|
哈飞航空工业股份有限公司2001年度中期报告
2001-07-22 00:00
哈飞航空工业股份有限公司2001年度中期报告
[重要提示]本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
(一) 公司简介
1、公司中文名称：哈飞航空工业股份有限公司
公司英文名称：HAFEI AVIATION INDUSTRY Co., Ltd
公司英文名称缩写：HAI
2、法定代表人：崔学文
3、公司董事会秘书：赵安立
联系地址：哈尔滨市平房区友协大街15号
电话：(0451) 6528350 传真：(0451) 6528350
4、公司注册地址：哈尔滨市高新技术开发区集中开发区34号楼
邮编：150090
公司经营地址：哈尔滨市平房区友协大街15号
邮编：150066
电子信箱：HAI@hafei .com
5、公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》，登载公司报告的中国证监会指定的国际互联网网址为http://www.ssc.com.cn 公司报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：哈飞股份
股票代码：600038
(二) 会计资料和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据 (单位：人民币元)
项 目 2001.6.30 2000.6.30
净利润 6,517,671.73 20,277,403.89
扣除非经常性损益后的净利润 5,203,518.65 20,277,403.89
总资产 804,788,488.99 398,057,564.92
资产负债率 20.87% 59.42%
股东权益 636,854,767.13 161,528,092.10
每股收益
全面摊薄 0.04 0.23
加权平均 0.04 0.23
净资产收益率
全面摊薄 1.02% 12.55%
加权平均 1.03% 12.55%
每股净资产 4.25 1.79
调整后每股净资产 4.25 1.79
每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 0.16
项 目 2000.12.31
净利润 34,036,144.69
扣除非经常性损益后的净利润 33,598,162.33
总资产 768,685,836.10
资产负债率 18.00%
股东权益 630,337,095.40
每股收益
全面摊薄 0.23
加权平均 0.33
净资产收益率
全面摊薄 5.40%
加权平均 17.25%
每股净资产 4.20
调整后每股净资产 4.20
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25
利润表附表
报告业务利润 全面摊薄净 加权平均净资 全面摊薄
(元) 资产收益率(%) 产收益率(%) 每股收益(元/股)
主营业务利润 2.87 2.87 0.12
营业利润 0.92 0.93 0.04
净利润 1.02 1.03 0.04
扣除非经常性
损益后的净利润 0.82 0.82 0.03
报告业务利润 全面摊薄净 加权平均
(元) 资产收益率(%) 每股收益(元/股)
主营业务利润 2.87 0.12
营业利润 0.92 0.04
净利润 1.02 0.04
扣除非经常性
损益后的净利润 0.82 0.03
注：
(1) 2001 年 1-6 月扣除的扣除非经常性损益为项目新股申购冻结资金利息1,314,153.08元；
(2) 主要财务指标计算公式
A.每股收益(全面摊薄) ＝净利润/报告期末普通股股份总数
B.每股净资产＝年度末股东权益/报告期末普通股股份总数
C.净资产收益率(全面摊薄) =净利润/报告期末股东权益×100%
D.调整后的每股净资产＝(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定) 资产净损失－开办费－长期待摊费用—住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
E.每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数
F.每股收益(加权平均) =报告期利润/(期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数*增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数—报告期减少股份数*减少股份下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数)
G.净资产收益率(加权平均) =报告期利润/(期初净资产+报告期净利润/2+报告期增加净资产*新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数—报告期减少净资产*减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数)
(3) 本年度由于会计政策变更对固定资产、在建工程计提减值准备以及改变开办费摊销方法并采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年实际数，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响为 7,502,480.66 元，调减了2001年年初收益7,502,480.66元，其中：未分配利润调减了5,209,020.54元，盈余公积调减了2,293,460.12元。
(三) 股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况表
数量单位：万股
本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
一、尚未流通股份
1、发起人股份 9000 9000
其中：
国家持有股份 8985 8985
境内法人持有股份 15 15
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 6000 6000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 6000 6000
三、股份总数 15000 15000
2、股东情况介绍
(1) 持本公司5%以上股份的股东名称：哈尔滨飞机工业集团有限责任公司
(2) 截止2001年6月30日公司前10名股东持股情况
股东名称或姓名 年末持股数(股) 持股比例(%)
① 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 89450000 59.63
② 上海露美 1902153 1.27
③ 高新股份 1330340 0.89
④ 益联贸易 1262317 0.84
⑤ 金鑫基金 1211160 0.81
⑥ 家化销售 936665 0.62
⑦ 济电工会 763089 0.51
⑧ 天津铁厂 751000 0.50
⑨ 华信实业 634875 0.42
⑩ 复旦大学 617884 0.41
注：(1) 报告期内哈尔滨飞机工业集团有限责任公司持有的法人股无变动。
(2) 公司前10名股东中的第2—10位为流通股股东，本公司未知其之间的关联关系。
(3) 持有 5%以上的法人股股东哈尔滨飞机工业集团有限责任公司未发生质押、冻结等情况。
(四)经营情况的回顾与展望
1、公司经营情况
公司属航空产品开发制造行业，公司主产品为运十二轻型多用途飞机、EC120 轻型直升机、航空产品复合材料零部件制造、转包生产国外航空大部件。由于哈飞股份主产品的特殊性，生产同类产品的企业目前在国内仅此一家。这些产品的销售均以国际市场为主，以其在技术含量高、性能好、质量优及良好的品牌和售后服务等优势在竞争日趋激烈的国内外市场上占有一定的份额。
