Raport

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU

Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ INTERBUD-LUBLIN

w okresie od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku

(zawiera informacje nt. działalności Jednostki Dominującej za ww. okres)

Lublin

data publikacji – 31 marca 2023 roku

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

Spis treści

1 List Prezesa Zarządu ............................................................................................................................................. 5

2 Wybrane dane finansowe ................................................................................................................................... 6

2.1 Dane skonsolidowane ............................................................................................................................................... 6

2.2 Dane jednostkowe Interbud – Lublin S.A. ........................................................................................................... 7

2.3 Zasady przeliczeń wybranych danych finansowych ......................................................................................... 8

3 Informacje o Grupie Kapitałowej Interbud-Lublin ......................................................................................... 8

3.1 Opis organizacji Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin ze wskazaniem jednostek podlegających

konsolidacji ............................................................................................................................................................................... 8

3.2 Jednostki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin .............................................................. 9

3.2.1 Jednostka dominująca ....................................................................................................................................... 9

3.2.2 Jednostki zależne ................................................................................................................................................ 9

3.3 Zmiany w strukturze jednostki gospodarczej .................................................................................................. 11

3.4 Przedmiot działalności Grupy Kapitałowej ....................................................................................................... 11

3.5 Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Jednostki Dominującej i jego

Grupy Kapitałowej ............................................................................................................................................................... 12

4 Informacja o działalności Spółki i Grupy w okresie sprawozdawczym .................................................... 13

4.1 Informacja o rynkach zbytu oraz źródłach zaopatrzenia ............................................................................. 13

4.1.1 Odbiorcy ............................................................................................................................................................. 13

4.1.2 Dostawcy ........................................................................................................................................................... 13

4.2 Informacja o zawartych umowach znaczących dla działalności Grupy Kapitałowej ............................ 13

4.3 Informacja o istotnych transakcjach zawartych z podmiotami powiązanymi ....................................... 13

4.4 Informacja o udzielonych i otrzymanych w 2022 roku poręczeniach i gwarancjach .......................... 13

4.5 Informacje o kredytach i pożyczkach ................................................................................................................. 14

4.6 Istotne zdarzenia, które miały miejsce w okresie sprawozdawczym mające wpływ na działalność i

wyniki finansowe Spółki i Grupy Kapitałowej .............................................................................................................. 17

5 Sytuacja finansowa ........................................................................................................................................... 21

5.1 Grupa Kapitałowa .................................................................................................................................................... 21

5.1.1 Wyniki za 2022 rok .......................................................................................................................................... 21

5.1.2 Wyniki segmentów działalności................................................................................................................... 22

5.1.3 Struktura aktywów i pasywów ..................................................................................................................... 23

5.1.4 Przepływy pieniężne ....................................................................................................................................... 25

5.2 Jednostka Dominująca – Interbud - Lublin S.A. .............................................................................................. 26

5.2.1 Wyniki za 2022 rok .......................................................................................................................................... 26

5.2.2 Struktura aktywów i pasywów ..................................................................................................................... 27

5.2.3 Przepływy pieniężne ....................................................................................................................................... 28

5.3 Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych w

ramach Grupy Kapitałowej w danym roku obrotowym. .......................................................................................... 29

5.4 Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za 2022 rok .... 29

5.5 Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi. ............................. 29

5.6 Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych ............................................................................... 29

5.7 Wykorzystanie środków z emisji ......................................................................................................................... 30

5.8 Prognozy wyników finansowych ......................................................................................................................... 30

5.9 Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym oraz

wartościowym ...................................................................................................................................................................... 30

6 Perspektywy rozwoju Grupy Kapitałowej .................................................................................................... 30

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

6.1 Opis perspektyw rozwoju ...................................................................................................................................... 30

6.2 Strategia Grupy ......................................................................................................................................................... 32

6.3 Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju Spółki i Grupy 34

6.3.1 Czynniki zewnętrzne ....................................................................................................................................... 34

6.3.2 Czynniki wewnętrzne ...................................................................................................................................... 34

6.4 Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń oraz stopnia, w jakim Grupa Kapitałowa jest na nie

narażona ................................................................................................................................................................................. 35

6.4.1 Czynniki ryzyka związane z otoczeniem, w jakim Grupa prowadzi działalność ............................. 35

6.4.2 Czynniki ryzyka związane bezpośrednio z działalnością Spółki i Grupy ........................................... 36

6.4.3 Identyfikacja ryzyka finansowego ............................................................................................................... 37

6.4.4 Ryzyko rynkowe ................................................................................................................................................ 37

6.4.5 Ryzyko kredytowe ............................................................................................................................................ 37

6.4.6 Ryzyko utraty płynności ................................................................................................................................. 38

7 Pozostałe informacje ........................................................................................................................................ 38

7.1 Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania

arbitrażowego lub organem administracji publicznej. ............................................................................................. 38

7.2 Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych ............................................................. 42

7.3 Informacje o firmie audytorskiej badającej sprawozdania finansowe .................................................... 42

7.4 Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego ........................................................................................... 43

7.5 Prace badawczo – rozwojowe .............................................................................................................................. 43

7.6 Zatrudnienie .............................................................................................................................................................. 43

7.7 Działalność sponsoringowa lub charytatywna ................................................................................................ 44

7.8 Zasady sporządzenia sprawozdań finansowych za 2022 rok ...................................................................... 44

8 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2022 roku............................................................... 44

8.1 Odstąpienie od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego ............................................................. 44

8.2 Opis głównych cech stosowanych systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem ........... 48

8.3 Akcje i akcjonariat .................................................................................................................................................... 49

8.3.1 Kapitał zakładowy ............................................................................................................................................ 49

8.3.2 Akcjonariat ......................................................................................................................................................... 50

8.3.3 Akcje własne ...................................................................................................................................................... 50

8.3.4 Umowy dotyczące akcjonariuszy i obligatariuszy .................................................................................. 51

8.4 Władze Jednostki Dominującej ............................................................................................................................ 51

8.4.1 Zarząd .................................................................................................................................................................. 51

8.4.2 Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień

8.4.3 Rada Nadzorcza ................................................................................................................................................ 53

8.4.4 Opis działania Rady Nadzorczej ................................................................................................................... 55

8.4.5 Komitety wewnętrzne .................................................................................................................................... 55

8.5 Akcje Emitenta posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące ........................................................ 60

8.6 Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia

kontrolne ................................................................................................................................................................................ 60

8.7 Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu oraz przenoszenia prawa

własności akcji ...................................................................................................................................................................... 60

8.8 Opis zasad zmiany statutu Jednostki Dominującej ........................................................................................ 61

8.9 Sposób działania Walnego Zgromadzenia Jednostki Dominującej ........................................................... 61

8.9.1 Uprawnienia akcjonariuszy ........................................................................................................................... 62

8.9.2 Zasadnicze uprawnienia Walnego Zgromadzenia .................................................................................. 63

9 Oświadczenia osób zarządzających ................................................................................................................ 63

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

9.1 Informacja Zarządu w sprawie firmy audytorskiej badającej sprawozdania finansowe .................... 63

9.2 Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdań finansowych ..................... 64

Podpis osoby zarządzającej .................................................................................................................................... 64

Kontakt do jednostki dominującej ........................................................................................................................ 64

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

1 List Prezesa Zarządu

Szanowni Państwo,

Zwracając się do obecnych i potencjalnych Akcjonariuszy Spółki, jak i wszystkich zainteresowanych losami

spółki Interbud - Lublin SA, chciałbym w bardzo skondensowanej formie, podsumować Państwu najważniejsze

wydarzenia zakończonego roku obrotowego.

Rok 2022 był kolejnym, bardzo istotnym okresem, z punktu widzenia losów Spółki i powodzenia prowadzonego

procesu restrukturyzacji. Zrealizowano kolejne płatności rat układowych dla wierzycieli zakwalifikowanych do grup

II i III, pomiędzy Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. a Spółką została zawarta umowa zwolnienia z długu, zgodnie

którą Bank zwolnił Spółkę z roszczenia o zapłatę odsetek w kwocie 1,9 mln zł oraz oświadczył, iż wyczerpane zostały

wszelkie roszczenia pomiędzy stronami wynikające z zawartego Porozumienia.

Zagrożenie epidemiologiczne związane z koronawirusem Covid 19 nie miała istotnego wpływu, na prowadzoną

przez spółkę Interbud Construction Sp. z o.o. działalność operacyjną. W 2022 r. podpisano umowy przeniesienia

własności wszystkich mieszkanń drugiego etapu inwestycji Osiedle Lotników, na lubelskim Felinie, co zapewniło

dużą stabilność finansową całej Grupie Kapitałowej Interbud Lublin.

Wspomniane powyżej zdarzenia bardzo pozytywnie wpłynęły na sytuację finansową Spółki i w praktyce całkowicie

zminimalizowały ryzyko niepowodzenia prowadzonego procesu restrukturyzacji, nawet w obliczu nowych zagrożeń

i ryzyk przede wszystkim wojny w sąsiedniej Ukrainie, ale i niekorzystnych zjawisk gospodarczych w postaci bardzo

wysokiej inflacji, dla której wojna jest dodatkowym impulsem pogłębiającym jej skalę. Bezpośrednim skutkiem

inflacji była seria, podwyżek stóp procentowych, co znacząco podniosło koszty oprocentowania kredytów i

ograniczyły ich dostępność. Rosnące stopy procentowe ograniczyły aktywność klientów wspomagających się

kredytami hipotecznymi co spowodowało bardzo istotne zahamowanie sprzedaży nowych mieszkań na terenie

całego kraju, natomiast Interbud Lublin S.A. nie rozpoczynał w okresie II kw. 2022-I kw. 2023 r. żadnej nowej

inwestycji. W zaistniałej sytuacji, pomimo uzyskania pozwolenia na budowę przez spółkę Interbud Apartments Sp. z

o.o., na projekt budowy zespołu bliźniaczych domów jednorodzinnych w Wólce pod Lublinem – Spółka wstrzymuje

się z rozpoczynaniem inwestycji, oczekując na symptomy poprawy koniunktury. W przypadku kolejnych inwestycji

trwają prace związane z ich przygotowaniem od strony projektowej czy koniecznych formalności. Zarząd szacuje, że

w czasie potrzebnym na zakończenie tych prac przygotowawczych powinna nastąpić poprawa koniunktury, co

ułatwi podjęcie decyzji o rozpoczęciu procesów inwestycyjnych. Ponadto Zarząd dąży do dywersyfikacji rynków

działania Spółki, rozszerzając je o potencjalne inwestycje na terenie Warszawy dla której to inwestycji podpisana

została warunkowa umowa przedwstępna nabycia zabudowanej nieruchomości gruntowej i planowane jest

przeprowadzenie jej rozbiórki i budowa nowego budynku.

Zarząd stara się analizować obecną sytuację rynkową panującą w sektorze deweloperskim i zamierza uruchamiać

kolejne projekty deweloperskie w odstępach czasowych, aby racjonalnie wprowadzać nowe produkty do oferty

sprzedażowej. Nie mniej jednak pomimo dużej niepewności na rynku, wywołanej wspomnianymi wyżej czynnikami,

sytuacja spółek z Grupy Kapitałowej pozwala na elastyczne reagowanie i dostosowanie strategii działania do

zmieniającego się dynamicznie otoczenia rynkowego.

Potwierdzeniem zasygnalizowanych tutaj stwierdzeń i ich finansowym odzwierciedleniem, są publikowane

sprawozdania, do których lektury i analizy serdecznie zachęcam.

Z wyrazami szacunku,

Tomasz Grodzki

Prezes Zarządu Interbud-Lublin S.A.

Interbud-Lublin S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

2 Wybrane dane finansowe

2.1 Dane skonsolidowane

Pozycja

tys. PLN tys. EUR

2022 2021 2022 2021

Działalność kontynuowana

I. Przychody netto ze sprzedaży 48 678,71

23 018,75

10 383,02

5 028,67

II. Koszty działalności operacyjnej 38 848,28

19 030,55

8 286,22

4 157,41

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 9 830,44

3 988,20

2 096,80

871,26

IV. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 4 717,30

2 906,92

1 006,19

635,05

V. Zysk (strata) przed opodatkowaniem 6 447,60

2 504,06

1 375,25

547,04

VI. Zysk (strata) netto 5 307,83

3 359,98

1 132,14

734,02

VII.

