków, używając metody liniowej, przy zastosowaniu następujących

rocznych stawek amortyzacji:

Maszyny i urządzenia 4% - 15%

Środki transportu 6% - 35%

Pozostałe środki trwałe 5% - 20%

Zyski lub straty wynikłe ze sprzedaży / likwidacji lub zaprzestania użytkowania środków trwałych są określane, jako różnica

pomiędzy przychodami ze sprzedaży a wartością netto tych środków trwałych i są ujmowane w sprawozdaniu z całkowitych

dochodów.

Pozostałe wartości niematerialne

Zakupione licencje na oprogramowanie komputerowe aktywuje się w wysokości kosztów poniesionych na zakup i przygotowanie

do używania danego programu komputerowego. Aktywowany koszt odpisuje się przez szacowany okres użytkowania

oprogramowania nie dłuższy niż 3 - 5 lat.

Inwestycje w jednostkach zależnych

Za jednostki zależne w sprawozdaniu finansowym Spółki Hollywood S.A. uznaje się te jednostki, w odniesieniu do których Spółka

ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną w celu uzyskania korzyści z ich działalności. Kierowanie to odbywa

się poprzez posiadanie większości w ogólnej liczbie głosów w organach stanowiących tych jednostek. Przy dokonywaniu oceny,

czy Spółka kontroluje daną jednostkę uwzględnia się istnienie oraz wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili można

zrealizować lub zamienić.

Przejęcie jednostek zależnych przez Spółkę rozlicza się metodą przejęcia. Wartość bilansowa inwestycji Spółki w jednostkę zależną

podlega wyłączeniu, odpowiednio z kapitałem własnym każdej jednostki zależnej.

Jako wartość firmy ujmuje się nadwyżkę sumy przekazanej zapłaty za przejęcie, kwoty wszelkich niekontrolujących udziałów

w jednostce przejmowanej oraz wartości godziwej na dzień przejęcia udziału w kapitale jednostki przejmowanej, należącego do

jednostki przejmującej przed uzyskaniem kontroli nad kwotą netto ustalonej na dzień przejęcia wartości możliwych do

zidentyfikowania nabytych aktywów i przejętych zobowiązań przejętej jednostki zależnej. Nadwyżkę udziału Spółki w wartości

godziwej aktywów netto nad ceną przejęcia, stanowiącą zysk z okazyjnego przejęcia, ujmuje się bezpośrednio w zysku lub stracie.

Zapłatę za przejęcie wycenia się w wartości godziwej stanowiącej sumę wartości godziwych przekazanych aktywów, zobowiązań

zaciągniętych oraz wyemitowanych udziałów kapitałowych na dzień przejęcia. Zapłata za przejęcie obejmuje również wszelkie

aktywa oraz zobowiązania wynikające z ustaleń dotyczących warunkowej zapłaty, jeśli ustalenia takie mają miejsce. Koszty

związane z przejęciem rozlicza się jako koszty okresu, w którym są ponoszone, przy czym koszty emisji dłużnych i kapitałowych

papierów wartościowych ujmuje się zgodnie z MSR 32 i MSSR 9 Możliwe do zidentyfikowania aktywa nabyte oraz zobowiązania

przejęte w ramach połączenia jednostek gospodarczych, wycenia się na dzień przejęcia według ich wartości godziwej, niezależnie

od wielkości ewentualnych udziałów niekontrolujących.

Utrata wartości

Na każdy dzień bilansowy Spółka dokonuje przeglądu wartości netto składników majątku trwałego w celu stwierdzenia, czy nie

występują przesłanki wskazujące na możliwość utraty ich wartości. W przypadku, gdy stwierdzono istnienie takich przesłanek,

szacowana jest wartość odzyskiwana danego składnika aktywów, w celu ustalenia potencjalnego odpisu z tego tytułu. W sytuacji,

gdy składnik aktywów nie generuje przepływów pieniężnych, które są w znacznym stopniu niezależnymi od przepływów

generowanych przez inne aktywa, analizę przeprowadza się dla grupy aktywów generujących przepływy pieniężne, do której

należy dany składnik aktywów.

W przypadku wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania, test na utratę wartości przeprowadzany jest

corocznie oraz dodatkowo, gdy występują przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości.

Wartość odzyskiwana ustalana jest, jako kwota wyższa z dwóch wartości: wartość godziwa pomniejszona o koszty sprzedaży lub

wartość użytkowa. Ta ostatnia wartość odpowiada wartości bieżącej szacunku przyszłych przepływów pieniężnych

zdyskontowanych przy użyciu stopy dyskonta uwzględniającej aktualną rynkową wartość pieniądza w czasie oraz ryzyko

specyficzne dla danego aktywa.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

20

Jeżeli wartość odzyskiwana jest niższa od wartości księgowej netto składnika aktywów (lub grupy aktywów), wartość księgowa

jest pomniejszana do wartości odzyskiwanej. Strata z tytułu utraty wartości jest ujmowana, jako koszt w okresie, w którym

wystąpiła, za wyjątkiem sytuacji, gdy składnik aktywów ujmowany był w wartości przeszacowanej (wówczas utrata wartości

traktowana jest, jako obniżenie wcześniejszego przeszacowania).

W momencie, gdy utrata wartości ulega następnie odwróceniu, wartość netto składnika aktywów (lub grupy aktywów)

zwiększana jest do nowej wyszacowanej wartości odzyskiwanej, nie wyższej jednak od wartości netto tego składnika aktywów,

jaka byłaby ustalona, gdyby utrata wartości nie została rozpoznana w poprzednich latach. Odwrócenie utraty wartości ujmowane

jest w przychodach, o ile składnik aktywów nie podlegał wcześniej przeszacowaniu – w takim przypadku, odwrócenie utraty

wartości odnoszone jest na kapitał z aktualizacji wyceny.

Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia

Aktywa trwałe (i grupy aktywów netto przeznaczonych do zbycia) zaklasyfikowane, jako przeznaczone do zbycia wyceniane są po

niższej z dwóch wartości: wartości bilansowej lub wartości godziwej pomniejszonych o koszty związane ze sprzedażą.

Aktywa trwałe i grupy aktywów netto klasyfikowane są, jako przeznaczone do zbycia, jeżeli ich wartość bilansowa będzie

odzyskana raczej w wyniku transakcji sprzedaży niż w wyniku ich dalszego ciągłego użytkowania. Warunek ten uznaje się za

spełniony wyłącznie wówczas, gdy wystąpienie transakcji sprzedaży jest bardzo prawdopodobne, a składnik aktywów (lub grupa

aktywów netto przeznaczonych do zbycia) jest dostępny w swoim obecnym stanie do natychmiastowej sprzedaży. Klasyfikacja

składnika aktywów, jako przeznaczonego do zbycia zakłada zamiar kierownictwa spółki do zakończenia transakcji sprzedaży

w ciągu roku od momentu zmiany klasyfikacji.

Aktywa finansowe

Inwestycje ujmuje się w dniu zakupu i usuwa ze sprawozdania finansowego w dniu sprzedaży, jeśli umowa wymaga dostarczania

ich w terminie wyznaczonym przez odpowiedni rynek, a ich wartość początkową wycenia się w wartości godziwej pomniejszonej

o koszty transakcji, z wyjątkiem tych aktywów, które klasyfikuje się, jako aktywa finansowe wyceniane początkowo w wartości

godziwej przez wynik finansowy.

Aktywa finansowe klasyfikuje się, jako: aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, inwestycje

utrzymywane do terminu wymagalności, aktywa finansowe dostępne do sprzedaży oraz pożyczki i należności. Klasyfikacja zależy

od charakteru i przeznaczenia aktywów finansowych, a określa się ją w momencie początkowego ujęcia.

Zwykłe transakcje zakupu ujmuje się na dzień zawarcia transakcji.

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy

Do tej grupy zalicza się aktywa finansowe przeznaczone do zbycia lub wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy.

Składnik aktywów finansowych klasyfikuje się, jako przeznaczony do zbycia, jeżeli:

• został zakupiony przede wszystkim w celu odsprzedaży w niedalekiej przyszłości; lub

• stanowi część określonego portfela instrumentów finansowych, którymi Spółka zarządza łącznie, zgodnie z bieżącym

i faktycznym wzorcem generowania krótkoterminowych zysków; lub

• jest instrumentem pochodnym niewyznaczonym i niedziałającym, jako zabezpieczenie.

Składnik aktywów finansowych inny niż przeznaczony do zbycia może zostać sklasyfikowany, jako wyceniany w wartości godziwej

przez wynik finansowy przy ujęciu początkowym, jeżeli:

• taka klasyfikacja eliminuje lub znacząco redukuje niespójność wyceny lub ujęcia występującą w innych okolicznościach; lub

• składnik aktywów finansowych należy do grupy aktywów lub zobowiązań finansowych, lub do obu tych grup objętych

zarządzaniem, a jego wyniki wyceniane są w wartości godziwej zgodnie z udokumentowaną strategią zarządzania ryzykiem

lub inwestycjami Spółka, w ramach, której informacje o grupowaniu aktywów są przekazywane wewnętrznie; lub

• składnik aktywów stanowi część kontraktu zawierającego jeden lub więcej wbudowanych instrumentów pochodnych,

a MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena” dopuszcza klasyfikację całego kontraktu (składnika aktywów lub

zobowiązań), jako wycenianego w wartości godziwej przez wynik finansowy.

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy wykazuje się w wartości godziwej, a zyski lub straty

ujmuje się w rachunku zysków i strat. Zysk lub strata netto ujęte w rachunku zysków lub strat uwzględniają dywidendy lub odsetki

wygenerowane przez dany składnik aktywów finansowych.

Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

21

Inwestycje oraz inne aktywa finansowe, z wyłączeniem instrumentów pochodnych, o stałych lub negocjowanych warunkach

płatności oraz stałych terminach wymagalności, które Spółka chce i może utrzymywać do momentu osiągnięcia wymagalności

klasyfikuje się, jako inwestycje utrzymywane do wymagalności. Wykazuje się je po zamortyzowanym koszcie stosując metodę

efektywnego oprocentowania po pomniejszeniu o utratę wartości, zaś przychody ujmuje się metodą efektywnego dochodu.

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wprowadza się do ksiąg rachunkowych na dzień zakupu w cenie nabycia, tj. w wartości

godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych. Przy ustalaniu wartości

uwzględnia się poniesione przez jednostkę koszty transakcji, do których zalicza się w szczególności prowizje maklerskie, prowizje

za doradztwo, podatki i opłaty wynikające z obowiązujących przepisów.

Na dzień bilansowy jednostka wycenia aktywa dostępne do sprzedaży w cenie nabycia. Gdy istnieje duże prawdopodobieństwo,

że posiadane przez jednostkę akcje nie przyniosą w przyszłości w znaczącej części lub w całości przewidywanych korzyści

ekonomicznych, Spółka dokonuje odpisu aktualizującego z tytułu trwałej utraty wartości. Odpis odnoszony jest w ciężar kosztów

finansowych.

Pożyczki i należności

Należności z tytułu dostaw i usług, pożyczki i pozostałe należności o stałych lub negocjowanych warunkach płatności niebędące

przedmiotem obrotu na aktywnym rynku klasyfikuje się, jako pożyczki i należności. Wycenia się je po koszcie zamortyzowanym,

metodą efektywnej stopy procentowej z uwzględnieniem utraty wartości. Dochód odsetkowy ujmuje się przy zastosowaniu

efektywnej stopy procentowej z wyjątkiem należności krótkoterminowych, gdzie ujęcie odsetek byłoby nieistotne.