报告期内公司实现主营业务收入85,685,373.81元，实现主营业务利润 18,197,785.29元，实现净利润 6,517,671.73 元。中期实现利润较少,主要原因是航空产品结算周期的特点,主要结算时间在下半年。
2、公司投资情况
(1) 公司募集资金使用情况：
A、直升机复合材料构件生产线扩大项目
复合材料厂房及附属设施已于2000年底竣工并投入使用。主要设备如∮4*12M热压罐、激光跟踪测量系统、雅高成型机现已安装调试完毕投入使用，目前该项目固定资产投资进度已完成67%。
B、Y12Ⅳ飞机扩大出口技术改造项目
该项目主要设备已到货并投入使用，目前该项目已完成固定资产投资进度的34%。
C、EC120直升机产业化项目
该项目已完成固定资产进度的8%。
(2) 公司报告期其他投资情况
公司在报告期内除原募集资金投资项目外，没有其他投资项目。
3、环境和政策的重大变化影响
报告期内，公司生产经营环境及国家宏观政策、法规未发生重大变化情况，但航空工业属高新技术产业，目前在世界范围内受到各国政府的政策支持与保护，我国已将航空工业列入五大优先发展产业。就全球范围的航空工业来说，随着中国加入 WTO，哈飞股份也将面对国际航空工业竞争的挑战。另外，一些国家和地区经济、政治不够稳定，可能会影响合同的履约及销售回款，从而给哈飞股份的经营带来一定的影响。
4、下半年业务发展计划
公司坚持以市场需求为导向，以客户需求为目标，以技术进步为推动，把握市场，准确定位，加大市场开发力度，完善现有的市场营销网络体系，实现现代化科学管理，增加市场占有份额。公司下半年将继续按照募集资金投向，加快生产规模的改建扩建和新产品新技术的开发,加大科技投入,使公司的销售收入和利润稳步增长。
(五) 重要事项
1、公司中期利润分配预案
根据公司董事会会议决议，公司2001年度利润分配政策为：
(1)公司董事会决定，2001年度中期不进行利润分配和公积金转增股本；
(2)公司拟在2001年度结束后，分配利润一次;
(3)公司2001年度实现净利润用于利润分配的比例不低于30%;
(4)2001 年利润分配将采用派发现金和送红股的形式，现金股息占股利分配的比例不低于50%。
2、公司上年度利润分配及其执行情况：
由于公司2001年度投资项目的资金需求较大，上年度利润在2001年度中期暂不分配，在年度结束后连同当年实现利润一起分配，公司2000年度实现的净利润用于下一年度利润分配的比例不低于50%，具体分配办法将根据当时实际情况再定。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、报告期内重大关联交易事项
(1) 与公司存在控制关系的关联方
企业名称：哈尔滨飞机工业集团有限责任公司
(2) 与公司不存在控制关系的关联方
哈飞进出口公司、哈飞汽车制造有限公司、哈飞汽车模具制造有限公司、中国飞龙专业航空公司。
(3) 关联方交易
A、销售货物
公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
单位名称 货物名称 2001年6月
哈尔滨飞机工业集团有限责任公
司 材料及飞机配件 45,459,022.16
哈飞汽车制造有限公司 汽车零件 11,852,026.78
单位名称 2000年6月
哈尔滨飞机工业集团有限责任公
司 29,618,384.35
哈飞汽车制造有限公司 12,676,090.20
注：飞机配件的定价原则是按市场价格扣除材料成品等直接消耗，余下的费用和利润按双方的工作量比例分配;材料、汽车零件、飞机备件的定价原则按市场价格。
B、采购货物
公司向关联方采购货物有关明细资料如下:
单位名称 货物名称 2001年1-6月 2000年1-6月
哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 飞机配件 3,319,428.49 17,086,689.16
哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 材料 7,048,858.91
哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 设备 847,320.00
哈飞汽车制造有限责任公司 设备 24,100.00
哈飞进出口公司 设备 8,331,169.97 3,685,557.88
注：飞机配件的定价原则是按对外销售成品的市场价格扣除材料等直接消耗，余下的费用和利润按双方的工作量比例分配；材料及设备的定价原则是按市场价双方协商。
C、公司向关联单位哈飞汽车模具制造公司收取资产租赁收入,金额如下：
2001年1-6月 2000年度1-6月
2，899，999.99 3，499，440.12
注：公司2001年1月1日与哈飞汽车模具制造公司签订租赁合同，合同规定月租金483，333.34元。较2000年度每月减少99，906.68元, 减少比例为18%，主要原因是租赁模具数量的减少。
D、公司向关联单位哈尔滨飞机工业集团有限责任公司支付土地租赁费，金额如下：
2001年1-6月 2000年1-6月
420,000.00 420,000.00
E、公司向关联单位哈尔滨飞机工业集团有限责任公司支付水、电、汽及其他费用，金额如下:
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
风、水、电、汽费 7,816,120.84 4,212,008.70
运输费 124,468.79 173,601.02
修理费用 1,222,541.06 2,006,068.01
综合服务费 1,284,000.00 1,284,000.00
其他 432,155.05
合 计 10,879,285.74 7,675,677.73
注:本期风、水、电、汽费增加主要是根据哈尔滨市物价部门上调有关风、水、电、汽费收费价格而致。
F、关联方应收应付款项余额
项目名称 单位 期末数
应收帐款 哈飞汽车制造有限公司 5,312,807.29
哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 6,569,944.19
哈飞汽车模具制造有限公司 2,899,999.99
其他应收款 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 680,000.00
预付帐款 哈飞进出口公司 1,558,060.00
应付帐款 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 15,899,079.96
项目名称 占全部应收(付)款比例
应收帐款 8.04%
9.95%
4.39%
其他应收款 3.58%
预付帐款 8.20%
应付帐款 24.84%
6、报告期内公司与控股股东在人员、资产、财务等方面完全分开。在人员方面，公司劳动、人事及工资管理独立进行；在资产方面，公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施；在财务方面，设有独立的财务部门、独立的会计人员、独立的会计核算体系和财务管理制度，并有独立的银行帐户。
7、报告期内公司委托理财情况
报告期内，经公司经理部提议，董事会审批将 5000 万元资金进行资产委托管理，由于6月28日刚刚开展此项业务，因此委托数额没有变化。
8、报告期内公司仍聘请岳华会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。
9、报告期内本公司无担保事项、持股5%以上的股东无承诺事项。
10、重要合同履行情况如下：
名 称 合 同 编 号 资 金 总 额
1.Y12Ⅳ型机扩大出口项目 USD5,390,910
蒙皮拉形机 2000HAIC/1221FRA USD2,345,000
型材拉弯机 2000HAIC/1217USA USD340,700
