|
 |
|
Sprawozdanie Finansowe |
Krynica Vitamin Spółka Akcyjna za 2021 rok |
sporządzone zgodnie z Ustawą o Rachunkowości oraz |
Rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie zakresu |
informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych, |
wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na |
terytorium Rzeczypospolitej Polskiej |
|
Warszawa, 29 kwietnia 2022 r. |
|
Spis treści
I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym
4. Informacje dotyczące składu osobowego Zarządu oraz Rady Nadzorczej Emitenta
5. Wewnętrzne jednostki organizacyjne
6. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe
7. Połączenie z innymi spółkami
8. Założenie kontynuacji działalności
11.1. Wartości niematerialne i prawne
11.6. Udziały w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczone do aktywów trwałych
11.11. Inwestycje krótkoterminowe
11.15. Zobowiązania warunkowe - pozabilansowe
11.16. Rozliczenia międzyokresowe
11.19. Przychody, koszty, wynik finansowy
12. Średnie kursy wymiany złotego
4. ZESTAWIENIE ZMIAN KAPITAŁÓW WŁASNYCH
5. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
6. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
7. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
8. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
10. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
11. ŚRODKI TRWAŁE - STRUKTURA WŁASNOŚCI
12. PRZYSZŁE OPŁATY LEASINGOWE ORAZ OPŁATY Z TYTUŁU NAJMU LUB DZIERŻAWY
14. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
15. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
16. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
17. ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)
18. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
19. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH
20. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
21. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
22. UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
23. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
24. ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
25. INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
26. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
28. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
29. ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
30. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
31. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
32. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE
33. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
34. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
35. PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
36. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
37. ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
38. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
39. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
40. ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ ZAPASÓW
41. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
43. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
45. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
46. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
47. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
48. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
49. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
50. ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
51. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
52. ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
53. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
54. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
55. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
56. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
57. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
58. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
59. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
60. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
61. ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
62. INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
63. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
64. NALEŻNOŚCI OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
65. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
66. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
67. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
68. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
69. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
73. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
74. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
75. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
77. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
81. PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
82. PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY DZAIŁALNOŚCI ZANIECHANEJ
83. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY)
84. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
85. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
88. POZOSTAŁE KOREKTY, POZOSTAŁE WPŁYWY I WYDATKI, KTÓRYCH KOREKTA KWOTY PRZEKRACZAJĄ 5% SUMY ODPOWIEDNIO KOREKT, WPŁYWÓW I WYDATKÓW A ZOSTAŁY UJĘTE W TYCH POZYCJACH
III. DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA
1. Informacje o instrumentach finansowych
2. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych
3. Informacje na temat ryzyka stopy procentowej
4. Informacje na temat ryzyka kredytowego
5. Informacja na temat braku możliwości ustalenia wartości godziwej
6. Informacje o wartości godziwej instrumentów finansowych wycenianych w inny sposób
7. Zestawienie odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych
8. Transakcje, w wyniku których aktywa finansowe przekształcone zostały w papiery wartościowe lub umowy leasingu.
9. Informacje na temat przeklasyfikowania aktywów finansowych wycenianych według wartości godziwej do aktywów finansowych wycenianych w skorygowanej cenie nabycia
10. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym
11. Informacje na temat stosowanych zasad rachunkowości zabezpieczeń
12. Dane o pozycjach pozabilansowych
13. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.
14. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie
15. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby .
16. Poniesione i planowane nakłady inwestycyjne
17. Transakcje z podmiotami powiązanymi
17.1 Informacje o istotnych transakcjach
17.2 Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych
18. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji
19. Wynagrodzenia oparte na kapitale Emitenta
20. Świadczenia dla osób zarządzających i nadzorujących
21. Przeciętne zatrudnienie w podziale na grupy.
22. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie
23. Umowa o przeprowadzenie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego
24. Postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
25. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.
26. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym
27. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów .
28. Wpływ inflacji na sprawozdanie finansowe
29. Korekty prezentacyjne danych porównawczych
30. Korekty spowodowane zmianą zasad polityki rachunkowości i sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego
31. Korekty błędów z lat ubiegłych
33. Informacja na temat połączenia spółek
34. Wycena udziałów w jednostkach podporządkowanych
35. Informacja o sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego
IV. ZATWIERDZENIE DO PUBLIKACJI
a)nazwa: Krynica Vitamin Spółka Akcyjna
b)siedziba ul. Matyldy 35, 03-606 Warszawa
c)podstawowy przedmiot działalności – podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest:
•produkcja napojów bezalkoholowych, produkcja wód mineralnych i pozostałych wód butelkowych.
•produkcja artykułów spożywczych,
•produkcja artykułów spożywczych homogenizowanych i żywności dietetycznej,
d)Spółka zarejestrowana jest w Krajowym Rejestrze Sądowym prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000378184.
e)Numer REGON 015281326
f)NIP 524-24-42-164
Czas trwania Spółki jest nieograniczony.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 1 stycznia 2021 – 31 grudnia 2021 roku. Okresem porównawczym jest 1 stycznia 2020 – 31 grudnia 2020.
Na dzień 31 grudnia 2021 roku skład Zarządu był następujący:
Piotr Czachorowski – Prezes Zarządu
Agnieszka Donica – Wiceprezes Zarządu
Wojciech Piotrowski – Członek Zarządu
Na dzień publikacji niniejszego raportu okresowego skład Zarządu przedstawia się następująco:
Piotr Czachorowski – Prezes Zarządu
Agnieszka Donica – Wiceprezes Zarządu
Marta Kamińska – Członek Zarządu
Mateusz Jesiołowski – Członek Zarządu
Na dzień 31 grudnia 2021 roku jak również na dzień publikacji niniejszego raportu okresowego skład Rady Nadzorczej prezentuje się następująco:
Maciej Witucki–Przewodniczący Rady Nadzorczej
Jerzy Suchnicki– Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Mazurowska-Rozdeiczer – Członek Rady Nadzorczej
Agnieszka Hajduk – Członek Rady Nadzorczej
Wojciech Buczak – Członek Rady Nadzorczej
W skład Krynica Vitamin Spółka Akcyjna nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe.
Krynica Vitamin Spółka Akcyjna nie posiada jednostek zależnych i stowarzyszonych i nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
W trakcie roku obrotowego zakończonego 31 grudnia 2021 roku doszło do połączenie z inną spółką. W dniu 30 lipca 2021 zostało zarejestrowane połączenie z jednostką zależną Niechcice Sp. z o.o. Do rozliczenia połączenia zastosowano metodę łączenia udziałów.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości oraz przy założeniu, że nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności przez Spółkę. Mimo panującej od początku 2020 roku w Europie epidemii Covid-19 Spółka nie zanotowała negatywnego wpływu na jej działalność. Natomiast działania wojenne prowadzone przez Rosję w Ukrainie oznaczają ogromne zmiany geopolityczne i nowe warunki prowadzenia biznesu, jednakże ze względu na brak relacji handlowych z tymi krajami, Spółka nie identyfikuje bezpośredniego ryzyka zagrożenia dla kontynuowania działalności.
Sprawozdanie finansowe zawiera dane Krynicy Vitamin S.A. za poprzedni rok obrotowy w celu zapewnienia porównywalności danych. Dane porównawcze za rok 2020 nie uległy zmianie w stosunku do wersji opublikowanej. Dodatkowo w sprawozdaniu finansowym zamieszczono dane dotyczące połączenia z Niechcice sp. z o.o. (które oznaczono "*"). Dodatkowo w nocie 33 sprawozdania finansowego tj. Informacja na temat połączenia spółek zostały zaprezentowane dane Krynicy Vitamin S.A. i Niechcice sp. z o.o. na dzień 31 grudnia 2020 roku, a także zawiera dane porównawcze za poprzedni rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2020 r., określone w taki sposób, jakby połączenie miało miejsce na początek poprzedniego roku obrotowego. Poszczególne składniki kapitałów własnych na koniec poprzedniego roku tj. 31 grudnia 2020 r. zostały wykazane jako suma poszczególnych składników kapitałów własnych. Wszystkie dane zostały wyrażone w tysiącach złotych, o ile nie oznaczono inaczej.
W przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych nie dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie.
Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej Przyjęte zasady stosowane są w sposób ciągły. Spółka posiada dokumentacje dotyczącą przyjętych zasad rachunkowości.
Wartości niematerialne i prawne są wyceniane według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne oraz o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Koszty zakończonych prac rozwojowych prowadzonych przez jednostkę na własne potrzeby, poniesione przed podjęciem produkcji lub zastosowaniem technologii, zalicza się do wartości niematerialnych i prawnych, jeżeli:
1.produkt lub technologia wytwarzania są ściśle ustalone, a dotyczące ich koszty prac rozwojowych wiarygodnie określone;
2.techniczna przydatność produktu lub technologii została stwierdzona i odpowiednio udokumentowana i na tej podstawie jednostka podjęła decyzję o wytwarzaniu tych produktów lub stosowaniu technologii;
3.koszty prac rozwojowych zostaną pokryte, według przewidywań, przychodami ze sprzedaży tych produktów lub zastosowania technologii. 3. Koszty, o których mowa w ust. 2, odpisuje się przez okres ekonomicznej użyteczności rezultatów prac rozwojowych. Jeżeli w wyjątkowych przypadkach nie można wiarygodnie oszacować okresu ekonomicznej użyteczności rezultatów zakończonych prac rozwojowych, to okres dokonywania odpisów nie może przekraczać 5 lat.
Odpisy aktualizujące z tytułu trwałej utraty wartości niematerialnych i prawnych zalicza się do pozostałych kosztów operacyjnych.
Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu ekonomicznej użyteczności wartości niematerialnych i prawnych. Odzwierciedlają faktyczny okres ich użytkowania. Wartości niematerialne amortyzuje się metodą liniową.
Roczne stawki amortyzacyjne kształtują się następująco:
patenty, licencje, znaki firmowe 6,70 %
oprogramowanie komputerowe 20 %
inne wartości niematerialne i prawne 20 %
koszty zakończonych prac rozwojowych 20 %
W pozycji tej ujęte zostały rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki.
Grunty wyceniane są według cen nabycia pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Środki trwałe, inne niż grunty wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe oraz o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Wartość początkowa środków trwałych podlega podwyższeniu o wartość nakładów poniesionych na ich ulepszenie (przebudowę, rozbudowę, modernizację, rekonstrukcję). Natomiast koszty napraw, przeglądów, opłaty eksploatacyjne, wpływają na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. Wartość początkowa środków trwałych pomniejszona została o odpisy amortyzacyjne. Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu użyteczności środków trwałych i odzwierciedlają faktyczne zużycie środków trwałych.
W poszczególnych grupach stosowane są następujące stawki i metody amortyzacji:
Rodzaj środków trwałych | Metoda amortyzacji | Stawka amortyzacyjna |
Prawo wieczystego użytkowania gruntów | metoda liniowa | ustalana indywidualnie |
Budynki i budowle | metoda liniowa | 2,50 – 4,50% |
Maszyny i urządzenia | metoda liniowa | 10 - 20% |
Komputery | metoda liniowa | 30% |
Środki transportu | metoda liniowa | 20% |
Pozostałe środki trwałe | metoda liniowa | 10 - 50% |
Inwestycje w obcych środkach trwałych (nieruchomości) | metoda liniowa | 2,5% |
Środki trwałe o wartości poniżej 10 tys. PLN | jednorazowo w momencie oddania do użytkowania | 100 % |
Środki trwałe są ujmowane w ewidencji środków trwałych i amortyzowane począwszy od następnego miesiąca po miesiącu w którym zostały ujęte w ewidencji.
Grunty nie są amortyzowane.
W przypadku wystąpienia przyczyn powodujących trwałą utratę wartości środków trwałych, stosowne odpisy aktualizujące pomniejszają wartość bilansową środków trwałych. Odpisy aktualizujące spowodowane trwałą utratą wartości obciążają pozostałe koszty operacyjne.
W pozycji tej ujęte zostały zaliczane do aktywów trwałych środki trwałe w okresie ich budowy, montażu lub ulepszenia już istniejącego środka trwałego.
Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie obejmuje ogół kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania. Wartość środków trwałych w budowie powiększają różnice kursowe oraz odsetki od zobowiązań, służących finansowaniu zakupu lub budowy środka trwałego za okres realizacji inwestycji. Różnice kursowe oraz odsetki od zobowiązań po oddaniu środków trwałych w budowie do użytkowania obciążają koszty operacji finansowych.
Wartość środków trwałych w budowie pomniejsza się o odpisy aktualizujące w wypadku wystąpienia okoliczności wskazujących na trwałą utratę ich wartości.
Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane do momentu zakończenia ich budowy i oddania do używania.
Spółka jest stroną umów leasingowych na podstawie, których przyjmuje do odpłatnego używania lub pobierania pożytków obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne przez uzgodniony okres.
W przypadku umów leasingu, na mocy których następuje przeniesienie zasadniczo całego ryzyka i pożytków wynikających z tytułu posiadania aktywów będących przedmiotem umowy (art. 3 ust. 4 ustawy o rachunkowości), przedmiot leasingu jest ujmowany w aktywach jako środek trwały i jednocześnie ujmowane jest zobowiązanie w kwocie równej sumie minimalnych opłat leasingowych ustalonej na dzień rozpoczęcia leasingu. Opłaty leasingowe są dzielone między koszty finansowe i zmniejszenie salda zobowiązania w sposób umożliwiający uzyskanie stałej stopy odsetek od pozostałego do spłaty zobowiązania. Koszty finansowe ujmowane są bezpośrednio w rachunku zysków i strat.
Środki trwałe będące przedmiotem umowy leasingu finansowego są amortyzowane w sposób określony dla własnych środków trwałych. Jednakże gdy brak jest pewności co do przejścia prawa własności przedmiotu umowy, wówczas środki trwałe używane na podstawie umów leasingu finansowego są amortyzowane przez krótszy z dwóch okresów: przewidywany okres użytkowania lub okres trwania leasingu.
Opłaty leasingowe z tytułu umów, które nie spełniają warunków umowy leasingu finansowego, ujmowane są jako koszty w rachunku zysków i strat metodą liniową przez okres trwania leasingu. W roku 2021 umowy tego typu nie występowały.
Udziały w innych jednostkach oraz inwestycje zaliczone do aktywów trwałych wyceniane są według cen nabycia pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości godziwej.
Akcje i udziały przeznaczone do obrotu lub dostępne do sprzedaży w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego
prezentuje się jako krótkoterminowe aktywa finansowe , gdy termin wymagalności lub przeznaczenia do zbycia posiadanych przez jednostkę udziałów lub akcji jest dłuższy niż 12 miesięcy od dnia bilansowego, zalicza się je do inwestycji długoterminowych w aktywach bilansu.
Zapasy są wyceniane według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy.
Materiały
W ciągu roku obrotowego materiały produkcyjne ujmowane są w cenach zakupu.
Koszt standardowy materiałów obejmuje cenę zakupu materiałów (bez naliczonego podatku od towarów i usług).
Produkty gotowe
Wyroby gotowe są wycenione według rzeczywistego kosztu wytworzenia.
W przypadku stwierdzenia utraty przydatności składników aktywów obrotowych Spółka zobowiązana jest do dokonania oceny ich wartości i ujęcia odpisu aktualizacyjnego w ciężar kosztów operacyjnych.
Koszt wytworzenia produktu obejmuje:
1.koszty pozostające w bezpośrednim związku z danym produktem. Koszty bezpośrednie obejmują wartość zużytych materiałów bezpośrednich, energii oraz robocizny bezpośredniej
2.uzasadnioną część kosztów pośrednich produkcji.
Cena nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym nie były powiększane o odsetki ani różnice kursowe.
Wycena produkcji w toku dokonywana jest na dzień bilansowy według kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na ten dzień.
Na dzień bilansowy należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności.
Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Wysokość odpisu aktualizującego ustala się następująco:
-od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości – do wysokości należności nie objętej zabezpieczeniem,
-od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości – w wysokości 100 % należności,
-kwestionowanych lub z których zapłatą dłużnik zalega, a spłata należności nie jest prawdopodobna – do wysokości należności nie objętej zabezpieczeniem,
-stanowiących równowartość kwot podwyższających należności – do wysokości tych kwot, przeterminowanych lub nieprzeterminowanych o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności, oraz
-których indywidualna ocena ujawnia ryzyko nieściągalności.
Odpisy aktualizujące wartość należności zalicza się do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której dotyczy odpis aktualizujący.
Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne zmniejszają dokonane uprzednio odpisy aktualizujące ich wartość. Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne, od których nie dokonano odpisów aktualizujących ich wartość lub dokonano odpisów w niepełnej wysokości, zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub kosztów finansowych.
Na dzień bilansowy wycenia się wyrażone w walutach obcych składniki aktywów po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia odpowiednio po kursie kupna walut stosowanych przez bank, z którego usług korzysta Spółka w przypadku operacji sprzedaży walut oraz operacji zapłaty należności lub średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień, chyba że w zgłoszeniu celnym lub w innym wiążącym jednostkę dokumencie ustalony został inny kurs w przypadku pozostałych operacji.