Przepływy pieniężne netto z działalności

operacyjnej

14 201,62

-2 913,25

3 029,16

-636,43

VIII.

Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej

40,00

14 726,72

8,53

3 217,20

IX.

Przepływy środków pieniężnych netto z

działalności finansowej

-14 878,83

-11 219,65

-3 173,61

-2 451,04

X. Przepływy pieniężne netto, razem -637,21

593,82

-135,91

129,73

Pozycja

tys. PLN tys. EUR

stan na dzień stan na dzień

31-12-2022 31-12-2021 31-12-2022 31-12-2021

I Aktywa trwałe 1 805,41

2 016,12

384,96

438,34

II Aktywa obrotowe 23 315,92

61 877,03

4 971,52

13 453,28

III. Aktywa razem 25 121,32

63 893,14

5 356,47

13 891,63

IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 29 116,37

73 196,02

6 208,31

15 914,25

V. Zobowiązania długoterminowe 3 843,34

13 521,32

819,49

2 939,80

VI. Zobowiązania krótkoterminowe 25 273,03

59 674,69

5 388,82

12 974,45

VII. Kapitał własny -3 995,05

-9 302,87

-851,84

-2 022,63

VIII. Kapitał zakładowy 701,60

701,60

149,60

152,54

IX. Pasywa, razem 25 121,32

63 893,14

5 356,47

13 891,63

X. Ilość akcji (w tys szt.)* 7016

7016

XII. Zysk (strata) netto na 1 akcję (w zł/€) 0,76

0,48

0,16

0,10

XII. Rozwodniony zysk (strata) na 1 akcję (w zł/€) 0,76

0,48

0,16

0,10

XIII. Wartość księgowa na 1 akcję (w zł/€) -0,57

-1,33

-0,12

-0,29

XIV. Rozwodniona wartość księg. na1 akcję (w zł/€) -0,57

-1,33

-0,12

-0,29

XV. Zadeklar. lub wypł. dywid. na 1 akcję (w zł/€) 0,00

0,00

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

2.2 Dane jednostkowe Interbud – Lublin S.A.

Pozycja

tys. PLN tys. EUR

2022 2021 2022 2021

Działalność kontynuowana

I. Przychody netto ze sprzedaży 6 420,94

12 211,90

1 369,57

2 667,81

II. Koszty działalności operacyjnej 3 764,77

9 563,54

803,01

2 089,25

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 2 656,17

2 648,36

566,55

578,56

IV. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 178,93

4 738,99

251,46

1 035,28

V. Zysk (strata) przed opodatkowaniem 3 914,18

1 265,31

834,88

276,42

VI. Zysk (strata) netto 3 755,37

1 717,34

801,01

375,17

VII.

Przepływy pieniężne netto z działalności

operacyjnej

2 183,14

10 973,15

465,66

2 397,19

VIII.

Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej

6 984,71

4 110,83

1 489,82

898,05

XI.

Przepływy środków pieniężnych netto z

działalności finansowej

-5 479,23

-18 373,09

-1 168,70

-4 013,78

X. Przepływy pieniężne netto, razem 3 688,62

-3 289,10

786,77

-718,54

Pozycja

tys. PLN tys. EUR

stan na dzień stan na dzień

31-12-2022

31-12-2021

31-12-2022

31-12-2021

I Aktywa trwałe 6 455,15

6 768,07

1 376,39

1 471,51

II Aktywa obrotowe 16 918,26

25 497,97

3 607,38

5 543,76

III. Aktywa razem 23 373,41

32 266,04

4 983,78

7 015,27

IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 27 274,99

39 922,99

5 815,69

8 680,04

V. Zobowiązania długoterminowe 4 552,96

5 515,68

970,80

1 199,22

VI. Zobowiązania krótkoterminowe 22 722,04

34 407,31

4 844,89

7 480,83

VII. Kapitał własny -3 901,58

-7 656,95

-831,91

-1 664,77

VIII. Kapitał zakładowy 701,60

701,60

149,60

152,54

IX. Pasywa, razem 23 373,41

32 266,04

4 983,78

7 015,27

X. Ilość akcji (w tys szt.)* 7 016

7 016

XII. Zysk (strata) netto na 1 akcję (w zł/€) 0,54

0,24

0,11

0,05

XII. Rozwodniony zysk (strata) na 1 akcję (w zł/€) 0,54

0,24

0,11

0,05

XIII. Wartość księgowa na 1 akcję (w zł/€) -0,56

-1,09

-0,12

-0,23

XIV. Rozwodniona wartość księg. na 1 akcję (w zł/€) -0,56

-1,09

-0,12

-0,23

XV. Zadeklar. lub wypł. dywid. na 1 akcję (w zł/€) 0,00

0,00

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

2.3 Zasady przeliczeń wybranych danych finansowych

Dane finansowe zaprezentowane powyżej zostały przeliczone na euro wg następujących zasad:

 poszczególne pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczone zostały według kursu ogłoszonego

przez NBP obowiązującego na dzień bilansowy tj. 30 grudnia 2022 roku (1 EUR = 4,6899 PLN) i na dzień 31

grudnia 2021 roku (1 EUR= 4,5994);

 poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych

przeliczone zostały po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP

na ostatni dzień każdego z miesięcy w danym okresie sprawozdawczym tzn. dla okresu 1 stycznia - 31

grudnia 2022 roku (1 EUR = 4,6883 PLN) oraz dla okresu 1 stycznia - 31 grudnia 2021 roku (1 EUR = 4,5775

PLN).

3 Informacje o Grupie Kapitałowej Interbud-Lublin

3.1 Opis organizacji Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji

Powiązania kapitałowe

Na dzień rozpoczęcia okresu sprawozdawczego tj. 1 stycznia 2022 roku INTERBUD-LUBLIN S.A. (dalej jako: Emitent,

Spółka, Jednostka Dominująca) tworzył Grupę Kapitałową wraz z pięcioma podmiotami zależnymi tj. spółką RUPES

Sp. z o.o., INTERBUD-CONSTRUCTION Sp. z o.o., INTERBUD-APARTMENTS Sp. z o.o., WĘGLIN RETAIL PARK Sp. z o.o.

oraz APARTAMENTS INWESTYCJE Sp. z o.o. Wszystkie spółki zależne podlegały konsolidacji metodą pełną.

Na dzień 31 grudnia 2022 r. Grupa Kapitałowa Interbud Lublin składała się z następujących podmiotów:

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

Emitent posiada również 300 akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu w spółce Lubelski Rynek Hurtowy S.A.

w Lublinie. Posiadany przez Spółkę udział stanowi 0,05% kapitału zakładowego, co uprawnia do 0,1% ogólnej liczby

głosów na walnym zgromadzeniu tej spółki.

Spółka Zależna od Emitenta – Interbud Construction sp. z o.o. wraz z zawarciem Umowy pożyczki z TFC Fundusz

Venture Capital S.A. nabyła 14.000 udziałów ww. podmiotu za łączną kwotę 0,02 mln zł. Udział Spółki Zależnej w

TFC Fundusz Venture Capital S.A. stanowi ok. 0,5% kapitału zakładowego/ogólnej liczbie głosów w tym podmiocie.

Największą grupę inwestycji długoterminowych stanowią nieruchomości gruntowe składające się na „bank ziemi”.

Poza pozycjami wymienionymi powyżej Grupa Kapitałowa nie posiada istotnych inwestycji w tym inwestycji

kapitałowych.

Na dzień 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego Sprawozdania Spółki z Grupy Kapitałowej

Emitenta nie posiadały oddziałów/zakładów.

3.2 Jednostki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin

3.2.1 Jednostka dominująca

Nazwa:

„INTERBUD

LUBLIN” S.A.

Siedziba:

Al. Racławickie 8 lok 39

, 20

7 Lublin

Telefon:

+48

81 746 34 07

Telefax:

+48 81 746 44 65

Poczta elektroniczna:

info@interbud.com.pl

Strona internetowa:

www.interbud.com.pl

Rejestracja:

Emitent został wpisany do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego

prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Lublinie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego

Rejestru Sądowego (obecnie VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego

prowadzonego przez Sąd Rejonowy Lublin - Wschód w Lublinie z siedzibą w

Świdniku) pod numerem KRS 0000296176, w dniu 31 grudnia 2007 r.

3.2.2 Jednostki zależne

3.2.2.1 RUPES Sp. z o.o.

RUPES Sp. z o.o. (RUPES) została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem 0000251107

w dniu 15 lutego 2006 r. Początkowo Spółka zajmowała się obrotem nieruchomościami. Jedynym zadaniem

inwestycyjnym realizowanym przez RUPES była budowa budynku biurowego, który jest położony na działkach przy

ul. Żwirki i Wigury oraz Alejach Racławickich (Śródmieście) w Lublinie. Wzniesiony budynek ma charakter usługowo-

mieszkalny z trzypoziomowym garażem podziemnym. Wraz ze sprzedażą w kwietniu 2022 r. ostatniego lokalu w

ww. budynku biurowym Spółka zakończyła działalność związaną z jego komercjalizacją. Emitent planuje powierzyć

spółce realizację części inwestycji deweloperskich Grupy Kapitałowej. W sierpniu 2022 r. Rupes zawarł

przedwstępną warunkową umowę nabycia zabudowanej nieruchomości gruntowej w postaci działki o powierzchni

ok. 0,06 ha zlokalizowanej w Warszawie, na której planuje prowadzić nową inwestycję mieszkaniową.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

3.2.2.2 INTERBUD-APARTMENTS Sp. z o .o. i INTERBUD-CONSTRUCTION sp. z o.o.

Emitent realizuje inwestycje kapitałowe przez spółki celowe, które odpowiadają za poszczególne inwestycje

mieszkaniowe i komercyjne. W 2014 r. utworzone zostały spółki zależne INTERBUD-APARTMENTS

Sp. z o.o. oraz INTERBUD-CONSTRUCTION Sp. z o.o.

Kapitał zakładowy spółki zależnej INTERBUD-CONSTRUCTION sp. z o.o. wynosi 4.243 tys. zł. Emitent posiada 100%

udziałów w tym podmiocie. Spółka w 2019 roku zakończyła projekty deweloperskie Osiedle Nowy Felin oraz Osiedle

Botanik 4. W 2022 roku Spółka koncentrowała się na zrealizowaniu projektu deweloperskiego w Lublinie pn.

Osiedle Lotników. Realizacja I Etapu (budynek B3) i II Etapu (budynek B1 i B2) została zakończona.

Spółka Interbud Construction Sp. z o.o., jest na etapie uzyskiwania pozwolenia na budowę na nowopozyskanych

działkach w drodze zamiany gruntów z Miastem Lublin usytuowanych w pobliżu ul. Franczaka-Lalka w dzielnicy

Felin, Pierwszym planowanym do realizacji projektem jest budowa trzeciego etapu Osiedla Lotników Spółka jest

posiadaczem jednej z dwóch działek, na których będzie realizowana inwestycja. Na zakup drugiej działki Spółka

posiada zawartą umowę przedwstępną, która zostanie zrealizowana po uzyskaniu pozwolenia na budowę. Obecnie

Spółka posiada zatwierdzona koncepcję architektoniczną, według której przygotowywana jest dokumentacja do

pozwolenia na budowę. W ramach inwestycji ma powstać 36 lokali mieszkalnych oraz 2 lokale usługowe.

Drugim projektem, który zakłada realizować Interbud Construction Sp. z o.o., jest Osiedle Lotników etap 4.,

położony przy ul. Urbanowicza. Spółka posiada już zakupione dwie działki i zawarła umowę przedwstępną na zakup

trzeciej. Spółka ma już opracowaną koncepcję architektoniczną na realizację niniejszej inwestycji, obecnie zbiera

warunki przyłączeniowe na poszczególne media. Rozpoczęcie realizacji i uruchomienia sprzedaży niniejszej

inwestycji, Interbud Construction uwarunkowuje od zaangażowania sprzedażowego etapu 3.