数控弯管机 99HAMCL/1020US3 USD275,700
数控弯管机 99HAMCL/1020US USD329,880
数控卧式镗铣加工中心 2000HAIC/1110ITA 1459300EVR
2.复合材料构件生产线扩大项目 USD3,600,000
热压罐 USD1,250,000
五坐标数控加工中心 2000HA2C/1108FRA 1233000EVR
激光跟踪测量系统 2000HAMCI/0619SW USD208,000
雅高成型机 2000HAMC2/0427SW USD432,800
固化炉 2001HAIC/0116GER USD298,900
名 称 备 注
1.Y12Ⅳ型机扩大出口项目
蒙皮拉形机 已实施
型材拉弯机 咽凳
数控弯管机 已到货使用
数控弯管机 已到货使用
数控卧式镗铣加工中心 已实施
2.复合材料构件生产线扩大项目
热压罐 已到货使用
五坐标数控加工中心 已实施
激光跟踪测量系统 已到货使用
雅高成型机 已到货使用
固化炉 已实施
11、公司报告期内无更改名称和股票简称的情况。
12、报告期内未发生过《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条和《信息细则》第十七条所列举的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。
(六) 财务报告
1、会计报表(见附表)
资 产 负 债 表
编制单位：哈飞航空工业股份有限公司
项 目 行次 注释 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 1 1 291,575,710.89 363,490,750.72
短期投资 2 2 50,000,000.00
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 3 63,637,627.67 67,514,597.89
其他应收款 7 4 1,125,671.30 250,010.01
预付帐款 8 5 36,405,915.48 26,768,567.08
应收补贴款 9
存货 10 6 190,209,849.18 148,138,548.00
待摊费用 11 7 73,022.76 49,739.58
一年内到期的长期债权投资 12
其他流动资产 13
流动资产合计 14 633,027,797.28 606,212,213.28
长期投资：
长期股权投资 15
长期债券投资 16
长期投资合计 17
固定资产：
固定资产原价 18 8 318,108,443.40 316,601,851.44
减：累计折旧 19 8 184,652,156.48 178,555,698.14
固定资产净值 20 8 133,456,286.92 138,046,153.30
减：固定资产减值准备 21 8 3,550,448.11 3,550,448.11
固定资产净额 22 8 129,905,838.81 134,495,705.19
工程物资 23
在建工程 24 9 41,018,246.65 27,977,917.63
固定资产清理 25 10,679.59
固定资产合计 26 170,934,765.05 162,473,622.82
无形资产及其他资产
无形资产 27 10 793,826.66
开办费 28
长期待摊费用 29 32,100.00
其他长期资产 30
无形及其他资产合计 31 825,926.66 -
递延税项：
递延税项借项 32
资产总计 33 804,788,488.99 768,685,836.10
流动负债：
短期借款 34
应付票据 35 1,699,759.23
应付帐款 36 11 64,007,931.62 38,070,632.59
预收帐款 37 12 50,468,218.44 49,750,225.33
应付工资 38 2,381,322.78 4,241,281.18
应付福利费 39 5,219,920.81 9,448,323.49
应付股利 40
应交税金 41 13 -5,018,301.07 -3,443,607.96
其他应交款 42 14,961.45 27,262.18
其他应付款 43 14 18,998,869.81 20,780,332.65
预提费用 44 15 20,161,038.79 9,474,291.24
预计负债 45
一年内到期的长期负债 46
其他流动负债 47
流动负债合计 48 157,933,721.86 128,348,740.70
长期负债：
长期借款 49
应付债券 50
长期应付款 51
专项应付款 52 10,000,000.00 10,000,000.00
其他长期负债 53
长期负债合计 54 16 10,000,000.00 10,000,000.00
递延税项
递延税项贷项 55
负债合计 56 167,933,721.86 138,348,740.70
股东权益
股本 57 17 150,000,000.00 150,000,000.00
减：已归还投资 58
股本净额 59 150,000,000.00 150,000,000.00
资本公积 60 18 442,241,084.70 442,241,084.70
盈余公积 61 19 16,922,254.15 16,922,254.15
其中：法定公益金 62 5,073,482.31 5,073,482.31
未分配利润 63 20 27,691,428.28 21,173,756.55
股东权益合计 64 636,854,767.13 630,337,095.40
负债及股东权益总计 65 804,788,488.99 768,685,836.10
利润表及利润分配表
编制单位:哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 注释 2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 1 21 85,685,373.81 89,441,203.53
减:主营业务成本 2 67,487,588.52 62,518,254.61
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润 4 18,197,785.29 26,922,948.92
加：其他业务利润 5 22 1,582,581.31 1,274,140.68
减：营业费用 6 23 1,012,375.07 898,331.26
管理费用 7 11,743,811.88 6,101,896.84
财务费用 8 24 1,137,665.95 919,482.61
三、营业利润 9 5,886,513.70 20,277,378.89
加：投资收益 10
补贴收入 11
营业外收入 12 25 1,314,153.08 25.00
减：营业外支出 13
四、利润总额 14 31 7,200,666.78 20,277,403.89
减：所得税 15 682,995.05
五、净利润 16 6,517,671.73 20,277,403.89
加：年初未分配利润 17 21,173,756.55 -949,737.50
盈余公积转入 18
六、可供分配利润 19 27,691,428.28 19,327,666.39
提取法定盈余公积金 20
提取法定公益金 21
七、可供股东分配的利润 22 27,691,428.28 19,327,666.39
减：应付优先股股利 23
提取任意盈余公积 24
应付普通股股利 25
转作股本的普通股股利 26
八、未分配利润 27 27,691,428.28 19,327,666.39
项 目 2000年度
一、主营业务收入 237,381,822.36
减:主营业务成本 179,735,808.19