Powstałe z przeliczenia różnice kursowe zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych lub w przypadkach określonych przepisami, kapitalizuje się w wartości aktywów.
Za zobowiązania uznaje się wynikający z przeszłych zdarzeń obowiązek wykonania świadczeń o wiarygodnie określonej wartości, które spowodują wykorzystanie już posiadanych lub przyszłych aktywów Spółki.
Na dzień powstania zobowiązania wycenia się według wartości nominalnej. Na dzień bilansowy obowiązania wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty.
Na dzień bilansowy wycenia się wyrażone w walutach obcych składniki pasywów po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia po kursie sprzedaży walut stosowanych przez bank, z którego usług korzysta jednostka w przypadku operacji kupna walut oraz operacji zapłaty zobowiązań, natomiast dla pozostałych operacji po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień, chyba że w zgłoszeniu celnym lub innym wiążącym jednostkę dokumencie ustalony został inny kurs.
Powstałe z przeliczenia różnice kursowe zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych lub, w przypadkach określonych przepisami, kapitalizuje się w wartości aktywów.
Zobowiązania finansowe
Zobowiązania finansowe inne niż instrumenty pochodne zabezpieczające, wykazywane są w następujących pozycjach sprawozdania z sytuacji finansowej:
▪kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne,
▪leasing finansowy,
▪zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania.
Ponadto Spółka stosuje instrument w postaci faktoringu, zarówno pełnego (właściwego – bez regresu) oraz niepełnego (z regresem), jak również faktoringu odwrotnego. Faktoring pełny wykazywany jest w bilansie jako pomniejszenie należności krótkoterminowych z tyt. dostaw. Faktoring niepełny, jak i faktoring odwrotny wykazywane są w zobowiązaniach krótkoterminowych w pozycji inne zobowiązania finansowe.
Zobowiązania finansowe wyceniane są według wartości wymagającej zapłaty (nominalnej) ze względu na nieistotność różnic między nią a zamortyzowanym kosztem. Do kategorii zobowiązań finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy Spółki zalicza instrumenty pochodne inne niż instrumenty zabezpieczające. Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług wyceniane są w wartości wymagającej zapłaty ze względu na nieznaczące efekty dyskonta.
Zyski i straty z wyceny zobowiązań finansowych ujmowane są w wyniku finansowym w działalności finansowej.
Środki pieniężne w banku i w kasie wycenia się według wartości nominalnej.
Środki pieniężne w walutach obcych wycenia się w ich wartości nominalnej przeliczonej na złote polskie. Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia po kursie kupna walut stosowanych przez bank, z którego usług korzysta jednostka w przypadku operacji sprzedaży walut oraz operacji zapłaty należności, natomiast dla pozostałych operacji po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień, chyba że w zgłoszeniu celnym lub innym wiążącym jednostkę dokumencie ustalony został inny kurs.
Na dzień bilansowy wycenia się wyrażone w walutach obcych składniki aktywów po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
Dodatnie i ujemne różnice kursowe powstałe z przeliczenia na koniec roku obrotowego środków pieniężnych w walutach obcych na złote polskie zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych.
Inwestycje krótkoterminowe, z wyłączeniem środków pieniężnych i instrumentów finansowych, wyceniane są według ceny (wartości) rynkowej albo według ceny nabycia lub ceny (wartości) rynkowej, zależnie od tego, która z nich jest niższa, a krótkoterminowe inwestycje, dla których nie istnieje aktywny rynek w wartości godziwej.
Skutki wzrostu lub obniżenia wartości inwestycji krótkoterminowych wycenionych według cen (wartości) rynkowych zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych.
Na dzień bilansowy wycenione zostały wyrażone w walutach obcych składniki aktywów (z wyłączeniem udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności) i pasywów – po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
Różnice kursowe, dotyczące innych niż rzeczowe składniki majątku trwałego, pozostałych aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych.
Kapitał podstawowy jest ujmowany w wysokości określonej w statucie i wpisanej w rejestrze sądowym. Zadeklarowane lecz niewniesione wkłady kapitałowe ujmowane są jako należne wkłady na poczet kapitału.
Na dzień bilansowy kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej w umowie i zarejestrowanej w Krajowym Rejestrze Sądowym. Kapitał akcyjny wykazywany jest w wartości nominalnej wyemitowanych i zarejestrowanych akcji. Na dzień 31 grudnia 2021 roku kapitał akcyjny w kwocie 18 377 719,50 złotych tworzyło 12 251 813 akcji o równej wartości nominalnej 1,50 złotych każda.
Kapitał zapasowy Spółki tworzony jest z podziału zysku i nadwyżki ceny sprzedaży akcji ponad wartość nominalną.
Zysk lub strata z lat ubiegłych odzwierciedla nierozliczony wynik z lat poprzednich, a także skutki korekt zmian zasad rachunkowości i błędów podstawowych dotyczących lat poprzednich, a ujawnionych w bieżącym roku obrotowym.
Rezerwy są to zobowiązania, których termin wymagalności lub kwota nie są pewne. Tworzy się je na pewne lub prawdopodobne przyszłe zobowiązania w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych, strat nadzwyczajnych, zależnie od okoliczności z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą.
Rezerwy wycenia się według uzasadnionej oraz w sposób wiarygodny oszacowanej wartości.
Spółka tworzy m.in. rezerwy na świadczenia emerytalno-rentowe pracowników.
Za zobowiązania warunkowe Spółka uznaje potencjalny przyszły obowiązek wykonania świadczeń, których powstanie jest uzależnione od zaistnienia określonych zdarzeń.
Rozliczenia międzyokresowe czynne dotyczą poniesionych przez Spółkę kosztów dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych, a w szczególności:
-długoterminowe, które dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych i trwają dłużej niż 12 miesięcy od dnia bilansowego,
-krótkoterminowe, które dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych i trwają nie dłużej niż 12 miesięcy od dnia bilansowego.
Za bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Spółka uznaje prawdopodobne zobowiązania przypadające na bieżący okres sprawozdawczy, wynikające w szczególności:
-ze świadczeń wykonanych na rzecz Spółki przez kontrahentów, lecz nie zafakturowanych do dnia bilansowego, jeżeli kwota zobowiązania jest znana lub możliwa do oszacowania w sposób wiarygodny,
-z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością przyszłych świadczeń, możliwych do oszacowania w sposób wiarygodny na podstawie danych planistycznych lub na podstawie realizacji produkcji.
Powyższe bierne rozliczenia międzyokresowe prezentowane są w pozycji rozliczeń międzyokresowych w pasywach Spółki.
Odpisy czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu lub wielkości świadczeń.
W biernych rozliczeniach międzyokresowych Spółka ujmuje również otrzymane dotacje do środków trwałych i rozlicza ją w pozostałe przychody operacyjne proporcjonalnie do amortyzacji sfinansowanych składników aktywów.
Odroczony podatek dochodowy jest ustalany w stosunku do wszystkich różnic przejściowych występujących na dzień bilansowy między wartością podatkową aktywów i pasywów, a ich wartością bilansową wykazaną w sprawozdaniu finansowym.
Aktywa z tytułu podatku dochodowego
Aktywa z tytułu podatku odroczonego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty możliwej do odliczenia, przy zachowaniu zasady ostrożności.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwę z tytułu podatku odroczonego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego.
Przy ustalaniu wysokości aktywów i rezerwy z tytułu podatku dochodowego uwzględnia się stawki podatku dochodowego obowiązujące w roku powstania obowiązku podatkowego.
Rezerwa i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wykazywane są w bilansie oddzielnie.
Wpływający na wynik finansowy podatek dochodowy za dany okres sprawozdawczy obejmuje część bieżącą i część odroczoną.
Wykazywana w rachunku zysków i strat część odroczona stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego, z tym, że rezerwy i aktywa dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem własnym, odnosi się również na kapitał własny.
Jednostka nie tworzy Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych
Przychody i zyski
Za przychody i zyski Spółka uznaje uprawdopodobnione powstanie w okresie sprawozdawczym korzyści ekonomicznych, o wiarygodnie określonej wartości, w formie zwiększenia wartości aktywów, albo zmniejszenia wartości zobowiązań, które doprowadzą do wzrostu kapitału własnego lub zmniejszenia jego niedoboru w inny sposób niż wniesienie wkładów przez udziałowców lub właścicieli.
Przychody rozpoznaje się w okresach których dotyczą.
Koszty i straty
Przez koszty i straty jednostka rozumie uprawdopodobnione zmniejszenia w okresie sprawozdawczym korzyści ekonomicznych, o wiarygodnie określonej wartości, w formie zmniejszenia wartości aktywów, albo zwiększenia wartości zobowiązań i rezerw, które doprowadzą do zmniejszenia kapitału własnego lub zwiększenia jego niedoboru w inny sposób niż wycofanie środków przez udziałowców lub właścicieli.
Wynik finansowy
Na wynik finansowy netto składają się:
-wynik działalności operacyjnej, w tym z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych (pośrednio związanych z działalnością operacyjną jednostki),
-wynik operacji finansowych,
-wynik operacji nadzwyczajnych (powstałych na skutek zdarzeń trudnych do przewidzenia, poza działalnością operacyjną jednostki i nie związanych z ogólnym ryzykiem jej prowadzenia),
-obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego z tytułu podatku dochodowego, którego podatnikiem jest jednostka, i płatności z nim zrównanych, na podstawie odrębnych przepisów.
Należne dywidendy zalicza się do przychodów finansowych na dzień powzięcia przez Walne Zgromadzenie , w którą jednostka zainwestowała, uchwały o podziale zysku, chyba że w uchwale określono inny dzień prawa do dywidendy.
Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski:
-kurs obowiązujący na ostatni dzień każdego okresu:
31.12.2021
Tabela nr 254/A/NBP/2021 z dnia 2021-12-31 4,5994 PLN/EUR
31.12.2020
Tabela nr 255/A/NBP/2020 z dnia 31.12.2020 4,6148 PLN/EUR
-kurs średni w każdym okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:
rok 2021: 4,5775 PLN/EUR
rok 2020: 4,4742 PLN/EUR
-najwyższy i najniższy kurs w każdym okresie:
Rok 2021: |
|
najwyższy | 4,7210 PLN/EUR |
najniższy: | 4,4541 PLN/EUR |
Rok 2020: |
|
- najwyższy: | 4,6188 PLN/EUR |
- najniższy: | 4,3010 PLN/EUR |
Wyszczególnienie | od 01.01 do 31.12.2021 | od 01.01 do 31.12.2021 | od 01.01 do 31.12.2020* | od 01.01 do 31.12.2020* |
tys. PLN | tys. EUR | tys. PLN | tys. EUR | |
Rachunek zysków i strat |
|
|
|
|
Przychody ze sprzedaży | 395 308 | 86 359 | 446 328 | 99 757 |
Zysk ( strata) z działalności operacyjnej | 20 524 | 4 484 | 74 493 | 16 650 |
Zysk ( strata) przed opodatkowaniem | 20 999 | 4 588 | 69 616 | 15 560 |
Zysk ( strata) netto | 15 580 | 3 404 | 54 998 | 12 292 |
Zysk na akcję ( PLN ) | 1,2717 | 0,2778 | 4,4889 | 1,003 |
Rozwodniony zysk na akcję ( PLN ) | 1,2717 | 0,2778 | 4,4889 | 1,0033 |
Średni kurs PLN/EUR w okresie |
| 4,5775 | X | 4,4742 |
| ||||
Rachunek przepływów pieniężnych |
|
|
|
|
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 13 623 | 2 976 | 74 720 | 16 700 |
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -16 401 | -3 583 | -16 276 | -3 638 |
Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -1 452 | -317 | -52 826 | -11 807 |
Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | -4 230 | -924 | 5 617 | 1256 |
Średni kurs PLN/EUR w okresie |
| 4,5775 | X | 4,4742 |
| ||||
Wyszczególnienie | Stan na 31.12.2021 | Stan na 31.12.2021 | Stan na 31.12.2020* | Stan na 31.12.2020* |
tys. PLN | tys. EUR | tys. PLN | tys. EUR | |
Bilans |
|
|
|
|
Aktywa | 227 303 | 49 420 | 204 581 | 44 331 |
Zobowiązania długoterminowe | 32 031 | 6 964 | 28 234 | 6 118 |
Zobowiązania krótkoterminowe | 32 031 | 6 964 | 86 962 | 18 844 |
Kapitał własny | 77 851 | 16 926 | 80 480 | 17 440 |
Kapitał własny | 77 851 | 16 926 | 80 480 | 17 440 |
Kurs zamknięcia PLN/EUR w okresie |
| 4,5994 | X | 4,6148 |
* dane jednostkowe na 31.12.2020 r. po dokonaniu zmian prezentacyjnych wynikających z połączenia Emitenta z Niechcice Sp. z o. o w celu uzyskania porównywalności danych zgodnie z art.44c ust.6 UoR
Lp. | Tytuł | Stan na | Stan na | Stan na |
A | AKTYWA TRWAŁE | 136 786 | 125 360 | 125 689 |
I | Wartości niematerialne i prawne | 2 787 | 2 415 | 2 415 |
1 | Koszty zakończonych prac rozwojowych | 1 548 | 2 047 | 2 047 |
2 | Wartość firmy |
|
|
|
3 | Inne wartości niematerialne i prawne | 1 238 | 368 | 368 |
4 | Zaliczki na wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
II | Rzeczowe aktywa trwałe | 129 323 | 116 671 | 119 489 |
1 | Środki trwałe | 118 257 | 108 252 | 110 811 |
a | grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 2 015 | 1 644 | 1 935 |
b | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 52 263 | 50 385 | 52 646 |
c | urządzenia techniczne i maszyny | 61 901 | 54 257 | 54 265 |
d | środki transportu | 1 353 | 1 313 | 1 313 |
e | inne środki trwałe | 725 | 653 | 653 |
2 | Środki trwałe w budowie | 9 348 | 7 761 | 8 019 |
3 | Zaliczki na środki trwałe w budowie | 1 719 | 659 | 659 |
III | Należności długoterminowe |
|
|
|
1 | Od jednostek powiązanych |
|
|
|
2 | Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
|
|
|
3 | Od jednostek pozostałych |
|
|
|
IV | Inwestycje długoterminowe |
| 2 489 |
|
1 | Nieruchomości |
|
|
|
2 | Wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
3 | Długoterminowe aktywa finansowe |
| 2 489 |
|
a | w jednostkach powiązanych |
| 2 489 |
|
| - udziały lub akcje |
| 2 489 |
|
| - inne papiery wartościowe |
|
|
|
| - udzielone pożyczki |
|
|
|
| - inne długoterminowe aktywa finansowe |
|
|
|
b | w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
|
|
|
| - udziały lub akcje |
|
|
|
| - inne papiery wartościowe |
|
|
|
| - udzielone pożyczki |
|
|
|
| - inne długoterminowe aktywa finansowe |
|
|
|
c | w pozostałych jednostkach |
|
|
|
| - udziały lub akcje |
|
|
|
| - inne papiery wartościowe |
|
|
|
| - udzielone pożyczki |
|
|
|
| - inne długoterminowe aktywa finansowe |
|
|
|
4 | Inne inwestycje długoterminowe |
|
|
|
V | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 4 676 | 3 785 | 3 785 |
1 | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 676 | 3 785 | 3 785 |
2 | Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
|
|
|
|
|
|
B | AKTYWA OBROTOWE | 90 517 | 79 272 | 78 892 |
I | Zapasy | 32 991 | 25 135 | 25 135 |
1 | Materiały | 19 777 | 12 372 | 12 372 |
2 | Półprodukty i produkty w toku | 41 | 627 | 627 |
3 | Produkty gotowe | 12 978 | 11 969 | 11 969 |
4 | Towary |
|
| 0 |
5 | Zaliczki na dostawy | 195 | 168 | 168 |
II | Należności krótkoterminowe | 54 011 | 46 980 | 46 994 |
1 | Należności od jednostek powiązanych |
|
|
|
a | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: |
|
|
|
| - do 12 miesięcy |
|
|
|
| - powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
b | inne |
|
|
|
2 | Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
|
|
|
a | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: |
|
|
|
| - do 12 miesięcy |
|
|
|
| - powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
b | inne |
|
|
|
3 | Należności od pozostałych jednostek | 54 011 | 46 980 | 46 994 |
a | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 49 939 | 38 528 | 38 533 |
| - do 12 miesięcy | 49 939 | 38 528 | 38 533 |
| - powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
b | z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 72 | 4 870 | 4 879 |
c | inne | 4 000 | 3 582 | 3 582 |
d | dochodzone na drodze sądowej |
|
|
|
III | Inwestycje krótkoterminowe | 2 147 | 6 716 | 6 321 |
1 | Krótkoterminowe aktywa finansowe | 2 147 | 6 716 | 6 321 |
a | w jednostkach powiązanych | 70 | 409 | 0 |
| - udziały lub akcje |
|
|
|
| - inne papiery wartościowe |
|
|
|
| - udzielone pożyczki | 70 | 409 |
|
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe |
|
|
|
b | w pozostałych jednostkach |
|
|
|
| - udziały lub akcje |
|
|
|
| - inne papiery wartościowe |
|
|
|
| - udzielone pożyczki |
|
|
|
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe |
|
|
|
c | środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 2 077 | 6 307 | 6 321 |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 2 077 | 6 307 | 6 321 |
| - inne środki pieniężne |
|
|
|
| - inne aktywa pieniężne |
|
|
|
2 | Inne inwestycje krótkoterminowe |
|
|
|
IV | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 368 | 441 | 442 |
C | Należne wpłaty na kapitał ( fundusz) podstawowy |
|
|
|
D | Udziały ( akcje ) własne |
|
|
|
AKTYWA RAZEM | 227 303 | 204 632 | 204 581 | |
|
|
|
|
|
Lp. | Tytuł | Stan na | Stan na | Stan na |
A | KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 77 851 | 80 542 | 80 480 |
I | Kapitał (fundusz) podstawowy | 18 378 | 18 378 | 18 378 |
II | Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: | 70 994 | 30 063 | 38 893 |
| - nadwyżka wartości sprzedaży ( wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) | 17 179 | 17 179 | 17 179 |
III | Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: |
|
|
|
| - z tytułu aktualizacji wartości godziwej |
|
|
|
IV | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: |
|
|
|
| - tworzone zgodnie z umową ( statutem ) spółki |
|
|
|
| - na udziały ( akcje ) własne |
|
|
|
V | Zysk (strata) z lat ubiegłych | -9 091 |
| -7 285 |
VI | Zysk (strata) netto | 15 580 | 56 605 | 54 998 |
VII | Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | -18 010 | -24 504 | -24 504 |
B | ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA | 149 452 | 124 090 | 124 101 |
I | Rezerwy na zobowiązania | 5 684 | 4 863 | 4 863 |
1 | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 953 | 1 555 | 1 555 |
2 | Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 731 | 3 308 | 3 308 |
| - długoterminowa | 124 | 110 | 110 |
| - krótkoterminowa | 607 | 3 198 | 3 198 |
3 | Pozostałe rezerwy |
|
|
|
| - długoterminowe |
|
|
|
| - krótkoterminowe |
|
|
|
II | Zobowiązania długoterminowe | 32 031 | 28 234 | 28 234 |
1 | Wobec jednostek powiązanych |
|
|
|
2 | Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
|
|
|
3 | Wobec pozostałych jednostek | 32 031 | 28 234 | 28 234 |
a | kredyty i pożyczki | 20 252 | 16 458 | 16 458 |
b | z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
c | inne zobowiązania finansowe | 11 778 | 11 776 | 11 776 |
d | zobowiązania wekslowe |
|
|
|
e | inne |
|
|
|
III | Zobowiązania krótkoterminowe | 108 035 | 86 951 | 86 962 |
1 | Wobec jednostek powiązanych |
|
|
|
a | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: |
|
|
|
| - do 12 miesięcy |
|
|
|
| - powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
b | inne |
|
|
|
2 | Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
|
|
|
a | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: |
|
|
|
| - do 12 miesięcy |
|
|
|
| - powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
b | inne |
|
|
|
3 | Wobec pozostałych jednostek | 108 035 | 86 951 | 86 962 |
a | kredyty i pożyczki | 24 060 | 5 824 | 5 824 |
b | z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
| - |
c | inne zobowiązania finansowe, w tym: | 5 612 | 3 450 | 3 450 |
| - leasing | 2 998 | 3 449 | 3 450 |
| - faktoring | 2 614 | 0 |
|
d | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 72 226 | 58 976 | 58 979 |
| - do 12 miesięcy | 72 226 | 58 976 | 58 979 |
| - powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
e | zaliczki otrzymane na dostawy | 3 531 | 2 452 | 2 452 |
f | zobowiązania wekslowe |
|
|
|
g | z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń |
| 15 239 | 15 248 |
h | z tytułu wynagrodzeń | 1 298 | 999 | 999 |
i | inne | 1 308 | 10 | 10 |
3 | Fundusze specjalne |
|
|
|
IV | Rozliczenia międzyokresowe | 3 702 | 4 042 | 4 042 |
1 | Ujemna wartość firmy |
|
|
|
2 | Inne rozliczenia międzyokresowe | 3 702 | 4 042 | 4 042 |
| - długoterminowe | 2 866 | 3 756 | 3 756 |
| - krótkoterminowe | 836 | 286 | 286 |
| PASYWA RAZEM | 227 303 | 204 632 | 204 581 |
* dane jednostkowe na 31.12.2020 r. po dokonaniu zmian prezentacyjnych wynikających z połączenia Emitenta z Niechcice Sp. z o. o w celu uzyskania porównywalności danych zgodnie z art. 44c ust 6 UoR.