Kapitał zakładowy spółki zależnej INTERBUD-APARTMENTS Sp. z o.o. wynosi 1.305 tys. zł. Emitent posiada 100%

udziałów w tym podmiocie. Spółka realizowała projekt deweloperski pn. Osiedle Brzozy III. W sprawozdaniu

Zarządu za trzeci kwartał 2021 r. Spółka informowała o planach rozpoczęcia budowy kompleksu budynków

mieszkalnych zlokalizowanych w Zamościu. Jednakże ze względu na sytuację geopolityczną Spółka ostrożnościowo

podjęła decyzję o zawieszeniu ww. projektu. W roku 2022 Spółka informowała o planach rozpoczęcia inwestycji pod

nazwą Twins Garden, która zakłada budowę nowoczesnych i komfortowych domów jednorodzinnych w zabudowie

bliźniaczej. Inwestycja zlokalizowana jest na północno-wschodniej granicy z Lublinem – w miejscowości Wólka.

Spółka otrzymała decyzję w sprawie lokalizacji inwestycji mieszkaniowej jednak w zaistniałej sytuacji gospodarczej

tj. ograniczenia aktywności klientów wspomagających się kredytami hipotecznymi co spowodowało bardzo

istotne zahamowanie sprzedaży nowych mieszkań na terenie całego kraju, Spółka wstrzymuje się z rozpoczynaniem

inwestycji, oczekując na symptomy poprawy koniunktury

Drugą inwestycją, przy której toczą się prace przygotowawcze w spółce Interbud Apartments, jest budowa

budynku wielorodzinnego budynku mieszkalnego, przy ulicy Relaksowej w Lublinie. Termin realizacji uzależniony

jest od zakończenia zaawansowanego procesu zmiany obowiązującego planu zabudowy. W ramach tej inwestycji

powstanie wielorodzinny budynek mieszkalny o powierzchni użytkowej ponad 3500 m. kw.

3.2.2.3 Apartments Inwestycje sp. z o.o. i Węglin Retail Park sp. z o.o.

Spółka Apartments Inwestycje sp. z o.o. została założona 24 lipca 2020 r. a udziały w niej posiadają w równych

częściach Interbud - Apartments sp. z o.o. oraz Rupes sp. z o.o. Spółka ma zajmować się realizacją części inwestycji

deweloperskich Grupy Kapitałowej w zakresie budownictwa mieszkaniowego. Z dniem 01 stycznia 2023 r. Zarząd

spółki Apartments Inwestycje sp. z o.o. zdecydował o zawieszeniu wykonywania działalności gospodarczej przez

spółkę na okres 24 miesięcy, tj. od dnia 01.01.2023 r. do dnia 31.12.2024 r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

Spółka Węglin Retail Park sp. z o.o. w której 20% udziałów posiada Emitent a 80% udziałów posiada spółka Interbud

- Apartments sp. z o.o. powstała dniu 30 lipca 2020 r. Spółka planuje realizację części inwestycji deweloperskich

Grupy Kapitałowej Interbud Lublin. Spółka w styczniu 2022 r. sprzedała komercjalizowaną wcześniej przez siebie

inwestycję pn. Węglin Retail Park. Spółka planuje realizację części inwestycji deweloperskich Grupy Kapitałowej

Interbud Lublin.

3.3 Zmiany w strukturze jednostki gospodarczej

W okresie sprawozdawczym, poza informacjami zamieszczonymi powyżej nie miały miejsca żadne zmiany w

obrębie Grupy Kapitałowej oraz w przedsiębiorstwie Emitenta.

3.4 Przedmiot działalności Grupy Kapitałowej

Jednostka Dominująca koncentruje swoją działalność na obsłudze celowych spółek zależnych prowadzących

działalność deweloperską na terenie województwa lubelskiego. INTERBUD-CONSTRUCTION sp. z o.o. w 2022 roku

prowadziła realizację projektu deweloperskiego Osiedle Lotników. Przedmiotem działalności spółki zależnej RUPES

w 2022 r. była komercjalizacja powierzchni nieruchomości budynku biurowego, który zlokalizowany jest w Lublinie

przy ul. Żwirki i Wigury. Wraz ze sprzedażą w kwietniu 2022 r. ostatniego lokalu w ww. budynku biurowym Spółka

zakończyła działalność związaną z jego komercjalizacją, a w związku z zawarciem przedwstępnej warunkowej

umowy nabycia zabudowanej nieruchomości gruntowej w postaci działki o powierzchni ok. 0,06 ha zlokalizowanej

w Warszawie, spółka Rupes planuje prowadzić nową inwestycję deweloperską. W 2022 roku spółka Węglin Retail

Park sp. z o.o. zajmowała się komercjalizacją części inwestycji deweloperskich Grupy Kapitałowej w szczególności

budową Retail Parku przy ul. Jana Pawła II, al. Krasinieckiej oraz ul. Gęsiej. (Emitent przypomina iż w dniu 18

stycznia 2022 r. cała nieruchomość została sprzedana i na Kupującego zostały przeniesione wszelkie prawa i

obowiązki wynikające z zawartych wcześniej przez Spółkę umów najmu i przedwstępnej umowy sprzedaży lokali

znajdujących się w Inwestycji, umowy na wykonanie projektu budowlano – wykonawczego Inwestycji oraz umowy

na wykonanie robót budowlanych w zakresie Inwestycji i częściowej infrastruktury komunikacyjnej w rejonie

Inwestycji). Podsumowując zarówno na koniec okresu sprawozdawczego, jak i na dzień publikacji niniejszego

raportu Grupa Kapitałowa INTERBUD-LUBLIN prowadziła swoją działalność operacyjną w formie działalności

deweloperskiej.

Działalność Deweloperska

Interbud

–

Construction sp. z o.o.

Interbud – Apartments sp. z o.o.

Apartments Inwestycje sp. z o.o.

Węglin Retail Park sp. z o.o.

Rupes sp. z o.o

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

3.5 Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Jednostki Dominującej i

jego Grupy Kapitałowej

W 2022 roku, poza informacjami zamieszczonymi w pkt 3.2 powyżej nie wystąpiły istotne zmiany w zasadach

zarządzania Emitentem lub jego Grupą Kapitałową.

3.2 Organy Spółki

3.1 Zarząd

Od początku 2022 r., w tym na dzień publikacji niniejszego raportu, Zarząd Spółki funkcjonował w składzie:

 Tomasz Grodzki – Prezes Zarządu

 Sylwester Bogacki – Członek Zarządu

Do dnia sporządzenia niniejszego raportu okresowego skład Zarządu nie uległ zmianie.

Kadencja Członków Zarządu trwa 3 lata.

3.2 Rada Nadzorcza

Na dzień 1 stycznia 2022 roku w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodziły następujące osoby:

 Marek Grzelaczyk – Przewodniczący Rady Nadzorczej

 Henryk Dąbrowski –Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

 Magdalena Cyrankiewicz – Członek Rady Nadzorczej

 Artur Bartkowiak – Członek Rady Nadzorczej

 Dagmara Wójcik – Murdza – Członek Rady Nadzorczej

W dniu 9 czerwca 2022 r. do Spółki wpłynęła rezygnacja Pana Artura Bartkowiaka z pełnienia funkcji Członka Rady

Nadzorczej, który następnie został z tym samym dniem odwołany przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki.

W dniu 9 czerwca 2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki odwołało z tym samym dniem ze składu Rady

Nadzorczej Pana Marka Grzelaczyka oraz powołało z dniem 9 czerwca 2022 r. w skład Rady Nadzorczej Panią

Joannę Bartkowiak i Pana Pawła Tkaczyka.

W dniu 14 lipca 2022 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało z tym samym dniem w skład Rady

Nadzorczej Pana Tomasza Krupińskiego.

Na dzień 31 grudnia 2022 r oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu okresowego skład Rady Nadzorczej jest

następujący:

 Henryk Dąbrowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej

 Tomasz Krupiński – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

 Magdalena Cyrankiewicz – Członek Rady Nadzorczej

 Dagmara Wójcik – Murdza – Członek Rady Nadzorczej

 Joanna Bartkowiak – Członek Rady Nadzorczej

 Paweł Tkaczyk – Członek Rady Nadzorczej

Kadencja członków Rady Nadzorczej trwa pięć lat.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

4 Informacja o działalności Spółki i Grupy w okresie sprawozdawczym

4.1 Informacja o rynkach zbytu oraz źródłach zaopatrzenia

4.1.1 Odbiorcy

Rynek zbytu dla oferowanych przez Spółkę i Grupę produktów i usług jest rynkiem krajowym. Wszystkie obecnie

prowadzone przez Grupę projekty realizowane są na terytorium Polski.

Spółka i Grupa nie posiadają ściśle określonego grona odbiorców swoich usług i produktów. Klientami działalności

deweloperskiej prowadzonej przez Grupę są przede wszystkim indywidualni nabywcy lokali mieszkalnych (osoby

fizyczne) oraz w przypadku lokali usługowych podmioty prowadzące działalność gospodarczą.

Grupa i Spółka nie jest uzależniona od żadnego z odbiorców usług i produktów.

W 2022 roku transakcje dotyczące sprzedaży nieruchomości gruntowych oraz lokali przekroczyły próg 10%

przychodów ze sprzedaży Grupy Kapitałowej za 2022 rok oraz Jednostki Dominującej, niemniej jednak były to

transakcje nie uzależniające Spółek od pojedynczych odbiorców.

4.1.2 Dostawcy

Interbud-Lublin S.A. zaniechała prowadzenia działalności budowlano montażowej i w związku z powyższym w 2022

r. Emitent oraz jednostki od niego zależne nie dokonywały zakupów materiałów do produkcji i towarów związanych

z w/w działalnością.

4.2 Informacja o zawartych umowach znaczących dla działalności Grupy Kapitałowej

Informacje nt. umów znaczących dla działalności Spółki i Grupy Kapitałowej zawartych w okresie sprawozdawczym

zostały przedstawione w punkcie 4.6 Istotne zdarzenia, które miały miejsce w okresie sprawozdawczym. Poza

umowami opisanymi w punkcie dotyczącym istotnych zdarzeń spółki z Grupy Kapitałowej nie zawierały innych

znaczących umów ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji.

Jednocześnie Emitentowi nie są znane umowy znaczące dla jego działalności zawarte pomiędzy akcjonariuszami

Jednostki Dominującej.

4.3 Informacja o istotnych transakcjach zawartych z podmiotami powiązanymi

Transakcje Spółki i Grupy Kapitałowej z podmiotami powiązanymi odbywają się na zasadach rynkowych i na

podstawie zawartych umów. W 2022 roku wartość umów na świadczenie usług pomiędzy spółkami wyniosła 0,28

mln zł. Sprzedaże nieruchomości i pożyczki udzielane wewnątrz Grupy, które miały miejsce w 2022 r. zostały

opisane w pkt. 4.6 i 4.5 niniejszego Sprawozdania.

W okresie sprawozdawczym Emitent ani jednostki od niej zależne nie zawierały żadnych transakcji pomiędzy

podmiotami powiązanymi, które zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe.

4.4 Informacja o udzielonych i otrzymanych w 2022 roku poręczeniach i gwarancjach

Interbud-Lublin S.A. zaniechała prowadzenia działalności budowlano montażowej i w związku z powyższym w 2022

r. Spółka oraz jednostki od niej zależne nie udzielały nowych gwarancji na zabezpieczenie kaucji wadialnych,

należytego wykonania kontraktów oraz właściwego usunięcia wad i usterek za pośrednictwem banków i instytucji

ubezpieczeniowych, jak również oprócz poniższej informacji dotyczącej poręczenia udzielonego przez Spółkę Rupes

sp. z o.o. oraz Interbud - Lublin S.A. nie udzielały i nie otrzymały poręczeń.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

W związku z zawarciem w dniu 25 lutego 2020 r. umowy na wykonanie robót budowlanych przez spółkę należącą

do Grupy Kapitałowej Interbud Lublin tj. Interbud Construction S.A. (Zamawiający) oraz Przedsiębiorstwo

Budowlane Konsbud sp. z o.o. (Wykonawca) w dniu 10 marca 2020 r. zostało zawarte porozumienie trójstronne

(Porozumienie) pomiędzy Zamawiającym, Wykonawcą a spółką Rupes sp. z o.o. (Poręczyciel).