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 57,646,014.17
加：其他业务利润 2,649,159.27
减：营业费用 4,205,325.94
管理费用 15,654,087.18
财务费用 2,877,310.20
三、营业利润 37,558,450.12
加：投资收益
补贴收入 2,817,128.21
营业外收入 439,373.36
减：营业外支出 6,778,807.00
四、利润总额 34,036,144.69
减：所得税
五、净利润 34,036,144.69
加：年初未分配利润 -949,737.50
盈余公积转入
六、可供分配利润 33,086,407.19
提取法定盈余公积金 3,403,614.47
提取法定公益金 3,403,614.47
七、可供股东分配的利润 26,279,178.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 5,105,421.70
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 21,173,756.55
现金流量表
编制：哈飞航空工业股份有限公司 2000年1-6月 单位：人民币元
项 目 行次 注释 2001年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 86,079,774.09
收到的税费返还 2 323,132.95
收到的其他与经营活动有关的现金 3 26 1,674,705.05
现金流入小计 4 88,077,612.09
购买商品、接受劳务支付的现金 5 63,458,865.27
支付给职工以及为职工支付的现金 6 18,070,063.52
支付的各项税费 7 849,499.72
支付的其他与经营活动有关的现金 8 27 2,633,857.64
现金流出小计 9 85,012,286.15
经营活动产生的现金流量净额 10 3,065,325.94
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 11
取得投资收益所收到的现金 12
取得债券利息收入所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金 17 24,962,950.77
投资所支付的现金 18 50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20 74,962,950.77
投资活动产生的现金流量净额 21 -74,962,950.77
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 22
借款所收到的现金 23
收到的其他与筹资活动有关的现金 24 34
现金流入小计 25 -
偿还债务所支付的现金 26
发生筹资费用所支付的现金 27
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 28
支付的其他与筹资活动有关的现金 29 17,415.00
现金流出小计 30 17,415.00
筹资活动产生的现金流量净额 31 -17,415.00
四、汇率变动对现金的影响 32
五、现金及现金等价物净增加额 33 -71,915,039.83
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 34 6,475,754.23
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 35 818,891.36
固定资产折旧 36 6,931,172.84
无形资产摊销、长期待摊费用摊销 37 27,373.34
待摊费用减少(减：增加) 38 -23,283.18
预提费用增加(减：减少) 39 10,686,747.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减收益) 40
固定资产报废损失 41
财务费用 42 2,809,244.97
投资损失(减收益) 43
递延税款贷项(减借项) 44
存货的减少(减增加) 45 -42,071,301.18
经营性应收项目的减少(减增加) 46 -6,636,039.47
经营性应付项目的增加(减减少) 47 23,363,770.43
其他 48 682,995.05
经营活动产生的现金流量净额 49 3,065,325.94
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 50
一年内到期的可转换公司债 51
融资租赁固定资产 52
2、会计报表附注(附后)
哈飞航空工业股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
哈飞航空工业股份有限公司(以下简称“股份公司”、“本公司” 或“公司”)是经国家经贸委国经贸企改[1999]720 号文批准，由哈尔滨飞机工业集团有限责任公司(以下简称“哈飞集团”)作为主发起人，以其经评估并由国家财政部财评字[1999]307号文确认的与生产 Y12 系列机、EC120 型直升机部件等轻型民用机型相关的主要设备、厂房和生产技术、设计系统、质量、供销部分的生产经营性净资产出资，联合中国飞龙专业航空公司(以下简称“飞龙公司”)、 哈尔滨双龙航空工程有限公司(以下简称“双龙公司”)、 中国航空工业供销总公司(以下简称“供销总公司”)、 中国航空技术进出口哈尔滨公司(以下简称“中航技哈尔滨公司”)等四家企业以现金出资，采用发起设立方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字151号文核准，公司于11月22日利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价的方式向社会公开发行人民币普通股股票6000万股，并于同年12月18日在上海证券交易所正式挂牌交易,股票代码600038。
公司于1999年7月30日在黑龙江省工商行政管理局登记注册，公司住所：黑龙江省哈尔滨高技术开发区集中开发区 34 号楼；法定代表人：崔学文；注册号：2300001101766；公司主营业务：航空产品及零部件的开发、设计研制、生产和销售，航空科学技术开发、咨询、服务，机电产品的开发、设计研制、生产和销售。
二、主要会计政策
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
(1)对发生的外币经济业务，以业务发生时中国人民银行公布的外币市场汇价(中间价)折合为人民币记账，各外币账户期末余额按照期末外币市场汇价(中间价)折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则处理，计入各项固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
(2)外币会计报表的折算方法采用现行汇率法。
6、现金等价物的确定标准
持有期间在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
(1)) 坏账的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。
(2)坏账损失的核算方法：
采用备抵法。
(3)坏账准备的计提方法：
按账龄分析法计提坏账准备。
(4)坏账准备的计提标准：
①以下情况可以全额计提坏账准备：
·债务单位破产；
·债务单位资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而无法偿付债务的；
·应收款项逾期五年以上的；
·其他足以证明应收款项可能发生损失的。
②以下情况不全额计提坏账准备：
·当年发生的应收款项以及账龄在5年以内(含5年)的应收款项；