W nocie nr 12 wykazano wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu.
Jednostka jest stroną postępowania arbitrażowego.
W dniu 25 lutego 2022 r. Spółka, działając przez swoich pełnomocników, skierowała do Międzynarodowego Centrum Rozstrzygania Sporów w Nowym Jorku wezwanie na arbitraż przeciwko Kontrahentowi. Wezwanie na arbitraż dotyczyło żądania od Kontrahenta płatności w wysokości 4,5 mln USD w związku z nieuiszczeniem przez niego należnej Spółce ceny za produkty dostarczone zgodnie z Umową oraz nieuprawnione anulowanie przez Kontrahenta, z naruszeniem tej Umowy, części złożonych i zaakceptowanych do realizacji zamówień. Wezwanie na arbitraż stanowiło element działań Spółki zmierzających do rozliczenia Umowy. Wezwanie na arbitraż jest konsekwencją braku realizacji Umowy przez Kontrahenta zawartej 9 listopada 2020 roku oraz wystosowania przez Kontrahenta nieuzasadnionych roszczeń na łączną kwotę 36 mln USD. Zarząd spodziewa się korzystnego dla Spółki rozstrzygnięcia postępowania arbitrażowego w przeciągu około 2 lat. Szczegóły postepowania zostały przedstawione w nocie (punkt 24).
Jednostka stosuje od 2016 roku prezentację Rachunku zysku i strat w układzie kalkulacyjnym jako pełniej odzwierciedlającym koszty i przychody w poszczególnych obrębach działalności emitenta. Metoda ta jest kontynuowana w roku 2021 w niniejszym sprawozdaniu jednostkowym.
Lp. | Tytuł | 01.01-31.12.2021 | 01.01-31.12.2020 | 01.01-31.12.2020* |
A | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 395 308 | 446 301 | 446 328 |
- | od jednostek powiązanych |
|
| - |
I | przychody netto ze sprzedaży produktów | 393 243 | 443 607 | 443 634 |
II | przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 2 064 | 2 694 | 2 694 |
B | Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 336 775 | 806 | 326 175 |
- | jednostkom powiązanym |
|
| - |
I | Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 334 791 | 323 237 | 323 607 |
II | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 1 984 | 2 569 | 2 569 |
C | Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) | 58 533 | 120 495 | 120 153 |
D | Koszty sprzedaży | 28 029 | 26 289 | 26 289 |
E | Koszty ogólnego zarządu | 12 253 | 10 827 | 10 827 |
F | Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) | 18 251 | 83 378 | 83 036 |
G | Pozostałe przychody operacyjne | 5 502 | 4 760 | 4 956 |
I | Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | - | 39 | 39 |
II | Dotacje | 601 | 416 | 416 |
III | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych |
|
| - |
IV | Inne przychody operacyjne | 4 900 | 4 305 | 4 502 |
H | Pozostałe koszty operacyjne | 3 229 | 12 041 | 13 499 |
I | Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 64 |
|
|
II | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 2 801 | 2 438 | 2 438 |
III | Inne koszty operacyjne | 364 | 9 604 | 11 061 |
I | Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) | 20 524 | 76 097 | 74 493 |
J | Przychody finansowe | 1 773 | - | 4 |
I | Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: |
|
| - |
- | od jednostek powiązanych |
|
| - |
| - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
|
| - |
| od jednostek pozostałych, w tym: |
|
| - |
| - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
|
| - |
II | Odsetki, w tym: | 82 | 4 | 4 |
- | od jednostek powiązanych |
|
| - |
III | Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: |
|
| - |
| od jednostek powiązanych |
|
| - |
IV | Aktualizacja wartości inwestycji |
|
| - |
V | Inne | 1 773 | - | - |
K | Koszty finansowe | 1 379 | 4 878 | 4 881 |
I | Odsetki, w tym: | 905 | 965 | 969 |
- | dla jednostek powiązanych |
|
| - |
II | Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: |
|
| - |
| od jednostek powiązanych |
|
| - |
III | Aktualizacja wartości inwestycji | - | 2 115 | 2 115 |
IV | Inne | 474 | 1 797 | 1 797 |
L | Zysk (strata) brutto (I+J-K) | 20 999 | 71 223 | 69 616 |
O | Podatek dochodowy | 5 419 | 14 619 | 14 619 |
P | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenia straty) |
|
| - |
R | Zysk (strata) netto (N-O-P) | 15 580 | 56 605 | 54 998 |
* dane jednostkowe za rok 2021 po dokonaniu zmian prezentacyjnych wynikających z połączenia Emitenta z Niechcice Sp. z o. o w celu uzyskania porównywalności danych zgodnie z art.44c ust.6 UoR
Tytuł | 1.01-31.12.2021 | 1.01-31.12.2020 | 1.01-31.12.2020* |
Wyszczególnienie |
|
|
|
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu | 80 542 | 51 381 | 51 381 |
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
|
|
|
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach | 80 542 | 51 381 | 51 381 |
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 18 378 | 18 378 | 18 378 |
1.1. Zmiany kapitału podstawowego |
|
|
|
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 18 378 | 18 378 | 18 378 |
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu |
|
|
|
2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy |
|
|
|
2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu |
|
|
|
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu |
|
|
|
a) zwiększenie |
|
|
|
b) zmniejszenie |
|
|
|
3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu |
|
|
|
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 30 063 | 25 505 | 25 505 |
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego |
|
|
|
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej |
|
|
|
- podziału zysku | 32 101 | 4 558 | 4 558 |
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) |
|
|
|
połączenie jednostek | 8 829 |
| 8 829 |
b) zmniejszenie (z tytułu) |
|
|
|
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 70 993 | 30 063 | 38 893 |
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu |
|
|
|
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny |
|
|
|
- przeszacowanie wartości wniesionego aportu |
|
|
|
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu |
|
|
|
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu |
|
|
|
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 32 101 | 7 498 | 7 498 |
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 32 101 | 7 498 | 7 498 |
7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach |
|
|
|
a) zwiększenie (z tytułu) |
|
|
|
- podziału zysku z lat ubiegłych |
|
|
|
- inne |
|
|
|
b) zmniejszenie (z tytułu) | 32 101 | 7 498 | 7 498 |
- przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | 32 101 | 4 558 | 4 558 |
przeznaczenie części zysku na wypłatę dywidendy |
| 2 940 | 2 940 |
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu |
|
|
|
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu |
|
|
|
- skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości |
|
|
|
- korekty błędów |
|
|
|
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach |
|
|
|
a) zwiększenie (z tytułu) |
|
|
|
połączenie jednostek | 9 091 |
| 7285 |
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 9 091 |
| 7 285 |
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu |
|
|
|
8. Wynik netto | 15 580 | 56 605 | 54 998 |
a) zysk netto | 15 580 | 56 605 | 54 998 |
b) strata netto |
|
|
|
c) odpisy z zysku | 18 010 | 24 504 | 24 504 |
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 77 851 | 80 542 |
|
III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku | 77 851 | 80 542 | 80 480 |
* dane jednostkowe za rok 2021 po dokonaniu zmian prezentacyjnych wynikających z połączenia Emitenta z Niechcice Sp. z o. o w celu uzyskania porównywalności danych zgodnie z art.44c ust.6 UoR
|
| 01.01.2021-31.12.2021 | 01.01.2020-31.12.2020 | 01.01.2020-31.12.2020* |
A | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
|
|
|
I | Zysk( strata) netto | 15 580 | 56 605 | 54 998 |
II | Korekty razem | -1 958 | 18 101 | 17 607 |
1 | Amortyzacja | 12 553 | 11 491 | 11 576 |
2 | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0 | - | - |
3 | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 893 | 1 264 | 1 264 |
4 | Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 2 489 | 2 115 | 4 604 |
5 | Zmiana stanu rezerw | -330 | 580 | 21 |
6 | Zmiana stanu zapasów | -7 856 | -1 566 | -1 566 |
7 | Zmiana stanu należności | -6 693 | -24 105 | -23 710 |
8 | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -1 747 | 24 810 | 21 908 |
9 | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -1 268 | 3 512 | 3 511 |
11 | Inne korekty |
|
|
|
III | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ± II) | 13 623 | 74 706 | 72 605 |
B | Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
|
|
|
I | Wpływy | 4 628 | 375 | 375 |
1 | Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 4 628 | 375 | 375 |
2 | Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
3 | Z aktywów finansowych, w tym: |
|
|
|
a) | w jednostkach powiązanych |
|
|
|
b) | w pozostałych jednostkach |
|
|
|
- | zbycie aktywów finansowych |
|
|
|
- | dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
- | spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 70 |
|
|
- | odsetki |
|
|
|
- | inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
4 | Inne wpływy inwestycyjne |
|
|
|
II | Wydatki | 21 030 | 16 651 | 16 651 |
1 | Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 21 030 | 16 197 | 16 197 |
2 | Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
3 | Na aktywa finansowe, w tym: |
|
|
|
a) | w jednostkach powiązanych |
|
|
|
b) | w pozostałych jednostkach |
|
|
|
- | nabycie aktywów finansowych |
|
|
|
- | udzielone pożyczki długoterminowe | 80 | 454 | 454 |
4 | Inne wydatki inwestycyjne |
|
|
|
III | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -16 401 | -16 276 | -16 276 |
C | Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej |
|
|
|
I | Wpływy | 27 522 | 4 000 | 4 000 |
1 | Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
|
|
|
2 | Kredyty i pożyczki | 27 522 | 4 000 | 4 000 |
3 | Emisja dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
4 | Inne wpływy finansowe |
|
|
|
II | Wydatki | 28 974 | 56 826 | 56 826 |
1 | Nabycie udziałów (akcji) własnych |
|
|
|
2 | Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 18 010 | 27 444 | 27 444 |
3 | Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
|
|
|
4 | Spłaty kredytów i pożyczek | 5 492 | 23 931 | 23 931 |
5 | Wykup dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
6 | Z tytułu innych zobowiązań finansowych |
|
|
|
7 | Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 4 579 | 4 187 | 4 187 |
8 | Odsetki | 893 | 1 264 | 1 264 |
9 | Inne wydatki finansowe |
|
|
|
III | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -1 452 | -52 826 | -52 826 |
D | Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± C.III) | -4 230 | 5 603 | 5 617 |
E | Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -4 230 | 5 603 | 5 617 |
- | zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 0 | - | - |
F | Środki pieniężne na początek okresu | 6 307 | 703 | 703 |
G | Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: | 2 077 | 6 307 | 6 321 |
- | o ograniczonej możliwości dysponowania | 11 | 135 | 135 |
* dane jednostkowe za rok 2021 po dokonaniu zmian prezentacyjnych wynikających z połączenia Emitenta z Niechcice Sp. z o. o w celu uzyskania porównywalności danych zgodnie z art.44c ust.6 UoR
Środki pieniężne na dzień 31.12.2021 wynosiły 2077 w tym:
-środki pieniężne o nieograniczonej możliwości dysponowania: 2066
-środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania: 11
Wartości niematerialne i prawne | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
|
|
1 548 | 2 047 | |
Inne wartości niematerialne i prawne |
|
|
301 | 368 | |
Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 938 |
|
Wartości niematerialne i prawne, razem |
|
|
2 787 | 2 415 |
Inne wartości niematerialne obejmują opracowanie aplikacji biznesowych, niezbędnych do współpracy z klientami w przyjętym przez Spółkę modelu biznesowym, w szczególności aplikacji do wdrożenia nowych produktów, modelu kalkulacji tworzenia ofert cenowych i dedykowanego dla wybranych klientów systemu raportowego. Koszty zakończonych prac rozwojowych dotyczą projektu opracowania nowej technologii produktów mleczno-kawowych (głównie materiałów zużytych do testów, kosztów pracowników z zespołu projektowego oraz kosztów doradców zewnętrznych). Nie stwierdzono utraty wartości na dzień 31 grudnia 2021.