W celu zabezpieczenia wierzytelności pieniężnych Wykonawcy Porozumienia przewiduje w szczególności: (i)

poręczenie udzielone na okres do końca 2022 roku przez Rupes względem Wykonawcy do wykonania wszelkich

zobowiązań pieniężnych Zamawiającego z tytułu Umowy, w tym zapłatę wynagrodzenia za wykonane roboty

budowlane, do łącznej wysokości 13 mln zł na wypadek, gdyby Zamawiający powyższych zobowiązań nie wykonał

mimo upływu terminu ich wymagalności, oraz (ii) ustanowienie przez Rupes na rzecz Wykonawcy hipoteki umownej

na nieruchomości położonej w Lublinie, stanowiącej lokal niemieszkalny do sumy ok. 1,85 mln zł jako

zabezpieczenie wierzytelności z tytułu roszczeń wynikających z Umowy, (iii) oświadczenie Rupes o poddaniu się

egzekucji co do obowiązku zapłaty zobowiązań wynikających z ww. poręczenia do łącznej wysokości 13,1 mln zł

oraz wydania przedmiotu zabezpieczenia objętego ww. hipoteką. W związku z zakończeniem rozliczeń za wykonane

prace budowlane Wykonawca zwolnił zabezpieczenie wierzytelności Spółki Rupes sp. z o.o

W 2022 roku jak i na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Spółka nie posiadała udzielonych gwarancji

ubezpieczeniowych.

4.5 Informacje o kredytach i pożyczkach

Zobowiązania z tytułu kredytów spółek Grupy Kapitałowej Interbud Lublin

Wyszczególnienie

Rok zakończony

31.12.2022

Rok zakończony

31.12.2021

Długoterminowe 3 721 255,10

4 511 235,32

Krótkoterminowe 788 173,69

7 382 735,38

Razem

4 509 428,79

11 893 970,70

W dniu 1 marca 2016 roku do Spółki Interbud-Lublin SA wpłynęły datowane na dzień 23 lutego 2016 r.

wypowiedzenia czterech umów kredytowych zawartych przez Emitenta z Bankiem Polskiej Spółdzielczości SA

Zgodnie z otrzymanymi pismami umowy kredytowe zostały wypowiedzenie z uwagi na zagrożenie upadłością

Interbud-Lublin SA z zachowaniem 7-dniowego okresu wypowiedzenia liczonego od dnia otrzymania wypowiedzeń.

W związku z powyższym wszystkie kredyty stały się wymagalne w dniu 8 marca 2016 r. i w sprawozdaniach za 2019

r., 2020 r. oraz 2021 r. ujęto je w pozycji zobowiązań krótkoterminowych.

W dniu 21 lutego 2019 r. Emitent otrzymał z Banku Polskiej Spółdzielczości S.A. (Bank) pismo, zgodnie z którym

Bank wnioskował o objęcie należności Banku w kwocie ok. 3,8 mln zł z tytułu kredytu rewolwingowego

w postępowaniu układowym, w propozycjach układowych w grupie III. Pozostałe należności Banku wobec Spółki

w kwocie ok. 24,6 mln zł nie zostały objęte postępowaniem restrukturyzacyjnym, w związku z czym w dniu 18

września 2019 r. (zmienione aneksem z 17 września 2020 r. oraz aneksem z 29 czerwca 2021 r.) Emitent po

uzyskaniu zgody nadzorcy sądowego zawarł z Bankiem umowę o spełnieniu świadczeń wynikających z

wierzytelności nieobjętych układem (Porozumienie). Zgodnie z Porozumieniem Spółka zobowiązała się do spłaty na

rzecz Banku wierzytelności z tytułu zabezpieczonych hipotecznie umów kredytowych i umowy udzielenia gwarancji

bankowej, które nie zostały objęte postępowaniem restrukturyzacyjnym w łącznej kwocie ok. 24,6 mln zł. Spłata

wierzytelności wobec Banku była ustalona w zróżnicowanej wysokości ratach zgodnie z uzgodnionym

harmonogramem począwszy od grudnia 2019 r. do końca października 2021 r. W dniu 1 marca 2022 r., w związku z

całkowitą spłatą wierzytelności wynikających z Porozumienia, pomiędzy Bankiem a Spółką została zawarta umowa

zwolnienia z długu. Zgodnie z Umową Bank zwolnił Emitenta z roszczenia o zapłatę odsetek w kwocie 1,9 mln zł

oraz oświadcza, iż wyczerpane są wszelkie roszczenia pomiędzy stronami wynikające z Porozumienia.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

Jednocześnie Emitent informuje, iż nadal w stosunku do Banku posiada zobowiązanie z tytułu kredytu

rewolwingowego objętego postępowaniem układowym. Na dzień publikacji niniejszego raportu pozostała ostatnia

rata spłaty ww. zobowiązania w kwocie ok. 0,3 mln zł, której termin zapłaty zgodnie z przyjętym i zatwierdzonym

przypada na sierpień 2023 r.

Poniższe tabele przedstawiają zmiany poszczególnych kredytów spółek Grupy Kapitałowej Interbud Lublin w okresie 12

miesięcy zakończonych 31 grudnia 2022 roku i 2021 roku z podziałem na długoterminowe i krótkoterminowe.

Lp.

Kredytodawca Nr umowy

Spłaty i umorzenia

kredytu

Stan na 31.12.2022 roku

długoterminowy

krótkoterminowy Razem

BPS SA 5687088/85/K/Re/11 624 832,38

1 533 679,47

624 832,38

2 158 511,85

BPS SA 5687088/84/K/Rb/11 0,00

0,00

ALIOR BANK

U0002480767613 166 954,37

405 362,85

163 341,31

568 704,16

BPS SA 5687088/66/K/RE/15 2 461 307,20

0,00

Odsetki naliczone na dzień bilansowy 4 137 043,55

1 782 212,78

0,00

1 782 212,78

Razem 7 390 137,50

3 721 255,10

788 173,69

4 509 428,79

Kwota spłat wynosi 5 442 826,57 zł, kwota umorzenia wynosi 1 947 310,93 zł.

Lp.

Kredytodawca Nr umowy Spłata kredytu

Stan na 31.12.2021 roku

długoterminowy krótkoterminowy Razem

BPS SA 5687088/85/K/Re/11

624 832,38

2 158 511,85

624 832,38

2 783 344,23

BPS SA 5687088/84/K/Rb/11

10 905 822,03

0,00

ALIOR BANK

U0002480767613 165 147,84

570 510,69

165 147,84

735 658,53

BPS SA 5687088/66/K/RE/15

1 974 265,44

0,00

2 461 307,20

Odsetki naliczone na dzień bilansowy 1 782 212,78

4 131 447,96

5 913 660,74

Razem 13 670 067,69

4 511 235,32

7 382 735,38

11 893 970,70

Zgodnie z umowami wszystkie kredyty oprocentowane były wg stawek WIBOR + marża banku.

Powyższe Zobowiązania zostały objęte postępowaniem układowym zgodnie z którym nastąpi całkowita redukcja

odsetek.

W dniu 20 sierpnia 2020 r. Interbud - Construction S.A. podpisała z Fundacją – Agencja Rozwoju Regionalnego

z siedzibą w Starachowicach umowę pożyczki płynnościowej na kwotę 2,5 mln zł z przeznaczeniem na bieżącą

działalność Spółki w szczególności na realizację projektu – Osiedle Lotników. Pożyczka objęta jest dotacją na

pokrycie całkowitej wartości odsetek od kapitału i została przyznana zgodnie z zasadami określonymi w

Rozporządzeniu Ministra Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 14 kwietnia 2020 r. w sprawie udzielania pomocy z

instrumentów finansowych w ramach programów operacyjnych na lata 2014-2020 w celu wspierania polskiej

gospodarki w związku z wystąpieniem pandemii COVID-19. Planowana spłata pożyczki nastąpi w sierpniu 2023 r.

Dnia 30 listopada 2021 roku Spółka Zależna od Emitenta Węglin Retail Park Spółka z ograniczoną

odpowiedzialnością podpisała z osobą fizyczną prowadzącą działalność gospodarczą (Pożyczkodawca) umowę

pożyczki na kwotę 8,5 mln zł z przeznaczeniem na sfinansowanie inwestycji pn. "Węglin Park". Pożyczka została

udzielona na warunkach rynkowych, a termin spłaty został określony na 1 stycznia 2024 r. W celu zabezpieczenia

ww. umowy pożyczki Spółka Zależna i Pożyczkodawca zawarli umowę przeniesienia własności nieruchomości w

postaci działek położonych w Lublinie o pow. ok. 1,2 ha, dla której prowadzona jest księga wieczysta

LU1I/00332507/8 (nieruchomość). Pożyczkodawca zobowiązał się do powrotnego przeniesienia na rzecz Spółki

Zależnej ww. nieruchomości w terminie siedmiu dni od dnia spłaty przez Spółkę Zależną wszelkich zobowiązań

wynikających z ww. umowy pożyczki (przewłaszczenie na zabezpieczenie wierzytelności) oraz do niezbywania i

nieobciążania tej nieruchomości żadnymi ograniczonymi prawa rzeczonymi, roszczeniami czy prawami osób

trzecich. W dniu 18 stycznia 2022 roku w związku ze spłatą przez Węglin Retail Sp. z o.o. wszystkich zobowiązań

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

wobec Pożyczkodawcy, Spółka Zależna zawarła z Pożyczkodawcą umowę zwrotnego przeniesienia części własności

Nieruchomości.

Poza powyższym w roku 2022 Spółka oraz jednostki zależne z Grupy nie zaciągały umów dotyczących kredytów i

pożyczek od podmiotów zewnętrznych, ani nie miały miejsca inne niż ww. wypowiedzenia umów dotyczących

kredytów, jak również nie udzielały w roku 2022 pożyczek wobec podmiotów zewnętrznych.

Stan zadłużenia spółek Grupy Kapitałowej przedstawia tabela:

Pożyczki udzielone przez Interbud-Lublin S.A.

Pożyczkobiorca

Stan na

31.12.2021

Termin spłaty

/ uwagi

Stan na

31.12.2022

Termin spłaty /

uwagi

Rupes Sp. z o.o. 1 429 708

31-12-2022 200 000

31-12-2023

- kapitał 0

- odsetki 1 429 708

200 000

Interbud Apartments sp. z o.o. 0

- 1 368 242

31-12-2023

- kapitał

1 285 000

- odsetki

83 242

Węglin Retail Park sp. z o.o., w tym: 13 005 014

31-12-2022 6 535 606

31-12-2023

- kapitał 12 940 000

5 940 000

- odsetki 65 014

595 606

Razem 14 434 721

8 103 847

Pożyczki udzielone przez Interbud-Apartments sp. z o.o.

Pożyczkobiorca

Stan na

31.12.2021

Termin spłaty

/ uwagi

Stan na

31.12.2022

Termin spłaty /

uwagi

Interbud-Lublin S.A. 776 168

31-12-2022 720 444

31-12-2023

- kapitał 687 266

631 542

- odsetki 88 902

88 902

Rupes Sp. z o.o. 60 393

31-12-2022 0

- kapitał 0

- odsetki 60 393

Apartments Inwestycje sp. z o.o. 5 103

31-03-2023 0

- kapitał 5 000

16 000

- odsetki 103

1 270

Razem 841 664

737 713,93

Pożyczki udzielone przez

Rupe

sp. z o.o.

Pożyczkobiorca

Stan na

31.12.2021

Termin

spłaty /

uwagi

Stan na

31.12.2022

Termin spłaty /

uwagi

Apartments Inwestycje sp. z o.o. 0

31-03-2023

- kapitał 0

3 325

- odsetki 0

153

Razem 0

3 479

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

Pożyczki zaciągnięte od podmiotów zewnętrznych

Pożyczkodawca - Fundacja pn. Agencja Rozwoju

Regionalnego z siedzibą w Starachowicach

Stan na

31.12.2021

Termin spłaty

/ uwagi

Stan na

31.12.2022

Termin spłaty /

uwagi

Interbud-Construction sp. z o.o.