·计划对应收款项进行债务重组的，或以其他方式进行债务重组的；
·与关联方发生的应收款项，特别是母子公司交易或事项产生的应收款项；
③各账龄应收款项计提坏账准备的比例如下：
·一年(含一年，以下类推)以内的，按其余额的3%计提；
·一到两年的，按其余额的5%计提；
·两到三年的，按其余额的10%计提；
·三到四年的，按其余额的20%计提；
·四到五年的，按其余额的50%计提；
·五年以上的，按其余额的100%计提。
8、存货核算方法
(1)存货分类：原材料、低值易耗品、在制品、产成品等。
(2)存货的盘存采用永续盘存制。
(3)存货取得和发出的计价方法：
①原材料、低值易耗品采用计划价格计价，领用时通过“材料成本差异”将其调整为实际成本；
②低值易耗品(分工具和专用工装)
·工具采用一次摊销法;
·专用工装按产量摊销。
③在制品、产成品按实际成本计价，产成品的结转按加权平均法。
(4)生产成本在完工产品和在产品之间采用完工产品和在产品耗用的工时比例分配人工费用和制造费用；材料费按完工产品实际耗用量分配。
(5)存货跌价准备的确认标准及计提方法：
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按个别存货逐项比较存货成本与可变现净值孰低，如个别存货可变现净值低于个别存货成本，应按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。存货可变现净值的确认依据是参照市场同类产品价格。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资计价及收益确认方法：
①短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账；
②短期投资在收到股金或利息时,冲减短期投资成本;在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
(2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
期末短期投资按成本与市价孰低法计价。
如短期投资的总市价低于总成本，则按其差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损益。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资的计价及收益确认方法：
①按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值入账；
②公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足20%，但有重大影响的采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，按成本法核算。
(2)股权投资差额的摊销方法：
股权投资差额应按下列期限标准平均摊销，计入损益。
·合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；
·合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销；
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法：
①长期债权投资的计价方法：
按取得时支付的全部价款扣除包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为长期债权投资成本；
②长期债权投资收益的确认方法：
·在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益;
·债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。
(4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：
长期债券投资的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。
(5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法：
①如出现下列迹象，应考虑计提长期投资减值准备：
·被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损；
·被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象；
·被投资单位财务状况发生严重恶化；
·市价持续两年低于账面价值；
·该项投资暂停交易一年。
②期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况计提长期投资减值准备，计入当期损益。
11、固定资产计价、折旧方法及计提减值准备
(1)固定资产的标准：
使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、动力、仪器、仪表、运输等生产经营主要设备,以及单位价值在2,000元以上,且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
(2)固定资产的计价方法：
①购入的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运杂费、包装费和安装成本等计价。
②自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价。
③其他单位投资转入的固定资产，以评估确认的价值计价。
④融资租入的固定资产，按租赁协议确定的设备价款、运输费、途中保险费、安装调试费等计价。
⑤在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产账面价值，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，加上由于改建、扩建而增加的支出计价。
⑥接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价值估计计价。接受固定资产时发生的各项费用，计入固定资产的价值。
⑦盘盈的固定资产，按重置完全价值计价。
(3)固定资产的折旧方法：
按直线法，分类计提折旧。
(4)固定资产的类别、折旧年限、残值率和折旧率：
类 别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 12-40年 3% 2.4-8.1%
机器设备 12-14年 3% 6.9-8.1%
电子设备 8年 3% 12.1%
运输设备 9年 3% 10.8%
其他 12-21年 3% 4.6-8.1%
已全额计提资产减值准备的固定资产，不再计提折旧
⑸固定资产减值准备
期末或者年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在以下情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产；
12、在建工程核算方法
⑴在建工程计价方法
．自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；
．出包工程按照应付的工程价款等计量；
．设备安装工程按照安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
⑵在建工程结转为固定资产的时点：
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，为在建工程结转为固定资产的时点，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