Zmiany wartości niematerialnych i prawnych za rok 2021
Lp. | Wyszczególnienie | Koszty zakończonych prac rozwojowych | Wartość firmy | Inne wartości niematerialne i prawne | Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | Razem |
1. | Wartość brutto na dzień 01.01.2021 | 2 130 | - | 2 649 | - | 4 779 |
| Zwiększenia, w tym: |
|
| 977 |
| 977 |
| – nabycie |
|
| 344 |
| 344 |
| – nieodpłatne przyjęcie |
|
|
|
|
|
| – aport |
|
|
|
|
|
| – aktualizacja wartości |
|
|
|
|
|
| – przemieszczenie wewnętrzne |
|
| 633 |
|
|
| – inne |
|
|
|
|
|
| Zmniejszenia, w tym: |
|
|
|
|
|
| – likwidacja |
|
|
|
|
|
| – sprzedaż |
|
|
|
|
|
| – nieodpłatne przekazanie |
|
|
|
|
|
| – aport |
|
|
|
|
|
| – aktualizacja wartości |
|
|
|
|
|
| – reklasyfikacja |
|
|
|
|
|
| – przemieszczenie wewnętrzne |
|
|
|
|
|
| – inne |
|
|
|
|
|
2. | Wartość brutto na dzień 31.12.2021 | 2 130 |
| 3 626 |
| 5 756 |
3. | Umorzenie na dzień 01.01.2021 | 83 |
| 2 281 |
| 2 364 |
| Zwiększenia | 499 |
| 107 |
| 605 |
| Zmniejszenia, w tym: |
|
|
|
|
|
| – likwidacja |
|
|
|
|
|
| – sprzedaż |
|
|
|
|
|
| – nieodpłatne przekazanie |
|
|
|
|
|
| – aport |
|
|
|
|
|
| – reklasyfikacja |
|
|
|
|
|
| – przemieszczenie wewnętrzne |
|
|
|
|
|
| – inne |
|
|
|
|
|
4. | Umorzenie na dzień 31.12.2021 | 582 |
| 2 388 |
| 2 969 |
5. | Odpis aktualizujący na dzień 01.01.2021 |
|
|
|
|
|
| Utworzenie odpisu aktualizującego |
|
|
|
|
|
| Rozwiązanie odpisu aktualizującego |
|
|
|
|
|
6. | Odpis aktualizujący na dzień 31.12.2021 |
|
|
|
|
|
| Wartość netto na dzień 01.01.2021 | 2 047 | - | 368 | - | 2 415 |
7. | Wartość netto na dzień 31.12.2021 | 1 548 |
| 1 238 |
| 2 787 |
Zmiany wartości niematerialnych i prawnych za rok 2020
Lp. | Wyszczególnienie | Koszty zakończonych prac rozwojowych | Wartość firmy | Inne wartości niematerialne i prawne | Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | Razem |
1. | Wartość brutto na dzień 01.01.2020 | 2 494 |
| 2 124 |
| 4 618 |
| Zwiększenia, w tym: |
|
| 525 |
| 525 |
| – nabycie |
|
| 161 |
| 161 |
| – nieodpłatne przyjęcie |
|
|
|
|
|
| – aport |
|
|
|
|
|
| – aktualizacja wartości |
|
|
|
|
|
| – reklasyfikacja |
|
|
|
|
|
| – inne | -364 |
| 364 |
|
|
| Zmniejszenia, w tym: |
|
|
|
|
|
| – likwidacja |
|
|
|
|
|
| – sprzedaż |
|
|
|
|
|
| – nieodpłatne przekazanie |
|
|
|
|
|
| – aport |
|
|
|
|
|
| – aktualizacja wartości |
|
|
|
|
|
| – reklasyfikacja |
|
|
|
|
|
| – przemieszczenie wewnętrzne |
|
|
|
|
|
| – inne |
|
|
|
|
|
2. | Wartość brutto na dzień 31.12.2020 | 2 130 |
| 2 649 |
| 4 779 |
3. | Umorzenie na dzień 01.01.2020 | - |
| 1 780 |
| 1 780 |
| Zwiększenia | 83 |
| 501 |
| 584 |
| Zmniejszenia, w tym: |
|
|
|
|
|
| – likwidacja | - | - | - | - | - |
| – sprzedaż | - | - | - | - | - |
| – nieodpłatne przekazanie | - | - | - | - | - |
| – aport | - | - | - | - | - |
| – reklasyfikacja |
| - | - | - | - |
| – przemieszczenie wewnętrzne | - | - | - | - | - |
| – inne | - | - | - | - | - |
4. | Umorzenie na dzień 31.12.2020 | 83 | - | 2 281 | - | 2 364 |
5. | Odpis aktualizujący na dzień 01.01.2020 | - | - | - | - | - |
| Utworzenie odpisu aktualizującego | - | - | - | - | - |
| Rozwiązanie odpisu aktualizującego | - | - | - | - | - |
6. | Odpis aktualizujący na dzień 31.12.2020 | - | - | - | - | - |
7. | Wartość netto na dzień 01.01.2020 | 2 494 | - | 344 | - | 2 838 |
8. | Wartość netto na dzień 31.12.2020 | 2 047 | - | 368 | - | 2 415 |
Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
Własne | 2787 | 2415 |
Wartości niematerialne i prawne, razem |
|
|
2787 | 2415 |
Rzeczowe aktywa trwałe | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
a) środki trwałe, w tym: | 118 257 | 108 252 |
- grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 2 015 | 1 644 |
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 52 263 | 50 385 |
- urządzenia techniczne i maszyny | 61 901 | 54 257 |
- środki transportu | 1 354 | 1 313 |
- inne środki trwałe | 725 | 653 |
b) środki trwałe w budowie | 9 348 | 7 761 |
c) zaliczki na środki trwałe w budowie | 1 719 | 659 |
Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 129 323 | 116 672 |
Zmiany środków trwałych w 2021 roku
Lp. | Wyszczególnienie | Grunty własne | Budynki i budowle | Urządzenia techniczne i maszyny | Środki transportu | Pozostałe środki trwałe | Razem środki trwałe | Środki trwałe w budowie | Zaliczki na środki trwałe | Razem rzeczowe aktywa trwałe |
1. | Wartość brutto na dzień 01.01.2021 r. | 1 646 | 61 274 | 94 576 | 4 359 | 2 948 | 164 804 | 7 761 | 659 | 173 223 |
| Zwiększenia, w tym: | 371 | 4 055 | 21 269 | 487 | 451 | 26 633 | 18 180 | 1 692 | 46 505 |
| – nabycie | 80 | 365 | 2 468 |
| 451 | 3 364 | 18 180 | 1 692 | 23 236 |
| – przyjęcie ze środków trwałych w budowie |
| 583 | 16 010 |
|
| 16 593 |
|
| 16 593 |
| – wykazanie leasingu w księgach |
|
| 2 791 | 487 |
| 3 278 |
|
| 3 278 |
| połączenie jednostek | 291 | 3 106 |
|
|
| 3 397 |
|
| 3 397 |
| – aport |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| – aktualizacja wartości |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| – reklasyfikacja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| – przemieszczenie wewnętrzne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| – inne |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Zmniejszenia, w tym: |
|
| 9 108 | 2 358 |
| 11 466 | 16 593 | 633 | 28 692 |
| – likwidacja |
|
|
|
|
| - |
|
| - |
| – sprzedaż |
|
| 9 108 | 2 358 |
| 11 466 |
|
| 11 466 |
| – przyjęcie na stan środków trwałych |
|
|
|
|
|
| 16 593 |
| 16 593 |
| – nieodpłatne przekazanie |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| – aport |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| – aktualizacja wartości |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| – reklasyfikacja |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| – przemieszczenie wewnętrzne |
|
|
|
|
|
|
| 633 | 633 |
| – inne |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
2. | Wartość brutto na dzień 31.12.2021 r. | 2 017 | 65 329 | 106 737 | 2 489 | 3 399 | 179 970 |
|
| 179 970 |
3. | Umorzenie na dzień 01.01.2021 r. | 2 | 10 889 | 40 319 | 2 913 | 2 295 | 56 418 | - | - | 56 418 |
| Zwiększenia |
| 2 191 | 9 197 | 507 | 379 | 12 274 |
|
| 12 274 |
| Zmniejszenia, w tym: |
| 13 | 4 680 | 2 285 |
| 6 979 |
|
| 6 979 |
| – likwidacja |
| 13 |
|
|
| 13 |
|
| 13 |
| – sprzedaż |
|
| 4 680 | 2 285 |
| 6 965 |
|
| 6 965 |
| – przeniesienie na środki trwałe |
|
|
|
|
| - |
|
| - |
| – aport |
|
|
|
|
| - |
|
| - |
| – reklasyfikacja |
|
|
|
|
| - |
|
| - |
| – przemieszczenie wewnętrzne |
|
|
|
|
| - |
|
| - |
| – inne |
|
|
|
|
| - |
|
| - |
4. | Umorzenie na dzień 31.12.2021 r. | 2 | 13 067 | 44 836 | 1 135 | 2 674 | 61 714 |
|
| 61 714 |
5. | Odpis aktualizujący na dzień 01.01.2021 r. |
|
|
|
|
| - |
|
| - |
6. | Odpis aktualizujący na dzień 31.12.2021 r. |
|
|
|
|
| - |
|
| - |
7. | Wartość netto na dzień 01.01.2021 r. | 1 644 | 50 385 | 54 257 | 1 313 | 652 | 108 254 | 7 761 | 659 | 116 672 |
8. | Wartość netto na dzień 31.12.2021 r. | 2 015 | 52 263 | 61 901 | 1 354 | 725 | 118 257 | 9 348 | 1 719 | 129 323 |
Zmiany środków trwałych w 2020 roku
Lp. | Wyszczególnienie | Grunty własne | Budynki i budowle | Urządzenia techniczne i maszyny | Środki transportu | Pozostałe środki trwałe | Razem środki trwałe | Środki trwałe w budowie | Zaliczki na środki trwałe | Razem rzeczowe aktywa trwałe |
1. | Wartość brutto na dzień 01.01.2020 r. | 1 119 | 53 577 | 81 823 | 3 264 | 2 748 | 142 530 | 10 286 | 1 411 | 154 227 |
| Zwiększenia, w tym: | 527 | 8 254 | 12 753 | 1 096 | 200 | 22 830 | 17 655 | 643 | 41 128 |
| – nabycie | 527 | 8 254 | 1 096 | 200 | 10 076 | 17 655 | 643 | 28 374 | |
| – przyjęcie ze środków trwałych w budowie | 12 753 | 12 753 | - | ||||||
| – wykazanie leasingu w księgach | - |
|
| - | |||||
| – nieodpłatne przyjęcie | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| – aport |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| – aktualizacja wartości |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| – reklasyfikacja |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| – przemieszczenie wewnętrzne |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| – inne |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| Zmniejszenia, w tym: | - | 556 | - | - | - | 556 | 20 180 | 1 395 | 22 132 |
| – likwidacja |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| – sprzedaż |
| 556 |
| - | |||||
| – przyjęcie na stan środków trwałych | 20 180 | 20 180 | |||||||
| – nieodpłatne przekazanie |
|
|
|
|
| - | |||
| – aport |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| – aktualizacja wartości |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| – reklasyfikacja |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| – przemieszczenie wewnętrzne |
|
|
|
|
|
|
| 1 395 |
|
| – inne | - | - | - |
|
| - |
|
| - |
2. | Wartość brutto na dzień 31.12.2020 r. | 1 646 | 61 274 | 94 576 | 4 359 | 2 948 | 164 804 | 7 761 | 659 | 173 223 |
3. | Umorzenie na dzień 01.01.2020 r. | 2 | 9 611 | 31 731 | 2 405 | 1 880 | 45 630 |
|
| 45 630 |
| Zwiększenia |
| 1 655 | 8 587 | 641 | 415 | 11 299 | - | - | 11 299 |
| Zmniejszenia, w tym: | - | 377 | - | - | - | 377 | - | - | 377 |
| – likwidacja | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| – sprzedaż |
| 377 |
| - | - | 377 | - | - | 377 |
| – przeniesienie na środki trwałe |
|
|
| - | - | - | - | - | - |
| – aport |
|
|
| - | - | - | - | - | - |
| – reklasyfikacja |
|
|
| - | - | - | - | - | - |
| – przemieszczenie wewnętrzne | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| – inne | - | - | - |
|
| - | - | - | - |
4. | Umorzenie na dzień 31.12.2020 r. | 2 | 10 889 | 40 319 | 3 046 | 2 295 | 56 551 | 49 | - | 56 600 |
5. | Odpis aktualizujący na dzień 01.01.2020 r. | - | - | - | - | - | - | 49 | - | 49 |
| Utworzenie odpisu aktualizującego | - | - | - | - | - | - |
| - | - |
| Rozwiązanie odpisu aktualizującego | - | - | - | - | - | - | 49 | - | 49 |
6. | Odpis aktualizujący na dzień 31.12.2020 r. | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
7. | Wartość netto na dzień 01.01.2020 r. | 1 117 | 43 965 | 50 091 | 859 | 868 | 96 901 | 10 237 | 1 411 | 108 548 |
8. | Wartość netto na dzień 31.12.2020 r. | 1 644 | 50 385 | 54 257 | 1 313 | 653 | 108 254 | 7 761 | 659 | 116 671 |
Rzeczowe aktywa trwałe (struktura własnościowa) | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
a) własne | 110 758 | 99 579 |
b) używane na podstawie umowy leasingu lub dzierżawy, w tym: | 18 566 | 17 092 |
- urządzenia techniczne i maszyny | 17 348 | 16 199 |
- środki transportu | 1218 | 893 |
Środki trwałe bilansowe, razem | 129 323 | 116 672 |
Opłaty z tytułu najmu lub dzierżawy
Przedmiot |
|
|
Wartość umowy/rok | ||
2021 | 2020 | |
Najem lokalu |
|
|
|
| |
11 | 11 | |
Najem lokalu |
|
|
|
| |
16 | 16 | |
Najem lokalu |
|
|
|
| |
13 | 13 | |
Najem lokalu |
|
|
|
| |
240 | 240 | |
Dzierżawa 4 drukarek |
|
|
|
| |
58 | 58 | |
Dzierżawa drukarki |
|
|
|
| |
9 | 9 | |
Zbiornik na ciekły azot |
|
|
|
| |
17 | 17 | |
Zbiornik CO2 |
|
|
|
| |
56 | 56 | |
Zbiornik na azot |
|
|
|
| |
13 | 13 | |
Wózki widłowe 5 szt. |
|
|
|
| |
131 | 131 | |
Najem lokalu -Staniewicka | 60 | 60 |
Homogenizator |
|
|
|
| |
26 | 26 | |
Razem |
|
|
|
| |
519 | 650 | |
Przyszłe opłaty leasingowe oraz opłaty z tytułu najmu lub dzierżawy, według stanu na
dzień bilansowy, wynikające z zawartych umów ważnych na dzień bilansowy
| 31.12.2021 | 31.12.2020 |
do 1 roku | 2 998 | 3 449 |
od 1 do 3 lat | 5 722 | 2 297 |
powyżej 3 lat | 6 056 | 9 477 |
Razem | 14 776 | 15 223 |
Nie występują.
Nie dotyczy.
Nie występują.
Nie dotyczy.
Nie występują.
Długoterminowe aktywa finansowe | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
a) w jednostkach zależnych | 0 | 2 489 |
- udziały lub akcje | 0 | 2 489 |
Odpis wartości udziałów w jednostce zależnej | 0 |
|
Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 0 | 2 489 |
Na dzień 31 grudnia 2021r. Spółka nie posiada udziałów w Spółce Niechcice Sp. z o.o. ani w żadnych innych Spółkach. W dniu 30 lipca 2021 doszło do połączenia Spółek Krynica Vitamin S.A. oraz Niechcice Sp. z o.o.
Poniżej zaprezentowano udziały lub akcje w jednostkach na okres porównawczy 31 grudnia 2020 r.
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
| a |
| b | c | d | e | f | g |
| h | i | |
Lp. | Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej |
| siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | wartość bilansowa udziałów / akcji | kapitał własny jednostki, w tym: | procent posiadanego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu |
| nieopłacona przez emitenta | otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy | |
kapitału zakładowego | Liczba udziałów | wartość | ||||||||||
|
| udziałów / | ||||||||||
| - kapitał |
|
| akcji | ||||||||
zakładowy |
|
|
| |||||||||
1. | Niechcice Sp. z o.o. |
| ul. Matyldy 35, | uprawa zbóż, roślin strączkowych i roślin oleistych, z wyłączeniem ryżu | 2 489 | 2 441 | 50 | 100 | 100 | 1002 | - | - |
03-606 Warszawa |
| |||||||||||
Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu jednostki – nie występują.
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE STRUKTURA WALUTOWA
|
|
|
|
|
|
waluta | 2021 |
| 2020 |
| |
a) w walucie polskiej |
| 0 |
|
| 2489 |
b) w walutach obcych wg walut i po przeliczeniu na zł |
|
|
|
|
|
b1. w walucie |
|
|
|
|
|
po przeliczeniu na tys. zł |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
pozostałe waluty w tys. zł |
|
|
|
|
|
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem |
| 0 |
|
| 2489 |
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | |
31.12.2021 | 31.12.2020 | |
A. Z nieograniczoną zbywalnością wartość bilansowa | 0 | 2489 |
korekty aktualizujące wartość za okres | 0 | 2115 |
wartość na początek okresu | 0 | 4604 |
Wartość bilansowa, razem | 0 | 2489 |
Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają
Nie występują
Nie występują.
Nie występują.
Nie dotyczy.
Nie dotyczy.