Należności z tytułu dostaw i usług (oraz zbliżone pozycje) na dzień bilansowy podlegają statystycznym odpisom aktualizującym

ich wycenę z tytułu przewidywanej utraty wartości.

Przy ustalaniu odpisu aktualizującego stosowany będzie wskaźnik 1,5% wartości salda należności handlowych ogółem

pomniejszonych o pozycje:

• objęte odpisami,

• dotyczące kontrahentów występujących w rozliczeniach przeciwstawnych w ekwiwalentnych wartościach,

• wynikające z rozliczeń z podmiotami powiązanymi.

Utrata wartości aktywów finansowych

Aktywa finansowe, oprócz tych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, ocenia się pod względem utraty

wartości na każdy dzień bilansowy. Aktywa finansowe tracą wartość, gdy istnieją obiektywne przesłanki, że zdarzenia, które

wystąpiły po początkowym ujęciu danego składnika aktywów wpłynęły niekorzystnie na związane z nim szacunkowe przyszłe

przepływy pieniężne.

W przypadku akcji nienotowanych na giełdzie, sklasyfikowanych, jako dostępne do sprzedaży, znaczny lub długotrwały spadek

wartości godziwej papierów wartościowych poniżej ich kosztu uznaje się za obiektywny dowód utraty wartości.

W przypadku niektórych kategorii aktywów finansowych, np. należności z tytułu dostaw i usług, poszczególne aktywa ocenione,

jako te, które nie utraciły ważności, bada się pod kątem utraty wartości łącznie. Obiektywne dowody utraty wartości dla portfela

należności obejmują doświadczenie Spółka w procesie windykacji należności; wzrost liczby nieterminowych płatności

przekraczających średnio 90 dni, a także obserwowalne zmiany w warunkach gospodarki krajowej czy lokalnej, które mają związek

z przypadkami nieterminowych spłat należności.

Spółka ujmuje odpis z tytułu oczekiwanych strat kredytowych na składnikach aktywów finansowych. Oczekiwane straty

kredytowe są szacowane prawdopodobieństwem wystąpienia niewykonania przez kontrahenta zobowiązania.

W przypadku aktywów finansowych wykazywanych po amortyzowanym koszcie, kwota odpisu z tytułu utraty wartości stanowi

różnicę pomiędzy wartością bilansową składnika aktywów, a bieżącą wartością szacunkowych przyszłych przepływów pieniężnych

zdyskontowanych w oparciu o pierwotną efektywną stopę procentową składnika aktywów finansowych.

Wartość bilansową składnika aktywów finansowych pomniejsza się o odpis z tytułu utraty wartości bezpośrednio dla wszystkich

aktywów tego typu, z wyjątkiem należności z tytułu dostaw i usług, których wartość bilansową pomniejsza się stosując konto

korygujące ich pierwotna wartość. W przypadku stwierdzenia nieściągalności danej należności z tytułu dostaw i usług, odpisuje

się ją w ciężar konta odpisu aktualizującego. Natomiast, jeśli uprzednio odpisane kwoty zostaną później odzyskane, dokonuje się

odpowiedniego uznania konta odpisu aktualizującego. Zmiany wartości bilansowej konta odpisu aktualizującego ujmuje się w

rachunku zysków i strat w pozycji pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych.

Spółka dokonuje corocznie testów na utratę wartości poszczególnych aktywów.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

22

Z wyjątkiem instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, jeśli w kolejnym okresie obrachunkowym kwota odpisu

z tytułu utraty wartości ulegnie zmniejszeniu, a zmniejszenie to można racjonalnie odnieść do zdarzenia mającego miejsce po

ujęciu utraty wartości, uprzednio ujęty odpis z tytułu utraty wartości odwraca się w rachunku zysków i strat, jeżeli wartość

bilansowa inwestycji w dniu odwrócenia utraty wartości nie przekracza kwoty zamortyzowanego kosztu, powstającego gdyby

utrata wartości nie została ujęta.

Odpisy z tytułu utraty wartości kapitałowych papierów wartościowych przeznaczonych do sprzedaży ujęte uprzednio przez wynik

finansowy nie podlegają odwróceniu przez wynik finansowy. Wszelkie zwiększenia wartości godziwej następujące po wystąpieniu

utraty wartości ujmuje się bezpośrednio w kapitale własnym.

Reklasyfikacje aktywów finansowych

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży mogą podlegać reklasyfikacji do pożyczek udzielonych i należności własnych, jeżeli na

dzień przekwalifikowania aktywa te spełniałyby definicję pożyczek udzielonych i należności własnych, a jednostka ma zamiar

i możliwość utrzymania aktywu w przyszłości lub do terminu wymagalności.

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy inne niż instrumenty pochodne oraz aktywa wyceniane

według wartości godziwej według opcji wyceny w wartości godziwej, mogą zostać przekwalifikowane na następujących zasadach:

• przeniesione do aktywów dostępnych do sprzedaży, jeżeli (a) instrument nie jest już przeznaczony do sprzedaży lub odkupu

w krótkim terminie, (b) na dzień przekwalifikowania aktywa te spełniałyby definicję pożyczek udzielonych i należności

własnych oraz (c) jednostka ma zamiar i możliwość utrzymania aktywu w przyszłości lub do terminu wymagalności,

• jeżeli instrument nie spełnia definicji pożyczek udzielonych i należności własnych, reklasyfikacja do aktywów dostępnych

do sprzedaży lub aktywów utrzymywanych do terminu wymagalności, jest możliwa w rzadkich okolicznościach, przez które

rozumie się udokumentowaną przez jednostkę incydentalną sytuację, w stosunku, do której nie należy oczekiwać, że pojawi

się w przyszłości lub regularnie.

Powyższe reklasyfikacje odbywają się po wartości godziwej z dnia reklasyfikacji.

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży mogą także podlegać reklasyfikacji do aktywów utrzymywanych do terminu

wymagalności i odwrotnie.

Wyksięgowanie aktywów finansowych

Spółka wyksięgowuje składnik aktywów finansowych wyłącznie wtedy, gdy wygasną prawa umowne do przepływów pieniężnych

generowanych przez taki składnik aktywów, albo gdy składnik aktywów finansowych wraz z zasadniczo całym ryzykiem i

wszystkimi korzyściami związanymi z jego posiadaniem zostają przeniesione na inny podmiot. Jeżeli Spółka nie przenosi ani nie

zatrzymuje zasadniczo całego ryzyka i wszystkich korzyści związanych z posiadaniem składnika aktywów i utrzymuje nad nim

kontrolę, ujmuje zatrzymany udział w takim składniku aktywów i związane z nim zobowiązania z tytułu potencjalnych płatności.

Jeśli natomiast Spółka zatrzymuje zasadniczo całe ryzyko i korzyści związane z przeniesionym składnikiem aktywów, to nadal

ujmuje stosowny składnik aktywów finansowych.

Zobowiązania finansowe oraz instrumenty kapitałowe wyemitowane przez Spółkę

Instrumenty dłużne i kapitałowe klasyfikuje się, jako zobowiązania finansowe lub jako kapitał własny, w zależności od treści

ustaleń umownych.

Instrumenty kapitałowe

Instrumentem kapitałowym jest każdy kontrakt, który poświadcza udział w aktywach podmiotu po odjęciu wszystkich jego

zobowiązań. Instrumenty kapitałowe wyemitowane przez Spółkę ujmuje się w kwocie otrzymanych wpływów po odjęciu

bezpośrednich kosztów emisji.

Instrumenty finansowe z opcją sprzedaży mogą być prezentowane, jako kapitał własny wtedy i tylko wtedy, gdy spełniają

wszystkie poniższe warunki:

(a) ich posiadacz ma prawo do proporcjonalnego udziału w aktywach netto jednostki w przypadku jej likwidacji;

(b) dany instrument należy do klasy instrumentów najbardziej podporządkowanych i wszystkie instrumenty w tej klasie mają

identyczne cechy;

(c) instrument nie posiada innych cech, które odpowiadałyby definicji zobowiązania finansowego; oraz

(d) suma przewidywanych przepływów pieniężnych przypadających na ten instrument w okresie jego spłaty opiera się przede

wszystkim o wynik finansowy, zmianę w ujętych aktywach netto lub zmianę wartości godziwej ujętych i nieujętych aktywów netto

jednostki (z wyłączeniem oddziaływania samego instrumentu). Wynik finansowy lub zmianę ujętych aktywów netto wycenia się

w tym celu zgodnie z odpowiednimi MSSF. Podmiot nie może posiadać innych instrumentów, które znacząco zawężałby lub

wyznaczały stałą kwotę zwrotu dla posiadacza instrumentu finansowego z opcją sprzedaży.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

23

Kryteria klasyfikacji, jako kapitału własnego instrumentów zobowiązujących do przekazania ich posiadaczowi proporcjonalnego

udziału w aktywach netto jednostki w przypadku likwidacji oparte są na tych samych zasadach, co przedstawione powyżej,

z wyjątkiem punktów (c) i (d), które nie mają zastosowania.

Zobowiązania finansowe

Zobowiązania finansowe klasyfikuje się, jako wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy albo, jako pozostałe

zobowiązania finansowe.

Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy

Do tej kategorii zalicza się zobowiązania finansowe przeznaczone do zbycia lub zdefiniowane, jako wyceniane w wartości godziwej

przez wynik finansowy. Zobowiązanie finansowe klasyfikuje się, jako przeznaczone do zbycia, jeżeli:

• zostało podjęte przede wszystkim w celu odkupu w krótkim terminie;

• stanowi część określonego portfela instrumentów finansowych, którymi Spółka zarządza łącznie zgodnie z bieżącym

i faktycznym wzorcem generowania krótkoterminowych zysków; lub

• jest instrumentem pochodnym niesklasyfikowanym i niedziałającym, jako zabezpieczenie.

Zobowiązanie finansowe inne niż przeznaczone do zbycia może zostać sklasyfikowane, jako wyceniane w wartości godziwej przez

wynik finansowy w chwili początkowego ujęcia, jeżeli:

• taka klasyfikacja eliminuje lub znacząco redukuje niespójność wyceny lub ujęcia, jaka wystąpiłaby w innych warunkach; lub

• składnik aktywów finansowych należy do grupy aktywów lub zobowiązań finansowych, lub do obu tych grup objętych

zarządzaniem, a jego wyniki wyceniane są w wartości godziwej zgodnie z udokumentowaną strategią zarządzania ryzykiem

lub inwestycjami Grupy, w ramach, której informacje o grupowaniu aktywów są przekazywane wewnętrznie; lub

• stanowi część kontraktu zawierającego jeden lub więcej wbudowanych instrumentów pochodnych, a MSR 39 dopuszcza

klasyfikację całego kontraktu (składnika aktywów lub zobowiązań) do pozycji wycenianych w wartości godziwej przez wynik

finansowy.

Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy wykazuje się w wartości godziwej, a wynikające

z nich zyski lub straty finansowe ujmuje się w rachunku zysków i strat z uwzględnieniem odsetek zapłaconych od danego

zobowiązania finansowego.

Pozostałe zobowiązania finansowe

Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym kredyty bankowe i pożyczki, wycenia się początkowo w wartości godziwej

pomniejszonej o koszty transakcji.

Następnie wycenia się je po zamortyzowanym koszcie historycznym metodą efektywnej stopy procentowej, a koszty odsetkowe

ujmuje się metodą efektywnego dochodu.

Metoda efektywnej stopy procentowej służy do obliczania zamortyzowanego kosztu zobowiązania i do alokowania kosztów

odsetkowych w odpowiednim okresie. Efektywna stopa procentowa to stopa faktycznie dyskontująca przyszłe płatności pieniężne

w przewidywanym okresie użytkowania danego zobowiązania lub, w razie potrzeby, w okresie krótszym.