1 612 905

29-01-2024

645 165

Przewidywana spłata

całości zobowiązania

08.2023

- kapitał 1 612 905

645 165

- odsetki 0

Pożyczkodawca Przedsiębiorstwo Handlowo

Usługowe ARKADA Jerzy Chomicki

Stan na

31.12.2021

Termin spłaty

/ uwagi

Stan na

31.12.2022

Termin spłaty /

uwagi

Węglin Retail Park sp. z o.o. 8 539 704

01-01-2024 0

- kapitał 8 500 000

pożyczka

spłacona

całkowicie w

styczniu 2022

- odsetki 39 704

01-01-2024 0

4.6 Istotne zdarzenia, które miały miejsce w okresie sprawozdawczym mające wpływ na działalność i

wyniki finansowe Spółki i Grupy Kapitałowej

W dniu 10 stycznia 2022 roku pomiędzy spółką zależną tj. Węglin Retail Park sp. z o.o. oraz Strabag sp. z o.o.

zawarta została umowa na wykonanie robót budowlanych. Przedmiotem Umowy jest wykonanie robót

budowalnych polegających na kompleksowej budowie parku handlowego o nazwie Węglin Park w Lublinie. Spółka

informowała o ww. umowie raportem bieżącym nr 1/2022. – W związku ze sprzedażą (w dniu 18 stycznia 2022 r.)

całej nieruchomości przeznaczonej pod inwestycję Węglin Retail Park Emitent przeniósł na Kupującego wszelkie

prawa i obowiązki wynikające z ww. umowy ze spółką Strabag.

W dniu 18 stycznia 2022 roku pomiędzy spółką zależną tj. Węglin Retail Park sp. z o. o. oraz spółką zajmującą się

obsługą rynku nieruchomości zawarta została umowa sprzedaży Nieruchomości za cenę ok. 17 mln zł netto. Umowa

przenosi na Kupującego wszelkie prawa i obowiązki wynikające z zawartych wcześniej przez Spółkę Zależną umów

najmu i przedwstępnej umowy sprzedaży lokali znajdujących się w Inwestycji, umowy na wykonanie projektu

budowlano – wykonawczego Inwestycji oraz umowy na wykonanie robót budowlanych w zakresie Inwestycji i

częściowej infrastruktury komunikacyjnej w rejonie Inwestycji. Spółka informowała o ww. umowie raportem

bieżącym nr 2/2022.

W dniu 21 stycznia 2022 roku Spółka zawarła ze spółką zależną Węglin Retail Park sp. z o.o., umowę przedwstępną

sprzedaży pięciu działek położonych w Lublinie (Nieruchomość) o łącznej powierzchni ok. 2 ha za łączną cenę ok. 4,9

mln zł netto powiększona o należny podatek VAT, przy czym większość uzyskanej ceny netto zostanie przeznaczona

przede wszystkim na spłatę kredytu w Banku Polskiej Spółdzielczości. Zgodnie z postanowieniami umowy

przedwstępnej Kupujący wpłacił kwotę w wysokości 4,6 mln zł tytułem zaliczki. Umowa przyrzeczona sprzedaży ww.

nieruchomości została zawarta w dniu 29 grudnia 2022 roku. Przeniesienie własności nieruchomości nastąpiło 21

stycznia 2022 roku. Spółka informowała o ww. umowie w raportach bieżących nr 4/2022 i 30/2022.

W dniu 18 lutego 2022 roku spółka zależna Interbud – Apartments sp. z o.o. zawarła z osobami fizycznymi umowę

nabycia czterech nieruchomości gruntowych o łącznej powierzchni ok. 0,8 ha zlokalizowanych w okolicach Lublina

za łączną cenę ok. 1,3 mln zł. Większa część płatności z tytułu ceny nastąpi w ciągu czterech dni od dnia zawarcia

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

Umowy, natomiast pozostałą kwota ok. 0,3 mln zł została zapłacona do dnia 31 grudnia 2022 roku. Na nabytej

nieruchomości Interbud – Apartments sp. z o.o. zamierza zrealizować kolejną inwestycje mieszkaniową. Zapłacona

cena jest ceną rynkową, a Sprzedający są osobowo powiązani ze Spółką. Umowa nabycia nie zawiera postanowień

w zakresie kar umownych a jej pozostałe warunki nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego

typu umów. Przeniesienie własności Nieruchomości nastąpiło w dacie zawarcia Umowy. Spółka informowała o ww.

umowie raportem bieżącym nr 6/2022.

W dniu 1 marca 2022 r. pomiędzy Bankiem BPS [Bank], a Spółką została zawarta umowa zwolnienia z długu

[Umowa]. Zgodnie z Umową Bank zwalnia Emitenta z roszczenia o zapłatę odsetek w kwocie 1,9 mln zł oraz

oświadcza, iż wyczerpane są wszelkie roszczenia pomiędzy stronami wynikające z Porozumienia. Jednocześnie

Emitent przypomina, iż nadal w stosunku do Banku posiada zobowiązanie z tytułu kredytu rewolwingowego

objętego postępowaniem układowym. Na dzień publikacji niniejszego raportu bieżącego pozostała kwota do spłaty

ww. zobowiązania to ok. 0,9 mln zł płatne w pozostałych trzech ratach zgodnie z przyjętym i zatwierdzonym

układem. Spółka informowała o ww. umowie raportem bieżącym nr 7/2022.

W dniu 4 marca 2022 r. zawarł Interbud – Lublin S.A. (Emitent, Spółka, Sprzedający) ze spółką zależną Interbud -

Construction sp. z o.o. (Spółka Zależna, Kupujący) umowę sprzedaży Nieruchomości o łącznej powierzchni ok. 0,33

ha za cenę ok. 0,9 mln zł netto tj. ok. 1,1 mln zł brutto (umowa przedwstępna zawarta była z dnia 18 listopada 2021

roku). Kupujący wpłacił kwotę w wysokości 0,68 mln zł tytułem zadatku, a płatność z tytułu reszty ceny nastąpiła w

ciągu 3 dni roboczych. Umowa została zawarta na warunkach rynkowych oraz nie zawiera postanowień w zakresie

kar umownych, a jej pozostałe warunki nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego typu umów.

Spółka informowała o ww. umowie raportem bieżącym nr 8/2022.

W dniu 25 marca 2022 r. Emitent powziął informację o wygraniu przez Spółkę przetargu w pierwszej licytacji

komorniczej nieruchomości zlokalizowanej w Lublinie na osiedlu Kalinowszczyzna. Przedmiotowa nieruchomość

została wylicytowana za kwotę 1,3 mln zł brutto, a dłużnik do którego należy przedmiotowa nieruchomość nie jest

osobą powiązaną osobowo ani kapitałowo ze spółkami Grupy Kapitałowej Interbud Lublin. Na wylicytowanej

nieruchomości Spółka planuje w 2023 r. rozpoczęcie inwestycji deweloperskiej mieszkaniowej. Spółka informowała

o wygraniu licytacji raportem bieżącym nr 9/2022. W dniu 23 maja 2022 r. do Emitenta wpłynęło prawomocne

postanowienie Sądu Rejonowego Lublin - Zachód w sprawie przysądzenia własności nieruchomości zlokalizowanej

w Lublinie na osiedlu Kalinowszczyzna wylicytowanej za kwotę 1,3 mln zł brutto. Spółka informowała o ww. umowie

raportem bieżącym nr 16/2022.

W dniu 6 kwietnia 2022 r. spółka zależna od Emitenta Interbud - Construction sp. z o.o. zawarła ze spółką

niepowiązaną kapitałowo oraz osobowo (Sprzedający, Kontrahent), przedwstępną umowę zakupu działki położonej

w Lublinie o powierzchni ok. 0,4 ha za cenę ok. 1,6 mln zł netto powiększoną o należny podatek VAT, na której

Spółka Zależna będzie prowadzić nową inwestycję mieszkaniową [Inwestycja]. Zgodnie z postanowieniami Umowy

Przedwstępnej umowa przyrzeczona sprzedaży ww. nieruchomości miała zostać zawarta do dnia 1 sierpnia 2022 r.,

jednak w dniu 28 lipca 2022 r. Interbud - Construction sp. z o.o. zawarł ze Sprzedającym aneks na mocy, którego

termin na zawarcie umowy przyrzeczonej został przedłużony do dnia 31 marca 2023 roku, a termin obowiązku

ukończenia inwestycji i sprzedaży Lokalu Kontrahentowi został przedłużony do dnia 30 czerwca 2025 roku. Spółka

informowała o ww. umowie i aneksie odpowiednio raportami bieżącymi nr 11/2022 i 24/2022.

W dniu 25 kwietnia 2022 roku Emitent zawarł ze spółką prawa handlowego aneks do umowy sprzedaży czterech

działek położonych w Lublinie w okolicy ul. Relaksowej o łącznej powierzchni ok. 1,27 ha za cenę ok 6,2 mln zł

brutto, zgodnie z którym płatność reszty ceny w kwocie 2 mln zł, która miała nastąpić pierwotnie jednorazowo do

dnia 27 kwietnia 2022 r. nastąpiła w trzech ratach wynoszących 0,6 mln zł, 0,4 mln zł oraz 1 mln zł płatnych

odpowiednio do dnia 25 kwietnia 2022 r., końca maja 2022 r. oraz 20 sierpnia 2022 r. Spółka przypomina, że

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

Kupujący wpłacił już kwotę w wysokości ok. 4,2 mln zł. Pozostałe zapisy w/w umowy pozostają bez zmian. Spółka

informowała o powyższym raportem bieżącym nr 12/2022.

W dniu 28 kwietnia 2022 roku spółka Rupes zawarła z osobą fizyczną prowadzącą działalność gospodarczą

(Kupujący) umowę sprzedaży lokalu usługowego zlokalizowanego w budynku przy Alejach Racławickich w Lublinie

[Nieruchomość] o powierzchni ok. 235,53 m za cenę ok. 1,5 mln zł netto powiększoną o podatek VAT w wysokości

0,35 mln. zł, tj. za cenę 1,85 mln zł brutto. Spółka informowała o ww. umowie raportem bieżącym nr 13/2022.

W maju 2022 r. Emitent dokonał spłaty trzeciej raty zobowiązań III Grupy Wierzycieli objętych postępowaniem

układowym.

W sierpniu 2022 r. została zapłacona czwarta rata zobowiązań II Grupy Wierzycieli, objętych postępowaniem

układowym.

W dniu 18 sierpnia 2022 roku spółka zależna od Emitenta tj. Rupes sp. z o.o. zawarła ze spółką działającą w branży

deweloperskiej przedwstępną warunkową umowę nabycia zabudowanej nieruchomości gruntowej w postaci działki

o powierzchni ok. 0,06 ha zlokalizowanych w Warszawie za łączną cenę ok. 6,75 mln zł netto, na której Spółka

Zależna planuje prowadzić nową inwestycję mieszkaniową. Zgodnie z postanowieniami Umowy Przedwstępnej

umowa przyrzeczona sprzedaży ww. nieruchomości zostanie zawarta do dnia 31 grudnia 2024 r. pod warunkiem

łącznego spełnienia następujących warunków: a) uzyskania przez Kupującego koncepcji architektonicznej,

potwierdzającej możliwość przebudowy i rozbudowy istniejącego budynku, b) uzyskania przez Kupującego

ostatecznej decyzji stosownego organu administracji o zatwierdzeniu projektu budowlanego i udzieleniu

pozwolenia na przebudowę wraz z rozbudową budynku, c) uzyskania przez Sprzedającego uwierzytelnionego

odpisu prawomocnego postanowienia sądu restrukturyzacyjnego o zatwierdzeniu układu, który ma wykonać

Sprzedający, d) uzyskania przez Sprzedającego oświadczenia jego wierzycieli, których wierzytelności są lub będą

zabezpieczone hipoteką na Nieruchomości, o wyrażeniu zgody na wykreślenie hipoteki bądź oświadczeń takich

wierzycieli zawierających promesę wyrażenia zgody na wykreślenie hipoteki, e) przedstawienia przez

Sprzedającego, w dniu zawierania umowy przyrzeczonej, zaświadczenia właściwego oddziału ZUS o braku zaległości

Sprzedającego z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne, zdrowotne, Fundusz Pracy i Fundusz Solidarnościowy, f)

przedstawienia przez Sprzedającego dokumentów potwierdzających nabycie przez Sprzedającego od autorów

projektu budowlanego budynku zlokalizowanego na Nieruchomości autorskich praw zależnych, uprawniających do

rozbudowy i przebudowy i budynku, g) uzyskania jednomyślnej zgody wspólników Sprzedającego albo zgody

odpowiedniego organu Sprzedającego na zawarcie przyrzeczonej umowy sprzedaży. Warunek dotyczący uzyskania

przez Kupującego koncepcji architektonicznej, potwierdzającej możliwość przebudowy i rozbudowy istniejącego

budynku został spełniony, a strony postanowiły iż odstępują od rozbudowy i przebudowy budynku na rzecz

rozbiórki budowy nowego budynku. Spółka informowała o ww. zdarzeniach w raportach bieżących nr 25/2022 i

27/2022.