⑶借款费用资本化的确认与计算方法：
①借款费用资本化以固定资产达到预定可使用状态作为时间界限,即在固定资产达到预定可使用状态之前为购建固定资产的专门借款发生的借款费用同时满足以下三个条件时：
．资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出) 已经发生；
．借款费用已发生；
．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
计入所购建固定资产的成本，其后发生的应计入当期损益;
②如果固定资产购建过程发生中断，借款费用应按以下情况进行处理：
·如固定资产的购建发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月(含3个月),应当暂停借款费用的资本化,其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化;
·如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间发生的借款费用，仍应计入所购建固定资产的成本。
③固定资产达到可使用状态后至交付使用前期间发生的借款费用计入当期损益。
⑷在期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备，存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济效益具有很大不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，即正在进行的建筑工程或安装调试的设备，其价值高于重新购建该项工程造价或设备的市场价值。
13、无形资产计价、摊销方法及计提无形资产减值准备
无形资产按实际成本计价,摊销方法采用直线法，按受益年限摊销。期末按单项无形产净值与其可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面净值的差额计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用摊销方法采用直线法，按受益年限摊销。
15、收入确认原则
(1)公司销售商品取得的收入所采用的确认方法：公司销售商品收入的确认采用权责发生制的原则，在商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。
(2)公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原则;
②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果做出可靠估计的，应按完工百分比法确认收入。
(3)公司允许他人使用本公司资产取得的收入所采用的确认方法：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理办法
采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
合并范围的确定原则：
(1)合并会计报表的合并范围如下：
·母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；
·母公司拥有其半数以下权益性资本被母公司控制的其他被投资企业。
2)处于以下几种情况的子公司，不纳入合并会计报表的合并范围：
·已准备关停并转的子公司；
·按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司；
·已宣告破产的子公司；
·准备近期售出而短期持有其半数以上权益性资本的子公司；
·非持续经营的所有者权益为负数的子公司。
三、税项
1、流转税：
(1)增值税：
①内销Y12飞机根据财政部、国家税务总局《关于国产支线飞机免征增值税的通知》财税字[2000]51号文“一、自 2000年 4月 1 日起，对生产销售的支线飞机(包括运十二飞机)免征增值税。”；其会计处理执行财政部财会[1995]6 号文《关于减免和返还流转税的会计处理规定的通知》的规定，“对于直接减免的增值税，借记‘应交税金-应交增值税’(减免税款)科目，贷记‘补贴收入’科目”。
②为国防配套的航空零部件根据国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的通知(国税函[1999]633号)文件“自1999年9月15日起，对新签订的军品研制合同和军品生产(订货)合同，以加盖“中华人民共和国国防科学技术工业委员会军品研制合同签证章”和“中华人民共和国国防科学技术工业委员会军品生产合同签证章”(附印模式样)作为免税印鉴的依据，经国防科工委确认，免征增值税，股份公司为国防配套的航空零部件采购的主要成品和材料均不含增值税(进项税金)，销售货款中也不含增值税(销项税金)，故不作会计处理。
③出口产品(EC120直升机部件、BAE146 舱门、Y12 飞机等)，根据《财政部、国家税务总局关于提高部分货物出口退税率的通知》财税字(1999)017 号文的规定，出口退税率为 17%, 实行“先征后退”；其会计处理按哈尔滨市对外贸易经济合作局和哈尔滨市国家税务局《关于统一我市出口产品退税有关会计处理问题的通知》哈外经贸发[1996]99 号文，具体会计处理为：“企业按照规定的退税率计算出应收的出口退税时，借记‘应收出口退税’科目，贷记‘应交税金——应交增值税(出口退税)’；收到出口退税时，借记‘银行存款’科目，贷记‘应收出口退税’科目”。
上述税收政策经哈尔滨市国家税务局开发区分局国税开字[2000]79号文确认。
④其他民品税率为17%。
(2)营业税：税率为5%。
2、企业所得税
根据财税字(1994)001 号文件第一条第一款规定“国务院批准的高新技术产业开发区内的企业,减按15%的税率征收所得税“。
3、地方税及附加
(1)城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴；
(2)教育费附加：按应纳流转税额的4%计缴。
四、会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错更正
本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》、财政部《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》等文件的规定,经公司董事会批准，公司从2001年1月1日起执行新的《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定,主要改变以下会计政策:
⒈开办费原按五年期限平均摊销,现采取一次性进入企业开业当期损益处理;
⒉期末固定资产原按帐面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面净值的差额计提固定资产减值准备;
⒊在建工程原不计提在建工程减值准备,现改为按单项工程帐面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。
本公司本年度对固定资产、在建工程计提减值准备以及改变开办费摊销方法,并采用追溯调整法.上述会计政策变更的累积影响数为7,502,480.66元,调减了2001年年初收益7,502,480.12 元,其中:盈余公积调减了 2,293,460.12 元,未分配利润调减了5,209,020.54元。
五、会计报表主要项目附注
以下注释会计报表项目数据除非特别指出，资产负债表项目期初数系2000年12月31日余额，期末数系2001年6月30日的余额；货币单位为人民币元。
1、短期投资期末余额50,000,000.00元。
我公司从六月末开始,有 5000 万元资产进行委托管理,由于刚刚开展此项业务,截止2001年6月30日,委托管理数额没有变化,故本期不计提减值准备.