Krótkoterminowe zobowiązania handlowe oraz pozostałe ujmuje się w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w wartości

nominalnej. Wartość księgowa tych zobowiązań odpowiada w przybliżeniu wartości stanowiącej wysokość zamortyzowanego

kosztu, przy wykorzystaniu efektywnej stopy procentowej. Zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług oraz

pozostałych nie dyskontuje się.

Wyksięgowanie zobowiązań finansowych

Spółka wyksięgowuje zobowiązania finansowe wyłącznie wówczas, gdy odpowiednie zobowiązania Spółki zostaną wykonane,

unieważnione lub gdy wygasną.

Rezerwy na zobowiązania

Rezerwy wykazuje się w przypadku wystąpienia w Spółce bieżących zobowiązań (prawnych lub zwyczajowych) będących

konsekwencją zdarzeń z przeszłości, konieczność uregulowania ich przez Grupę jest prawdopodobna, a wielkość tych zobowiązań

można wiarygodnie wycenić.

Ujmowana kwota rezerwy odzwierciedla możliwie najdokładniejszy szacunek kwoty wymaganej do rozliczenia bieżącego

zobowiązania na dzień bilansowy, z uwzględnieniem ryzyka i niepewności związanej z tym zobowiązaniem. W przypadku wyceny

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

24

rezerwy metodą szacunkowych przepływów pieniężnych koniecznych do rozliczenia bieżącego zobowiązania, jej wartość

bilansowa odpowiada wartości bieżącej tych przepływów.

Zwiększenia i zmniejszenia stanu rezerw ujmowane są w kosztach operacyjnych.

Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

Profesjonalny osąd

Sporządzenie sprawozdania finansowego wymaga od Spółki zastosowania osądów, szacunków i przyjęcia pewnych założeń, które

mają wpływ na kwoty prezentowane w sprawozdaniu finansowym. Kierując się subiektywną oceną, określa i stosuje politykę

rachunkowości zapewniając, iż sprawozdanie finansowe będzie zawierać właściwe i wiarygodne informacje oraz będzie:

• prawidłowo, jasno i rzetelnie przedstawiać sytuację majątkową i finansową Spółki, wyniki jej działalności i przepływy

pieniężne;

• odzwierciedlać treść ekonomiczną transakcji;

• sporządzone zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny;

• kompletne we wszystkich istotnych aspektach.

Poniżej przedstawiono podstawowe osądy, inne niż te związane z szacunkami dokonane przez spółki w procesie stosowania zasad

rachunkowości Spółki i mające największy wpływ na wartości ujęte w sprawozdaniu finansowym.

Aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy

Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wycenia się przy zastosowaniu stawek podatkowych, które według

obowiązujących przepisów będą stosowane na moment zrealizowania aktywa lub rozwiązania rezerwy, przyjmując za podstawę

przepisy podatkowe, które obowiązywały prawnie lub faktycznie na dzień bilansowy. Spółka rozpoznaje składnik aktywa z tytułu

odroczonego podatku dochodowego, bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na

jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskanych wyników finansowych w przyszłości mogłoby spowodować, że założenie to stałoby

się nieuzasadnione.

Aktywa finansowe

Udziały w spółkach zależnych Spółka wykazuje w sprawozdaniu z sytuacji finansowej według ceny nabycia. Na koniec okresu

obrachunkowego udziały wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Spadek

wartości udziałów poniżej ceny nabycia odnoszony jest na koszty finansowe. Następujący po nim ewentualny wzrost wartości

powoduje powstanie przychodów finansowych, ale tylko do poziomu ceny nabycia. Potwierdzenie wartości udziałów następuję

na podstawie przeprowadzonego testu na utratę wartości.

Stawki amortyzacyjne

Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników

rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych. Spółka corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów

użyteczności na podstawie bieżących szacunków. W roku 2021 nie stwierdzono zmian w przyjętych okresach użyteczności

rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych.

Wartości niematerialne oraz rzeczowe aktywa trwałe amortyzuje się metodą liniową.

Rezerwy na niewykorzystane urlopu i odprawy emerytalne

Spółka szacuje i tworzy rezerwę na niewykorzystane urlopy i odprawy emerytalne. Rezerwa ddotyczy podstawowej działalności

operacyjnej i jest tworzona w związku z obowiązkiem wykonania w przyszłości świadczeń związanych z bieżącą działalnością na

rzecz pracowników, w tym świadczeń emerytalnych. Wartość rezerwy jest szacowana na podstawie ilości dni niewykorzystanego

urlopu według stanu na dzień ostatniego grudnia. Rezerwę na odprawy emerytalne jednostka wycenia szacując wskaźnik

procentowy pracowników którzy w danym roku osiągną wiek emerytalny oraz kosztów pracy za miesiąc W roku 2022 został

przyjęty 5% wskaźnik procentowy.

Niepewność szacunków

Poniżej omówione zostały podstawowe założenia dotyczące przyszłości oraz źródła niepewności występujące na dzień bilansowy,

z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku

finansowym. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji.

Na dzień 31 grudnia 2022 roku w Spółce nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych w zakresie odpisów aktualizujących

udziały, dopłaty do kapitału i pożyczki w spółkach zależnych. Metodologia dokonywania szacunków, które miałyby wpływ na

sprawozdania bieżące lub sprawozdania za okresy przyszłe nie uległa zmianie.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

25

Na dzień bilansowy Spółka nie dokonywała aktualizacji wartości należności, oceniając prawdopodobieństwo uzyskania wpływów

z tytułu przeterminowanych należności i szacując wartość utraconych wpływów. Spółka w wyniku przeprowadzonej analizy nie

dokonała odpisów z tytułu utraty wartości należności.

Szacunki przyjęte przy szacowaniu rezerw na zobowiązania

Na dzień bilansowy Spółka dokonuje szacunków zobowiązań z tytułu wykonanych lecz niezafakturowanych usług. Kalkulowane

kwoty wynikają głównie z szacowanej na podstawie ustaleń umownych z kontrahentami.

Rezerwy na odprawy emerytalne oraz niewykorzystane urlopy kalkulowane są bezpośrednio przez Spółkę bez udziału aktuariusza.

Prezentacja w sprawozdaniu finansowym

W sprawozdaniu z całkowitych dochodów w działalności podstawowej Spółka prezentuje przychody ze sprzedaży oraz przychody

z odsetek od udzielonych pożyczek jako że zgodnie ze statutem spółki udzielanie pożyczek jest jej podstawową działalnością

gospodarczą.

W związku z prezentacją przychodów w sprawozdaniu z całkowitych dochodów sprawozdaniu z przepływów pieniężnych w części

dotyczącej przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjne spółka prezentuje zmianę stanu pożyczek udzielonych.

Ocena skutków konfliktu na Ukrainie na działalność Spółki w krótkim, średnim oraz długim horyzoncie czasu

Na wyniki finansowe Emitenta w I kwartale roku 2022 wywarły presję skutki trwającej wojny na Ukrainie. Emitent przewiduje

dalsze negatywne oddziaływanie, jednak na minimalną skalę, dzięki dostosowaniu się Emitenta i Grupy do nowej sytuacji

gospodarczej i makroekonomicznej.

Rozpoczęta w lutym 2022 roku rosyjska inwazja, dla gospodarki Polski stała się przyczyną (trwającego już od końca 2021 roku)

kolejnego wzrostu cen surowców energetycznych, mediów, a w niedługim czasie wzrostu inflacji i w konsekwencji znaczących

podwyżek stóp procentowych oraz spowolnienia wzrostu PKB.

Tak duża zmiana była dla Emitenta wyzwaniem, ze względu na wzrost kosztów mediów, podwyżki stóp procentowych oraz

wzrosty wynagrodzeń. Jednak poszczególne zakłady pralnicze Grupy i Grupa jako całość, w ciągu kilku miesięcy zaadoptowały się

do nowej sytuacji. Między innymi zostały wzmożone działania waloryzacji cen we wszystkich obsługiwanych przez Emitenta

segmentach działalności (w dużej mierze odreagowujące historyczną inflację oraz obejmujące wzrost kosztów nośników

energetycznych) i zwiększona skala wynajmu tekstyliów dla klientów.

Rok 2022 roku zamknęliśmy przerobem znacząco wyższym, w porównaniu do roku 2022 i zanotowaliśmy poprawę wyników

finansowych względem roku 2021.

Liczymy na to, że najbliższa przyszłość utrwali pozytywne tendencje poprawy sytuacji operacyjnej Emitenta, za sprawą utrzymania

reżimu kosztowego, waloryzacji cen świadczonych usług oraz stopniowego wzrostu skali wynajmu tekstyliów i wzrostu

przerobów, powiązanego z nowymi i odnawianymi kontraktami, zawieranymi przez Emitenta.

Przygotowane wewnętrznie założenia służące analizie testów na utratę wartości aktywów finansowych sporządzone na koniec

roku 2022 pozostają w mocy i nie wpływają na konieczność rewaluacji aktywów finansowych.

W horyzoncie średnioterminowym Zarząd spodziewa się, że usługa outsourcingu prania i serwisu tekstyliów medycznych,

hotelowych i przemysłowych, którą oferujemy, stanie się docelowo standardem i zastąpi archaiczne i nieskuteczne rozwiązania

pozorujące jakość dostarczaną przez profesjonalny serwis.

Powyższa ocena wpływu konfliktu zbrojnego na Ukrainie na działalność i przyszłe wyniki finansowe Emitenta oraz jego Grupy

Kapitałowej została przygotowana zgodnie z najlepszą wiedzą Zarządu na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania.

Wpływ Covid na sytuację finansową

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

26

Do momentu ustania epidemii oraz powrotu gospodarki do zachowań sprzed epidemii, w szczególności w zakresie turystyki

prywatnej i biznesowej powiązanej z korzystaniem z bazy noclegowej, skutki pandemii spowalniały rozwój głównej spółki zależnej

tj. Hollywood Textile Service Sp. z o.o.. W bieżącym roku, do czasu publikacji niniejszego Sprawozdania, nie zaobserwowano już

negatywnych efektów po stronie przychodowej, związanych z Covid.

NOTA 5. POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, SPRZEDAŻ PRZEDSIEBIORSTW

2022

W roku 2022 nie było połączenia jednostek gospodarczych, sprzedaży przedsiębiorstw w Grupie Kapitałowej Hollywood S.A.

2021

Z dniem 14 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A.,

a Grzegorzem Kunda.

Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Andrzejem

Malinowskim.

Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Markiem

Borawskim.

W wyniku powyższych operacji spółka Hollywood S.A. stała się jedynym posiadaczem udziałów w spółce HTS Baxter.

Hollywood Textile Service Sp. z o. o.

Z dniem 1 grudnia 2021r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki Pralnia Hevelius S.A. (Spółka Przejmowana) oraz HTS Baxter

Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek nastąpiło

w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Pralnia Hevelius S.A. i HTS Baxter Sp. z o.o. na

Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie).

Spółka Przejmująca prowadzi działalność pod dotychczasową firmą tj. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Sp. z o.o. Kapitał zakładowy

spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31.12.2021r. wyniósł 5 312 800 zł (pięć milionów trzysta trzynaście tysięcy

siedemset złotych).

NOTY OBJAŚNIAJACE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

NOTA 6. Przychody ze sprzedaży

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

Przychody ze sprzedaży towarów

-

Przychody z działalności finansowej

463

926

Przychody ze sprzedaży usług

3 923

2 996

4 386

3 922

Segmenty operacyjne nie zostały wyodrębnione, z uwagi na jednorodność prowadzonej działalności tj. głównie działalność

holdingową dla spółek powiązanych.