W dniu 30 listopada 2022 roku spółka zależna od Emitenta tj. Interbud - Construction sp. z o.o. (Spółka Zależna)

zawarła z Gminą Lublin umowę zamiany nieruchomości gruntowych (Umowa) zgodnie z którą Gmina Lublin

przenosi na rzecz Spółki Zależnej nieruchomości gruntowych o łącznej powierzchni ok. 1,04 ha położone w Lublinie

w dzielnicy Felin (Nieruchomości Gminy Lublin) w zamian za co Spółka Zależna przenosi na rzecz Gminy Lublin

nieruchomości gruntowe należące do Spółki Zależnej o łącznej powierzchni ok. 1,35 ha zlokalizowane w Lublinie w

dzielnicy Felin i ul. Relaksowej (Nieruchomości Spółki Zależnej). Wartość Nieruchomości Spółki Zależnej ustalono na

podstawie operatów szacunkowych na łączną kwotę ok. 4,47 mln. zł netto, powiększonej o kwotę należnego

podatku VAT tj. na łączną kwotę 5,51 mln zł. brutto. Wartość Nieruchomości Gminy Lublin ustalono na podstawie

operatów szacunkowych na kwotę ok. 4,48 mln zł powiększonej o kwotę należnego podatku VAT tj. za łączną kwotę

ok. 5,51 mln zł. brutto. W związku z wystąpieniem różnicy w wartości nieruchomości Spółka Zależna dopłaciła

różnicę na rzecz Gminy Lublin. W ramach transakcji z Gminą Lublin Spółka Zależna dokonała na rzecz Gminy Lublin

darowizny nieruchomości gruntowych zlokalizowanych w Lublinie w pobliżu ul. Relaksowej i Kasztelańskiej o łącznej

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

wartości ok. 0,46 mln zł. Na pozyskanych Nieruchomościach Spółka Zależna planuje prowadzić nowe inwestycje

mieszkaniowe. Spółka informowała o ww. zdarzeniach w raporcie bieżącym nr 28/2022.

W dniu 29 grudnia 2022 r. Interbud - Apartments sp. z o.o. zawarła z dwiema osobami fizycznymi (Nabywcy)

umowę przyrzeczoną (Umowa) sprzedaży Nieruchomości za cenę 0,55 mln zł netto tj. 0,68 mln zł brutto. Emitent

informuje, iż kwota 130 tys. zł tytułem zadatku została już wpłacona na rzecz Spółki Zależnej, a płatność reszty ceny

sprzedaży Nieruchomości na rzecz Spółki Zależnej oraz wydanie Nieruchomości nastąpiło do 30 grudnia 2022 r.

Emitent informuje, iż Nabywcy nie są osobami powiązanymi kapitałowo oraz osobowo ze Spółką. Spółka

informowała o ww. zdarzeniu w raporcie bieżącym nr 29/2022.

Zdarzenia po zakończeniu okresu sprawozdawczego

W dniu 28 marca 2023 roku spółka Interbud – Construction uzgodniła z Kontrahentem zmianę do Umowy

Przedwstępnej z 6 kwietnia 2022 z na mocy której, termin na zawarcie umowy przyrzeczonej został przedłużony do

dnia 31 października 2023 roku, a termin obowiązku ukończenia inwestycji i sprzedaży Lokalu Kontrahentowi został

przedłużony do dnia 31 grudnia 2025 roku. Dodatkowo Strony ustaliły, iż w terminie do dnia 11 kwietnia 2023 r.

Interbud – Construction sp. z o.o. zapłaci Kontrahentowi kwotę ok. 0,4 mln zł brutto tytułem zadatku. Reszta ceny

zostanie zapłacona po podpisaniu umowy przyrzeczonej. W pozostałym zakresie Umowa nie uległa istotnym

zmianom. Emitent przypomina, iż przedmiotowa umowa przedwstępna z 6 kwietnia 2022 r. dotyczy zakupu działki

położonej w Lublinie o powierzchni ok. 0,4 ha za cenę ok. 1,6 mln zł netto powiększoną o należny podatek VAT, na

której Spółka Zależna będzie prowadzić nową inwestycję mieszkaniową. Spółka informowała o ww. umowie i

aneksie odpowiednio raportami bieżącymi nr 11/2022, 24/2022 i 2/2023.

W dniu 31 marca 2023 r. Spółka zawarła z krajowym podmiotem prowadzącym działalność w branży deweloperskiej

[Sprzedający] umowę polegającą na nabyciu ok. 5% udziałów w spółce niepowiązanej kapitałowo ani osobowo z

Emitentem ani z Grupą Kapitałową Emitenta, prowadzącej działalność deweloperską [Spółka Celowa] za cenę ok

0,05 mln zł. W przyszłości Emitent zamierza zwiększyć swój udział w Spółce Celowej do poziomu minimum 50%.

Dodatkowo Emitent informuje, iż w dniu 31 marca 2022 r. zawarł z ww. Spółką Celową umowę pożyczki na kwotę

0,745 mln zł. w celu współsfinansowania jej nowo planowanej inwestycji deweloperskiej w Warszawie. Emitent

informuje, iż ww. pożyczka została udzielona w oparciu o oprocentowanie stałe na warunkach rynkowych i ma

zostać spłacona jednorazowo wraz z należnymi odsetkami do dnia 30 czerwca 2025 r. W celu zabezpieczenia ww.

umowy pożyczki Pożyczkobiorca wystawił weksel oraz poddał się rygorowi egzekucji 777 §1 pkt. 5 do kwoty 1 mln zł

z klauzulą wykonalności do końca 2026 r. Umowy o których mowa powyżej nie zawierają postanowień w zakresie

kar umownych, a ich pozostałe warunki nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego typu

umów. Spółka informowała o ww. zdarzeniu w raporcie bieżącym nr 3/2023.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

5 Sytuacja finansowa

5.1 Grupa Kapitałowa

5.1.1 Wyniki za 2022 rok

Wyniki działalności kontynuowanej

Dane za rok

(w tys. zł)

Zmiana

2022 2021 2022-2021

Przychody ze sprzedaży

48 678,71 23 018,75 25 659,96

Koszty działalności operacyjnej

38 848,28 19 030,55 19 817,73

Zysk brutto ze sprzedaży

9 830,44 3 988,20 5 842,23

Koszty sprzedaży

1,93 90,54 -88,61

Koszty ogólnego zarządu

4 356,86 3 893,50 463,35

Pozostałe przychody operacyjne

1 223,44 4 840,42 -3 616,98

Pozostałe koszty operacyjne

1 977,79 1 937,66 40,13

Zysk z działalności operacyjnej

4 717,30 2 906,92 1 810,38

Przychody finansowe

2 289,00 70,57 2 218,43

Koszty finansowe

558,70 473,42 85,28

Zysk brutto

6 447,60 2 504,06 3 943,53

Wynik netto z działalności

kontynuowanej

5 307,83 3 359,98 1 947,84

Zysk netto

5 307,83 3 359,98 1 947,84

Przychody ze sprzedaży w okresie styczeń – grudzień 2022 r. zwiększyły się o 25,66 mln zł w porównaniu do

analogicznego okresu roku 2021. Na wzrost przychodów ze sprzedaży wpływ miała sprzedaż nieruchomości

przy ul. Gęsiej i Al. Jana Pawła II w Lubinie przez spółkę Węglin Retail Park sp. z o.o., przenoszenie przez

spółkę Interbud – Construction sp. z o.o. własności lokali na Felinie (os. Lotników) na kupujących oraz

sprzedaży w miesiącu kwietniu 2022 r. lokalu usługowego należącego do spółki Rupes oraz zmiana z Gminą

Lublin działek przez spółkę Interbud – Construction sp. z o.o. oraz sprzedaż działki na Felinie przez Interbud

– Apartments sp. z o.o . W porównaniu do roku 2021 r. koszty działalności operacyjnej zwiększyły się o 19,82

mln zł. w związku z zaksięgowaniem kosztów wytworzenia ww. sprzedanych lokali oraz kosztu własnego

sprzedanych nieruchomości na ul. Gęsiej w Lublinie oraz nieruchomości inwestycyjnej w postaci lokalu

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

usługowego w spółce Rupes oraz sprzedaży działek w Interbud – Construction sp. z o.o. i Interbud –

Apartments sp. z o.o.

W okresie całego roku 2022 r. Grupa Kapitałowa uzyskała niższe o 3,62 mln zł pozostałe przychody

operacyjne, które w 2022 r. kształtowały się na poziomie 1,22 mln zł., a na ich wyższy poziom w 2021 r. miała

wpływ sprzedaż środków trwałych w postaci nieruchomości przy ul. Turystycznej w Lublinie.

W analizowanym okresie sprawozdawczym koszty zarządu kształtowały się na poziomie 4,36 mln zł (wyższe

niż w 2021 r. o 0,46 mln zł) co było spowodowane kosztami sprzedaży nieruchomości na ul. Gęsiej w Lublinie

i kosztami sprzedaży mieszkań na Felinie (Os. Lotników). W porównaniu do 2021 r. Grupa Kapitałowa

odnotowała nieznaczne wyższe o 0,09 mln zł koszty finansowe które kształtowały się w 2022 roku na

poziomie 0,56 mln zł, co było spowodowane zaksięgowaniem odsetek od pożyczek zaciągniętych przez

Węglin Retail Park. Na wyższe koszty finansowe miał również wpływ wzrost stóp procentowych dot.

zaciągniętych pożyczek. W 2022 r. przychody finansowe kształtowały się na poziomie 2,29 mln zł i były

wyższe niż w roku ubiegłym o 2,22 mln zł co wynikało z umorzenia odsetek z Banku BPS w związku ze spłatą

wszytkach zobowiązań Emitenta ujętych w Porozumieniu z 2019 r.

Za rok 2022 Grupa Kapitałowa wypracowała zysk netto w wysokości 5,31 mln zł, w porównaniu do zysku

analogicznego okresu 2021 roku który wyniósł 3,36 mln zł. Dodatni wynik za 2021 r. i 2022 r. był osiągnięty

przede wszystkim dzięki sprzedaży mieszkań w pierwszym i drugim etapie inwestycji Osiedle Lotników i

sprzedaży nieruchomości w 2022 r.

5.1.2 Wyniki segmentów działalności

Tabela poniżej prezentuje wartość i dynamikę przychodów ze sprzedaży wg poszczególnych działalności w 2022 i

2021 roku.

Wartość i dynamika przychodów

wg rodzajów

Dane za rok (w tys. zł)

Zmiana %

2022 Udział 2021 Udział 2022/2021

Przychody netto ze sprzedaży

produkcji deweloperskiej

24 741,05

50,8%

14 705,86

63,9%

68,24%

Przychody netto ze sprzedaży

towarów

22 676,08

46,6%

7 135,27

31,0%

217,80%

Przychody pozostałe 1 261,58

100,0%

1 177,62

5,1%

7,13%

Przychody netto ze sprzedaży

ogółem

48 678,71

100,0%

23 018,75

100,00%

111,47%

W 2022 roku zwiększyły się przychody ze sprzedaży produkcji deweloperskiej o 10,04 mln zł, co wiązało się ze

sprzedażą inwestycji Osiedle Lotników (Etap II). W 2022 r. przychody ze sprzedaży towarów zwiększyły się o 15,54

mln zł co wynikało ze sprzedaży nieruchomości gruntowych poza Grupę Kapitałową (nieruchomości na Gęsiej i na

Felinie) i działek wynikających z zamiany z Gminą Lublin.