Lp. | Wyszczególnienie | 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
1. | Stan aktywa z tytułu OPD na początek okresu, w tym | 3 785 | 2 302 | |
a) | odniesionych na wynik finansowy | 3 785 | 2 302 | |
b) | odniesionych na kapitał własny |
|
| |
c) | odniesionych na wartość firmy, ujemną wartość firmy |
|
| |
2. | Zwiększenia, w tym | 2 325 | 2 134 | |
a) | odniesionych na wynik finansowy | 2 325 | 2 134 | |
- | zawiązanie rezerwy | 1 052 | 618 | |
- | odpis na należności | 84 | 288 | |
- | odpis na zapasy po terminie handlowym | 369 | 332 | |
- | wycena środków pieniężnych | 785 | 681 | |
| wartość bilansowa netto własnych ŚT versus wartość podatkowa |
|
|
|
- | inne zobowiązania finansowe |
|
| |
- | Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń |
|
| |
- | Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń |
|
| |
| różnica ZUS zapłacony w przyszłych okresach p.s. | 35 | 2 | |
- | Odpis na udziały w Niechcice |
| 213 | |
- | rezerwa na koszty |
|
| |
b) | odniesionych na kapitał własny |
|
| |
c) | odniesionych na wartość firmy, ujemną wartość firmy |
|
| |
3. | Zmniejszenia | 1 434 | 651 | |
a) | odniesionych na wynik finansowy | 1 434 | 651 | |
- | odpis na należności |
|
| |
- | wycena środków pieniężnych |
|
| |
- | zmiana stanu rezerw i RMK biernych | 560 | 84 | |
- | inne zobowiązania finansowe |
|
| |
| odpis na zapasy po terminie handlowym |
|
|
|
| wartość bilansowa netto własnych ŚT versus wartość podatkowa | 875 | 567 | |
| Odpis na udziały w Niechcice |
|
| |
b) | odniesionych na kapitał własny |
|
| |
c) | odniesionych na wartość firmy, ujemną wartość firmy |
|
| |
4. | Stan aktywa z tytułu OPD na koniec okresu, w tym | 4 676 | 3 786 | |
a) | odniesionych na wynik finansowy | 4 676 | 3 786 | |
b) | odniesionych na kapitał własny |
|
| |
c) | odniesionych na wartość firmy, ujemną wartość firmy |
|
| |
Zapasy | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
a) materiały | 19 777 | 12 372 |
b) półprodukty i produkty w toku | 41 | 627 |
c) produkty gotowe | 12 978 | 11 969 |
d) towary |
|
|
|
| |
d) zaliczki na dostawy | 195 | 168 |
Zapasy, razem | 32 991 | 25 135 |
Należności krótkoterminowe | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
a) należności od pozostałych jednostek | 54 011 | 46 980 |
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 49 939 | 38 528 |
- do 12 miesięcy | 49 939 | 38 528 |
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 72 | 4870 |
- dochodzone na drodze sądowej |
|
|
-należności z tytułu podatku vat | 4 000 | 3582 |
Należności krótkoterminowe netto, razem | 54 011 | 46 980 |
b) odpisy aktualizujące wartość należności | 2 909 | 2467 |
Należności krótkoterminowe brutto, razem | 56 921 | 49 447 |
Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
Stan na początek okresu | 2 467 | 950 |
a) zwiększenia z tytułu | 442 | 1 517 |
- nowe czynniki ryzyka | 442 | 1 517 |
b) zmniejszenia z tytułu |
|
|
- zrealizowanie należności |
|
|
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 2 909 | 2467 |
Wysokość odpisu aktualizującego ustala się następująco:
-od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości – do wysokości należności nie objętej zabezpieczeniem,
-od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości – w wysokości 100 % należności,
-kwestionowanych lub z których zapłatą dłużnik zalega, a spłata należności nie jest prawdopodobna – do wysokości należności nie objętej zabezpieczeniem,
-stanowiących równowartość kwot podwyższających należności – do wysokości tych kwot, przeterminowanych lub nieprzeterminowanych o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności, oraz
-których indywidualna ocena ujawnia ryzyko nieściągalności.
Należności krótkoterminowe brutto struktura walutowa | waluta | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
a) w walucie polskiej |
| 24 135 | 31 252 |
b) w walutach obcych wg walut i po przeliczeniu na zł |
| 32 786 | 18 196 |
b1. w walucie | EUR | 2 262 | 2 536 |
po przeliczeniu na tys. zł |
| 10 402 | 11 702 |
b2. w walucie | USD | 5 513 | 1 728 |
po przeliczeniu na tys. zł |
| 22 383 | 6 494 |
pozostałe waluty w tys. zł |
|
| - |
Należności krótkoterminowe, razem |
| 56 921 | 49 447 |
Należności z tytułu dostaw i usług o pozostałym od dnia bilansowego terminie spłaty | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
Do 1 miesiąca | 16 661 | 18 070 |
Powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 19 558 | 20 806 |
Powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy |
| - |
Powyżej 6 miesięcy do 12 miesięcy |
| - |
| 31.12.2021 | 31.12.2020 |
a) do 1 miesiąca | 4 280 | 3 319 |
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 6 357 | 217 |
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 3 246 | 133 |
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 769 | 732 |
e) powyżej 1 roku | 1 977 | 185 |
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem brutto | 16 630 | 4 586 |
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | 2 909 | 2467 |
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem netto | 13 720 | 2 119 |
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
w jednostkach zależnych |
|
|
udzielone pożyczki | 70 | 409 |
w jednostkach współzależnych |
|
|
w jednostkach stowarzyszonych |
|
|
w znaczącym inwestorze |
|
|
we wspólniku jednostki współzależnej |
|
|
w jednostce dominującej |
|
|
w pozostałych jednostkach |
|
|
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 2 077 | 6 307 |
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 2 077 | 6307 |
środki pieniężne | 2 066 | 6 172 |
inne aktywa pieniężne -środki na rachunkach vat | 11 | 135 |
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 2 147 | 6 716 |
Nie występuje.
Nie wystąpiły.
Nie wystąpiły.
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA | waluta | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
PIENIĘŻNE STRUKTURA WALUTOWA | |||
a) w walucie polskiej |
| 1 608 | 4925 |
b) w walutach obcych wg walut i po przeliczeniu na zł |
|
| 1382 |
b1. w walucie | EUR |
| 120 |
po przeliczeniu na tys. zł |
|
| 554 |
b2. w walucie | USD | 115 | 220 |
po przeliczeniu na tys. zł |
| 469 | 828 |
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem |
| 2 077 | 6307 |
Nie występuje.
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 1 368 | 441 |
- ubezpieczenia | 715 | 353 |
- rejestracja znaku towarowego ZEA | 26 | 31 |
- prenumeraty i abonamenty | 32 | 1 |
- koszty wdrożenia nowych produktów |
|
|
- koszt targów |
|
|
- remonty |
|
|
- pozostałe | 595 | 57 |
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: |
|
|
- koszty produkcji |
|
|
c) koszty finansowe |
|
|
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 1 368 | 441 |
Odpisy aktualizujące wartość zapasów i surowców | Stan na 31.12.2021 | Stan na 31.12.2020 |
stan na początek | 2 191 | 1 642 |
- surowce | 849 | 43 |
- wyroby gotowe | 1 342 | 1 600 |
odpisy ujęte jako koszt w okresie, w tym: | 2 759 | 2 192 |
- surowce | 1 492 | 849 |
- wyroby gotowe | 1 267 | 1 343 |
odpisy odniesione na wynik lat ubiegłych, w tym |
|
|
- surowce |
|
|
- wyroby gotowe |
|
|
odpisy odwrócone w okresie, w tym: | 818 | 1 642 |
- surowce |
| 43 |
- wyroby gotowe | 818 | 1 600 |
inne zmiany ( różnice kursowe netto z przeliczenia) |
|
|
Stan na koniec okresu | 4 132 | 2 191 |
Seria akcji | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | cena emisyjna | wartość serii/emisji wg wartości nominalnej | sposób pokrycia kapitału | data rejestracji | prawo do dywidendy ( od daty) |
A | zwykłe na okaziciela | bez uprzywilejowania | bez ograniczenia | 10 653 751 | 1,50 | 15 980 626,50 | emisja | 22.12.2015 | od 2015 roku |
B | zwykłe na okaziciela | bez uprzywilejowania | bez ograniczenia | 1 598 062 | 1,50 | 2 397 093,00 | emisja | 22.12.2015 | od 2015 roku |
Razem: | X |
|
| 12 251 813 | X | 18 377 719,50 | X | X | X |
Struktura kapitału zakładowego Krynica Vitamin S.A. na dzień 31 grudnia 2021 r. została zaprezentowana poniżej :
Seria akcji | Rodzaj akcji | Ilość akcji | Ilość głosów |
A | zwykłe na okaziciela | 10 653 751 | 10 653 751 |
B | zwykłe na okaziciela | 1 598 062 | 1 598 062 |
Razem: | X | 12 251 813 | 12 251 813 |
Akcjonariusz (ponad 5%) | Liczba głosów | Liczba akcji | Struktura wg liczby głosów | Struktura wg liczby akcji |
Zinat sp. z o.o. | 8 084 696 | 8 084 696 | 65,99% | 65,99% |
Molinara sp. z o.o. | 2 437 572 | 2 437 572 | 19,90% | 19,90% |
Pozostali | 1 729 545 | 1 729 545 | 14,11% | 14,11% |
Razem: | 12 251 813 | 12 251 813 | 100,00% | 100,00% |
Nie występują.
Nie występują.
Kapitał zapasowy | 2021 | 2020 | 2020* |
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 17 179 | 17 179 | 17 179 |
utworzony ustawowo | 8 326 | 8 326 | 8 326 |
a) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość |
|
|
|
z dopłat akcjonariuszy / wspólników |
|
|
|
inny wg rodzaju |
|
|
|
b) połączenie jednostek | 8 829 | 0 | 8 829 |
c) koszt emisji akcji |
|
|
|
d) odpis za zapasy |
|
|
|
e) podział zysku | 36 659 | 4 558 | 13 388 |
Kapitał zapasowy, razem | 70 993 | 30 063 | 38 893 |
Nie występuje.
Nie występuje.
Wyszczególnienie | 2021 | 2020 |
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem | 18 010 | 24 504 |
Lp. | Wyszczególnienie | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
1. | Stan rezerwy z tytułu OPD na początek okresu, w tym | 1 555 | 589 |
a) | odniesionych na wynik finansowy | 1 555 | 589 |
b) | odniesionych na kapitał własny |
|
|
c) | odniesionych na wartość firmy, ujemną wartość firmy |
|
|
2. | Zwiększenia, w tym | 4 666 | 1 248 |
a) | odniesionych na wynik finansowy | 4 666 | 1 248 |
- | różnica przejściowa między bilansową i podatkową wartością leasingu | 85 | 329 |
- | wartość bilansowa netto własnych ŚT versus wartość podatkowa | 1 250 | 632 |
- | Dodatnie różnice kursowe z wyceny | 1 634 | 287 |
- | rezerwy | 1 697 |
|
- | środki trwałe w leasingu |
|
|
c) | odniesionych na wartość firmy, ujemną wartość firmy |
|
|
3. | Zmniejszenia | 1 268 | 282 |
a) | odniesionych na wynik finansowy | 1 268 | 282 |
- | różnice w stawkach amortyzacji bilansowej i podatkowej |
|
|
- | niezrealizowane dodatnie różnice kursowe |
|
|
- | różnica przejściowa między bilansową i podatkową wartością leasingu | 1 268 | 282 |
| pozostałe |
|
|
b) | odniesionych na kapitał własny |
|
|
c) | odniesionych na wartość firmy, ujemną wartość firmy |
|
|
4. | Stan rezerwy z tytułu OPD na koniec okresu, w tym | 4 953 | 1 555 |
a) | odniesionych na wynik finansowy |
|
|
b) | odniesionych na kapitał własny |
|
|
c) | odniesionych na wartość firmy, ujemną wartość firmy |
|
|
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE |
|
|
WG TYTUŁÓW |
|
|
| 31.12.2021 | 31.12.2020 |
a) stan na początek | 110 | 41 |
b) zwiększenia z tytułu |
|
|
- utworzenie rezerwy | 14 | 69 |
c)wykorzystanie z tytułu |
|
|
d) rozwiązanie z tytułu |
|
|
- zmiana podstaw naliczenia |
|
|
e) stan na koniec okresu | 124 | 110 |
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
a) stan na początek okresu | 3 198 | 299 |
b) zwiększenia z tytułu |
| 2 899 |
- wynagrodzenia |
| 2 466 |
- ekwiwalent urlopowy |
| 434 |
c) rozwiązanie z tytułu | 2 591 |
|
- wynagrodzenia | 2 391 |
|
- ekwiwalent urlopowy | 200 |
|
d) stan na koniec okresu | 607 | 3 198 |
Nie występują.
Nie występują.
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 2021 | 2020 |
wobec jednostek zależnych |
|
|
kredyty i pożyczki |
|
|
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
umowy leasingu finansowego |
|
|
inne wg rodzaju |
|
|
wobec jednostek współzależnych |
|
|
kredyty i pożyczki |
|
|
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
umowy leasingu finansowego |
|
|
inne wg rodzaju |
|
|
wobec jednostek stowarzyszonych |
|
|
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
umowy leasingu finansowego |
|
|
inne wg rodzaju |
|
|
wobec znaczącego inwestora |
|
|
kredyty i pożyczki |
|
|
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
umowy leasingu finansowego |
|
|
inne wg rodzaju |
|
|
wobec wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
kredyty i pożyczki |
|
|
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
umowy leasingu finansowego |
|
|
inne wg rodzaju |
|
|
wobec jednostki dominującej |
|
|
kredyty i pożyczki |
|
|
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
umowy leasingu finansowego |
|
|
inne wg rodzaju |
|
|
a) wobec pozostałych jednostek | 32 031 | 28 234 |
- kredyty i pożyczki | 20 252 | 16 458 |
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
inne zobowiązania finansowe, w tym: | 11 778 | 11 776 |
- umowy leasingu finansowego | 11 778 | 11 776 |
inne wg rodzaju |
|
|
Zobowiązania długoterminowe, razem | 32 031 | 28 234 |
SPŁATY | 2021 | 2020 |
a) powyżej 1 roku do 3 | 13 472 | 11 942 |
lat | ||
b) powyżej 3 do 5 lat | 10 464 | 6 947 |
c) powyżej 5 lat | 8 095 | 9 345 |
Zobowiązania długoterminowe, razem | 32 031 | 28 234 |
ZOBOWIĄZANIA | waluta | 2021 | 2020 |
DŁUGOTERMINOWE | |||
STRUKTURA | |||
WALUTOWA | |||
a) w walucie polskiej |
| 18 889 | 23 984 |
w walutach obcych _wg walut i po przeliczeniu na zł_ |
| 13 142 | 4 250 |
b1. w walucie | EUR | 2 857 | 921 |
po przeliczeniu na tys. zł |
| 13 142 | 4 250 |
pozostałe waluty w |
|
|
|
tys. zł | |||
Zobowiązania długoterminowe, razem |
| 32 031 | 28 234 |
W poniższej tabeli zaprezentowano zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek, z podziałem na część krótko- i długoterminową, a także zobowiązania warunkowe z tytułu poszczególnych kredytów i pożyczek, będące zabezpieczeniem ich spłaty. Zobowiązania warunkowe z innych tytułów zostały przedstawione w p. 11. części Dodatkowe noty i objaśnienia.
Rodzaj instrumentu | Kwota umowna | Data spłaty | Wartość zobowiązania na dzień 2021-12-31 | Część krótkoterminowa | Część długoterminowa | Zabezpieczenie |
Kredyt inwestycyjny ING Bank | 10 000 | 31.01.2022 | 166 | 166 | 0 | cesja polisy 46.02 mln zł, hipoteka 2.025 mln zł, weksel in blanco |
Kredyt inwestycyjny ING Bank | 6 600 | 31.12.2025 | 3 575 | 894 | 2 682 | cesja polisy 46.02 mln zł, hipoteka umowna łączna 29 mln zł, weksel in blanco |
Kredyt inwestycyjny ING Bank | 5 350 | 31.12.2025 | 3 371 | 844 | 2 528 | cesja polisy 46.02 mln zł, hipoteka umowna łączna 29 mln zł, weksel in blanco |
Kredyt w rachunku bieżącym Millenium | 12 000 | 11.03.2023 | 5 501 | 0 | 5 501 | zastaw rejestrowy na zapasach o wartości min. 10.5 mln PLN |
Kredyt w rachunku bieżącym ING Bank | 19 000 | 05.06.2023 | 12 545 | 12 545 | 0 | cesja polisy 46.02 mln zł, hipoteka 25 mln zł, weksel in blanco |
Kredyt w rachunku bieżącym BNP Paribas | 10 000 | 31.05.2022 | 3 428 | 3 428 | 0 | weksel in blanco + cesja wierzyteln. z tyt. faktoringu BGŻ |
Kredyt nieodnawialny BNP Paribas | 3 540 | 04.12.2028 | 2 478 | 354 | 2 124 | weksel in blanco, hipoteka umowna do 5.310 tys. zł, cesja praw z polisy 3.540 tys. zł,cesja z faktoringu BNP |
Kredyt inwestycyjny ING Bank | 4 000 | 2026-06-30 | 2 769 | 615 | 2 154 | cesja polisy 46.02 mln zł, hipoteka umowna łączna 29 mln zł, weksel in blanco |
Kredyt inwestycyjny ING Bank | 4 000 | 2027-06-30 | 3 384 | 615 | 2 769 | cesja polisy 46.02 mln zł, hipoteka umowna łączna 29 mln zł, weksel in blanco |
Kredyt inwestycyjny ING Bank | 6 560 | 2028-11-30 | 6 560 | 589 | 5 971 | cesja polisy 46.02 mln zł, hipoteka umowna łączna 29 mln zł, weksel in blanco, cesja praw z polisy od ryzyk budowlano-montażowych |
Pożyczka od dostawcy | 1 167 | 31.03.2025 | 534 | 202 | 332 | Weksel in blanco |
Nie występują.