Spółka w roku 2022 uzyskała przychody m.in. z tytułu licencji za używanie znaku towarowego w kwocie 1 809 tys. zł,

usług marketingowych w kwocie 1 303 tys. zł, najmów 601 tys. zł, refaktur usług 196 tys. zł, inne 14 tys. zł.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

27

Informacje geograficzne

Spółka w latach 2021 - 2022 świadczyła swoje usługi głównie na terenie Polski. Z uwagi na znikomą wartość poznawczą Spółka

nie prezentuje klasyfikacji wg regionów/województw za te okresy.

W całym roku 2022 jedynym znaczącym odbiorcą Spółki Hollywood SA z poza terenu Polski były:

• Niemcy - 4,50% całości sprzedaży Spółki.

Informacje o wiodących klientach

W roku 2022 nie wystąpiły transakcje sprzedaży z jednym niepowiązanych kontrahentem, które przekroczyły 10% przychodów ze

sprzedaży Spółki w danym okresie. Głównym odbiorca świadczonych usług Spółki Hollywood jest spółka córka Hollywood Textile

Service Sp. z o.o. Sprzedaż dla tej spółki stanowiła ok. 93% przychodów ze sprzedaży.

NOTA 7. Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Pozostałe przychody operacyjne

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

Dotacje

26

27

Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności

-

11

Przychód ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych*

40

1 594

Poręczenia udzielone

233

120

Inne przychody operacyjne

2

7

Razem

301

1 759

*W nocie Pozostałe przychody operacyjne został zaprezentowany przychód ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych,

natomiast Sprawozdanie z całkowitych dochodów prezentuje wynik ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych.

Pozostałe koszty operacyjne

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

Wartość netto zbytych niefinansowych aktywów trwałych*

(46)

(1 239)

Inne koszty operacyjne

(76)

(30)

Razem

(122)

(1269)

*W nocie Pozostałe koszty została zaprezentowana wartość netto zbytych niefinansowych aktywów trwałych, natomiast

Sprawozdanie z całkowitych dochodów prezentuje wynik ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych.

W roku 2021 spółki z grupy dokonały wyjątkowo dużych, jednorazowych operacji sprzedaży aktywów trwałych. W roku 2022

operacje te się nie powtórzyły. W związku z czym nastąpił spadek pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

28

NOTA 8. Przychody finansowe

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

Zyski z tytułu udziału w jednostkach powiązanych

30

-

Rozwiązanie odpisu na pożyczkach udzielonych

1 000

Różnice kursowe*

63

-

1 093

-

*W nocie Przychody finansowe został zaprezentowany przychód z różnic kursowych, natomiast Sprawozdanie z całkowitych

dochodów prezentuje wynik na różnicach kursowych

NOTA 9. Koszty finansowe

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

Koszty odsetek:

(418)

(150)

do spółek powiązanych

(270)

-

odsetki od kredytów bankowych

(70)

(44)

odsetki handlowe

(78)

(106)

Różnice kursowe*

(18)

(14)

Ogółem koszty finansowe netto

(436)

(164)

*W nocie Koszty finansowe został zaprezentowany koszy różnic kursowych, natomiast Sprawozdanie z całkowitych dochodów

prezentuje wynik na różnicach kursowych

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

29

NOTA 10. Podatek dochodowy

Zastosowana stawka podatku dochodowego (część bieżąca oraz odroczona) w prezentowanych okresach wyniosła 19%.

Szczegółowe informacje dotyczące tytułów będących podstawą naliczenia podatku odroczonego za porównywalne okresy

znajdują się w nocie 28.

Podatek dochodowy

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

Podatek bieżący

-

Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony

28

73

Zmiana stanu rezerw na podatek odroczony

(42)

53

Podatek dochodowy

(14)

126

Efektywne stawki podatkowe kształtowały się następująco:

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

Zysk brutto z działalności kontynuowanej

823

(48)

Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej

w Polsce

156

(9)

POZYCJE KORYGUJĄCE PODATEK DOCHODOWY

Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów

18

6

Koszty podatkowe nie zaliczane do kosztów księgowych

-

33

Przychody księgowe nie zaliczane do podatkowych

-

(4)

Przychody podatkowe nie zaliczane do księgowych

-

Straty podatkowe z lat ubiegłych

(42)

(110)

Różnice przejściowe, z tytułu których nie rozpoznano aktywa z

tytułu odroczonego podatku dochodowego

-

(42)

Różnice kursowe, z tytułu których nie rozpoznano rezerw z

tytułu odroczonego podatku dochodowego

(146)

-

Podatek według efektywnej stawki podatkowej

(14)

126

Efektywna stawka podatkowa

1,7%

-263,76%

NOTA 11. Zyski/straty kursowe netto

Różnice kursowe odniesione do sprawozdania z całkowitych dochodów uwzględnione zostały w całości w pozycji przychodów

i kosztów finansowych.

NOTA 12. Dywidenda na akcję

W roku 2022 Spółka nie wypłacała dywidendy.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

30

NOTA 13. Zysk przypadający na jedną akcję

Podstawowy zysk na akcję wylicza się, jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby akcji

zwykłych w trakcie roku, z wyłączeniem akcji zwykłych nabytych przez Spółkę i wykazywanych, jako akcje własne.

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

Zysk przypadający na akcjonariuszy Spółki

809

78

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.)

67 694

60 275

Podstawowy zysk na akcję (w PLN na jedną akcję)

0,0119

0,0013

Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

Zysk przypadający na akcjonariuszy Spółki

809

78

Czynniki rozwadniające

-

Zysk zastosowany przy ustalaniu rozwodnionego zysku na

akcję

809

78

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.)

67 694

60 275

Średnia ważona liczba akcji zwykłych dla potrzeb

rozwodnionego zysku na akcję (tys.)

67 694

60 2x`x`75

Rozwodniony zysk na akcję (w PLN na jedną akcję)

0,0119

0,0013

Rozwodniony zysk na akcję wylicza się korygując średnią ważoną liczbę akcji zwykłych w taki sposób, jak gdyby nastąpiła zamiana

na akcje wszystkich powodujących rozwodnienie potencjalnych akcji zwykłych. W przypadku Spółki nie wystąpiły czynniki

rozwadniające.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

31

NOTA 14. Rzeczowe aktywa trwałe

Okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022

ZMIANY SRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP

RODZAJOWYCH

Budynki i budowle

Urządzenia

techniczne i

maszyny

środki transportu

pozostałe środki

trwałe

środki trwałe w

budowie

RAZEM

Wartość brutto środków trwałych na początek okresu

366

6 995

856

562

285

9064

zwiększenia

572

-

209

-

781

nabycie

-

inne

572

209

781

zmniejszenia

366

-

143

-

509

zbycie

366

143

509

Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu

572

6 995

713

771

285

9 336

Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek

okresu

352

1943

524

360

0

3 179

zwiększenia

206

343

70

123

-

742

amortyzacja okresu bieżącego

206

343

70

123

742

zmniejszenia

353

-

97

-

450

sprzedaż

-

97

-

97

likwidacja

-

inne

353

Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec

okresu

205

2 286

497

483

-

3 471

odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu

-

odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu

-

Wartość netto środków trwałych na koniec okresu

367

4 709

216

288

285

5865

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

32

Okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP

RODZAJOWYCH

Budynki i budowle

Urządzenia

techniczne i

maszyny

Środki transportu

Pozostałe środki

trwałe

Środki trwałe w

budowie

RAZEM

Wartość brutto środków trwałych na początek okresu

366

8 301

905

658

285

10 515

Korekta BO w związku z pierwszym zastosowaniem

MSSF 16

-

Wartość brutto środków trwałych po korekcie

366

8 301

905

658

285

10 515

zwiększenia

-

1

5

11

nabycie

-

1

5

11

zmniejszenia

-

1 306

50

101

5

1 462

zbycie

-

1 306

50

101

5

1 462

przemieszczenia wewnętrzne

-

Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu

366

6 995

856

562

285

9 064

Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek

okresu

176

1 671

475

348

-

2 670

zwiększenia

176

396

76

78

-

726

amortyzacja okresu bieżącego

176

396

76

78

-

726

zmniejszenia

-

124

27

66

-

217

sprzedaż

124

27

66

-

217

Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec

okresu

352

1 943

524

360

-

3 179

odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu

-

odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu

-

Wartość netto środków trwałych na koniec okresu

14

5 052

332

202

285

5 885

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

33

Spółka Hollywood S.A. nie posiada zobowiązania w stosunku do Skarbu Państwa w tytułu wieczystego użytkowania gruntów.

Wartość brutto

Wartość netto

stan na 31.12.2022

stan na 31.12.2021

stan na 31.12.2022

stan na 31.12.2021

Środki trwałe własne

7 673

7 818

5 040

5 472

Aktywa z tytułu praw do użytkowania

1 663

1 246

825

413

Razem

9 336

9 064

5 865

5 885

Struktura własnościowa środków trwałych

W roku 2022 środki trwałe zakupione, zostały sfinansowane z środków własnych

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

34

Zobowiązania z tytułu prawa użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas:

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

Zobowiązanie krótkoterminowe

507

160

Budynki i budowle

277

14

Maszyny i urządzenia

120

146

środki transportu

-

pozostałe środki trwałe

110

Zobowiązania długoterminowe

144

124

Budynki i budowle

90

-

Maszyny i urządzenia

7

124

środki transportu

-

pozostałe środki trwałe

47

RAZEM

651

284

Przyszłe minimalne opłaty leasingowe oraz wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych netto:

31.12.2022

31.12.2021

Wartość bieżąca

minimalnych opłat

Minimalne

opłaty

Wartość bieżąca

minimalnych opłat

Minimalne

opłaty

w okresie do 1 roku

459

507

160

197

w okresie od 1 roku do 10 lat

137

144

124

149

razem

596

651

284

346

Wartość brutto prawa do użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas aktywów:

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

Budynki i budowle

574

366

Maszyny i urządzenia

880

środki transportu

-

pozostałe środki trwałe

209

-

RAZEM

1 663

1 246

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

35

Koszty użytkowania prawa do aktywów

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

amortyzacja

koszty finansowe

Środki trwałe MSSR 16

353

271

39

19

Razem

353

271

39

19

NOTA 15. Wartości niematerialne i prawne

Oprogramowanie i licencje

komputerowe

Razem

000' PLN

Okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022

Wartość księgowa netto na początek okresu

-

Pozostałe zwiększenia wartość początkowa

-

Zmniejszenia wartość początkowa

-

Zwiększenie umorzenia

-

Zmniejszenie umorzenia

-

Wartość księgowa netto na koniec okresu

-

Stan na 31 grudnia 2022

Wartość początkowa

165

Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty

wartości

(165)

Wartość księgowa netto

-

Oprogramowanie i licencje

komputerowe

Razem

Okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021

Wartość księgowa netto na początek okresu

-

Pozostałe zwiększenia wartość początkowa

-

Zmniejszenia wartość początkowa

-

Zwiększenie umorzenia

-

Zmniejszenie umorzenia

-

Wartość księgowa netto na koniec okresu

-

Stan na 31 grudnia 2021

Wartość początkowa

165

Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty

wartości

(165)

Wartość księgowa netto

-

Licencje i oprogramowanie komputerowe są amortyzowane przez ich przewidywany okres użytkowania, który wynosi

średnio 3 - 5 lat.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

36

NOTA 16 . Inwestycje w jednostkach zależnych

Hollywood S.A. posiada inwestycje w następujących jednostkach zależnych stan na dzień 31.12.2022 r.