Przychody pozostałe kształtowały się w 2022 r. na poziomie 1,26 mln zł i pozostały na porównywalnym poziomie

jak w 2021 r. i w 2022 r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

Sprzedaż produkcji deweloperskiej

Poniżej Grupa prezentuje strukturę sprzedaży ilościowej dla segmentu produkcji deweloperskiej w latach

2021 -2022.

Poz.

Struktura sprzedaży ilościowej 2022 2021 Zmiana

Mieszkania w budynkach wielorodzinnych

Lokale użytkowe w biurowcu

W tabeli powyżej zostały opisane umowy przeniesienia własności w latach 2022 i 2021. Podane wartości w wierszu I

2022 dotyczą Inwestycji Osiedle Lotników Etap II prowadzonej przez spółkę Interbud Construction S.A.

Inwestycja

Przychody z działalności deweloperskiej

Budynki tys. zł

Lokale/miejsca

postojowe

PUM tys. zł

Lokale/miejsca

postojowe

PUM

Osiedle Lotników

24 073,25

82 mieszkania

wraz z

miejscami

postojowymi

4 115,47 14 383,16

mieszkania

wraz z

miejscami

postojowymi

2500,25

Sprzedaż spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej

Dodatkowo poniżej zamieszczono informację nt. udziału poszczególnych spółek wchodzących w skład Grupy

Kapitałowej w skonsolidowanych przychodach ze sprzedaży w 2022 roku.

Spółka

Przychody w 2022 r.

(tys. zł)

Udział w przychodach Grupy

Interbud-Lublin 7,07

0,01%

Interbud-Construction 29 309,99

60,21%

Interbud-Apartments 553,76

1,14%

Rupes 1 507,89

3,10%

Apartments Inwestycje Spółka z o.o. 0,00

0,00%

Węglin Part Retail Spółka z o.o. 17 300,00

35,54%

Razem

48 678,71

100,00%

5.1.3 Struktura aktywów i pasywów

Majątek Grupy Kapitałowej oraz jego źródła finansowania, strukturę i dynamikę na dzień 31 grudnia 2022 roku i 31

grudnia 2021 roku przedstawiono w poniższych tabelach:

AKTYWA

stan na 31.12.2022 stan na 31.12.2021 Dynamika

w tys. zł struktura w tys. zł struktura

w % (rok

poprzedni=100%)

Aktywa trwałe 1 805,41

7,19%

2 016,12

3,16%

89,55%

Rzeczowe aktywa

trwałe

502,05

2,00%

678,46

1,06%

74,00%

Wartości

niematerialne

5,04

0,02%

10,54

0,02%

47,83%

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

Wartość firmy 0,00

0,00%

0,00

0,00%

Nieruchomości inwest.

616,33

2,45%

209,69

0,33%

293,92%

Aktywa z tyt.

odroczonego podatku

30,00

0,12%

30,00

0,05%

100,00%

Inwestycje

długoterminowe

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Aktywa z tytułu

odroczonego podatku

dochodowego

651,98

2,60%

1 087,42

1,70%

59,96%

Aktywa obrotowe 23 315,92

92,81%

61 877,03

96,84%

37,68%

Zapasy 14 877,25

59,22%

44 371,53

69,45%

33,53%

Należności handlowe 93,63

0,37%

3 816,82

5,97%

2,45%

Należności z tytułu

podatku dochodowego

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Pozostałe należności 989,68

3,94%

5 696,12

8,92%

17,37%

Udzielone pożyczki

krótkoterminowe

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Środki pieniężne i ich

ekwiwalenty

7 355,35

29,28%

7 992,56

12,51%

92,03%

Aktywa trwałe

przeznaczone do

sprzedaży

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Aktywa razem 25 121,32

100,00%

63 893,14

100,00%

39,32%

W okresie sprawozdawczym zmniejszeniu uległa suma bilansowa o 38,77 mln zł względem stanu na koniec

grudnia 2021 roku. Główną przyczyną tej sytuacji było zmniejszenie aktywów obrotowych o 38,56 mln zł, na

które wpływ sprzedaż wszystkich lokali na os. Lotników oraz nieruchomości na ul Gęsiej i Jana Pawła II

(Węglin Retail Park sp. z o.o) i zamiany działek z Gminą Lublin (Interbud Construction S.A.) i sprzedaży działki

na Felinie (Interbud Apartments S.A.). Aktywa trwałe były na porównywalnym poziomie w stosunku do

końca 2021 r. tj. 1,81 mln zł.

PASYWA stan na 31.12.2022 stan na 31.12.2021 zmiana

w tys. zł struktura w tys. zł struktura w %

KAPITAŁ WŁASNY -3 995,05

-506,04%

-9 302,87

-55,69%

42,94%

Kapitał podstawowy 701,60

88,87%

701,60

4,20%

100,00%

Kapitał z emisji akcji

powyżej ich wartości

nominalnej

28 263,66

3580,06%

28 263,66

169,19%

100,00%

Zyski zatrzymane -32 960,31

-4174,96%

-38 268,14

-229,08%

86,13%

ZOBOWIĄZANIA I

REZERWY NA

ZOBOWIĄZANIA

29 116,37

3688,07%

73 196,02

438,17%

39,78%

Zobowiązania

długoterminowe

3 843,34

486,82%

13 521,32

80,94%

28,42%

Zobowiązania z tytułu

leasingu finansowego

78,29

9,92%

256,39

1,53%

30,53%

Zobowiązania z tytułu 3 721,26

471,36%

13 196,10

79,00%

28,20%

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

kredytów i pożyczek

Rezerwy z tytułu

odroczonego podatku

dochodowego

43,80

5,55%

68,83

0,41%

63,64%

Zobowiązania

krótkoterminowe

25 273,03

3201,24%

59 674,69

357,23%

42,35%

Zobowiązania

handlowe

17 408,30

2205,05%

27 663,16

165,60%

62,93%

Zobowiązania z tytułu

leasingu finansowego

185,66

23,52%

71,04

0,43%

261,35%

Zobowiązania z tytułu

kredytów i pożyczek

1 433,34

181,56%

8 350,48

49,99%

17,16%

Zobowiązania z tytułu

podatku dochodowego

219,43

27,79%

0,00

0,00%

Pozostałe zobowiązania

789,48

100,00%

16 704,80

100,00%

4,73%

Zobowiązania z tytułu

świadczeń pracowniczych

61,48

7,79%

62,56

0,37%

98,27%

Rezerwy na pozostałe

zobowiązania i inne

obciążenia

5 175,35

655,54%

6 822,66

40,84%

75,86%

SUMA PASYWÓW 25 121,32

3182,03%

63 893,14

382,48%

39,32%

W kategorii pasywów miało miejsce zmniejszenie zobowiązań długoterminowych o 9,68 mln zł, co

spowodowane było spłatą całości kredytów z banku BPS nie objętych postępowaniem układowym oraz spłatą

w lutym i sierpniu 2022 r. trzeciej i czwartej raty układowej grupy II i maju i listopadzie 2022 r. trzeciej i

czwartej raty grupy III. Zobowiązania krótkoterminowe zmniejszyły się o 34,40 mln zł. z powodu całości

spłaty zobowiązań kredytowych nie objętych postępowaniem układowym oraz przeniesieniem własności na

kupujących mieszkania os. Lotników.

W 2022 r. znacznej poprawie uległa wysokość kapitałów własnych o 5,31 mln zł. do poziomu – 3,9 mln zł. na

co wpływ miało wypracowanie zysku w Grupie Kapitałowej oraz spłata części zobowiązań układowych i

kredytowych.

5.1.4 Przepływy pieniężne

Poniżej zaprezentowano kluczowe pozycje rachunku przepływów pieniężnych w latach 2021-2022.

Przepływy (tys. zł) 2022 2021

zmiana

Przepływy pieniężne z działalnośc

i operacyjnej

14 201,62

-2 913,25

17 114,88

Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej

40,00

14 726,72

-14 686,72

Przepływy pieniężne z działalności finansowej

-14 878,83

-11 219,65

-3 659,18

Przepływy pieniężne netto

-637,21

593,82

-1 231,03

W analizowanym okresie sprawozdawczym wartość przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej była

wyższa o 17,11 mln zł w porównaniu do przepływów z tej działalności w analogicznym okresie 2021 roku – w

2022 roku odbywało się przenoszenie własności na nabywców mieszkań. W 2022 roku przepływy z

działalności inwestycyjnej były bliskie zeru, w 2021 r. były na poziomie 14,73 mln zł, co było związane ze

sprzedażą w 2021 r. aktywów trwałych (nieruchomości przy ul. Turystycznej w Lublinie). Przepływy

pieniężne netto z działalności finansowej osiągnęły poziom - 14,88 mln zł, co wynikało z większych spłat

kredytów i pożyczek niż w 2021 r. W konsekwencji powyższego za 2022 roku Grupa Kapitałowa odnotowała

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

ujemne przepływy pieniężne netto w wysokości - 0,64 tys. zł, co stanowiło spadek o 1,2 mln zł w porównaniu

do analogicznego okresu 2021 roku.

5.2 Jednostka Dominująca – Interbud - Lublin S.A.

5.2.1 Wyniki za 2022 rok

Wyniki działalności kontynuowanej

Dane za rok

Zmiana

(w tys. zł)

2022 2021 2022-2021

Przychody ze sprzedaży

6 420,94 12 211,90 -5 790,96

Koszty działalności operacyjnej

3 764,77 9 563,54 -5 798,77

Zysk brutto ze sprzedaży

2 656,17 2 648,36 7,81

Koszty ogólnego zarządu

2 027,72 2 569,74 -542,03

Pozostałe przychody operacyjne

946,98 6 336,00 -5 389,02

Pozostałe koszty operacyjne

396,51 1 675,63 -1 279,12

Zysk z działalności operacyjnej

1 178,93 4 738,99 -3 560,06

Przychody finansowe

2 774,83 110,96 2 663,87

Koszty finansowe

39,58 3 584,64 -3 545,06

Zysk brutto

3 914,18 1 265,31 2 648,88

Wynik netto z działalności kontynuowanej

3 755,37 1 717,34 2 038,03

Zysk netto

3 755,37 1 717,34 2 038,03

W okresie sprawozdawczym Interbud-Lublin SA odnotował przychody ze sprzedaży na poziomie 6,42 mln zł co

oznacza spadek w stosunku do poprzedniego roku o ok. 5,79 mln zł, co wynikało ze sprzedaży nieruchomości Spółki

w 2021 roku (sprzedaż działek z Interbud Lublin S.A. do Interbud Construction sp. z.o.o.). Na wynik ze sprzedaży

wpływ miało obniżenie kosztów działalności operacyjnej o 5,80 mln zł, co było spowodowane z zaksięgowaniem

kosztu własnego sprzedaży ww. nieruchomości.

W 2022 r. koszty zarządu kształtowały się na poziomie 2,03 mln zł (niższe o 0,54 mln od roku poprzedniego) co było

spowodowane zmniejszeniem kosztów wynagrodzeń zmniejszeniem opłat z prowadzeniem spraw sądowych. W

2022 roku uzyskano niższe pozostałe przychody z działalności operacyjnej (o 5,39 mln zł.), które na koniec 2022

roku wynosiły 0,95 mln zł. W 2021 r. wysokość tej pozycji spowodowana była sprzedażą nieruchomości

zakwalifikowanych jako środki trwałe oraz wieczystego użytkowania gruntu (nieruchomość na ul. Turystycznej).

