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证券代码：600095 证券简称：哈高科 编号：临2003-017
哈尔滨高科技(集团)股份有限公司第三届董事会第二十六次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
哈尔滨高科技(集团)股份有限公司第三届董事会第二十六次会议于2003年1
2月23日在公司5楼会议室召开。公司7名董事出席了会议。董事范林业先生因病
未能出席。3名监事列席了会议。会议形成如下决议：
一、审议通过了哈尔滨高科技(集团)股份有限公司关于追溯调整的整改公告
。
二、审议通过了关于向部分下属企业推荐董事长、法人代表的议案。
特此公告。
哈尔滨高科技(集团)股份有限公司董事会
2003年12月24日
哈尔滨高科技(集团)股份有限公司
关于追溯调整的整改公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
2001年,我公司按照证监会巡检的要求,对应收款项账龄的计算方法进行了整
改,并在当年对应收款项的账龄进行了调整,所计提的坏账准备作为会计估计变更
记入2001年损益,未作为重大会计差错更正以前年度财务会计报告。这一会计处
理不符合《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相关规
定。按照中国证券监督管理委员会《责令整改通知书》(证监责改字【2003】16
号)的要求,我公司对上述事项进行了更正并对以前年度的财务会计报表进行了追
溯调整。
中鸿信建元会计师事务所有限责任公司对更正事项涉及的2001年及2002年年
度财务会计报告进行了审计并出具了中鸿信建元【2003】第2251号审计报告,该
报告对公司的更正事项予以认可。
现将更正后的最近两年的年度财务会计报表、相关附注以及2002年度报告、
2003年三季度报告中有关财务指标公告如下：
一、更正后的最近两年的年度财务会计报表(见附表)
二、报表附注
(一)重大会计差错更正
本公司在2001年对应收款项账龄进行了调整,未作为重大会计差错更正以前
年度财务会计报告,而是作为会计估计变更记入2001年度损益,虚减当年利润77,
365,147.03元。
根据中国证券监督管理委员会证监字［2003］16号责令整改通知书和中国证
监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及
相关披露》的规定,对上述事项进行了更正。
此次更正,累计调整坏账准备-1,666,293.71元。其中,1999年补提坏账准备
66,283,721.48元,2000年补提坏账准备13,285,565.61元,2001年冲减坏账准备7
7,365,147.03元,2002年冲减坏账准备537,846.35元。影响留存收益-1,666,293
.71元。其中,2001年年初留存收益减少79,569,287.09元,2002年年末留存收益减
少1,666,293.71元。明细如下：
2001年年初留存收益影响 -79,569,287.09元
其中：未分配利润影响 -69,055,410.27元
2001年年末留存收益影响-2,204,140.06元
其中：未分配利润影响8,309,736.76元
2002年年末留存收益影响-1,666,293.71元
其中：未分配利润影响8,847,583.11元
(二)合并会计报表更正后项目注释
1、 应收账款
2001.12.31
2002.12.31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 55,242,136.50 33.37 1,104,842.73 63,560,395.20 51.09 1,271,207.90
一至二年 13,670,557.11 8.26 683,527.86 8,666,919.89 6.97 433,345.99
二至三年 14,289,501.22 8.63 1,143,160.10 2,787,766.68 2.24 223,021.33
三年以上 82,356,050.42 49.74 59,346,037.44 49,399,895.97 39.71 34,662,819.38
合 计 165,558,245.25 100 62,277,568.13 124,414,977.74 100 36,590,394.60
2、其他应收款
2001.12.31
2002.12.31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 106,573,261.87 38.84 2,131,465.24 533,022,330.93 77.30 1,490,325.49
一至二年 15,306,815.49 5.58 765,340.77 34,962,362.57 5.07 1,748,118.13
二至三年 22,318,365.27 8.13 1,785,469.22 10,413,310.20 1.51 833,064.81
三年以上 130,227,708.06 47.45 77,413,409.42 111,133,478.02 16.12 87,605,457.04
合 计 274,426,150.69 100 82,095,684.64 689,531,481.72 100 91,676,965.47
3、盈余公积
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 19,660,979.94 802,429.38 20,463,409.32
法定公益金 9,830,489.98 401,214.69 10,231,704.67
合 计 29,491,469.92 1,203,644.07 0.00 30,695,113.99
4、未分配利润
项目 2001.12.31 2002.12.31
更正前期初未分配利润 61,664,681.23 -68,171,280.13
更正后期初未分配利润 -7,390,729.04 -59,861,543.37
加：本期利润转入 -49,754,538.04 7,040,352.26
其他转入 -852,565.57 139,368.93
减：提取法定盈余公积 1,242,473.81 802,429.38
提取法定公益金 621,236.91 401,214.69
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
期末未分配利润 -59,861,543.37 -53,885,466.25
未分配利润发生变化原因系2001年应收款项账龄调整作为重大会计差错更正
所致。其中调减2001年年初未分配利润69,055,410.27元,盈余公积10,513,876.