NAZWA JEDNOSTKI

ROK OBJECIA

UDZIAŁÓW

% UDZIAŁ. W KAPITALE

PODSTAWOWYM

JEDNOSTEK

% UDZIAŁU W

GŁOSACH W

WALNYM

ZGROMADZENIU

WARTOŚĆ UDZIAŁÓW

NA DZIEŃ 31.12.2022

w tys zł

HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O. O.

2013

100,00%

63 095

POLTEXTIL SP. Z O. O.

2012

45,71% *

45,71%

17

HTS TARGATZ GmbH

2013

100,00%

7 903

HTS BALTICA SP. Z O.O .

2015

100,00%

5 250

HTS STARGARD SP. Z O. O.

2016

100,00%

1 020

PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O.

2018

100,00%

1 077

78 362

W roku 2022 Spółka Hollywood SA dokapitalizowała spółkę Hollywood Textile Service Sp. z o.o. w kwocie 4 035 tys. zł,

oraz HTS Targatz Gmbh w kwocie 3 285 tys. zł.

Hollywood S.A. posiada inwestycje w następujących jednostkach zależnych stan na dzień 31.12.2021 r.

NAZWA JEDNOSTKI

ROK OBJECIA

UDZIAŁÓW

% UDZIAŁ. W KAPITALE

PODSTAWOWYM

JEDNOSTEK

% UDZIAŁU W

GŁOSACH W

WALNYM

ZGROMADZENIU

WARTOŚĆ UDZIAŁÓW

NA DZIEŃ 31.12.2021

w tys zł

HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O. O.

2013

100,00%

59 060

POLTEXTIL SP. Z O. O.

2012

45,71% *

45,71%

17

TARGATZ GmbH

2013

100,00%

4 618

HTS BALTICA SP. Z O.O .

2015

100,00%

5 250

HTS STARGARD SP. Z O. O.

2016

100,00%

1 020

PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O.

2018

100,00%

1 077

71 042

* Spółka dominująca posiada bezpośrednio 16,04% oraz pośrednio 33,44% udziałów w Poltextil (poprzez HTS Baltica Sp.

z o.o., HTS Sp. z o. o. oraz osobowo). Spółka dominująca posiada kontrolę nad Poltextil poprzez osobę Prezesa Zarządu,

którym jest P. Adam Konieczkowski.

Spółka posiada również udziały w spółce City Inspire SA w wartości 152 tys. zł, na które zostały utworzony pełen odpis

aktualizujący.

NOTA 17. Utrata wartości udziałów

Spółka przeprowadziła test na utratę wartości udziałów dla spółek, w których posiada zaangażowanie finansowe.

W ramach dokonywanych testów oparto prognozy finansowe na prognozach budżetowych wykorzystując do testów

tylko te składniki, które wynikają z ostrożnych szacunków i w szczególności są wynikiem zrealizowanych działań

optymalizacyjnych oraz założeń dotyczących przyszłej poprawy efektywności w planowanych działaniach Spółek i Grupy.

W zakresie modeli DCF wykorzystano do dyskontowania zaktualizowaną na koniec roku 2021 stopę dyskontową, gdzie

na uwagę zasługuje wzrost stóp procentowych i premii za ryzyko zwiększając w relacji do roku poprzedniego średni

ważony kosztu kapitału (WACC) do poziomu 7,8 %

W zakresie modeli DCF wykorzystano do dyskontowania zaktualizowaną na koniec roku 2022 stopę dyskontową, gdzie

na uwagę zasługuje wzrost stóp procentowych i premii za ryzyko zwiększając w relacji do roku poprzedniego średni

ważony kosztu kapitału (WACC) do poziomu 14.6 %

Nabycie aktywów w ramach spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. nastąpiło w czerwcu 2013. Zarząd dokonał testu

na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’. Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

37

użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne. Wartość ta po korekcie o zadłużenie spółki na koniec 2022

r wyniosła 89 846 tys. zł. Wartość ta spadła względem wyceny sprzed roku głównie ze względu na przyjęte

konserwatywne założenia w zakresie prognoz finansowych oraz wzrost średnio ważonego kosztu kapitału (WACC) do

poziomu 14.6 %.

Wartość przepływów do modelu (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych szacunków Zarządu.

Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2022, w oparciu o aktualne

kontrakty oraz roczną perspektywę budżetową oraz założeniem dalszego wzrostu przychodów w latach następnych

prognozy w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi prania z

wynajmem tekstyliów. Przyjęta stopa dyskontowa (14.6%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC)

w spółce Hollywood S.A. wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2022 roku. Przyjęta za wartość odzyskiwalną

wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie

wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2022 roku.

Nabycie aktywów w ramach spółki HTS TARGATZ GmbH nastąpiło w czerwcu 2016. Zarząd dokonał testu na utratę

wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’. Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodka

wypracowującego przepływy pieniężne. Wartość ta po korekcie o zadłużenie spółki na koniec 2022 r wyniosła 14 393 tys.

zł. Wartość przepływów do modelu (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych szacunków Zarządu.

Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2022, w oparciu o aktualne

kontrakty oraz roczną perspektywę budżetową oraz z założeniem dalszego wzrostu przychodów w latach następnych

prognozy, w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi prania z

wynajmem tekstyliów. Kluczowe w przypadku HTS Targatz GmbH było uwzględnienie w założeniach modelowych

stanowiących podstawę prognoz efektów zrealizowanej restrukturyzacji spółki w zakresie kosztów jednostkowych

przerobu i wydajności oraz reorganizacji pracy i logistyki osiągniętych w okresie ostatniego roku obrotowego. Przyjęta

stopa dyskontowa (14.6%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w spółce Hollywood S.A.

wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2022 roku. Przyjęta za wartość odzyskiwalną wartość użytkowa jest wyższa

od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości

udziałów’ na dzień 31 grudnia 2022 roku.

Nabycie udziałów HTS Baltica Sp. z o.o. (dawniej: Konsorcjum Pralnicze Sp. z o.o.) nastąpiło w kwietniu 2015. Zaprzestanie

działalności pralniczej przez Spółkę nastąpiło w kwietniu 2020 w związku z reorganizacją Grupy i przeniesieniem realizacji

usług pralniczych dla sektora medycznego, dotychczas wykonywanych przez Spółkę, do Hollywood Textile Service

Sp. z o.o. Oddział w Gdyni. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ . Na podstawie

modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne, t.j. Hollywood

Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni w zakresie usług pralniczych dla sektora medycznego. Przyjęta stopa dyskontowa

(14.6%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w spółce Hollywood S.A. wyliczonemu i przyjętemu

do testu na koniec 2022 roku. Wartość ta po korekcie o zadłużenie Oddziału na koniec 2022 roku wyniosła 15 702 tys. zł.

Przyjęta wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test

nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2022 roku.

W podsumowaniu przeprowadzonych testów należy zauważyć, że realizowana integracja operacyjna podmiotów Grupy

kapitałowej Hollywood mająca na celu poprawę efektywności oraz obniżkę kosztów funkcjonowania, spowodowała

jednocześnie zaprzestanie działalności pralniczej przez część podmiotów i przeniesienie obsługi realizowanych

kontraktów wewnątrz Grupy do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako ośrodka konsolidującego działalność

operacyjną. Zwiększyło to szacowaną wartość odzyskiwalna inwestycji w tym podmiocie i to w stopniu większym niż

suma dotychczasowych wartości odzyskiwalnych przyłączanych do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. podmiotów.

Biorąc powyższe założenia i przytoczone scenariusze pod uwagę i mając na względzie standard MSR 36 związany z wyceną

aktywów finansowych w sprawozdaniach spółki dominującej można wnioskować, że przepływy operacyjne Spółek Grupy

po obniżce spowodowanej pandemią COVID -19 zaczęły stopniowo powracać do normy tj. adekwatnych poziomów

sprzed pandemii.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

38

Nota 18. Udzielone pożyczki długoterminowe

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Stan na początek roku

18 086

33 149

Zwiększenia:

2 162

1 648

udzielone pożyczki

1 700

746

naliczone odsetki od pożyczek

462

902

Zmniejszenia:

5 860

16 704

spłata pożyczek- kapitał

4 860

15 773

spłata pożyczek -odsetki

1 000

931

Odpisy aktualizujące i wycena bilansowa

928

(7)

Stan na koniec roku

15 316

18 086

W tym:

Część długoterminowa

13 102

17 235

Część krótkoterminowa

2 214

851

15 316

18 086

Spółka Hollywood SA w 2022 roku udzieliła pożyczek członkom zarządu oraz kierownikom wyższego szczebla w łącznej

kwocie 1 700 tys.zł

Udzielanie pożyczek i kredytów podmiotom zewnętrznym i powiązanym jest dla spółki jednym z segmentów prowadzenia

działalności gospodarczej. Spółka uzyskuje przychody z tytułu odsetek za korzystanie z kapitału.

Pożyczki udzielane są głównie podmiotom powiązanym na warunkach rynkowych, bez zabezpieczenia, w oparciu

o WIBOR 1M i marżę od 2% do 2,5%.

Szczegółowy podział udzielonych pożyczek podmiotom powiązanym został zaprezentowany w Nocie 41.

NOTA 20. Należności handlowe oraz pozostałe należności

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Należności handlowe

2 018

1 118

Odpis z tytułu oczekiwanych strat kredytowych

-

Należności handlowe netto:

2 018

1 118

- w tym należności od podmiotów

powiązanych

1 847

1 072

Należności podatkowe/budżetowe

2

-

Inne należności

-

2 020

1 118

Zarząd Spółki uważa, że wartość księgowa netto należności jest zbliżona do ich wartości godziwej. W roku 2022 spółka

Hollywood SA nie utworzyła odpisów aktualizujących, gdyż nie wystąpiły należności przeterminowane od jednostek

niepowiązanych obarczone ryzykiem nieściągalności.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

39

Struktura czasowa należności handlowych przedstawia się następująco:

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Bieżące

511

581

Przeterminowane:

do 1 miesiąca

53

58

od 1 do 3 miesięcy

90

311

od 3 do 6 miesięcy

1301

65

od 6 do 12 miesięcy

18

69

Powyżej 12 miesięcy

47

34

Stan na dzień 31 grudnia

2 020

1 118

Należności długoterminowe

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Należności długoterminowe

2 002

w tym od jednostek powiązanych

2 002

Główne ryzyko kredytowe Spółki związane jest przede wszystkim z należnościami handlowymi. Kwoty prezentowane

w sprawozdaniu z sytuacji finansowej są wartościami netto, po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące oszacowane przez

kierownictwo Spółki na podstawie przeszłych doświadczeń oraz oceny aktualnej sytuacji ekonomicznej. Spółka stosuje

model strat oczekiwanych. Koncentracja ryzyka kredytowego w Spółce jest stosunkowo niewielka, w związku

z rozłożeniem ekspozycji kredytowej na głównie podmioty powiązane.

Wartość godziwa należności handlowych jest zbliżona do ich wartości bilansowej.

Nie występują należności wyrażone w walutach obcych, z wyjątkiem należności od HTS Targatz GmbH.

W roku 2022 Spółka nie tworzyła odpisów na należności nieściągalne gdyż nie wystąpiły należności przeterminowane od

jednostek niepowiązanych obarczone ryzykiem nieściągalności.