Pozostałe koszty operacyjne obniżyły się o 1,28 mln zł do poziomu 0,4 mln zł w 2021 r. zaksięgowany w tej pozycji

był koszt własny sprzedaży nieruchomości na ul. Turystycznej. W 2022 r. w porównaniu do 2021 r. Spółka

odnotowała niższe o 3,55 mln zł koszty finansowe co było spowodowane dokonaniem w 2021 r odpisu

aktualizującego z tytułu trwałej utraty wartości udziałów posiadanych przez Emitenta w spółce zależnej Rupes na

kwotę ok. 3,3 mln oraz zmniejszeniem zobowiązań z tytlu kredytów i pożyczek. W związku ze spłatą części kapitału

kredytów w Banku Spółdzielczości Polskiej S.A. w 2022 r. naliczano niższe niż w 2021 r. odsetki. W zawiązku z

powyższym zysk netto Spółki za 2022 rok wyniósł 3,76 mln, zł, czyli był o 2,04 mln zł wyższy niż w 2021 r. kiedy

wynosił 1,72 mln zł.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

Wyniki segmentów działalności. Sprzedaż produkcji deweloperskiej

Emitent realizuje inwestycje kapitałowe przez spółki celowe, które odpowiadają za poszczególne inwestycje

mieszkaniowe i komercyjne. W 2022 r. i 2021 r. sprzedaż mieszkań prowadziła spółka zależna Interbud-

Construction S.A.

5.2.2 Struktura aktywów i pasywów

Majątek Interbud-Lublin SA oraz jego źródła finansowania, strukturę i dynamikę na dzień 31 grudnia 2022 roku

i 31 grudnia 2021 roku przedstawiono w poniższych tabelach:

AKTYWA

stan na 31.12.2022 stan na 31.12.2021 Dynamika

w tys. zł struktura

w % (rok

poprzedni=100%)

AKTYWA TRWAŁE

6 455,15

27,62%

6 768,07

28,96%

95%

Rzeczowe aktywa trwałe

199,53

0,85%

225,00

0,96%

89%

Wartości niematerialne

5,04

0,02%

10,54

0,05%

48%

Nieruchomości inwestycyjne

611,04

2,61%

617,15

2,64%

99%

Udziały i akcje

5 603,80

23,98%

5 603,80

23,98%

100%

Udzielone pożyczki

długoterminowe

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Aktywa z tytułu odroczonego

podatku dochodowego

35,75

0,15%

311,57

1,33%

11%

AKTYWA OBROTOWE

16 918,26

72,38%

25 497,97

109,09%

66%

Zapasy

3 526,30

15,09%

6 169,48

26,40%

57%

Należności handlowe

447,87

1,92%

3 953,10

16,91%

11%

Rozliczenia międzyokresowe

kosztów

0,00

0,00%

0,00

0,00%

Pozostałe należności

497,01

2,13%

286,04

1,22%

174%

Środki pieniężne i ich

ekwiwalenty

4 343,24

18,58%

654,62

2,80%

663%

Aktywa trwałe przeznaczone do

sprzedaży

0,00

0,00%

0,00

0,00%

AKTYWA RAZEM

23 373,41

100,00%

32 266,04

138,05%

72%

W okresie sprawozdawczym zmniejszeniu uległa suma bilansowa o 8,89 mln zł względem stanu na koniec

grudnia 2021 roku. Główną przyczyną tej sytuacji było zmniejszenie aktywów obrotowych o 8,58 mln zł, na

które wpływ sprzedaż działek z Interbud Lublin SA do Interbud Construction sp. z o.o. w 2022 r. Aktywa

trwałe były na porównywalnym poziomie w stosunku do końca 2021 r. tj. 6,45 mln zł.

PASYWA stan na 31.12.2022 stan na 31.12.2021 zmiana

w tys. zł struktura w tys. zł struktura w %

KAPITAŁ WŁASNY -3 901,58

-16,69%

-7 656,95

-32,76%

51%

Kapitał podstawowy 701,60

3,00%

701,60

3,00%

100%

Kapitał z emisji akcji powyżej ich

wartości nominalnej

28 263,66

120,92%

28 263,66

120,92%

100%

Zyski zatrzymane -32 866,85

-140,62%

-36 622,22

-156,68%

90%

ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA

ZOBOWIĄZANIA

27 274,99

116,69%

39 922,99

170,81%

68%

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

Zobowiązania długoterminowe 4 552,96

19,48%

5 515,68

23,60%

83%

Zobowiązania z tytułu kredytów i

pożyczek

4 385,97

18,76%

5 231,68

22,38%

84%

Rezerwy na odroczony podatek

dochodowy

166,98

0,71%

284,00

1,22%

59%

Zobowiązania krótkoterminowe 22 722,04

97,21%

34 407,31

147,21%

66%

Zobowiązania handlowe 16 842,41

72,06%

19 754,96

84,52%

85%

Zobowiązania z tytułu kredytów i

pożyczek

843,90

3,61%

7 438,46

31,82%

11%

Pozostałe zobowiązania 141,23

0,60%

906,97

3,88%

16%

Zobowiązania z tytułu świadczeń

pracowniczych

52,89

0,23%

48,60

0,21%

109%

Rezerwy na pozostałe

zobowiązania i inne obciążenia

4 841,61

20,71%

6 258,32

26,78%

77%

SUMA PASYWÓW 23 373,41

100,00%

32 266,04

138,05%

72%

W kategorii pasywów miało miejsce zmniejszenie zobowiązań długoterminowych o 0,96 mln zł, co

spowodowane było spłatą całości kredytów z banku BPS nie objętych postępowaniem układowym i co jest z

tym związane umorzeniem odsetek od tych zobowiązań oraz spłatą w 2022 r. trzeciej i czwartej raty

układowej grupy drugiej i trzeciej raty grupy 3. Zobowiązania krótkoterminowe zmniejszyły się o 11,69 mln

zł. z powodu całości spłaty zobowiązań kredytowych nie objętych postępowaniem układowym i spłatą II i III

grupy. Na koniec 2022 r. znacznej poprawie uległy również ujemne kapitały własne o 51% tj. o 3,76 mln zł. do

poziomu – 3,9 co było spowodowane spłatą znacznej części zobowiązań układowych i kredytowych oraz

wypracowaniem zysku w kwocie 3,76 mln zł.

5.2.3 Przepływy pieniężne

Poniżej zaprezentowano kluczowe pozycje rachunku przepływów pieniężnych w latach 2021-2022.

Pozycja

(tys. zł)

2022 2021

zmiana

Przepływy pieniężne z działalności

operacyjnej

2 183,14

10 973,15

-8 790,01

Przepływy pieniężne z działalności

inwestycyjnej

6 984,71

4 110,83

2 873,88

Przepływy pieniężne z działalności

finansowej

-5 479,23

-18 373,09

12 893,85

Przepływy pieniężne netto

3 688,62

-3 289,10

6 977,72

W analizowanym okresie sprawozdawczym wartość przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej obniżyła się

do poziomu 2,18 mln zł co było spowodowane zmianą stanów zobowiązań handlowych oraz wypracowaniem zysku

z działalności inwestycyjnej. Na koniec 2022 roku przepływy z działalności inwestycyjnej wzrosły o 2,87 mln zł do

poziomu 6,98 mln zł co było spowodowane spłatą udzielonych pożyczek do spółek zależnych. Przepływy pieniężne

netto z działalności finansowej kształtowały się na ujemnym poziomie – 5,48 mln zł, ale w stosunku do roku

ubiegłego poprawiły się o 12,89 mln zł i w 2021 r. z powodu niższych spłat kredytów i odsetek od pożyczek. W

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

konsekwencji za 12 miesięcy 2022 roku Spółka odnotowała dodatnie przepływy pieniężne netto w wysokości 3,69

mln zł, co stanowiło wzrost o 6,98 mln zł w porównaniu do analogicznego okresu 2021 roku.

5.3 Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych w

ramach Grupy Kapitałowej w danym roku obrotowym.

Poza inwestycją w akcje w spółce Lubelski Rynek Hurtowy S.A. Grupa nie posiada istotnych inwestycji kapitałowych.

Jednocześnie największą grupę inwestycji długoterminowych stanowią nieruchomości gruntowe składające się na

„bank ziemi”.

5.4 Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za 2022 rok

W 2022 roku nie wystąpiły żadne czynniki o nietypowym charakterze, które w istotny sposób wpłynęłyby na wyniki

za rok obrotowy a nie zostałyby opisane w niniejszym sprawozdaniu.

5.5 Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi.

Bank Polskiej Spółdzielczości S.A. (Bank) zawnioskował o objęcie należności Banku w kwocie ok. 3,4 mln zł z tytułu

kredytu rewolwingowego w postępowaniu układowym, w propozycjach układowych w grupie III. Pozostałe

należności Banku wobec Spółki w kwocie ok. 24,6 mln zł nie zostały objęte postępowaniem restrukturyzacyjnym, a

intencją Spółki było podpisanie porozumienia pozaukładowego z uwagi na fakt, iż Bank jest wierzycielem

zabezpieczonym hipotecznie. W dniu 18 września 2019 r. Emitent po uzyskaniu zgody nadzorcy sądowego zawarł z

Bankiem umowę o spełnieniu świadczeń wynikających z wierzytelności nieobjętych układem (Porozumienie).

Zgodnie z Porozumieniem Spółka zobowiązała się do spłaty na rzecz Banku wierzytelności z tytułu zabezpieczonych

hipotecznie umów kredytowych i umowy udzielenia gwarancji bankowej, które nie zostały objęte postępowaniem

restrukturyzacyjnym w łącznej kwocie ok. 24,6 mln zł. Spłata wierzytelności wobec Banku zgodnie z aneksem nr 1

do porozumienia z 17 września 2019 r. oraz aneksem nr 2 z 29 czerwca 2021 r. nastąpiła w zróżnicowanej wysokości

ratach zgodnie z uzgodnionym harmonogramem począwszy od grudnia 2019 r. do końca października 2021 r., W

przypadku dokonania przez Spółkę terminowej spłaty Bank zobowiązany będzie do wyrażenia zgody na wykreślenie

hipoteki zabezpieczającej ww. wierzytelności. Bank miał prawo do wypowiedzenia Porozumienia ze skutkiem

natychmiastowym w przypadku niewykonania lub nienależytego wykonania Porozumienia przez Spółkę, w

szczególności w przypadku nieterminowej spłaty wierzytelności oraz w przypadku niewypłacalności Spółki. W dniu 1

marca 2022 r. pomiędzy Bankiem a Spółką została zawarta umowa zwolnienia z długu. Zgodnie z Umową Bank

zwolnił Emitenta z roszczenia o zapłatę odsetek w kwocie 1,9 mln zł oraz oświadcza, iż wyczerpane są wszelkie

roszczenia pomiędzy stronami wynikające z ww. Porozumienia. Jednocześnie Emitent przypomina, iż nadal w

stosunku do Banku posiada zobowiązanie z tytułu kredytu rewolwingowego objętego postępowaniem układowym.

Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania za rok 2022 pozostała ostatnia rata zgodna z przyjętym i

zatwierdzonym układem w kwocie ok. 0,3 mln zł., która zostanie zapłacona w sierpniu 2023 r.

W 2022 roku Grupa Kapitałowa skupiała się na utrzymaniu płynności finansowej niezbędnej zakończenia

realizacji bieżących działań w zakresie realizacji prowadzonego projektu deweloperskiego Osiedle Lotników

oraz prowadzeniu przygotowań do rozpoczęcia nowych projektów deweloperskich, które stanowią podstawę

realizacji założeń propozycji układowych Emitenta.

5.6 Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych

W 2023 roku Grupa Kapitałowa nie planuje tak inwestycji kapitałowych jak i nakładów na powiększenie lub

modernizację aktywów produkcyjnych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok obrotowy 2022

5.7 Wykorzystanie środków z emisji

W 2022 roku Jednostka Dominująca jak również jednostki zależne nie emitowały żadnych papierów wartościowych.

5.8 Prognozy wyników finansowych

Spółka nie publikowała prognoz tak jednostkowych jak i skonsolidowanych wyników finansowych.

5.9 Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym oraz wartościowym

W związku z zawarciem w dniu 25 lutego 2020 r. umowy na wykonanie robót budowlanych przez spółkę należącą

do Grupy Kapitałowej Interbud Lublin tj. Interbud Construction S.A. (Zamawiający) oraz Przedsiębiorstwo

Budowlane Konsbud sp. z o.o. (Wykonawca) w dniu 10 marca 2020 r. zostało zawarte porozumienie trójstronne

(Porozumienie) pomiędzy Zamawiającym, Wykonawcą a spółką Rupes sp. z o.o. (Poręczyciel).

W celu zabezpieczenia wierzytelności pieniężnych Wykonawcy Porozumienie przewiduje w szczególności: (i)