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 2021 | 2020 |
wobec jednostek zależnych |
|
|
a) wobec pozostałych jednostek | 108 035 | 86 951 |
- kredyty i pożyczki, w tym: | 24 060 | 5 824 |
- inne zobowiązania finansowe, w tym: | 5 612 | 3 449 |
zobowiązania z tytułu leasingu | 2 998 | 3 449 |
zobowiązania z tytułu faktoringu | 2 614 | 0 |
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 72 226 | 58 976 |
powyżej 12 miesięcy |
|
|
- zaliczki otrzymane na dostawy | 3 531 | 2 452 |
zobowiązania wekslowe |
|
|
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 0 | 15 239 |
- z tytułu wynagrodzeń | 1 298 | 999 |
- inne | 1 308 | 10 |
Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 108 035 | 86 951 |
ZOBOWIĄZANIA | waluta | 2021 | 2020 |
KRÓTKOTERMINOWE | |||
STRUKTURA WALUTOWA | |||
a) w walucie polskiej |
| 102 041 | 50 308 |
b) w walutach obcych wg walut i po przeliczeniu na zł |
| 5 994 | 36 643 |
b1. w walucie | EUR | 1 044 | 7 940 |
po przeliczeniu na tys. zł |
| 4 803 | 36 643 |
b2. w walucie | USD | 293 |
|
po przeliczeniu na tys. zł |
| 1 191 |
|
pozostałe waluty w tys. zł |
|
| 0 |
Zobowiązania |
| 108 035 | 86 951 |
krótkoterminowe, razem |
Nie występują.
Nie występuje.
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 2021 | 2020 |
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów |
|
|
- długoterminowe wg tytułów |
|
|
- krótkoterminowe wg tytułów |
|
|
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów |
|
|
- długoterminowe wg tytułów | 2 866 | 3 756 |
- rozliczenie dotacji UE | 2 866 | 3 756 |
- rozliczenie leasingu zwrotnego | 0 | 0 |
- krótkoterminowe wg tytułów | 836 | 286 |
- rozliczenie dotacji UE | 836 | 286 |
- rozliczenie leasingu zwrotnego | 0 | 0 |
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 3 702 | 4 042 |
Wyszczególnienie | w tys. zł | w tys. EUR |
Wartość księgowa w zł / EUR | 77 774 | 16 910 |
Liczba akcji (w tys. sztuk) | 12 252 | 12 252 |
Wartość księgowa na 1 akcję w zł / EUR | 6,35 | 1,38 |
Sposób obliczenia wartości księgowej na 1 akcję w zł = kapitał własny w tys. zł/ilość akcji w tys. sztuk
Sposób obliczenia wartości księgowej na 1 akcję w EUR = kapitał własny w tys. EUR/ilość akcji w tys. sztuk
Kurs użyty do przeliczeń: |
|
EUR/PLN =4,5994
|
|
Nie występują.
Nie występują.
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY | 2021 | 2020 |
PRODUKTÓW STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI | ||
Sprzedaż produktów | 393 243 | 440 672 |
w tym: od jednostek powiązanych |
| 0 |
- wyroby gotowe | 393 243 | 440 672 |
Pozostałe |
| 2 935 |
Przychody netto ze sprzedaży produktów razem | 393 243 | 443 607 |
w tym: od jednostek powiązanych |
|
|
PRZYCHODY NETTO ZE | 2021 | 2020 |
SPRZEDAŻY STRUKTURA | ||
TERYTORIALNA | ||
a) kraj | 146 516 | 199 570 |
w tym: od jednostek powiązanych |
|
|
|
|
|
b) eksport | 246 727 | 244 037 |
w tym: od jednostek powiązanych |
| - |
|
|
|
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 393 243 | 443 607 |
w tym: od jednostek powiązanych |
|
|
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI | 2021 | 2020 |
Sprzedaż materiałów i towarów, w tym: | 2 064 | 2 694 |
- materiały | 2 064 | 2 667 |
- towary | 0 | 27 |
Razem przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 2 064 | 2 694 |
w tym: od jednostek powiązanych |
|
|
PRZYCHODY NETTO ZE | 2021 | 2020 |
SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW STRUKTURA TERYTORIALNA | ||
a) kraj | 344 | 1 870 |
w tym: od jednostek powiązanych |
|
|
| - | |
b)eksport | 1720 | 824 |
w tym: od jednostek powiązanych |
|
|
| - | |
Razem przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 2 064 | 2 694 |
w tym: od jednostek powiązanych |
|
|
|
|
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | 2 021 | 2 020 |
a) amortyzacja | 12 553 | 11 491 |
b) zużycie materiałów i energii | 305 519 | 296 455 |
c) usługi obce | 31 922 | 28 878 |
d) podatki i opłaty | 1 906 | 2 167 |
e) wynagrodzenia | 22 827 | 20 858 |
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 5 248 | 4 917 |
g) pozostałe koszty rodzajowe z tytułu | 1 027 | 797 |
- reprezentacja i reklama ( w tym targi) | 21 | 154 |
- podróże służbowe | 117 | 150 |
- ubezpieczenia majątkowe | 666 | 420 |
- inne | 223 | 73 |
Koszty według rodzaju, razem | 381 002 | 365 563 |
INNE POZOSTAŁE | 2021 | 2020 |
PRZYCHODY OPERACYJNE | ||
a) rozwiązane rezerwy z tytułu |
| 0 |
- pozostałych kosztów |
|
|
- rozwiązanie odpisów aktualizacyjnych |
| 0 |
- spisane zobowiązania |
|
|
b) pozostałe, w tym: | 4 900 | 4 305 |
- otrzymane kary i odszkodowania | 1339 | 4 |
- rozliczenie międzyokresowe przychodów | 530 | 960 |
- nadwyżki produkcyjne | 294 |
|
- sprzedaż odpadów |
| 46 |
- refaktury kosztów | 2 735 | 3 174 |
- dofinansowania szkoleń i wynagrodzeń |
| 9 |
- korekta z tyt. utylizacji odpisanych zapasów |
|
|
- inne | 2 | 112 |
Inne przychody operacyjne, razem | 4 900 | 4 305 |
Pozostałe inne koszty operacyjne | od 01.01 do | od 01.01 do |
31.12.2021 | 31.12.2020 | |
Niedobory, utylizacje, straty produkcyjne | 0 | 5 112 |
Zapłacone kary i odszkodowania | 0 | 400 |
Koszty refakturowane | 0 | 3 478 |
Inne koszty | 0 | 614 |
Pozostałe inne operacyjne razem | 0 | 9 604 |
Nie wystąpiły.
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | 2021 | 2020 |
z tytułu udzielonych pożyczek |
| - |
od jednostek powiązanych, w tym: |
| - |
od pozostałych jednostek | 82 | 4 |
pozostałe odsetki | 82 | 4 |
- od transakcji handlowych |
| 4 |
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem |
| - |
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | 2021 | 2020 |
a) od kredytów i pożyczek | 476 | 489 |
- dla innych jednostek | 476 | 489 |
b) pozostałe odsetki | 429 | 476 |
- odsetki leasingowe | 282 | 334 |
- odsetki faktoringowe | 136 | 139 |
- odsetki od transakcji handlowych | 12 | 3 |
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 905 | 965 |
Koszty odsetek dotyczą bieżących zobowiązań z tytułu kredytów, pożyczek i transakcji handlowych, naliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów handlowych, umów kredytowych i pożyczek, płatne w okresie naliczenia.
INNE KOSZTY FINANSOWE | 2021 | 2020 |
nadwyżka ujemnych różnic kursowych, w tym: - |
| 1 460 |
zrealizowane |
| -1095 |
niezrealizowane |
| 2 555 |
b) pozostałe, w tym | 474 | 338 |
faktoring | 338 | 223 |
prowizje bankowe | 95 | 76 |
inne | 41 | 39 |
Inne koszty finansowe, razem | 474 | 1 797 |
Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym nie wystąpiły. Wszystkie zostały zakwalifikowane do kosztów finansowych, z wyjątkiem odsetek od kredytów inwestycyjnych, które powiększyły wartość środków trwałych w budowie.
Nie występuje.
Nie występują.
Nie występują.
Lp. |
| Wyszczególnienie | 01.01-31.12.2021 | 01.01-31.12.2020 |
| 1. | Zysk brutto | 20 999 | 71 223 |
| 2. | Koszty nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu, w tym: | 20 567 | 17 498 |
| - | Amortyzacja | 1 127 | 868 |
| - | Odsetki |
|
|
| - | różnice kursowe | 9 673 | 5 541 |
| - | kary i grzywny | 567 | 400 |
| - | odpis aktualizujący należności | 442 | 1 517 |
| - | NKUP koszty rodzajowe z faktur zakupowych |
|
|
| - | pozostałe koszty operacyjne |
|
|
| - | zmiana stanu rezerw i RMK biernych | 4 443 | 3 660 |
| - | odpis aktualizujący udziały |
| 2 115 |
| - | odpis aktualizujący zapasy | 369 | 548 |
| - | wynagrodzenia i pośrednie |
|
|
| - | Inne | 3 946 | 2 849 |
| - |
|
|
|
| 3. | Zwiększenia kosztów podatkowych | 5 573 | 5 914 |
| - | Amortyzacja |
|
|
| - | kapitał leasingowy | 4 579 | 4 291 |
| - | rozwiązanie odpisu |
|
|
| - | ZUS i pośrednie z lat ubiegłych | 585 | 525 |
| - | wykorzystanie rezerw |
|
|
| - | ulga badawczo-rozwojowa | 409 | 1 097 |
| 4. | Przychody nie będące przychodami podatkowymi | 20 674 | 3 146 |
| - | różnice kursowe | 11 588 | 2 986 |
| - | kary umowne |
|
|
| - | rozwiązanie odpisu na należności |
|
|
| - | rozwiązanie odpisu na zapasy |
|
|
|
| rezerwy na przychody | 8 932 |
|
- | rozwiązanie rezerw | 154 | 160 | |
- | Pozostałe |
|
| |
5. | Zwiększenia przychodów podatkowych |
|
| |
6. | Dochód /strata | 15 320 | 79 662 | |
7. | Odliczenia od dochodu |
|
| |
- |
|
|
| |
8. | Podstawa opodatkowania |
|
| |
9. | Podatek według stawki 19% | 2 911 | 15 136 | |
10. | Odliczenia od podatku |
|
| |
11. | Podatek należny | 2 911 | 15 136 | |
12. | Zmiana stanu aktywa na odroczony podatek dochodowy | -890 | 2 374 | |
13. | Zmiana stanu rezerwy na odroczony podatek dochodowy | 3 397 | -4 365 | |
14. | Razem obciążenie wyniku brutto | 5 419 | 14 619 | |
Wyszczególnienie | 2021 | 2020 |
Zmiana stanu Aktywa na odroczony podatek dochodowy | 891 | 1 483 |
Zmiana stanu Rezerwy na odroczony podatek dochodowy | -3 398 | -966 |
Razem obciążenie wyniku brutto | 2 507 | 517 |
Nie występuje.
Nie występuje.
Nie dotyczy.
Nie dotyczy.
W dniu 30 sierpnia 2021 r. Zarząd Spółki podjął uchwałę w sprawie wypłaty zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy za rok obrotowy 2021, o czym Spółka informowała raporcie bieżącym nr 33/2021, pod warunkiem zawieszającym uzyskania zgody Rady Nadzorczej. Zgodnie z treścią uchwały kwota zaliczki miała wynieść 18.010.165,11 zł tj. 1,47 zł na 1 akcję Spółki. Zarząd Spółki zwrócił się do Rady Nadzorczej o wyrażenie zgody na wypłatę zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy i zgodę taką uzyskał zgodnie z raportem nr 34/2021. Zaliczka na dywidendą została wypłacona w dniu 28 września 2021 roku
Podstawowy zysk na akcję liczony jest według formuły zysk netto przypadający akcjonariuszom podzielony przez średnią ważoną liczbę akcji zwykłych występujących w danym okresie.
Kalkulacja zysku na akcję została zaprezentowana poniżej:
Dane w tys. zł | od 01.01 do | od 01.01 do |
|
31.12.2021 | 31.12.2020 |
| |
Liczba akcji stosowana jako mianownik wzoru | 12 252 |
| 12 252 |
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) |
|
|
|
Rozwadniający wpływ opcji zamiennych na akcje (w szt.) |
|
|
|
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych | 12 252 |
| 12 252 |
Działalność kontynuowana |
|
|
|
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 15 580 |
| 56 605 |
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) | 1,272 |
| 4,62 |
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) | 1,272 |
| 4,62 |
Działalność zaniechana |
|
|
|
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej |
| ||
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) |
|
|
|
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) |
|
|
|
Działalność kontynuowana i zaniechana | 15 580 |
| 56 605 |
Zysk (strata) netto | |||
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) | 1,272 |
| 4,62 |
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) | 1,272 |
| 4,62 |
Kategoria | Wartość bilansowa | Wartość godziwa | Sposób wyceny na dzień bilansowy | Skutki przeszacowania odniesione w wynik finansowy | Skutki przeszacowania odniesione w kapitał własny | ||
31.12.2021 | 31.12.2020 | 31.12.2021 | 31.12.2020 | ||||
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
- instrumenty pochodne |
|
|
|
|
|
|
|
- akcje w jednostkach notowanych na aktywnym rynku |
|
|
|
|
|
|
|
- akcje/ udziały w pozostałych jednostkach |
|
|
|
|
|
|
|
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
- akcje w jednostkach notowanych na aktywnym rynku |
|
|
|
|
|
|
|
- akcje w jednostkach nienotowanych na aktywnym rynku |
|
|
|
|
|
|
|
- udziały w jednostkach zależnych |
|
|
| 2 489 | K | 2489 |
|
| 2489 | ||||||
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
- objęte obligacje |
|
|
|
|
|
|
|
Pożyczki udzielone i należności własne, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
- udzielone pożyczki |
|
|
|
| K | - | - |
70 | 409 |
| 409 | ||||
- należności handlowe | 49 939 | 38 528 |
| 38 528 | K | 2468 | - |
Środki pieniężne | 2077 | 6307 |
| 6 307 |
|
|
|
Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
- instrumenty pochodne |
|
|
|
|
|
|
|
Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
| |
- kredyty i pożyczki | 44 312 | 22 282 |
| 22 282 | K | - |
|
- leasingi | 14 776 | 15 225 |
| 15 225 | K | - |
|
- faktoring | 2 614 | 0 |
| 0 | K | - |
|
Legenda - sposób wyceny na dzień bilansowy:
WGpWF - wycena w wartości godziwej przez wynik finansowy
WGpKzAW - wycena w wartości godziwej przez kapitał z aktualizacji wyceny
ZK - wycena wg zamortyzowanego kosztu
K - wycena po koszcie z uwzględnieniem odpisu aktualizującego
Opis metod i istotnych założeń przyjętych do wyznaczania wartości godziwej instrumentów finansowych wycenianych w takiej wartości
Nie dotyczy
Nie dotyczy.
Emitent prowadząc działalność korzysta z finansowania dłużnego w postaci kredytów bankowych, a także leasingów, pożyczek oraz usług faktoringu. Wzrost wysokości stóp procentowych będący konsekwencją decyzji władz monetarnych lub niekorzystnych zmian gospodarczych może wpłynąć na zwiększenie kosztów finansowania dłużnego. Wzrost kosztów pozyskania finansowania obcego może spowodować trudności z terminową obsługą zadłużenia, wpłynąć negatywnie na płynność Emitenta, a w konsekwencji przełożyć się na zmniejszenie wyników finansowych.
Aktywa finansowe potencjalnie narażające Spółkę na koncentrację ryzyka kredytowego obejmują głównie należności z tytułu dostaw i usług. Spółka definiuje swoją ekspozycję na ryzyko kredytowe jako całość nierozliczonych należności (wraz z saldami przeterminowanymi) i monitoruje salda regularnie w odniesieniu do każdego pojedynczego klienta. Ryzyko kredytowe związane z należnościami od klientów jest relatywnie niskie ze względu na to, że głównymi klientami Spółki są sieci handlowe i podmioty, których sytuacja na rynku jest ugruntowana.