NOTA 21. Rozliczenia międzyokresowe

Rozliczenia międzyokresowe czynne

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

VAT naliczony

14

4

Ubezpieczenia majątkowe

237

152

Koszty usług dotyczące stycznia roku następnego

73

324

156

w tym:

Długoterminowe

-

Krótkoterminowe

324

156

324

156

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

40

NOTA 22. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Środki pieniężne w kasie i w banku

20

16

Krótkoterminowe depozyty bankowe

-

20

16

NOTA 23. Kapitał podstawowy

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Kapitał akcyjny wyemitowany i zapłacony:

liczba akcji w tys. sztuk

67 091

63 280

wartość nominalna jednej akcji

1

Wartość nominalna wszystkich akcji

67 091

63 280

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

41

2015

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

31 000

137

2 414

Uchwała nr 1, akt notarialny Rep. A nr 2871/2015 z 02.03.2015

F

1 700

Uchwała nr 2, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015

Na koniec okresu

35 114

2016

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

35 114

G

395

Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015,

rejestracja w KRS 2016

H

3 489

Uchwała nr 18, akt notarialny Rep. A nr 13256/2015 z 29.06.2015,

rejestracja w KRS 2016

I

1 164

Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016

J

10 000

Uchwała nr 4, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016

Na koniec okresu

50 159

2017

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

50 159

K

5

Uchwała nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 16212/2016 z 18.11.2016

Na koniec okresu

50 164

2018

Brak zmian

2019

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

50 164

L

10 000

Uchwały nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 5660/2019 z dnia

19.04.2019 r.

Na koniec okresu

60 164

2020

Brak zmian

2021

Seria

Liczba szt. (tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

60 164

L

3 116

Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 5600/2021 z dnia

20.12.2021 r.

Na koniec okresu

63 280

2022

Seria

Liczba szt.

(tys.)

Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia

Na początek okresu

63 280

M

3 584

Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 290/2022 z dnia 18.01.2022r.

N

1 700

Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 290/2022 z dnia 18.01.2022r.

-1 473

Uchwały nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 4164/2022 z dnia 04.08.2022r.

Na koniec okresu

67 091

Wszystkie wyemitowane przez spółkę akcje są akcjami zwykłymi bez żadnego uprzywilejowania, co do uczestnictwa

w podziale zysku, natomiast wyemitowane akcję serii A i B (17.500.000 szt.) posiadającą uprzywilejowanie w zakresie

liczby głosów (1 akcja = 2 głosy).

W dniu 04.08.2022 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki postanowiło zmienić oznaczenie akcji Spółki. Zmiana miała

charakter porządkowy. W wyniku asymilacji akcje Spółki Hollywood SA prezentują się:

Seria

Liczba szt.(tys.)

A

200

B

17 300

C

31 186

K

5

L

10 000

Ł

3 116

M

3 584

N

1 700

67 091

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

42

Zarząd spółki w dniu 16 września 2019 r. oraz niektórzy inni akcjonariusze Spółki, działając w ramach zawartego w dniu

26 lipca 2019 r. porozumienia, o którym mowa w raporcie bieżącym Spółki nr 20/2019, ogłosili żądanie przymusowego

wykupu akcji Spółki należących do wszystkich pozostałych akcjonariuszy Spółki niebędących stronami Porozumienia.

Strony Porozumienia w chwili ogłoszenia Przymusowego Wykupu posiadały łącznie 55.691.111 akcji Spółki.

Przedmiotem Przymusowego Wykupu są wszystkie pozostałe akcje Spółki posiadane przez Akcjonariuszy

Mniejszościowych, tj. 4.473.130 akcji Spółki.

Dzień wykupu został ustalony na dzień 19 września 2019 r., a cena wykupu wynosi 1,00 zł za jedną akcję Spółki.

W dniu 16 września 2019 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. powziął uchwałę nr 915/2019 z dnia

13 września 2019 r. w sprawie zawieszenia obrotu na Głównym Rynku GPW akcjami spółki Hollywood S.A. Zgodnie z

Uchwałą GPW zawiesza się obrót akcjami Spółki od dnia 16 września 2019 r.

W dniu 23.09.2019 r. odbyło się NWZ Hollywood S.A. w sprawie zniesienia dematerializacji akcji. W dniu 24.09.2019 r.

Spółka złożyła do KNF wniosek o udzielenie zezwolenia na przywrócenie akcjom formy dokumentu (zniesienie

dematerializacji akcji) w związku z wycofaniem z obrotu na rynku regulowanym (Spółka informowała o powyższym

raportem bieżącym nr 35/2019). W dniu 4.02.2020 r. Komisja Nadzoru Finansowego wydała postanowienie o zawieszeniu

postępowania administracyjnego w związku z toczącym się postępowaniem prowadzonym przed Sądem Okręgowym w

Łodzi (pod sygnaturą akt X GC 811/19) w sprawie stwierdzenia nieważności lub uchylenia Uchwały nr 3 NWZ z 22.08.2020

r. (Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 3/2020). W dniu 11 lutego 2020r. korzystając z

przysługującego jej prawa, złożyła do Komisji Nadzoru Finansowego wniosek o ponowne rozpatrzenie sprawy i uchylenie

Postanowienia oraz udzielenie zezwolenia na zniesienie dematerializacji akcji Spółki. Powyższa informacja została podana

do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 4/2020 z dnia 11.02.2020 r. W dniu 8.07.2020 r. odbyła się pierwsza

rozprawa, która nie przyniosła rozstrzygnięcia w sprawie. W dniu 31.08.2020 Spółka powzięła informacje o wydaniu przez

KNF postanowienia o utrzymaniu w mocy wydanego wcześniej Postanowienia. Wobec powyższego postępowanie

administracyjne w sprawie udzielenia zezwolenia na przywrócenie akcjom Spółki formy dokumentu (zniesienia

dematerializacji akcji) pozostaje zawieszone. Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 15/2020 z dnia

31.08.2020 r.. W dniu 7.05.2021r. odbyła się kolejna rozprawa, która również nie przyniosła rozstrzygnięcia w sprawie. Z

początkiem lutego 2023r. doszło do zmiany sędziego referenta. Sprawa pod sygnaturą akt X GC 811/19 nadal jest w toku.

NOTA 24. Kapitał zapasowy

Kapitał zapasowy

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Stan na początek okresu

42 381

Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną

akcji

-

Przeniesienie na kapitał rezerwowy

-

Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na

kapitał zapasowy

-

Stan na koniec okresu

42 381

NOTA 25. Skupione akcje własne

Skupione akcje własne

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Stan na początek okresu

(1 473)

(2 153)

Umorzenie akcji własnych

1 473

-

Sprzedaż akcji własnych

680

Stan na koniec okresu

-

(1 473)

Zmiana stanu skupionych akcji własnych w roku 2021 wynika z ogłoszenia żądania przymusowego wykupu akcji Spółki

(szczegółowe informacje w Nocie 23).

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

43

NOTA 26. Kapitał rezerwowy, wynik z lat ubiegłych

Kapitał rezerwowy

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Stan na początek okresu

2 000

utworzenie kapitału na nabycie akcji własnych

-

Stan na koniec okresu

2 000

Stan na dzień

Nierozliczony wynik z lat ubiegłych

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Stan na początek okresu

(11 417)

(6 153)

Przeniesienie zysków zatrzymanych

78

(5 264)

Stan na koniec okresu

(11 339)

(11 417)

Zarząd planuje pokryć nierozliczony wynik z lat ubiegłych zyskami z lat następnych

NOTA 27. Podatek odroczony

Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego kompensuje się ze sobą, jeżeli istnieje możliwe do

wyegzekwowania na drodze prawnej prawo do skompensowania bieżących aktywów i zobowiązań podatkowych oraz

jeżeli odroczony podatek dochodowy podlega tym samym organom podatkowym.

Na dzień bilansowy Spółka posiada 2 868 tys. zł niewykorzystanych strat podatkowych.

Zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego w trakcie roku (przed uwzględnieniem

ich kompensaty) przedstawione zostały w tabelach poniżej.

Odroczony podatek dochodowy

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

przypadające do realizacji po upływie 12 miesięcy

467

60

- aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

przypadające do realizacji w ciągu 12 miesięcy

175

554

642

614

Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

- zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego

przypadające do uregulowania po upływie 12 miesięcy

26

347

- zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego

przypadające do uregulowania w ciągu 12 miesięcy

420

57

446

404

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

44

Zobowiązania z tytułu odroczonego

podatku dochodowego:

Wycena kredytów w

skorygowanej cenie

nabycia

Odsetki

Różnica między amortyzacją

bilansową i podatkową

Leasing środków trwałych

Razem

000' PLN

Wpływ na wynik finansowy

-

(36)

446

36

446

Wpływ na kapitał własny

-

Stan na 31 grudnia 2022

-

(36)

446

36

446

Wpływ na wynik finansowy

-

(10)

390

24

404

Wpływ na kapitał własny

-

Stan na 31 grudnia 2021

-

(10)

390

24

404

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

Rezerwa na koszty

Strata podatkowa

Razem

000' PLN

Stan na 31 grudnia 2022

-

Wpływ na wynik finansowy

54

587

641

Wpływ na kapitał własny

-

Stan na 31 grudnia 2022

54

587

641

Wpływ na wynik finansowy

30

584

614

Wpływ na kapitał własny

-

Stan na 31 grudnia 2021

30

584

614

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

45

NOTA 28. Zobowiązania z tytułu praw do użytkowania

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego, wymagalne w ciągu:

jednego roku

507

160

dwóch do pięciu lat

144

125

powyżej pięciu lat

-

651

285

Pomniejszone o przyszłe odsetki:

-

Wartość bieżąca przyszłych zobowiązań

651

285

Pomniejszona o kwoty wymagalne w ciągu 12 miesięcy (ujęte w

zobowiązaniach krótkoterminowych)

507

160

Zobowiązanie wymagalne w okresie powyżej 12 miesięcy

144

124

Przedmiotem umów leasingu są samochody osobowe, urządzenia pralnicze, wózki kontenerowe do przewożenia tekstyliów oraz

meble. Zabezpieczenie zawartych umów leasingowych stanową weksle in blanco oraz zastaw rejestrowy na przedmiocie leasingu.

Nota 34 prezentuje zobowiązania warunkowe. Umowy zawierają standardowe dla tego typu umów postanowienia i nakładają na

korzystającego między innymi obowiązek terminowej zapłaty rat leasingowych. Wartość godziwa zobowiązania leasingowego

Spółki nie różni się od jego wartości księgowej. Zobowiązanie z tytułu leasingu jest denominowane w walucie polskiej oraz w

EURO.

NOTA 29. Pożyczki i kredyty bankowe

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Długoterminowe:

Kredyty i pożyczki

271

632

271

632

Krótkoterminowe:

Kredyty i pożyczki bankowe

343

1398

Pożyczki pozabankowe

1 059

546

1 402

1 944

Kredyty i pożyczki razem

1 673

2 576

Spadek zadłużenia na dzień 31.12.2022 wynika ze spłaty kredytu w rachunku bieżącym oraz spłaty kredytu inwestycyjnego

zgodnie z harmonogramem.

Struktura zapadalności kredytów i pożyczek długoterminowych przedstawia się w sposób następujący:

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Od 1 do 5 lat

271

632

Powyżej 5 lat

271

632

Wartości bilansowe długoterminowych kredytów i pożyczek odpowiadają ich wartościom godziwym.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

46

Kwota kredytów bankowych wykazana w sprawozdaniu finansowym to kredyty inwestycyjne (podlegające kalkulacji

w skorygowanej cenie nabycia). Wartość kredytów obrotowych wynosi na dzień 31.12.2022 r.: 0 tys. PLN, na dzień 31.12.2021 r.:

462 tys. PLN.