2、应收账款期末余额66,047,743.44元。
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例 坏帐准备 金 额
1年以内 69,602,035.40 99.99% 2,088,061.06 44,615,510.98
1至2年 656.37 0.01% 32.82 21,431,456.09
2至3年 776.37 77.64
3年以上
合 计 69,602,691.77 100.00% 2,088,093.88 66,047,743.44
帐 龄
比例 坏帐准备
1年以内 99.99% 1,338,465.33
1至2年 0.01% 1,071,572.80
2至3年
3年以上
合 计 100.00% 2,410,115.77
注：①本期应收账款减少的主要原因是收回销售的飞机货款；
②持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东哈尔滨飞机工业集团有限责任公司期末欠款6,569,944.19元；
③应收账款金额前五名的单位：
单位名称 金 额 时 间 原 因
中国航空技术进出口总公司 44,104,443.61 2001.1-6 属正常结算时间差
哈尔滨飞机工业集团有限公司 6,569,944.19 2001.1-6 属正常结算时间差
税务局(应收出口退税款) 6,004,427.85 2001.1-6 属正常结算时间差
哈尔滨哈飞汽车制造有限公司 5,312,807.29 2001.1-6 属正常结算时间差
哈飞汽车模具制造公司 2,899,999.99 2001.1-6 属正常结算时间差
3、其它应收款期末余额1,160,485.88元。
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
1年以内 257,742.28 22.21% 7,732.27 1,160,485.88 100.00%
1至2年
2至3年
3年以上
合 计 257,742.28 22.21% 7,732.27 1,160,485.88 100.00%
帐 龄
坏帐准备
1年以内 34,814.58
1至2年
2至3年
3年以上
合 计 34,814.58
注：①持本公司 5%以上有表决权股份的主要股东哈尔滨飞机工业集团有限责任公司欠款680,000.00元。
②其他应收款金额前五名：
名 称 金额 时间 原 因
哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 680,000.00 2001.06 属正常结算时间差
中国航空技术进出口公司 90,000.00 2001.03 出国费
中国航空工业第二集团公司 88,500.00 2001.06 出国费
中航技国际工贸公司 58,190.28 2001.02 出国费
中国银行黑龙江省分行 33,000.00 2001.04 出国费
4、存货期末余额191，518，847.16元
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存材料 58,133,969.16 839,210.82 78,338,828.33 1,308,997.98
委托加工材料 390,937.98 391,546.24
材料采购 10,528.13 10,528.13
低值易耗品 28,850,639.29 27,756,542.39
在制品 53,608,931.45 67,472,449.33
库存商品 7,982,752.81 17,548,952.74
合 计 148,977,758.82 839,210.82 191,518,847.16 1,308,997.98
注：存货跌价准备根据库存材料的市场价格与历史成本对比，并考虑库存材料变现额计提。
5、待摊费用期末余额73,022.76元。
项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
飞机试验费 12,919.28 55,343.77 34,342.89 33,920.16
Y12开发研制费 40,532.00 10,134.00 30,398.00
其他 36,820.30 15,069.30 43,185.00 8,704.60
合 计 49,739.58 110,945.07 87,661.89 73,022.76
6、在建工程期末余额41,018,246.65元。
项 目 期初余额 本期增加
直升机复合材料构
其中：利息资件生产线扩建 17,066,581.94 4,347,208.83
本化金额 602,700.96
Y12Ⅳ型机扩大出
其中：利息资口技术改造 10,681,790.79 7,556,811.13
本化金额 3,658,200.00
EC120产业化 1,460,000.00
数控机加厂房 1,312,134.28
其他 3,435,355.15 723,636.74
减:在建工程减值准
备 3,205,810.25
合 计 27,977,917.63 15,399,790.98
项 目 本期转入固定资产数 其他减少数
直升机复合材料构
其中：利息资件生产线扩建 2,303,861.96
本化金额
Y12Ⅳ型机扩大出
其中：利息资口技术改造 50,000.00
本化金额
EC120产业化
数控机加厂房
其他 5,600.00
减:在建工程减值准
备
合 计 2,309,461.96 50,000.00
项 目 期末余额 来源资金 进度
直升机复合材料构
其中：利息资件生产线扩建 19,109,928.81 资金募集 67%
本化金额 602,700.96
Y12Ⅳ型机扩大出
其中：利息资口技术改造 18,188,601.92 资金募集 34%
本化金额 3,658,200.00
募集
EC120产业化 1,460,000.00 资金 8%
数控机加厂房 1,312,134.28 自筹 8%
其他 4,153,391.89 自筹
减:在建工程减值准
备 3,205,810.25
合 计 41,018,246.65
项 目 批准文号
直升机复合材料构
其中：利息资件生产线扩建 (1999)472科工计字
本化金额
Y12Ⅳ型机扩大出
其中：利息资口技术改造 [2000]77号科工民字
本化金额
航空计
EC120产业化 [2001]131号
数控机加厂房
其他
减:在建工程减值准
备
合 计
注：根据《企业会计制度》规定，结合本公司在建工程情况，本期计提在建工程减值准备3,205,810.25元，并追溯调整到2000年末。
7、其他业务利润
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
其他业务收入:
固定资产租赁收入 2,899,999.99 3,499,440.12
材料销售收入 3,401,969.96 2,205,741.86
小 计 6,301,969.95 5,705,181.98
其他业务支出:
固定资产租赁支出 1,328,967.03 2,152,997.35
材料销售支出 3,432,339.11 2,278,043.95
小 计 4,761,306.14 4,431,041.30
其他业务利润 1,540,663.81 1,274,140.68
8、财务费用
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
利息支出 1,529,583.38
减:利息收入 1,674,705.05 476,015.86
汇兑损失 2,809,244.97 1,790,637.05
减:汇兑收益
其它 3,126.03 33,105.63
合 计 1,137,665.95 2,877,310.20
注：①本期汇兑损失主要是由于飞机出口销售产生的汇率折算差造成的。
②本期无银行贷款,固无利息支出.