Nie występuje ryzyko kredytowe z tytułu niespełnienia wskaźnika określonego w umowie ze względu na poinformowanie banku i uzyskanie akceptacji odchylenia.
Nie dotyczy.
Nie dotyczy.
Nie dotyczy.
Nie dotyczy.
Nie dotyczy.
W procesie zarządzania ryzykiem najważniejszą wagę mają następujące cele:
▪zabezpieczenie krótkoterminowych oraz średnioterminowych przepływów pieniężnych,
▪stabilizacja wahań wyniku finansowego Grupy,
▪wykonanie zakładanych prognoz finansowych poprzez spełnienie założeń budżetowych,
▪osiągnięcie stopy zwrotu z długoterminowych inwestycji wraz z pozyskaniem optymalnych źródeł finansowania działań inwestycyjnych.
Ze względu na eksportowanie produktów Emitenta oraz współpracę z europejskimi sieciami handlowymi, czynnikiem ryzyka, z jakim Emitent ma do czynienia jest ryzyko wystąpienia niekorzystnych zmian kursów walutowych. Ryzyko to dotyczy szczególnie kursu wymiany waluty polskiej oraz EUR i USD gdyż przychody ze sprzedaży rozliczane w walutach wyniosły w 2021 roku około 70% całkowitych przychodów Emitenta ze sprzedaży. Aprecjacja złotego względem euro może negatywnie wpłynąć na niektóre pozycje wyników finansowych, w szczególności na przychody ze sprzedaży produktów oraz należności z tytułu dostaw. Dodatkowo wahania kursów walutowych mogą negatywnie wpłynąć na kształtowanie się kosztów surowców i materiałów, w szczególności opakowań, stanowiących najważniejsze komponenty w kosztach produkcji Emitenta i których ceny są ściśle powiązane z kursem walut, zwłaszcza w euro mimo, że często denominowane na PLN.
Emitent nie stosuje zabezpieczeń przed ryzykiem kursowym na dużą skalę. W związku z realizacją sprzedaży eksportowej Emitent korzysta w znacznym stopniu z hedgingu naturalnego.
Nie dotyczy.
Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych, pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, wspólnika jednostki współzależnej oraz znaczącego inwestora, a także informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń, a w przypadku skonsolidowanego sprawozdania finansowego należy także dokonać podziału zobowiązań warunkowych z wyodrębnieniem tych udzielonych na rzecz jednostek podporządkowanych, nieobjętych konsolidacją, niewycenianych metodą praw własności lub metodą proporcjonalną, oraz jednostek podporządkowanych objętych konsolidacją, wycenianych metodą praw własności lub metodą proporcjonalną.
Na dzień 31 grudnia 2021 roku Emitent posiada zobowiązania warunkowe wobec pozostałych jednostek, w tym z udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń oraz zobowiązań wekslowych z tytułów innych niż zaciągnięte kredyty i pożyczki.
Lp. | kategoria kontrahenta | opis zobowiązania | wartość zobowiązania | zabezpieczenia | inne |
1 |
| WEKSEL IN BLANCO, NIE NA ZLECENIE – zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z Umowy o dofinansowanie Projektu POIR.03.03.0314-0120/17-00 z dnia 22 czerwca 2018 roku na realizację projektu „Wzrost internacjonalizacji przedsiębiorstwa Krynica Vitamin poprzez wsparcie przedsięwzięć promocyjnych, szkoleniowych i doradczych na rynkach zagranicznych” w ramach Poddziałania 3.3.3: Wsparcie MŚP w Promocji Marek Produktowych – Go To Brand Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój, 20142020.. | Maksymalnie 325,3 tys. zł | Weksel in blanco |
|
2 | Instytucja finansująca dotację
| WEKSEL IN BLANCO, NIE NA ZLECENIE – zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z Umowy o dofinansowanie Projektu „Wzrost internacjonalizacji przedsiębiorstwa Krynica Vitamin S.A. poprzez wsparcie przedsięwzięć prowadzących do umiędzynarodowienia jego działalności gospodarczej dzięki opracowaniu i wdrożeniu nowego modelu biznesowego ekspansji na nowe rynki zbytu” w ramach Poddziałania 3.2.2. Modele biznesowe Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Mazowieckiego na lata 2014-2020. | Maksymalnie 399,9 tys. zł | Weksel in blanco |
|
3 | WEKSEL IN BLANCO, NIE NA ZLECENIE – zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z Umowy o dofinansowanie Projektu „Inwestycje w infrastrukturę B+R Krynica Vitamin S.A. niezbędną do opracowania i wdrożenia nowych/ulepszonych napojów oraz technologii ich produkcji” w ramach Działania 2.1 Wsparcie inwestycji w infrastrukturę B+R przedsiębiorstw Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020. | Maksymalnie 943,4 tys. zł | Weksel in blanco |
| |
4 | Instytucja finansująca dotację | WEKSEL IN BLANCO, NIE NA ZLECENIE – zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z Umowy o dofinansowanie Projektu „Wzrost pozycji konkurencyjnej Krynica Vitamin poprzez realizacje działań promocyjnych na rynkach zagranicznych dla marek produktowych” w ramach Poddziałania 3.3.3. Wsparcie MŚP w promocji marek produktowych – Go to Brand.. | Maksymalnie 268,9 tys. zł | Weksel in blanco z deklaracją wekslową |
|
Nie dotyczy.
Nie dotyczy.
Nie dotyczy.
|
| Nakłady inwestycyjne w roku 2021 ( w tys. PLN) |
|
|
|
|
|
L.p. |
| Projekt | Kwota |
1. |
| Zakup i montaż pasteryzatora | 3 945 |
2. |
| Hala magazynowo- copackingowa | 2 358 |
3. |
| Doposażenie linii szklanej | 2 204 |
4. |
| Dostosowanie ciągu produkcyjnego do napojów typu hard-seltzer | 1 465 |
6. |
| Modernizacja budynku i infrastruktury w Niechcicach | 1 297 |
8. |
| Wdrożenie WMS (MWG) | 1 129 |
9. |
| Technologia i sprzęt IT | 1 044 |
5. |
| Syropiarnia | 972 |
7. |
| Zabudowa linii PET | 809 |
10. |
| Urządzenia do linii szlifowania puszek | 680 |
11. |
| Parkingi | 481 |
12. |
| Pozostałe | 4 645 |
|
| Total | 21 030 |
Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego
Nakłady inwestycyjne poniesione na niefinansowe aktywa trwałe w 2021 roku wyniosły 20 790 tys. zł.
Planowane inwestycje w środki trwałe w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego wynoszą około 19 mln zł. Spółka planuje finansować te inwestycje zarówno ze środków własnych, jak i obcych. Emitent nie budżetuje odrębnie nakładów na ochronę środowiska.
Nie wystąpiły.
Transakcje z jednostkami powiązanymi wykazane w Sprawozdaniu finansowym
Należności0
Należności z tytułu udzielonej pożyczki-
Należności z tytułu udzielonej pożyczki na dzień 31.12.2021 wynoszą 0
Zobowiązania handlowe -
|
| ||
przychody |
| 0 | |
- naliczone odsetki od pożyczki |
| - | |
koszty |
| 57 | |
usługa magazynowa |
| 57 | |
dzierżawa powierzchni |
| 0 | |
inne |
|
| |
odpis na odsetki od pożyczki |
|
| |
odpis na udziały w związku z wykazaną stratą w jednostce zależnej |
|
| |
Transakcje zawarte przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanym nie wystąpiły.
Nie wystąpiły.
Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie, wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca.
Łączna wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści dla członków Zarządu Emitenta wynosi 3 145,6 tys. zł i obejmuje wynagrodzenia otrzymane z tytułu świadczenia usług w ramach umów cywilnoprawnych, wynagrodzenie z umowy o pracę oraz wynagrodzenia otrzymane z tytułu pełnienia funkcji w Zarządzie.
Łączna wartość wynagrodzeń dla członków organu nadzoru Emitenta z tytułu pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej wyniosła 333 tys. zł.
Członkowie Rady Nadzorczej otrzymują wynagrodzenie na zasadach i w wysokości określonej uchwałą Walnego Zgromadzenia.
Wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot.
Nie wystąpiły.
Przeciętne zatrudnienie w podziale na poszczególne grupy zawodowe oraz rotacja pracowników kształtowały się następująco:
|
|
| ||||||||||||
|
|
| ||||||||||||
| od 01.01 do 31.12.2021 | od 01.01 do 31.12.2020 | ||||||||||||
Liczba pracowników przyjętych | 101 | 77 | ||||||||||||
Liczba pracowników zwolnionych (-) | -73 | -53 | ||||||||||||
Razem | 28 | 24 |
Nie wystąpiły.
Data zawarcia przez Emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okres, na jaki została zawarta ta umowa.
Emitent zawarł umowę o dokonanie badania sprawozdania finansowego dnia 19 lipca 2021 roku. Umowa dotyczy przeglądu sprawozdań półrocznych i badania sprawozdań rocznych za lata 2021 – 2022.
Wynagrodzenie biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym odrębnie za:
Wyszczególnienie | 2021 | 2020 |
1. Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego | 40 | 52 |
2. Inne usługi atestacyjne | 30 | 15 |
3. Usługi doradztwa podatkowego |
|
|
4. Pozostałe usługi |
|
|
| 70 | 67 |
Postępowania prowadzone przez Spółkę w okresie zakończonym 31 grudnia 2021 r. dotyczyły głównie egzekucji wierzytelności Emitenta. Postępowania przeciwko dłużnikom wszczęte przez Emitenta do daty sporządzenia niniejszego Sprawozdania są w trakcie rozpatrywania przez właściwe sądy. Postępowania prowadzone przeciwko Emitentowi w okresie objętym niniejszym raportem obejmują następujące postępowania:
a)XL Energy Marketing sp. z o.o., polskiego producenta napojów, będącego bezpośrednim konkurentem Spółki. Postępowanie wszczęte 8 grudnia 2017 r., jednakże formalnie rozpoczęte w styczniu 2018 r. Powód dochodził zapłaty kwoty 189.364 zł z tytułu rzekomego naruszenia przez Emitenta wspólnotowego znaku towarowego, będącego własnością powoda. W dniu 23 sierpnia 2019 r. zapadł wyrok w I instancji zasądzający na rzecz powoda kwotę 143.713,69 zł. Emitent jak i strona powodowa złożyli apelację od wyroku. W dniu 22 października 2021 r. ogłoszony został wyrok przez Sąd Apelacyjny w Warszawie w sprawie z powództwa XL Energy Marketing sp. z o.o. Obie apelacje - złożone przez Krynicę Vitamin S.A. oraz XL Energy Marketing sp. z o.o. zostały oddalone, a koszty sądowe stron za postępowanie odwoławcze wzajemnie zniesione. Oznacza to, że wyrok z 23 sierpnia 2019 r. zasądzający od Krynica Vitamin S.A. na rzecz XL Energy Marketing sp. z o.o. 143.713,69 zł jest prawomocny. Spółka złożyła wniosek o uzasadnienie wyroku Sądu Apelacyjnego (którego to uzasadnienia nie otrzymała na dzień publikacji raportu rocznego), jednocześnie realizując zasądzone roszczenie i w dniu 15 listopada 2021 r. przelewając wymienioną kwotę na rachunek XL Energy Marketing Sp. z o.o.
b)Creative Drink spółka akcyjna, francuskiego producenta i dystrybutora napojów, działającego na zlecenie innego podmiotu, który wniósł w dniu 31 października 2018 r. roszczenie przeciwko niemu, a zatem francuski producent zwrócił się do Emitenta z roszczeniem regresowym w sprawie zapłaty kwoty 1.894.231,63 Euro z tytułu poniesionych kosztów związanych z wadą produktów produkowanych przez Emitenta. W toczącej się sprawie Emitent pozwany został solidarnie wraz z kilkoma innymi podmiotami w tym ubezpieczycielem powoda. Emitent kwestionuje zarówno zasadność jak i wysokość zgłoszonych roszczeń, jednakże okres czasu, jaki może upłynąć do rozpoczęcia merytorycznego postępowania jest dla Emitenta niemożliwym do określenia. W sprawie wymieniane są na razie pisma procesowe zawierające stanowiska stron procesu, jednakże merytoryczny koniec postępowania jest trudny do przewidzenia przez Emitenta, zwłaszcza z uwagi na opóźnienia spowodowane ograniczeniami działalności sądów powszechnych we Francji. W dniu 27 września 2019 Spółka złożyła merytoryczne stanowisko w sprawie w całości kwestionując stanowisko powoda, jednocześnie wnosząc o jego oddalenie w całości oraz o zasądzenie kosztów postępowania na rzecz Spółki. Z uwagi na rozprzestrzenianie się koronawirusa wszelkie rozprawy sądowe przed sądem gospodarczym w Paryżu zostały odwołane i w związku z tym rozprawa zaplanowana na dzień 27 marca 2020 r. nie odbyła się. Kolejny wstępny termin następnej rozprawy został zmieniony z 11 września 2020 r. na dzień 6 listopada 2020 r. Podczas rozprawy 6 listopada 2020 r. swoje formalne stanowisko złożyło laboratorium ACM Pharma (jeden z pozwanych) i następnie rozprawa została odroczona do dnia 26 lutego 2021 r., a następnie zaplanowana na 9 kwietnia 2021 r. Kolejny termin rozprawy został wyznaczony na 4 czerwca 2021 r. Rozprawa odbyła się w wyznaczonym terminie. Kolejny termin posiedzenia został wyznaczony na 10 września 2021. Na wniosek Emitenta termin rozprawy został przełożony z dnia 10 września na 8 października 2021 r. Na rozprawie Spółka złożyła kolejne pismo procesowe popierające jej stanowisko w sprawie. W dniu 19 listopada 2021 r. odbyła się kolejna rozprawa, na której nastąpiła dalsza wymiana oświadczeń i stanowisk stron. Następny termin rozprawy wyznaczony został na 10 grudnia 2021 r. Na skutek kolejnych wniosków Stron, aktualnie termin rozprawy został wyznaczony na 13 maja 2022 r.