Warunki zaciągniętych kredytów inwestycyjnych są następujące:

Kredyt inwestycyjny w ING w kwocie 2402 tys. PLN zaciągnięty zgodnie z umową z dnia 16.02.2017 r. (2022: 616 tys. PLN, 2021:

972 tys. PLN). Spłata kredytu zgodnie z harmonogramem zakończy się 08.09.2024r. zabezpieczeniem kredytu jest zastaw

rejestrowy na maszynach, urządzeniach (linia pralnicza z wyposażeniem), weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową.

Oprocentowanie kredytu wynosi WIBOR 1M plus 2,4%.

NOTA 30. Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Zobowiązania handlowe

440

216

w tym wobec podmiotów powiązanych

-

14

Zobowiązanie z tytułu podatków

123

92

Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych

obciążeń

55

66

Zobowiązanie z tytułu wynagrodzeń

187

100

Pozostałe zobowiązania

65

158

w tym wobec podmiotów powiązanych

-

73

870

632

W tym:

Część długoterminowa

Część krótkoterminowa

870

632

870

632

Średni termin płatności zobowiązań handlowych wynosi od 14 do 30 dni.

Zarząd Spółki uważa, że wartość księgowa zobowiązań handlowych jest zbliżona do ich wartości godziwej.

Na 31.12.2022 nie ciążyły zobowiązania umowne, dotyczące zakupów inwestycyjnych.

NOTA 31. Świadczenia pracownicze

Na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych na dzień bilansowy składają się:

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Wynagrodzenie płatne w następnym miesiącu

187

100

Z tytułu świadczeń pracowniczych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów ujęto następujące kwoty:

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Koszty bieżącego zatrudnienia

2148

2106

Koszty ubezpieczeń społecznych

204

193

Inne świadczenia na rzecz pracowników

32

25

2384

2 324

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

47

W tabeli poniżej przedstawiono informację o przeciętnym zatrudnieniu (z uwzględnieniem zarządu):

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

Liczba pracowników

Zarząd

4

Pracownicy operacyjni

8

9

Księgowość i administracja

21

22

33

35

NOTA 32. Rezerwy na zobowiązania

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Rezerwa na urlopy

77

54

Rezerwa na odprawy emerytalne

3

4

Rezerwa na przyszłe zobowiązania

65

41

145

99

NOTA 33. Przychody przyszłych okresów

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

Rozliczenia udzielonych poręczeń

23

248

23

248

NOTA 34. Zobowiązania warunkowe

Spółka Hollywood S. A. udzieliła poręczeń zgodnie z poniższym zestawieniem:

L.p.

Beneficjent/

Korzystający

Udzielający

poręczenia

Charakter

powiązań z

Hollywood S.A.

Tytuł poręczenia

zobowiązania na

dzień raportu

Pierwotna

kwota

zobowiązania

Wartość

poręczenia

Data

poręczenia

Data

wygaśnięcia

poręczenia

1

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt w rachunku

bieżącym

4 050 000 zł

2020-08-31

2024-08-31

2

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Poręczenie

wekslowe kredytu

rewolwingowego

1 969 000 zł

2021-12-09

2036-11-24

3

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

inwestycyjny

7 540 000 zł

11 310 000 zł

2017-06-02

2028-12-31

4

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Leasing

165 081 zł

2019-12-11

2024-12-20

5

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Leasing

56 789 zł

2020-01-21

2024-12-20

6

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Leasing

150 535 zł

2020-02-05

2024-02-26

7

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Leasing

109 503 zł

2019-10-14

2024-10-15

8

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Leasing

1 236 758 zł

2016-10-25

2024-05-01

9

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

leasing

79 000 zł

2018-06-14

2023-06-13

10

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

leasing

286 000 zł

2018-06-14

2023-12-15

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

48

11

HTS Targatz GmbH

Hollywood S.A. +

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Podmiot zależny

Kredyt w rachunku

bieżącym

500 000 zł

1 000 000 zł

2018-11-02

2026-05-31

12

HTS Targatz GmbH

Hollywood S.A. +

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Podmiot zależny

Kredyt

inwestycyjny

1 515 000 zł

3 030 000 zł

2016-11-08

2025-04-08

13

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

inwestycyjny

2 700 000 zł

15.05.2019

2024-04-25

14

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

rewolwingowy

7 500 000 zł

2021-05-31

2023-05-31

15

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

rewolwingowy

8 000 000 zł

2022-05-09

2024-04-26

16

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt

rewolwingowy

10 500 000 zł

15.05.2019

2024-04-30

17

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o. ,

Hollywood S.A.

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o. ,

Hollywood S.A.

Podmioty

powiązane

Kredyt

wieloproduktowy

17 690 000 zł

2017-03-09

2024-09-08

18

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt rentalowy

2 150 000 zł

3 225 000 zł

2022-07-01

2029-07-15

19

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A.

Podmiot zależny

Kredyt rentalowy

999 754 zł

1 500 000 zł

2022-09-07

2029-08-31

20

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A. +

HTS Baltica sp z o.o.

+ HTS Stargard Sp z

o.o. + Pralnia

Hevelius Sp z o.o. +

HTS Targatz GmbH

Podmioty

powiązane

Poręczenie

Ramowej umowy

Subpartycypacji

(umowa zamknięta)

11 000 000 zł

16 500 000 zł

2021-08-11

do czasu spłaty

wszystkich

wierzytelności z

umowy

21

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A. +

HTS Baltica sp z o.o.

+ HTS Stargard Sp z

o.o. + Pralnia

Hevelius Sp z o.o. +

HTS Targatz GmbH

Podmioty

powiązane

Poręczenie

Ramowej umowy

Subpartycypacji

(umowa zamknięta)

2 000 000 zł

3 000 000 zł

2021-08-11

do czasu spłaty

wszystkich

wierzytelności z

umowy

22

Hollywood Textile

Service Sp. z o.o.

Hollywood S.A. +

HTS Targatz GmbH

Podmioty

powiązane

Poręczenie

Ramowej umowy

Subpartycypacji

13 000 000 zł

19 500 000 zł

2022-09-21

2032-09-21

Zestawienie zawartych umów ubezpieczenia dotyczących gwarancji ubezpieczeniowych przez firmy z Grupy Hollywood

W roku 2022 nie wystąpiły zdarzenia zawarcia umów ubezpieczeniowych dotyczące gwarancji ubezpieczeniowych zawarte

przez Hollywood S.A.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

49

NOTA 35. Wynagrodzenia kluczowych członków kadry kierowniczej

Koszty wynagrodzenia członków zarządu oraz członków pozostałej kadry kierowniczej kształtowały się następująco:

Stan na dzień

31.12.2022

Stan na dzień

31.12.2021

000' PLN

Wynagrodzenie Członków Zarządu

974

874

Wynagrodzenia Rady Nadzorczej

0

5

974

879

Wynagrodzenie Członków Zarządu w rozbiciu na osoby:

Konieczkowski Adam

649

511

Wójcik Rafał

181

156

Mielczarek Paweł

137

119

Cetnar Krzysztof

0

50

Kopytek Maria

0

15

Wardak Tomasz

0

23

Szostak Sebastian

6

974

874

Pożyczki udzielone członkom zarządu oraz kluczowym członkom kadry kierowniczej zostały opisane w Nocie 18.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

50

NOTA 36. Instrumenty finansowe

Aktywa finansowe

dostępne do

sprzedaży

Aktywa finansowe

wyceniane w

wartości godziwej

przez RZiS

Pożyczki i

należności

Zobowiązania

finansowe

wyceniane w

wartości godziwej

przez RZiS

Zobowiązania

finansowe

wyceniane wg

zamortyzowanego

kosztu

Ogółem

Instrumenty

finansowe

poza

kategorią

Stan na dzień 31.12.2021

'000 PLN

Środki pieniężne

-

16

-

16

-

Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności

(bez budżetowych)

-

1 118

-

1 118

-

Udzielono pożyczki

-

18 086

-

18 086

-

Udziały w jednostkach zależnych

71 042

Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych)

oraz rozliczenia międzyokresowe bierne i przychody

przyszłych okresów

-

(723)

-

Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek

-

(2 576)

-

Zobowiązania z tytułu leasingu

-

285

71 042

16

19 204

-

(3 299)

86 963

285

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

51

Aktywa

finansowe

dostępne do

sprzedaży

Aktywa

finansowe

wyceniane w

wartości

godziwej przez

RZiS

Pożyczki i

należności

Zobowiązania

finansowe

wyceniane w

wartości

godziwej przez

RZiS

Zobowiązania

finansowe

wyceniane wg

zamortyzowanego

kosztu

Ogółem

Instrumenty

finansowe

poza

kategorią

Stan na dzień 31.12.2022

'000 PLN

Środki pieniężne

-

20

-

20

-

Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności (bez

budżetowych)

-

2 018

-

2 018

-

Udzielono pożyczki

-

15 316

-

15 316

-

Udziały w jednostkach zależnych

78 362

Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych) oraz

rozliczenia międzyokresowe bierne i przychody przyszłych

okresów

-

(715)

-

Zobowiązania z tytułu faktoringu

-

Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek

-

(1 673)

-

Zobowiązania z tytułu leasingu

-

651

78 362

20

17 334

-

(2 388)

93 328

651

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa

NIP 7761698650, KRS 0000438549

52

Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w podziale na kategorie instrumentów

finansowych

Aktywa

finansowe

dostępne do

sprzedaży

Aktywa

finansowe

wyceniane w

wartości

godziwej przez

RZiS

Pożyczki i

należności

Zobowiązania

finansowe

wyceniane w

wartości

godziwej przez

RZiS

Zobowiązania

finansowe

wyceniane wg

zamortyzowanego

kosztu

Ogółem

Instrumenty

finansowe

poza kategorią

Za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku

'000 PLN

Przychody (koszty) z tytułu odsetek

-

(40)

(339)

(379)

(39)

Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

-

63

(18)

45

-

Rozwiązanie (utworzenie) odpisów aktualizujących

-

1 000

-

1 000

-

Zyski (straty) z tytułu udziały w zyskach

-

30

-

30

-

30

1 063

(40)

(357)

696

(39)

Aktywa

finansowe

dostępne do

sprzedaży

Aktywa

finansowe

wyceniane w

wartości

godziwej przez

RZiS

Pożyczki i

należności

Zobowiązania

finansowe

wyceniane w

wartości

godziwej przez

RZiS

Zobowiązania

finansowe

wyceniane wg

zamortyzowanego

kosztu

Ogółem

Instrumenty

finansowe

poza kategorią

Za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku

'000 PLN

Przychody (koszty) z tytułu odsetek

-

(136)

-

(136)

(14)

Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

-

(14)

-

(14)

-

Rozwiązanie (utworzenie) odpisów aktualizujących

-

Zyski (straty) z tytułu wycen

-

(150)

-

(150)

(14)

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

NOTA 37. CEL I ZASADY ZARZADZANIA RYZYKIEM FINANSOWYM

Do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta Spółka, należą kredyty bankowe, umowy leasingu finansowego,

środki pieniężne. Głównym celem tych instrumentów finansowych jest pozyskanie środków finansowych na działalność

Spółki. Spółka posiada też inne instrumenty finansowe, takie jak należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które

powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności.

Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Spółki obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko

związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe. Zarząd weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania każdym z

tych rodzajów ryzyka – zasady te zostały w skrócie omówione poniżej. Spółka monitoruje również ryzyko cen rynkowych

dotyczące wszystkich posiadanych przez nią instrumentów finansowych.