82元,更正后的2001年年初未分配利润-7,390,729.04元,盈余公积27,627,759.2
0元。2001年调增未分配利润77,365,147.03元,2002年调增未分配利润537,846.
35元,更正后的未分配利润为-53,885,466.25元。
(三)母公司会计报表更正项目注释
1、应收账款
2001.12.31
2002.12.31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 18,106,425.32 14.85 87,547.67 7,082,625.34 12.77 141,652.51
一至二年 10,891,153.14 8.93 544,557.66 2,144,336.80 3.87 107,216.84
二至三年 12,178,597.75 9.99 974,287.82 27,449.71 0.05 2,195.98
三年以上 80,736,824.05 66.23 58,277,177.43 46,209,970.29 83.31 33,250,979.97
合 计 121,913,000.26 100 59,883,570.58 55,464,382.14 100 33,502,045.25
(四)财务指标
项 目 净资产收益率% 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2001年 2002年 2001年 2002年 2001年 2002年 2001年 2002年
主营业务利润 13.29% 10.82% 12.75% 10.93% 0.3003 0.2484 0.3003 0.2484
营业利润 -6.95% 0.98% -6.67% 0.99% -0.1570 0.0224 -0.1570 0.0224
净利润 -8.42% 1.17% -8.08% 1.18% -0.1902 0.0269 -0.1902 0.0269
扣除非常性损益后的净利润 -21.70% -9.67% -20.82% -9.76% -0.4904 -0.2218 -0.4904 -0.2218
三、2002年度报告中有关财务指标
(一)公司本年度主要利润情况(单位：人民币元)
利润总额：8,291,888.02
净利润：7,040,352.26
扣除非经常性损益后的净利润：-58,019,747.08
(二)主要会计数据和财务指标(单位：人民币元)
2002年 2001年 2000年
净利润 7,040,352.26 -49,754,538.04 4,560,315.89
每股收益 0.027 -0.190 0.017
总资产 1,451,053,642.08 1,573,759,135.30 1,562
,180,680.55
股东权益(不含少数股东权益) 600,222,367.61 591,066,259.75 640,968,809.18
每股净资产 2.295 2.260 2.451
调整后的每股净资产 2.126 1.954 -
净资产收益率(%) 1.17 -8.42 0.71
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中： 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 261,560,000 359,876,333.20 29,491,469.92 9.830,489.98 -59,861,543.37 591,066,259.75
本期增加 1,976,386.67 1,203,644.07 401,214.69 5,976,077.12 9,156,107.86
本期减少
期末数 261,560,000 361,852,719.87 30,695,113.99 10,231,704.67 -53,885,466.25 600,222,367.61
四、2003年三季度报告中有关财务指标(单位：人民币元)
(一)主要财务指标
本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度
期末增减(%)
总资产 1,341,726,504.14 1,451,053,642.08 -7.53
股东权益(不含少数股东权益) 599,184,034.01 600,222,367.61 -0.17
每股净资产 2.291 2.295 -0.17
调整后的每股净资产 2.256 2.126 6.52
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 -- -25,058,857.72 --
每股收益 0.0003 0.001 100.41
净资产收益率 0.012% 0.045% 100.38
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.010% 0.003% 100.03
(二)调整后的财务报表(见附表)
哈尔滨高科技(集团)股份有限公司董事会
2003年12月24日
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