c)Roszczenia Kontrahenta umowy ramowej na produkcję napojów typu hard seltzer, o której Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 35/2020 z dnia 10 listopada 2020 r. Umowa zawarta została na postawie formuły EXW Incoterms 2020, co oznacza, że Spółka ma obowiązek wyprodukować określone w Umowie produkty i przekazać je Kontrahentowi do odbioru w ustalonym w Umowie terminie i miejscu, tj. w tym przypadku w zakładzie produkcyjnym w miejscowości Dziadkowskie-Folwark. Od momentu załadowania produktów do kontenerów, na Kontrahenta przechodzi wszelkie ryzyko ich utraty lub zniszczenia. Kontrahent jest wyłącznie odpowiedzialny za transport morski produktów i dalszą logistykę na terenie Stanów Zjednoczonych. W 2021 roku umowa była realizowana na podstawie zleceń bieżąco udzielanych przez Kontrahenta i akceptowanych przez Spółkę. Kontrahent nie zgłaszał wad produktów po ich odbiorze. Dnia 9 października 2021 r. Spółka otrzymała pismo pełnomocnika Kontrahenta, w którym zamieszczono szereg ogólnych informacji o domniemanych szkodach jakie Kontrahent miał rzekomo ponieść w związku z wadami zamówionych produktów, w postaci cieknących puszek aluminiowych i rozrywających się opakowań kartonowych. Wartość zidentyfikowanych szkód Kontrahent oszacował na kwotę co najmniej 15 mln USD. Pismo pełnomocnika Kontrahenta nie zawierało żadnych dowodów uzasadniających roszczenia z tytuły rzekomych wad produktów, w tym w szczególności analizy w zakresie ustalenia pierwotnej przyczyny zgłaszanych wad, a także dokumentacji uzasadniającej wysokość zgłaszanych roszczeń odszkodowawczych. W odpowiedzi Spółka zakwestionowała roszczenia Kontrahenta zarówno co do zasady, jak i do wysokości i niezwłocznie podjęła działania mające na celu ustalenie zarówno przyczyn wad produktów deklarowanych przez Kontrahenta jak i weryfikacji jego roszczeń co do zasady oraz co do wysokości. W ramach wskazanych wyżej działań Spółka zatrudniła dwie kancelarie wraz z niezależnym ekspertem z zakresu metalurgii i korozji aluminium w celu zbadania ewentualnych przyczyn przecieków opakowań puszek aluminiowych i odpowiedzialności za zgłaszane wady. Ponadto, Spółka wszczęła niezależne postępowanie wyjaśniające w celu ustalenie potencjalnych przyczyn domniemanych wad Produktu i niezwłocznie przeprowadziła własną analizę zarówno produktów jak i warunków, w jakich był on transportowany i przechowywany od momentu wydania. Spółka dokonała w tym celu między innymi oględzin i przeliczenia produktów w magazynach Kontrahenta, a także pobrała próbki produktów. Podjęte przez Spółkę działania, o których mowa powyżej, nie potwierdziły zasadności i wysokości roszczeń Kontrahenta zgłoszonych w piśmie z 8 października 2021 r. Przeprowadzona przez Spółkę kontrola w magazynach Kontrahenta wykazała istotne rozbieżności w szacunkach skali zgłaszanego problemu przez Kontrahenta jak również potwierdziła liczne nieprawidłowości i zaniedbania po stronie Kontrahenta. W toku toczących się rozmów negocjacyjnych oraz przeprowadzonej wymiany dokumentów i informacji, Kontrahent nie przedstawił dodatkowych dowodów lub twierdzeń uzasadniających zasadność zgłoszonego roszczenia, w tym szczególności potwierdzających odpowiedzialność Spółki. W związku z trwającym postępowaniem wyjaśniającym Spółka powiadomiła dostawców opakowań puszek aluminiowych o fakcie zgłoszenia przez Kontrahenta roszczeń co do jakości dostarczonych puszek i wystąpiła z wnioskiem o wszczęcie postępowania reklamacyjnego. Powiadomiła również o roszczeniach swojego ubezpieczyciela. W dniu 7 grudnia 2021 r., Spółka otrzymała od pełnomocnika Kontrahenta, informacje wskazujące na podwyższenie poziomu roszczeń do ok. 36 mln USD. Informacja Kontrahenta zawierała zastrzeżenie, że stanowi wyrażenie stanowiska w kontekście prowadzonych rozmów ugodowych i w związku z tym nie musi odpowiadać stanowisku Kontrahenta, które zająłby w przypadku braku osiągniecia porozumienia i wejścia sporu na drogę postępowania arbitrażowego. Następnie w dniu 24 grudnia 2021 r. Kontrahent przesłał oświadczenie, w którym wskazał, że o ile otrzyma dodatkowe wyjaśnienia od Spółki to, co do zasady, zgodzi się wstrzymać z decyzją o rozpoczęciu ewentualnego arbitrażu do 31 stycznia 2022 roku (czyli poza pierwotny termin 90 dni, przeznaczony na negocjacje stron, upływający w dniu 6 stycznia 2022 r.). W dniu 22 stycznia 2022 r. strony uzgodniły kolejne wydłużenie ww. terminu. W dniu 25 lutego 2022 r. Spółka, działając przez swoich pełnomocników, skierowała do Międzynarodowego Centrum Rozstrzygania Sporów w Nowym Jorku wezwanie na arbitraż przeciwko Kontrahentowi. Wezwanie na arbitraż dotyczyło żądania od Kontrahenta płatności w wysokości 4,5 mln USD w związku z nieuiszczeniem przez niego należnej Spółce ceny za produkty dostarczone zgodnie z wymienioną Umową oraz nieuprawnione anulowanie przez Kontrahenta, z naruszeniem tej Umowy, części złożonych i zaakceptowanych do realizacji zamówień. Wezwanie na arbitraż stanowiło element działań Spółki zmierzających do rozliczenia Umowy. W dniu 1 kwietnia 2022 r. Spółka otrzymała od Kontrahenta odpowiedź na wezwanie na arbitraż. W odpowiedzi na wezwanie na arbitraż Kontrahent zakwestionował w całości żądanie płatności w wysokości 4,5 mln USD w związku z nieuiszczeniem przez niego należnej Spółce ceny za produkty dostarczone zgodnie z wymienioną Umową oraz nieuprawnionym anulowaniem niektórych zamówień zakupu. Jednocześnie Kontrahent wystąpił z żądaniem wzajemnym dotyczącym Umowy, odnoszącym się do domniemanych szkód, jakie miał rzekomo ponieść, w związku z wadami produktów, w postaci cieknących puszek aluminiowych i rozrywających się opakowań kartonowych. Kontrahent wskazał w piśmie, iż roszczenie dotyczy znaczących kwot nie precyzując przy tym po raz kolejny ich wartości. Kierując sprawę do sądu arbitrażowego Kontrahent uregulował opłatę od wniosku w wysokości odpowiadającej roszczeniu w kwocie wskazanej uprzednio tj. 36 mln USD z zastrzeżeniem, iż jest to poziom wynikający z obecnych szacunków szkód i w toku dalszych badań może ulec zmianie. Dodatkowo Spółka otrzymała pismo od Kontrahenta, z którego wynika, że Kontrahent zgłosił podobne roszczenia także wobec innego podmiotu zaangażowanego w realizację przedsięwzięcia, którego dotyczyła Umowa.
Aktualnie Spółka czeka na ukonstytuowanie się Trybunału Arbitrażowego w sprawie i decyzję składu orzekającego w jakim trybie toczyć będzie się postępowanie pomiędzy stronami. Spółka oczekuje, że postępowanie w arbitrażowe potrwa co najmniej kilkanaście miesięcy. W dniu 20 kwietnia 2022 r. Spółka złożyła zawiadomienie do Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumenta w sprawie opóźnień z zapłatą świadczeń pieniężnych. Kontrahent był klientem, z którym Spółka realizowała znaczące obroty, jednak ze względu na sytuację opisaną powyżej realizacja umowy ramowej nie jest obecnie kontynuowana.
d)Sprawy z powództwa Drukarnia „INTER- DRUK” Grzech, Polkowski, Zdrojewski Sp. J. z siedzibą w Białymstoku:
1.w dniu 17 grudnia 2021 r. doręczony został nakaz zapłaty wydany przez Referendarza Sądowego Sądu Okręgowego w Warszawie XX Wydział Gospodarczy z dnia 22 października 2021 r. (sygn. akt XX GNc 1464/21), nakazujący Emitentowi zapłatę kwoty 241 768,80 zł z ustawowymi odsetkami za opóźnienie. W dniu 30 grudnia 2021 r. Emitent złożył sprzeciw od nakazu zapłaty.
2.w dniu 6 grudnia 2021 r. Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie IX Wydział Gospodarczy (doręczenie w dniu 18 lutego 2022 r.) wydał nakaz zapłaty nakazujący Emitentowi zapłatę kwoty 53 779,82 zł z ustawowymi odsetkami za opóźnienie. Spółka w dniu 3 marca 20222 r. złożyła sprzeciw od ww. nakazu zapłaty.
W obydwu sprawach Spółka oczekuje na decyzję Sądu.
Nie wystąpiły.
Wezwanie na arbitraż amerykańskiego Kontrahenta w dniu 25 lutego 2022 roku (opisane w punkcie 24 lit. c).
Inne znaczące zdarzenia nie wystąpiły.
Nie dotyczy.
Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%
Nie dotyczy.
Dokonano korekt prezentacyjnych wynikających z połączenia Krynicy Vitamin S.A. oraz Niechcice Sp. z o.o.
Nie wystąpiły.
Nie wystąpiły.
W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności.
Nie występują niepewności co do możliwości kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości.
W dniu 24 lutego 2021 nastąpił atak zbrojny Rosji na Ukrainę i trwa nieprzerwanie do dnia publikacji niniejszego raportu. Działania wojenne zakrojone na szeroką skalę i skierowane również przeciwko ludności cywilnej, mogą doprowadzić do katastrofy humanitarnej. Zarówno Spółka, jak i pracownicy indywidualnie włączają się aktywnie w pomoc dla uchodźców. Natomiast zniszczenia zakładów produkcyjnych oraz infrastruktury energetycznej i transportowej mogą doprowadzić do poważnych ograniczeń w dostępie do źródeł zaopatrzenia w podstawowe surowce. Spółka nie posiada bezpośrednich relacji handlowych z dostawcami i odbiorcami w Ukrainie, Rosji i Białorusi, niemniej zniszczenia wojenne oraz nałożone na agresora sankcje mogą powodować trudności w utrzymaniu łańcucha dostaw na dotychczasowym poziomie. Jednakże obecnie Spółka nie identyfikuje ryzyka odnośnie zagrożenia możliwości kontynuowania działalności z powodu wojny, jeśli nie przybierze ona większych rozmiarów.
W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia nabycia, łączenia udziałów. W przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę firmę i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów akcji wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia.
W dniu 30 lipca 2020 roku nastąpiło połączenie Spółki ze spółką zależną Niechcice Sp. o o.o.
| Sprawozdanie finansowe sporządzono po połączeniu spółek metodą łączenia udziałów |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Opis/Dane liczbowe |
|
Lp. |
| Wyszczególnienie |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| spółka A | spółka B |
|
|
|
|
|
|
|
| Nazwa( firma) i opis działalności spółek, | Krynica Vitamin SA | Niechcice Sp.z o.o. | |||
1 | które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru | produkcja napojów bezalkoholowych, produkcja wód mineralnych i pozostałych wód butelkowych | UPRAWA ZBÓŻ, ROŚLIN STRĄCZKOWYCH I ROŚLIN OLEISTYCH NA | |||
2. | Data Wpisu ( połączenia) do rejestru sądowego | 30.07.2021 | 30.09.2021 | |||
3. | Liczba, wartości i rodzaj udziałów/ akcji wyemitowanych w celu połączenia | 0 | 0 | |||
| Pozostałe dane za okres od początku roku obrotowego, | 0 |
| |||
| w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia: |
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
| a) | przychody |
|
| 253 093 | 130 |
4 | b) | koszty |
|
| 245 275 | 329 |
| c) | zyski |
|
| 6 513 | 0 |
| d) | straty |
|
|
| 199 |
| e) zmiany ( wzrost, obniżenie) kapitału własnego |
|
| |||
| łączonych spółek ( według poszczególnych składników |
|
| |||
| kapitału własnego) |
|
|
|
| |
| Dane za okres od początku roku w którym nastąpiło |
|
| |||
| połączenie do momentu połączenia 01.01.2021-30.07.2021 |
|
| |||
| kapitał własny |
|
| 6 513 | -199 | |
| kapitał zapasowy |
|
| -2 038 |
| |
| zysk ( strata netto) |
|
| 6 513 | -199 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BILANS |
|
|
|
Wyszczególnienie | 31.12.2020 Krynica Vitamin SA | 31.12.2020 Niechcice Sp. z o.o. | 31.12.2020 ( dane przekształcone) |
A. AKTYWA TRWAŁE | 125 360 | 2 817 | 125 689 |
I. Wartości niematerialne i prawne | 2 415 |
| 2 415 |
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych | 2 047 |
| 368 |
3. Inne wartości niematerialne i prawne | 368 |
| 2 047 |
II. Rzeczowe aktywa trwałe | 116 671 | 2 817 | 119 489 |
1. Środki trwałe | 108 252 | 2 559 | 110 811 |
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 1 644 | 291 | 1 935 |
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 50 385 | 2 261 | 52 646 |
c) urządzenia techniczne i maszyny | 54 257 | 7 | 54 265 |
d) środki transportu | 1 313 |
| 1 313 |
e) inne środki trwałe | 653 |
| 653 |
2. Środki trwałe w budowie | 7 761 | 258 | 8 019 |
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie | 659 |
| 659 |
IV. Inwestycje długoterminowe | 2 489 |
|
|
3. Długoterminowe aktywa finansowe | 2 489 |
|
|
a) w jednostkach powiązanych | 2 489 |
|
|
- udziały lub akcje | 2 489 |
|
|
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 3 785 |
| 3 785 |
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 785 |
| 3 785 |
B. AKTYWA OBROTOWE | 79 272 | 29 | 78 892 |
I. Zapasy | 25 135 |
| 25 135 |
1. Materiały | 12 372 |
| 12 372 |
2. Półprodukty i produkty w toku | 627 |
| 627 |
3. Produkty gotowe | 11 969 |
| 11 969 |
5. Zaliczki na dostawy | 168 |
| 168 |
II. Należności krótkoterminowe | 46 980 | 14 | 46 994 |
2. Należności od pozostałych jednostek | 46 980 | 14 | 46 994 |
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 38 528 | 5 | 38 533 |
- do 12 miesięcy | 38 528 | 5 | 38 533 |
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych | 4 870 | 9 | 4 879 |
c) inne | 3 582 | 1 | 3 582 |
III. Inwestycje krótkoterminowe | 6 716 | 14 | 6 321 |
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 6 716 | 14 | 6 321 |
a) w jednostkach powiązanych | 409 |
|
|
- udzielone pożyczki | 409 |
|
|
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 6 307 | 14 | 6 321 |
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 6 307 | 14 | 6 321 |
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 441 | 1 | 442 |
AKTYWA OGÓŁEM | 204 632 | 2 846 | 204 581 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Wyszczególnienie | 31.12.2020 Krynica Vitamin SA | 31.12.2020 Niechcice Sp. z o.o. | 31.12.2020 ( dane przekształcone) |
A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 80 542 | 2 426 | 80 480 |
I. Kapitał (fundusz) podstawowy | 18 378 | 50 | 18 378 |
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy | 30 063 |
| 30 063 |
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy |
| 8 829 | 8 829 |
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny |
|
|
|
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe |
|
|
|
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych |
| -4 846 | -7 284 |
VIII. Zysk (strata) netto | 56 605 | -1 607 | 54 998 |
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego | -24 504 |
| -24 504 |
B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA | 124 090 | 420 | 124 101 |
I. Rezerwy na zobowiązania | 4 863 |
| 4 863 |
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 555 |
| 1 555 |
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 3 308 |
| 3 308 |
- długoterminowa | 110 |
| 110 |
- krótkoterminowa | 3 198 |
| 3 198 |
II. Zobowiązania długoterminowe | 28 234 | 409 | 28 234 |
1. Wobec jednostek powiązanych |
| 409 |
|
2. Wobec pozostałych jednostek | 28 234 |
| 28 234 |
a) kredyty i pożyczki | 16 458 |
| 16 458 |
c) inne zobowiązania finansowe | 11 776 |
| 11 776 |
III. Zobowiązania krótkoterminowe | 86 951 | 11 | 86 962 |
2. Wobec pozostałych jednostek | 86 951 | 11 | 86 962 |
a) kredyty i pożyczki | 5 824 |
| 5 824 |
c) inne zobowiązania finansowe | 3 450 |
| 3 450 |
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 58 976 | 2 | 58 979 |
- do 12 miesięcy | 58 976 | 2 | 58 979 |
e) zaliczki otrzymane na dostawy | 2 452 |
| 2 452 |
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 15 239 | 9 | 15 248 |
h) z tytułu wynagrodzeń | 999 |
| 999 |
i) inne | 10 |
| 10 |
IV. Rozliczenia międzyokresowe | 4 042 |
| 4 042 |
2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 4 042 |
| 4 042 |
- długoterminowe | 3 756 |
| 3 756 |
- krótkoterminowe | 286 |
| 286 |
PASYWA OGÓŁEM | 204 632 | 2 846 | 204 581 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rachunek Zysków i Strat |
|
|
|
Wyszczególnienie | 01.01.2020-31.12.2020 Krynica Vitamin SA | 01.01.2020-31.12.2020 Niechcice Sp. z o.o. | 01.01.2020-31.12.2020 ( dane przekształcone) |
A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW | 446 301 | 99 | 446 328 |
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 443 607 | 99 | 443 634 |
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 2 694 |
| 2 694 |
B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, w tym: | 325 806 | 441 | 326 175 |
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 323 237 | 441 | 323 607 |
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 2 569 |
| 2 569 |
C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B) | 120 495 | -342 | 120 153 |
D. KOSZTY SPRZEDAŻY | 26 289 |
| 26 289 |
E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU | 10 827 |
| 10 827 |
F. ZYSK(STRATA) ZE SPRZEDAŻY (C-D-E) | 83 378 | -342 | 83 036 |
G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 4 760 | 196 | 4 956 |
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 39 |
| 39 |
II. Dotacje | 416 |
| 416 |
IV. Inne przychody operacyjne | 4 305 | 196 | 4 502 |
H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 12 041 | 1 458 | 13 499 |
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 2 438 |
| 2 438 |
III. Inne koszty operacyjne | 9 604 | 1 458 | 11 061 |
I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H) | 76 097 | -1 604 | 74 493 |
J. PRZYCHODY FINANSOWE | 4 |
| 4 |
II. Odsetki, w tym: | 4 |
| 4 |
K. KOSZTY FINANSOWE | 4 878 | 4 | 4 881 |
I. Odsetki, w tym: | 965 | 4 | 969 |
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 2 115 |
| 2 115 |
IV. Inne | 1 797 |
| 1 797 |
L. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I + J - K) | 71 223 | -1 607 | 69 616 |
M. PODATEK DOCHODOWY | 14 619 |
| 14 619 |
O. ZYSK (STRATA) NETTO (L - M - N) | 56 605 | -1 607 | 54 998 |
W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych- metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy.
Nie dotyczy.
Emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2021.
Jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za rok zakończony 31 grudnia 2021 (wraz z danymi porównawczymi) zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu 29 kwietnia 2022 roku.
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
| |||
Data | Imię i nazwisko | Funkcja | Podpis |
29.04.2022 | Piotr Czachorowski | Prezes Zarządu |
|
29.04.2022 | Agnieszka Donica | Wiceprezes Zarządu |
|
29.04.2022 | Mateusz Jesiołowski | Członek Zarządu |
|
29.04.2022 | Marta Kamińska | Członek Zarządu |
|
Podpisy osoby odpowiedzialnej za sporządzenie jednostkowego sprawozdania finansowego
| |||
Data | Imię i nazwisko | Funkcja | Podpis |
29.04.2022 | Piotr Kazimierczak | Główny Księgowy |
|