Ogólna polityka Spółki Hollywood dotycząca zarządzania ryzykiem finansowym ma na celu zminimalizowanie potencjalnie

niekorzystnego wpływu na wynik finansowy oraz płynność finansową. Zarząd Hollywood S.A. ustala ogólne zasady zarządzania

ryzykiem oraz politykę dotyczącą konkretnych obszarów w celu stabilizacji przepływów pieniężnych tym samym zapewnienia

odpowiedniego poziomu płynności i elastyczności finansowej.

Ryzyko walutowe

Spółka jest narażona na ryzyko walutowe w niewielkim stopniu z uwagi na sprzedaż na terenie kraju oraz zdecydowaną

większość zakupów realizowaną w oparciu o PLN. Walutą funkcjonalną jest polski złoty. Transakcje dotyczące umów

z kontrahentami wyrażone w walutach obcych są mało istotne, a terminy zapłaty wynikające z niniejszych umów są krótkie.

Ryzyko stopy procentowej

Ryzyko stopy procentowej jest to ryzyko wynikające z faktu, że wartość godziwa albo przyszłe przepływy z instrumentu

finansowego będą zmieniać się na skutek zmian stóp procentowych. Z powodu niedużego udziału długu w finansowaniu

ogółem oraz poziomu stóp procentowych i ich zmian w ostatnim czasie, ekspozycja Spółki na to ryzyko nie jest szczególnie

wysoka. W przypadku wzrostu udziału długu w strukturze finansowania ekspozycja na to ryzyko ulegnie zwiększeniu.

Zobowiązaniami narażonymi na zmiany stóp procentowych są przede wszystkim kredyty oraz zobowiązania z tytułu leasingu

finansowego.

Analiza wrażliwości stopy procentowej

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Zobowiązania finansowe - oprocentowane

Kredyty i pożyczki

1 673

2 576

Leasingi

651

285

2 324

2 861

Wzrost oprocentowania o 1 pp

Wzrost zobowiązań w PLN / wpływ na wynik

23

29

Spadek oprocentowania o 1 pp

Wzrost zobowiązań w PLN / wpływ na wynik

(23)

(29)

Zgodnie z analizą przeprowadzoną przez Spółkę zmiana stopy procentowej WIBOR 1M o 1pp spowoduje wzrost obciążeń

odsetkowych w całym okresie obowiązujących aktualnie podpisanych umów o około 23 tys. PLN.

Spółka nie posiada znaczących aktywów i zobowiązań finansowych o stałej stopie procentowej wycenianych w wartości

godziwej przez wynik finansowy oraz nie stosuje transakcji pochodnych, jako zabezpieczenie wartości godziwej. Dlatego też

zmiana stopy procentowej nie miałaby wpływu na sprawozdanie z całkowitych dochodów z tytułu zmiany wartości godziwej

instrumentów finansowych.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

54

Ryzyko kredytowe

Głównymi odbiorcami oferowanych przez Spółkę Hollywood towarów i usług są spółki z grupy. Ryzyko kredytu kupieckiego

dla przedsiębiorstw zewnętrznych praktycznie nie istnieje.

Ryzyko utraty płynności

Ryzyko utraty płynności to ryzyko, iż Spółka nie będzie w stanie uregulować swoich zobowiązań finansowych w dacie ich

wymagalności. W ramach zarządzania ryzykiem płynności Spółka stara się utrzymywać stan środków pieniężnych pozwalający

na spłatę zobowiązań bez ponoszenia dodatkowych kosztów. Spółka monitoruje ryzyko braku płynności poprzez planowanie

płynności, które uwzględnia terminy zapadalności zarówno inwestycji finansowych, aktywów finansowych (należności) oraz

prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej. Celem Hollywood S.A. jest utrzymanie równowagi pomiędzy

ciągłością finansowania, a elastycznością głównie poprzez finansowanie własnymi środkami oraz wykorzystywanie kredytów

w rachunku bieżącym i umów leasingowych. Biorąc pod uwagę osiągane wyniki finansowe, wielkość i strukturę długu oraz

historycznie dobry cykl rotacji należności, ryzyko utraty płynności jest niskie.

W ocenie Spółki, sytuacja epidemiologiczna wpłynęła na wzrost ryzyka płynności, które obecnie ocenia jako średnie w całej

Grupie Kapitałowej Hollywood. Wynika to z obserwowanego pogorszenia sytuacji płatniczej większości szpitali obciążonych

dodatkowymi kosztownymi obowiązkami bez odpowiedniej ich rekompensaty przez NFZ czy MZ co przekłada się na

pogorszenie terminowości regulacji ich zobowiązań - w tym do Spółki dominującej. Po stronie klientów spółek Grupy, w tym

głównie z branży hotelowej, spadek ich przychodów wpływa na wzrost ryzyka relacji handlowych. Nie można wykluczyć

występowania wśród kontrahentów upadłości w przyszłości, będących w bezpośrednim związku z COVID 19, co dodatkowo

wywiera lub może wywierać wpływ na płynność całej Grupy. Po stronie samej Grupy Hollywood z racji na odnowienia całości

umów finansowania obejmujących instrumenty dłużne oraz zwiększeniu dostępności instrumentów quasi-faktoringowych

wewnętrzne ryzyko płynności pozostaje umiarkowane.

Zarządzanie ryzykiem kapitałowym

Celem Spółki w zakresie zarządzania kapitałem jest dostarczenie odpowiednich środków finansowych niezbędnych do

kontynuowania działalności, tak, aby możliwe było zapewnienie zwrotu na kapitale dla Akcjonariuszy oraz utrzymanie optymalnej

struktury kapitału. Aby utrzymać lub skorygować strukturę kapitału Hollywood może zwracać kapitał Akcjonariuszom, emitować nowe

akcje lub sprzedawać aktywa w celu obniżenia zadłużenia. Hollywood S.A. monitoruje kapitał przy pomocy m.in. wskaźnika zadłużenia.

Istotnym z punktu widzenia możliwości pozyskania niezbędnego finansowania obrotowego jest utrzymanie wskaźnika dług/EBITDA

na poziomie nieprzekraczającym wartość 3,5.

Stan na dzień

31.12.2022

31.12.2021

000' PLN

Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki

100 942

94 849

Kredyty i pożyczki

1 673

2 576

Zobowiązania z tytułu faktoringu

-

Zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego

651

285

Razem zadłużenie odsetkowe

2 324

2 861

Współczynnik zadłużenia odsetkowego

0,02

0,03

•

NOTA 38. Zdarzenia po dniu bilansowym

W dniu 3 lutego 2023 roku przez Pan Sebastian Szostak rezygnował z funkcji członka Rady Nadzorczej Emitenta czasowo

oddelegowanego na okres 3 miesięcy do Zarządu Spółki _RB nr 23/2022 z dnia 20.12.2022r

W dniu 3 lutego 2023 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę nr 1/2023 w sprawie powołania Pana Sebastiana Szostak

do Zarządu Emitenta i powierzenia mu funkcji Wiceprezesa Zarządu ds. Operacyjno - finansowych.

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

55

NOTA 39. Wynagrodzenie biegłego rewidenta

Za okres:

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

000'PLN

Obowiązkowe badanie sprawozdań finansowych

58

Obowiązkowy przegląd sprawozdań finansowych

37

Ocena poprawności formatu ESEF

8

103

Jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Hollywood S. A. oraz sprawozdanie skonsolidowane Grupy za rok 2022

podlegało badaniu przez POLAND AUDIT SERVICES Sp. z o.o. z siedzibą przy ul. Hrubieszowskiej 2, 01-209 Warszawa, wpisana

na listę firm audytorskich pod numerem 3790.

NOTA 40. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Transakcje pomiędzy Spółką, a podmiotami powiązanymi ujawnione zostały poniżej.

Transakcje handlowe

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

Przychody ze sprzedaży towarów i usług

000' PLN

Poltextil Sp. z o.o.

8

1

HTS Sp. z o.o.

3 641

3 296

HTS Targatz GmbH

171

30

HTS Baltica Sp. z o.o.

1

HTS Stargard Sp. z o.o.

2

3

Pralnia Hevelius Sp. z o.o.

1

3 824

3 332

Koszty zakupu towarów i usług

Poltextil Sp. z o.o.

-

HTS Sp. z o.o.

1

3

HTS Targatz GmbH

-

HTS Baltica Sp. z o.o.

-

HTS Stargard Sp. z o.o.

-

Pralnia Hevelius Sp. z o.o.

-

1

3

Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku sprzedaży i zakupu towarów i usług są następujące:

stan na dzień 31.12.2022

stan na dzień 31.12.2021

000' PLN

Należności od podmiotów powiązanych

HTS Sp. z o.o.

1 697

973

HTS Targatz GmbH

145

87

HTS Baltica Sp. z o.o.

2

-

HTS Stargard Sp. z o.o.

2

-

1 846

1 060

Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych

Poltextil Sp. z o.o.

-

1

HTS Sp. z o.o.

-

6

HTS Targatz GmbH

-

7

Pralnia Hevelius S.A.

-

73

-

87

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

56

Należności i zobowiązania z tytułu udzielonych pożyczek krótko i długoterminowych jednostkom powiązanym

Stan na dzień 31.12.2022

Stan na dzień 31.12.2021

Pożyczkobiorca

000' PLN

Hollywood Textile Service Sp. z o.o.

13 149

15 238

HTS BALTICA Sp. z o. o.

253

642

HTS TARGATZ GmbH

-

2 051

13 402

17 931

Stan na dzień 31.12.2022

Stan na dzień 31.12.2021

Pożyczkodawca

000' PLN

Hollywood Textile Service Sp. z o.o.

609

546

HTS TARGATZ GmbH

-

HTS Stargard Sp. z o.o.

450

1 059

546

Zarówno sprzedaż jak i zakupy towarów oraz usług do i od podmiotów powiązanych odbywa się na podstawie cen rynkowych.

Rozrachunki na dzień bilansowy nie są zabezpieczone i zostaną uregulowane zgodnie z umownymi terminami płatności. Nie

utworzono żadnych odpisów aktualizujących wartość należności wątpliwych od podmiotów powiązanych.

NOTA 41. Transakcje z podmiotami powiązanymi niewyłączanymi w konsolidacji, t.j. podmiotami powiązanymi osobowo

Transakcje handlowe

od 01.01.2022

od 01.01.2021

do 31.12.2022

do 31.12.2021

Przychody ze sprzedaży towarów i usług

000' PLN

Pracosław Sp. z o.o.

8

1

Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o.

5

-

Laundry Service Sp. z o.o.

5

1

Anseb

1

Begreener Sp. z o.o.

1

-

20

3

Zakupy towarów i usług

Adam Konieczkowski

-

14

Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o.

86

78

Pracosław Sp. z o.o.

139

1

Kancelaria Adwokacka M. Podsiadło

146

199

371

292

Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku sprzedaży i zakupu towarów i usług są następujące:

stan na dzień 31.12.2022

stan na dzień 31.12.2021

000' PLN

Należności od podmiotów powiązanych

-

Laundry Service Sp. z o.o.

-

1

-

1

Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych

Pracosław Sp. z o.o.

89

-

Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o.

44

31

133

31

HOLLYWOOD Spółka Akcyjna

ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc

NIP 7761698650, KRS 0000438549

57

Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

Niniejsze sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 roku zostało zatwierdzone do publikacji

przez Zarząd Hollywood S.A. w dniu 28 kwietnia 2023 roku.

Oświadczenie Zarządu

Oświadczenie Zarządu Hollywood S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia

2022 do 31 grudnia 2022 roku.

Na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji

wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Zarząd Hollywood S.A. oświadcza, że wedle

swojej najlepszej wiedzy, niniejsze sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie

z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową

i finansową oraz wynik finansowy Spółki.