9、营业外收入
五、关联方关系及其交易
(一)关联方
1、与公司存在控制关系的关联方
企业名称：哈尔滨飞机工业集团有限责任公司
注册地址：哈尔滨市经济开发区烟台路一号
主营业务：航空产品制造等
与本企业关系：母公司
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：崔学文
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
哈尔滨飞机工业集团 380,000,000.00 380,000,000.00
有限责任公司
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数
企业名称 本期增加 本期减少
金额 比例
哈尔滨飞机工业集 89,450,000.00 59.63
团有限责任公司
期末数
企业名称
金额 比例%
哈尔滨飞机工业集
团有限责任公司 89,450,000.00 59.63
4、与公司不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 注册资本 与本企业关系
哈飞进出口公司 哈尔滨市 300万元 同受一母公司控制
哈飞汽车制造有限公司 哈尔滨市 4998万美元 同受一母公司控制
哈飞汽车模具制造公司 哈尔滨市 7037万元 同受一母公司控制
中国飞龙专业航空公司 北京 3700万元 参股公司
企业名称 经济性质 法定代表人
哈飞进出口公司 国有 邢新
哈飞汽车制造有限公司 中外合资 崔学文
哈飞汽车模具制造公司 有限责任公司刘涛
中国飞龙专业航空公司 全民所有制 林兆仁
(二)关联方交易
1、销售货物
公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
单位名称 货物名称 2001年6月
哈尔滨飞机工业集团有限责任公
司 材料及飞机配件 45,459,022.16
哈飞汽车制造有限公司 汽车零件 11,852,026.78
单位名称 2000年6月
哈尔滨飞机工业集团有限责任公
司 29,618,384.35
哈飞汽车制造有限公司 12,676,090.20
注：飞机配件的定价原则是按市场价格扣除材料成品等直接消耗，余下的费用和利润按双方的工作量比例分配;材料、汽车零件、飞机备件的定价原则按市场价格。
2、采购货物
公司向关联方采购货物有关明细资料如下:
单位名称 货物名称 2001年1-6月 2000年1-6月
哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 飞机配件 3,319,428.49 17,086,689.16
哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 材料 7,048,858.91
哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 设备 847,320.00
哈飞汽车制造有限责任公司 设备 24,100.00
哈飞进出口公司 设备 8,331,169.97 3,685,557.88
注：飞机配件的定价原则是按对外销售成品的市场价格扣除材料等直接消耗，余下的费用和利润按双方的工作量比例分配；材料及设备的定价原则是按市场价双方协商。
3、公司向关联单位哈飞汽车模具制造公司收取资产租赁收入,金额如下：
2001年1-6月 2000年度1-6月
2，899，999.99 3，499，440.12
注：公司2001年 1月 1日与哈飞汽车模具制造公司签订租赁合同，合同规定月租金483，333.34 元。较2000 年度每月减少99，906.68 元, 减少比例为 18%,主要原因是租赁模具数量的减少。
4、公司向关联单位哈尔滨飞机工业集团有限责任公司支付土地租赁费，金额如下：
2001年1-6月 2000年1-6月
420,000.00 420,000.00
5、公司向关联单位哈尔滨飞机工业集团有限责任公司支付水、电、汽及其他费用，金额如下:
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
风、水、电、汽费 7,816,120.84 4,212,008.70
运输费 124,468.79 173,601.02
修理费用 1,222,541.06 2,006,068.01
综合服务费 1,284,000.00 1,284,000.00
其他 432,155.05
合 计 10,879,285.74 7,675,677.73
注:本期风、水、电、汽费增加主要是根据哈尔滨市物价部门上调有关风、水、电、汽费收费价格而致。
6、关联方应收应付款项余额
项目名称 单位 期末数
应收帐款 哈飞汽车制造有限公司 5,312,807.29
哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 6,569,944.19
哈飞汽车模具制造有限公司 2,899,999.99
其他应收款 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 680,000.00
预付帐款 哈飞进出口公司 1,558,060.00
应付帐款 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 15,899,079.96
项目名称 占全部应收(付)款比例
应收帐款 8.04%
9.95%
4.39%
其他应收款 3.58%
预付帐款 8.20%
应付帐款 24.84%
7、商标许可使用
哈尔滨飞机工业集团有限责任公司许可哈飞航空工业股份有限公司无偿使用其生产经营所涉及的产品商标。
六、或有事项
公司报告期内无应披露的或有事项。
七、承诺事项
公司报告期内无应披露的承诺事项。
八、资产负债表日后事项
公司报告期内无应披露的资产负债表日后事项。
九、其他重要事项说明
公司报告期内无应说明的其他重要事项。
(七) 备查文件目录
包括下列文件：
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、公司章程。
哈飞航空工业股份有限公司
董事长：崔学文
2001年7月22日
关闭窗口
|
